Letno poročilo 2017
4 P O S L O V A N J E V L E T U 2 0 1 7 Na celotno poslovanje LONa v letu 2017 je pomembno vplivala oslabitev poslovne stavbe v višini 3.232 tisoč EUR, ki je bila izvedena na podlagi cenitve pooblaščenega ocenjevalca vrednosti nepremičnin v juliju. Poslovna odločitev, sprejeta pred nekaj leti je znatno oslabila kapitalsko moč LONa v letu 2017, ki ga obravnava poslovno poročilo. Odločitve in soglasja o investiciji je sprejel upravljalni organ v drugi sestavi, kot je bila v letu 2017. To razkritje je pomembno zaradi morebitnega kasnejšega ugotavljanja odgovornosti za dogodek, ki je sicer nastal v letu 2017, vendar je posledica v preteklosti sprejetih odločitev. Zaradi oblikovane oslabitve, se je LON, kljub dokapitalizaciji, zaključeni v januarju 2017, ponovno znašel na točki, ko niso bila izpolnjena kapitalska pričakovanja, izražena kot zahtevana vrednost količnika temeljnega in količnika celotnega kapitala, ki ju na letni ravni predpiše Banka Slovenije. Neizpolnjevanje kapitalskih količnikov je povzročilo, da je Svet Banke Slovenije septembra 2017 izdal Odredbo, v kateri je zahteval zagotovitev izpolnjevanja vrednosti zahtevanih kapitalskih količnikov najkasneje do 30.6.2018, pripravo podrobnega akcijskega načrta zagotavljanja kapitala in redno mesečno poročanje o kapitalskih zahtevah za kreditno tveganje. Svet Banke Slovenije je v odredbi prepovedal povečevanje tveganju prilagojene aktivne, pri čemer se za izhodišče upošteva vrednost na dan 30.9.2017 ter izplačilo dobička ali obresti delničarjem ali imetnikom instrumentov dodatnega temeljnega kapitala. Na dan 31.12.2017 je bila vrednosti količnika temeljnega kapitala 9,93 % (zahtevana vrednost 11,25 %), količnik celotnega kapitala je zanašal 12,10 % (zahtevana vrednost 13,00 %). Omejitev kreditiranja je bila velika okvira za realizacijo poslovnega načrta leta 2017. Z namenom uspešnega upravljanja med željo po kreditni rasti in obvezo po zagotavljanju količnika kapitalske ustreznosti na primerni višini smo izbirali naložbe, ki so pomenile minimalno kapitalsko obremenitev ob zagotavljanju ustreznega donosa. Največ je bilo naložb v kredite gospodinjstvom, kjer je v letu 2017 beležena 6,27% rast. LETNO POROČILO LON D.D. 70
4 . 1 F I N A N Č N O P O S L O V A N J E Finančni rezultat je podrobneje predstavljen v izkazu poslovnega izida. Poslovno leto 2017 je LON zaključil z izgubo v višini 2.533 tisoč EUR. Poslovanje LONa brez upoštevanja enkratnega dogodka oslabitve poslovne stavbe bi bilo v letu 2017 pozitivno in dobiček iz poslovanja bi znašal 146 tisoč EUR. v 1000 EUR 2016 2017 sprememba Obresti iz finančnih sredstev 831 1.420 58,52% Obresti iz danih kreditov 6.626 6.385 103,77% Prihodki od obresti 7.458 7.805 95,54% Obresti za finančne obveznosti do centralne banke (34) (16) 212,50% Obresti za finančne obveznosti namenjene trgovanju (5) (40) 12,50% Izvedeni finančni inštrumenti (243) (396) 61,36% Obresti za finančne obveznosti merjene po odplačni vrednosti (1.408) (1.731) 81,34% Obresti za naložbe v finančna sredstva (25) 0 / Obresti za druge finančne obveznosti (4) 0 / Odhodki za obresti (1.718) (2.183) 78,74% Čiste obresti 5.740 5.622 102,06% V letu 2017 je LON realiziral 5.740 tisoč EUR neto obrestnih prihodkov (7.458 tisoč EUR obrestnih prihodkov ter 1.718 tisoč EUR obrestnih odhodkov), kar predstavlja 2,06% povečanje glede na leto 2016. Izpad obrestnih prihodkov iz naslova naložb v finančna sredstva v višini 589 tisoč EUR (prihodki iz naslova naložb v finančna sredstva so v letu 2017 znašali 831 tisoč EUR, v letu 2016 pa 1.420 tisoč EUR) smo nadomestili s povečanimi obrestnimi prihodki iz naslova naložb v kredite ter z manjšimi obrestnimi odhodki. V letu 2017 smo ustvarili 6.626 tisoč EUR obrestnih prihodkov iz naložb v kredite, v letu 2016 pa 6.385 tisoč EUR. v 1000 EUR 2016 2017 sprememba Prihodki od opravnin 2.834 2.613 108,46% Odhodki za opravnine (490) (387) 126,61% Čiste opravnine 2.344 2.226 105,30% LETNO POROČILO LON D.D. 71
- Page 20 and 21: 4 . 2 P O S L O V N A M R E Ž A 2
- Page 22 and 23: 5 O R G A N I U P R A V L J A N J A
- Page 24 and 25: 5 . 2 P O L I T I K A G L E D E R A
- Page 26 and 27: 5 . 3 Š T E V I L O D I R E K T O
- Page 28 and 29: 6 O R G A N I Z A C I J S K A S H E
- Page 30 and 31: 7 I Z J A V A O U P R A V L J A N J
- Page 32 and 33: Določilo 17.2. (Plačila članom n
- Page 34 and 35: 7 . 3 P O D A T K I P O 6 . O D S T
- Page 36 and 37: podlagi predhodno navedenega poobla
- Page 38 and 39: -- ob stečaju ali likvidaciji LONa
- Page 40 and 41: Kreditna komisija, Komisija za rizi
- Page 42 and 43: 8 . 3 V R E D N O T E LETNO POROČI
- Page 44 and 45: »Boj brez tveganja zmagovalcu ne p
- Page 46 and 47: »Ne bojte se počasne rasti, bojte
- Page 48 and 49: »Ne moremo usmerjati vetra,lahko p
- Page 50 and 51: »Povprečneži čakajo, da jim pri
- Page 52 and 53: LETNO POROČILO LON D.D. 52
- Page 54 and 55: 1 P O S L O V N O O K O L J E 1 . 1
- Page 56 and 57: Likvidnostno tveganje je razmeroma
- Page 58 and 59: 3 D O S E Ž E N I C I L J I V L E
- Page 60 and 61: 3 . 1 F I N A N Č N I C I L J I Z
- Page 62 and 63: prihodke. V letu 2017 se je števil
- Page 64 and 65: 3 . 2 D E L O V A N J E N A K L J U
- Page 66 and 67: LON je trženjsko vedno bolj aktive
- Page 68 and 69: LETNO POROČILO LON D.D. 68
- Page 72 and 73: Čiste opravnine so v letu 2017 zna
- Page 74 and 75: Največji delež (63,94 % finančni
- Page 76 and 77: načeli restrukturiranja, ki jih je
- Page 78 and 79: je za 2.906 tisoč EUR nižje od st
- Page 80 and 81: 4 . 4 K A P I T A L I N K A P I T A
- Page 82 and 83: sodelovanje s fin-tech podjetji, ki
- Page 84 and 85: 5 T R Ž E N J E I N T R Ž N A M R
- Page 86 and 87: 6 . 2 O D G O V O R N O S T D O P O
- Page 88 and 89: 6 . 7 S P O N Z O R S T V A I N D O
- Page 90 and 91: 7 . 1 Š T E V I L O Z A P O S L E
- Page 92 and 93: Zaposleni glede na raven izobrazbe
- Page 94 and 95: 7 . 4 I Z O B R A Ž E V A N J E I
- Page 96 and 97: ter celovite obravnave obstoječih
- Page 98 and 99: Ciljne vrednosti ključnih postavk
- Page 100 and 101: 9 . 2 P O L I T I K A U P R A V L J
- Page 102 and 103: 9 . 4 P R O C E S U P R A V L J A N
- Page 104 and 105: 9 . 5 O B S E G I N N A R A V A P O
- Page 106 and 107: 9 . 7 I Z J A V A U P R A V L J A L
- Page 108 and 109: zunanjih razmerij; vidik notranjih
- Page 110 and 111: 1 3 . 2 S P R E M E M B E V U P R A
- Page 112 and 113: Petrol, spletni nakup). Za obstoje
- Page 114 and 115: I Z J A V A O O D G O V O R N O S T
- Page 116 and 117: P O R O Č I L O N E O D V I S N E
- Page 118 and 119: LETNO POROČILO LON D.D. 118
4 P O S L O V A N J E V L E T U 2 0 1 7<br />
Na celotno poslovanje LONa v letu <strong>2017</strong> je pomembno vplivala oslabitev poslovne<br />
stavbe v višini 3.232 tisoč EUR, ki je bila izvedena na podlagi cenitve pooblaščenega<br />
ocenjevalca vrednosti nepremičnin v juliju. Poslovna odločitev, sprejeta pred nekaj<br />
leti je znatno oslabila kapitalsko moč LONa v letu <strong>2017</strong>, ki ga obravnava poslovno<br />
<strong>poročilo</strong>. Odločitve in soglasja o investiciji je sprejel upravljalni organ v drugi sestavi,<br />
kot je bila v letu <strong>2017</strong>. To razkritje je pomembno zaradi morebitnega kasnejšega<br />
ugotavljanja odgovornosti za dogodek, ki je sicer nastal v letu <strong>2017</strong>, vendar je<br />
posledica v preteklosti sprejetih odločitev.<br />
Zaradi oblikovane oslabitve, se je LON, kljub dokapitalizaciji, zaključeni v januarju<br />
<strong>2017</strong>, ponovno znašel na točki, ko niso bila izpolnjena kapitalska pričakovanja, izražena<br />
kot zahtevana vrednost količnika temeljnega in količnika celotnega kapitala, ki ju na<br />
letni ravni predpiše Banka Slovenije.<br />
Neizpolnjevanje kapitalskih količnikov je povzročilo, da je Svet Banke Slovenije<br />
septembra <strong>2017</strong> izdal Odredbo, v kateri je zahteval zagotovitev izpolnjevanja<br />
vrednosti zahtevanih kapitalskih količnikov najkasneje do 30.6.2018, pripravo<br />
podrobnega akcijskega načrta zagotavljanja kapitala in redno mesečno poročanje<br />
o kapitalskih zahtevah za kreditno tveganje. Svet Banke Slovenije je v odredbi<br />
prepovedal povečevanje tveganju prilagojene aktivne, pri čemer se za izhodišče<br />
upošteva vrednost na dan 30.9.<strong>2017</strong> ter izplačilo dobička ali obresti delničarjem ali<br />
imetnikom instrumentov dodatnega temeljnega kapitala. Na dan 31.12.<strong>2017</strong> je bila<br />
vrednosti količnika temeljnega kapitala 9,93 % (zahtevana vrednost 11,25 %), količnik<br />
celotnega kapitala je zanašal 12,10 % (zahtevana vrednost 13,00 %).<br />
Omejitev kreditiranja je bila velika okvira za realizacijo poslovnega načrta leta<br />
<strong>2017</strong>. Z namenom uspešnega upravljanja med željo po kreditni rasti in obvezo po<br />
zagotavljanju količnika kapitalske ustreznosti na primerni višini smo izbirali naložbe,<br />
ki so pomenile minimalno kapitalsko obremenitev ob zagotavljanju ustreznega<br />
donosa. Največ je bilo naložb v kredite gospodinjstvom, kjer je v letu <strong>2017</strong> beležena<br />
6,27% rast.<br />
LETNO POROČILO LON D.D.<br />
70