Skonsolidowany raport kwartalny za III kwartał roku ... - Impel
Skonsolidowany raport kwartalny za III kwartał roku ... - Impel
Skonsolidowany raport kwartalny za III kwartał roku ... - Impel
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
QSr <strong>III</strong>/2008 Grupa <strong>Impel</strong><br />
4.2.2. Aktywo i rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego<br />
<strong>Impel</strong> S.A. dla celów prezentacji w bilansie kompensuje składnik aktywów z tytułu odroczonego<br />
podatku z rezerwą na podatek odroczony. Stan tych składników na 30 września 2008 <strong>roku</strong> przed<br />
kompensatą wyniósł odpowiednio 4 853 tys. złotych i 2 875 tys. złotych. W porównaniu do stanu na<br />
31 grudnia 2007 <strong>roku</strong> aktywo z tytułu odroczonego podatku zmieniło się w szczególności<br />
z następujących przyczyn:<br />
Zmiana stanu aktywów na podatek odroczony z<br />
tytułu:<br />
Stan na<br />
Wpływ na wynik<br />
31.12.2007 Zwiększenie Zmniejszenie<br />
Stan na<br />
30.09.2008<br />
Rezerw na koszty wynagrodzeń i pochodne (w tym:<br />
premie, nagrody jubileuszowe, wynagrodzenia<br />
bezosobowe)<br />
301 229 - 530<br />
Rezerw na odprawy emerytalne 12 - - 12<br />
Rezerw na niewykorzystane urlopy 29 11 - 40<br />
Rezerw na roszczenia sporne 135 1 - 136<br />
Rezerw na koszty usług obcych 73 42 - 115<br />
Odpisów aktualizujących naleŜności 329 - (10) 319<br />
Zwrotu dofinansowania - - - -<br />
RóŜnicy między podatkową a bilansową wartością<br />
środków trwałych i wartości niematerialnych<br />
- - - -<br />
Strat podatkowych 3 268 335 3 603<br />
Pozostałe 79 19 98<br />
Razem: 4 226 637 (10) 4 853<br />
Natomiast zmiana stanu rezerw na podatek odroczony wynika w szczególności ze zmiany<br />
następujących pozycji:<br />
Zmiana stanu rezerw na podatek odroczony z tytułu:<br />
Stan na<br />
31.12.2007<br />
Wpływ na wynik<br />
Zwiększenie Zmniejszenie<br />
Stan na<br />
30.09.2008<br />
Zarachowane odsetki od poŜyczek i obligacji 2 394 - 2 849<br />
Zarachowanych dotacji 51 - (27) 24<br />
Odpisu na ZFŚS <strong>za</strong>rachowany - 2 - 2<br />
Pozostałe 90 - (90) -<br />
Razem: 2 535 457 (117) 2 875<br />
Zmiany aktywa i rezerwy na podatek odroczony zwiększył wynik finansowy netto o 923 tys. złotych.<br />
4.2.3. Rezerwy na przyszłe zobowią<strong>za</strong>nia<br />
Zmiana stanu rezerw na przyszłe zobowią<strong>za</strong>nia z<br />
tytułu:<br />
Stan na<br />
31.12.2007<br />
Zwiększenie Zmniejszenie<br />
Stan na<br />
30.09.2008<br />
NaleŜności cesjonowanych - - - -<br />
Roszczeń spornych wobec spółek 713 256 (251) 718<br />
Razem: 713 256 (251) 718<br />
4.2.4. Rezerwy na świadczenia pracownicze<br />
Zmiana stanu rezerw z tytułu:<br />
Stan na<br />
31.12.2007<br />
Zwiększenie Zmniejszenie<br />
Stan na<br />
30.09.2008<br />
Niewykorzystanych urlopów 153 2 166 (2 109) 210<br />
Nagród 443 1 645 (633) 1 455<br />
Wynagrodzeń bezosobowych 64 620 (497) 187<br />
Odpraw emerytalnych 65 - - 65<br />
Pozostałe - - - -<br />
Razem: 725 4 431 (3 239) 1 917<br />
28
Change language