Letno poročilo 2017

More documents

Recommendations

Info

4 . 4 . O B Č U T L J I V O S T N E T O O B R E S T N I H P R I H O D K O V Metodologija občutljivosti neto obrestnih prihodkov omogoča, da se oceni vpliv pričakovane spremembe tržne krivulje donosnosti na višino bodočih neto obrestnih prihodkov LONa. Za oceno vpliva spremembe obrestnih prihodkov na prihodke se uporabi paralelen premik krivulje donosnosti za 200 b.t.. Prouči se vpliv spremembe na prihodke v naslednjih razredih: do 1 meseca, od 1 do 3 mesecev, od 3 do 6 mesecev, od 6 do 12 mesecev. S tem LON pripravlja oceno vpliva spremembe krivulje donosnosti (tj. spremembe tržnih obrestnih mer) na bodoči poslovni rezultat. Na dan 31.12.2017 bi sprememba krivulje za 200 bazičnih točk povzročila spremembo obrestnih prihodkov v enoletnem obdobju za 825 tisoč EUR (na dan 31.12.2016 681 tisoč EUR). 4 . 5 . V P L I V N A E K O N O M S K O V R E D N O S T K A P I T A L A Zaradi časovnega neujemanja obrestno občutljivih postavk pride do izpostavljanja tveganju spremembe krivulje donosnosti. Višino tveganja se oceni na podlagi spremembe ekonomske vrednosti obrestno občutljivih postavk v primerjavi s kapitalom. Test izjemnih situacij, ki omogoča ugotavljanje vpliva na vrednost kapitala se izdeluje po priporočilu baselskega dokumenta in je vezan na paralelni premik obrestnih mer za 200 bazičnih točk. Osnova za ugotavljanje je poročilo o vrzelih iz katerega je razvidna obrestna izpostavljenost po posameznih dospelostnih razredih. Vpliv spremembe obrestnih mer na ekonomsko vrednost kapitala se ugotavlja z metodo modificiranega trajanja in se določi kot zmnožek obrestnih uteži in vrzeli po posameznih dospelostnih razredih. Izveden test na podlagi spremembe obrestnih mer pokaže spremembo kapitala v višini 5,61% na dan 31.12.2017 (4,42 % na dan 31.12.2016). Interni limit LONa je postavljen na mejo 10%. 5 . O P E R A T I V N O T V E G A N J E Operativno tveganje pomeni tveganje izgube zaradi neprimernega ali neuspešnega izvajanja notranjih procesov, ravnanj ljudi in delovanja sistemov ali zaradi zunanjih dogodkov, vključno z dogodki, ki se zgodijo redko vendar ustvarjajo pomembne posledice za LON. Definicija vključuje tudi IT tveganje, pravno tveganje ter modelsko tveganje, izključuje pa strateško tveganje. LON pri upravljanju z operativnim tveganjem upošteva tudi vpliv na ugleda, ki ima pomembno vlogo pri poslovanju. LON ima vzpostavljen sistem spremljanja operativnega tveganja, ki vključuje sistematično zbiranje in poročanje škodnih dogodkov. Opredeljeno ima zgornjo mejo tolerance, ki opredeljuje še sprejemljivo mejo finančne izgube iz naslova LETNO POROČILO LON D.D. 256
operativnega tveganja. Prav tako ima opredeljeno kritično mejo škodnih dogodkov, ob prekoračitvi katere LON presodi o morebitnem povišanju kapitalske zahteve za operativno tveganje. Poročila o operativnih tveganjih se obravnavajo na ustreznih organih upravljanja, kjer se po potrebi sprejme dodatne ukrepe obvladovanja tveganj. 6 . T V E G A N J E D O B I Č K O N O S N O S T I Tveganje dobičkonosnosti se nanaša na neustrezno sestavo ter razpršenost prihodkov in stroškov oziroma nesposobnost zagotavljanja zadostne ravni dobičkonosnosti. Dobičkonosnost ne opredeljuje le dobiček kot rezultat izkaza poslovnega izida, ampak tudi kvaliteta in stabilnost prihodkov ter zmernost in struktura stroškov. Dobiček omogoča rast LONa, ohranja ali povečuje njegovo konkurenčnost in krepi kapitalsko osnovo. Dobičkonosnost je prvo varovalo pred tveganji ter predstavlja prvo obrambo pred zmanjšanjem kapitala zaradi znižanja vrednosti sredstev. Izgube ogrožajo kapital in likvidnost ter lahko omajejo zaupanje javnosti. Na dobičkonosnost vplivajo notranji in zunanji faktorji: -- notranji faktorji so struktura poslovnih aktivnosti, realizacija prihodkov (obrestna marža, neobrestni prihodki, dobički iz poslov trgovanja), kvaliteta naložb in stroški, -- zunanji faktorji so splošni nivo obrestnih mer, splošne ekonomske razmere in spremembe konkurenčnega okolja, v katerem LON posluje. LON nima vpliva na zunanje faktorje, lahko pa jih ocenjuje in predvideva ter se z ustrezno prilagodljivostjo operativnih planov hitro odzove na morebitne spremembe v okolju. LON upravlja s tveganjem dobičkonosnosti tako, da: -- redno spremlja poslovanje in analizira rezultate poslovanja, -- spremlja gibanje in stabilnost obrestne marže, -- aktivno upravlja z operativnimi stroški poslovanja, -- pripravlja stresne scenarije, ki vključujejo tudi izračun vpliva na dobičkonosnost. 7 . V A L U T N O T V E G A N J E LON ne opravlja poslov v tujih valutah, zato se v devizni podbilanci nahaja le tuja gotovina v menjalnici in v trezorju pri NLB. Skupno stanje devizne gotovine na 31.12.2017 je 49.174,88 EUR. Izpostavljenost valutnemu tveganju je zanemarljiva. 8 . D R U G A B A N Č N A T V E G A N J A Ostala pomembna tveganja LON ocenjuje v okviru procesa ICAAP, ki je podrobneje predstavljen v točki 10.1. in 10.5. poročila o Upravljanju s tveganji. LETNO POROČILO LON D.D. 257
Page 2 and 3:
PREDSTAVITEV LONA .................
Page 4 and 5:
"Vsak Slovenc ta prav bo v LON tola
Page 6 and 7:
F I N A N Č N I K A Z A L N I K I
Page 8 and 9:
P O R O Č I L O U P R A V E Leto 2
Page 10 and 11:
EUR prihodkov iz opravnin. Na dan 3
Page 12 and 13:
3 P O R O Č I L O O D E L U N A D
Page 14 and 15:
na področju ustvarjanja obrestnih
Page 16 and 17:
Nadzorni svet na podlagi določil 2
Page 18 and 19:
4 O S E B N A I Z K A Z N I C A Fir
Page 20 and 21:
4 . 2 P O S L O V N A M R E Ž A 2
Page 22 and 23:
5 O R G A N I U P R A V L J A N J A
Page 24 and 25:
5 . 2 P O L I T I K A G L E D E R A
Page 26 and 27:
5 . 3 Š T E V I L O D I R E K T O
Page 28 and 29:
6 O R G A N I Z A C I J S K A S H E
Page 30 and 31:
7 I Z J A V A O U P R A V L J A N J
Page 32 and 33:
Določilo 17.2. (Plačila članom n
Page 34 and 35:
7 . 3 P O D A T K I P O 6 . O D S T
Page 36 and 37:
podlagi predhodno navedenega poobla
Page 38 and 39:
-- ob stečaju ali likvidaciji LONa
Page 40 and 41:
Kreditna komisija, Komisija za rizi
Page 42 and 43:
8 . 3 V R E D N O T E LETNO POROČI
Page 44 and 45:
»Boj brez tveganja zmagovalcu ne p
Page 46 and 47:
»Ne bojte se počasne rasti, bojte
Page 48 and 49:
»Ne moremo usmerjati vetra,lahko p
Page 50 and 51:
»Povprečneži čakajo, da jim pri
Page 52 and 53:
LETNO POROČILO LON D.D. 52
Page 54 and 55:
1 P O S L O V N O O K O L J E 1 . 1
Page 56 and 57:
Likvidnostno tveganje je razmeroma
Page 58 and 59:
3 D O S E Ž E N I C I L J I V L E
Page 60 and 61:
3 . 1 F I N A N Č N I C I L J I Z
Page 62 and 63:
prihodke. V letu 2017 se je števil
Page 64 and 65:
3 . 2 D E L O V A N J E N A K L J U
Page 66 and 67:
LON je trženjsko vedno bolj aktive
Page 68 and 69:
Page 70 and 71:
4 P O S L O V A N J E V L E T U 2 0
Page 72 and 73:
Čiste opravnine so v letu 2017 zna
Page 74 and 75:
Največji delež (63,94 % finančni
Page 76 and 77:
načeli restrukturiranja, ki jih je
Page 78 and 79:
je za 2.906 tisoč EUR nižje od st
Page 80 and 81:
4 . 4 K A P I T A L I N K A P I T A
Page 82 and 83:
sodelovanje s fin-tech podjetji, ki
Page 84 and 85:
5 T R Ž E N J E I N T R Ž N A M R
Page 86 and 87:
6 . 2 O D G O V O R N O S T D O P O
Page 88 and 89:
6 . 7 S P O N Z O R S T V A I N D O
Page 90 and 91:
7 . 1 Š T E V I L O Z A P O S L E
Page 92 and 93:
Zaposleni glede na raven izobrazbe
Page 94 and 95:
7 . 4 I Z O B R A Ž E V A N J E I
Page 96 and 97:
ter celovite obravnave obstoječih
Page 98 and 99:
Ciljne vrednosti ključnih postavk
Page 100 and 101:
9 . 2 P O L I T I K A U P R A V L J
Page 102 and 103:
9 . 4 P R O C E S U P R A V L J A N
Page 104 and 105:
9 . 5 O B S E G I N N A R A V A P O
Page 106 and 107:
9 . 7 I Z J A V A U P R A V L J A L
Page 108 and 109:
zunanjih razmerij; vidik notranjih
Page 110 and 111:
1 3 . 2 S P R E M E M B E V U P R A
Page 112 and 113:
Petrol, spletni nakup). Za obstoje
Page 114 and 115:
I Z J A V A O O D G O V O R N O S T
Page 116 and 117:
P O R O Č I L O N E O D V I S N E
Page 118 and 119:
Page 120 and 121:
Page 122 and 123:
Page 124 and 125:
1 I Z K A Z F I N A N Č N E G A P
Page 126 and 127:
2 I Z K A Z P O S L O V N E G A I Z
Page 128 and 129:
4 I Z K A Z D E N A R N I H T O K O
Page 130 and 131:
5 I Z K A Z S P R E M E M B L A S T
Page 132 and 133:
6 P O J A S N I L A K R A Č U N O
Page 134 and 135:
-- SPREMEMBE RAZLIČNIH STANDARDOV
Page 136 and 137:
sprememb obveznosti iz naslova fina
Page 138 and 139:
pričakovane kreditne izgube je LON
Page 140 and 141:
6 . 3 R A Č U N O V O D S K E U S
Page 142 and 143:
nepristranski dokazi, ki bi nakazov
Page 144 and 145:
D. OBRAČUNAVANJE OBRESTI Obresti s
Page 146 and 147:
Dobički in izgube, ki nastanejo ob
Page 148 and 149:
varovanja je formalno označeno; op
Page 150 and 151:
Gotovina v blagajni (domača in tuj
Page 152 and 153:
C) PREGLED STANJA FINANČNIH SREDST
Page 154 and 155:
A) POJASNILO STANJA POSTAVKE KREDIT
Page 156 and 157:
NA DAN 31.12.2016 V 1000 EUR KREDIT
Page 158 and 159:
Krediti 3.103 2.522 2.742 431 2.451
Page 160 and 161:
Terjatve za provizije in terjatve d
Page 162 and 163:
Dolžniški vrednostni papirji izda
Page 164 and 165:
na dan 31.12.2016 V 1000 EUR DO 1 M
Page 166 and 167:
6.4.5. OPREDMETENA SREDSTVA A) SPRE
Page 168 and 169:
V 1000 EUR ZEMLJIŠČA GRADBENI OBJ
Page 170 and 171:
A) SPREMEMBE NALOŽBENIH NEPREMIČN
Page 172 and 173:
Investicije v programsko opremo se
Page 174 and 175:
A) ODLOŽENI DAVKI PO VRSTAH V 1000
Page 176 and 177:
6.4.10. FINANČNE OBVEZNOSTI NAMENJ
Page 178 and 179:
C) PREGLED STANJA FINANČNIH OBVEZN
Page 180 and 181:
Obveznost do centralne banke iz nas
Page 182 and 183:
Preostale tri pogodbe, katerih pogo
Page 184 and 185:
Rezervacije za pokojnine in podobne
Page 186 and 187:
Na novo izračunane obveznosti do z
Page 188 and 189:
6.4.14. OBVEZNOSTI ZA DAVEK OD DOHO
Page 190 and 191:
Uprava je na podlagi skupščinskeg
Page 192 and 193:
6.4.19. REZERVE IZ DOBIČKA (VKLJU
Page 194 and 195:
Prevzete finančne obveznosti iz na
Page 196 and 197:
6 . 5 . R A Z K R I T J A K I Z K A
Page 198 and 199:
6.5.3. PRIHODKI IZ PREJETIH OPRAVNI
Page 200 and 201:
6.5.8. ČISTI DOBIČKI/IZGUBE IZ OD
Page 202 and 203:
Svetovalne, revizijske, računovods
Page 204 and 205:
6.5.12. REZERVACIJE V 1000 EUR 2017
Page 206 and 207: 6 . 6 . D E N A R I N D E N A R N I
Page 208 and 209: V 1000 EUR 31.12.2017 31.12.2016 KO
Page 210 and 211: C) PREGLED STANJA REZERVE ZA POŠTE
Page 212 and 213: 6.9.3. RAZČLENITEV IZVEDENIH PLAČ
Page 214 and 215: Boniteta se obračunava za uporabo
Page 216 and 217: U P R A V L J A N J E S T V E G A N
Page 218 and 219: prihodnje trende ter strateške usm
Page 220 and 221: pri ECB in SID banki. Pri zbiranju
Page 222 and 223: 2 . K R E D I T N O T V E G A N J E
Page 224 and 225: pri drugih bankah in hranilnicah, -
Page 226 and 227: 2 . 5 . K R E D I T N A Z A V A R O
Page 228 and 229: večstanovanjskih stavb in terjatve
Page 230 and 231: V 1000 EUR ZAVAROVANJE Z JAMSTVI 31
Page 232 and 233: 2 . 6 . P R E G L E D K R E D I T O
Page 234 and 235: 2 . 7 . N E P L A Č A N A Z A P A
Page 236 and 237: NA DAN 31.12.2016 V 1000 EUR ZNESEK
Page 238 and 239: Kreditno kvaliteto nefinančnih dru
Page 240 and 241: NA DAN 31.12.2016 v 1000 EUR NEFINA
Page 242 and 243: B) PREGLED STANJA KREDITOV IZPOSTAV
Page 244 and 245: 3 . L I K V I D N O S T N O T V E G
Page 246 and 247: NA DAN 31.12.2016 v 1000 EUR DO 1 M
Page 248 and 249: 3 . 2 . L I K V I D N O S T N I K O
Page 250 and 251: 4 . 1 . P O T E K U P R A V L J A N
Page 252 and 253: 4 . 3 . P R E G L E D O B R E S T N
Page 254 and 255: NA DAN 31.12.2016 v 1000 EUR DO 1 M
Page 258 and 259: 9 . K A P I T A L Upravljanje kapit
Page 260 and 261: 9 . 2 T E M E L N J O T V E G A N J
Page 262 and 263: OPIS GLAVNIH ZNAČILNOSTI NAVADNEGA
Page 264 and 265: OPIS GLAVNIH ZNAČILNOSTI DODATNEGA
Page 266 and 267: 9 . 3 . D O D A T N I K A P I T A L
Page 268 and 269: 1 0 . K A P I T A L S K E Z A H T E
Page 270 and 271: 1 0 . 2 . K A P I T A L S K A Z A H
Page 276 and 277: 1 3 . P O P R A V K I Z A R A D I K
Page 278 and 279: NA DAN 31.12.2016 v 1000 EUR CENTRA
Page 280 and 281: 1 3 . 4 . R A Z Č L E N I T E V V
Page 282 and 283: 1 3 . 5 . Z N E S E K O S L A B L J
Page 284 and 285: 1 4 . P O L I T I K A P R E J E M K
Page 286 and 287: LETNO POROČILO LON D.D. 286
Page 288 and 289: 1 4 . 5 . I N F O R M A C I J E O M
Page 290 and 291: 1 4 . 6 . G L A V N I P A R A M E T
Page 292 and 293: Zaradi spremenjene opredelitve viš
Page 294 and 295: 1 5 . 3 . P R E D L O G A L R Q u a
Page 296 and 297: R A Z K R I T J A V S K L A D U S C
Page 298 and 299: 436 Področje uporabe LON a. ime in
Page 300 and 301: . poštena vrednost obremenjenega p
Page 302 and 303: . spremembe v donosih, ekonomsko vr
Page 304 and 305: 1 . N E O B R E M E N J E N A S R E
Page 306 and 307:
2 . U P O R A B A E C A I 2 . 1 . F
Page 308 and 309:
U P O R A B L J E N E K R A T I C E
Page 310 and 311:
UMAR - Urad za makroekonomske anali
show all

Letno poročilo 2017

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?