Letno poročilo 2017
varovanja je formalno označeno; opredeljene so varovane postavke za obračunavanje varovanja pred tveganjem in inštrumenti za varovanje ter tveganje, pred katerim se varuje. Ob uvedbi posebnih pravil obračunavanja je bil izveden test, ki je pokazal, da se pričakuje zelo uspešno varovanje pred tveganjem v vseh obdobjih poročanja, ki ga je mogoče zanesljivo izmeriti. LON varuje pošteno vrednost inštrumentov v primeru, ko je varovana postavka vrednotena po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida (obveznice RS). V vseh primerih je LON pridobil inštrument za varovanje, s katerim je zamenjala fiksno obrestno mero za spremenljivo. P. ZUNAJBILANČNE TERJATVE IN OBVEZNOSTI Med zunajbilančnimi terjatvami oziroma obveznostmi izkazujemo izdane garancije, nečrpane odobrene kredite, nečrpane odobrene limite, jamstva s hipoteko in druga jamstva ter zastavljene vrednostne papirje. LETNO POROČILO LON D.D. 148
6 . 4 D O D A T N A R A Z K R I T J A K P O S T A V K A M I Z K A Z A F I N A N Č N E G A P O L O Ž A J A 6.4.1. DENAR V BLAGAJNI IN STANJA NA RAČUNIH PRI CENTRALNI BANKI V 1000 EUR 31.12.2017 31.12.2016 Gotovina v blagajni v evrih 15.033 15.461 Gotovina v blagajni v tujih valutah 33 37 Gotovina v blagajni skupaj 15.066 15.498 Poravnalni račun pri Banki Slovenije 8.782 10.774 Druge vloge pri centralni banki 1.610 892 Denarna sredstva na računih 10.392 11.666 Vpoglede vloge pri bankah 243 416* Denar v blagajni in stanja na računih pri centralni banki 25.701 27.580 * Zaradi prerazvrstitev vlog pri bankah iz postavke Krediti (Krediti bankam) v postavko Denar v blagajni in stanje na računih pri centralni banki (Vpogledne vloge pri bankah), vrednosti ni primerljiva z razkritim stanjem v letnem poročilu za leto 2016. A) POJASNILO STANJA POSTAVKE DENAR V BLAGAJNI IN STANJA NA RAČUNIH PRI CENTRALNI BANKI NA DAN 31.12.2016 V letnem poročilu za leto 2016 je postavka Denar v blagajni in stanja na računih pri centralni banki na dan 31.12.2016 vključevala gotovino v blagajni in denarna stanja na računih v skupini vrednosti 27.164 tisoč EUR. V letnem poročilu za leto 2017 je bilo v postavko Denar v blagajni in stanje na računih pri centralni banki na dan 31.12.2016 prerazvrščeno stanje denarnih sredstev na LORO računu pri drugi poslovni banki, ki je bila v letnem poročilu za leto 2016 prikazana v postavki Krediti (točka 6.4.3). Prerazvrstitev je vplivala na zmanjšanje vrednosti Kreditov in povečanje stanja Denar v blagajni in stanje na računih pri centralni banki. V 1000 EUR 31.12.2016 (letno poročilo za leto 2016) 31.12.2017 (letno poročilo za leto 2017) Gotovina v blagajni v evrih 15.461 15.461 Gotovina v blagajni v tujih valutah 37 37 Gotovina v blagajni skupaj 15.498 15.498 Poravnalni račun pri Banki Slovenije 10.774 10.774 Druge vloge pri centralni banki 892 892 Denarna sredstva na računih 11.666 11.666 Vpoglede vloge pri bankah 416 0 Denar v blagajni in stanja na računih pri centralni banki 27.580 27.164 LETNO POROČILO LON D.D. 149
- Page 98 and 99: Ciljne vrednosti ključnih postavk
- Page 100 and 101: 9 . 2 P O L I T I K A U P R A V L J
- Page 102 and 103: 9 . 4 P R O C E S U P R A V L J A N
- Page 104 and 105: 9 . 5 O B S E G I N N A R A V A P O
- Page 106 and 107: 9 . 7 I Z J A V A U P R A V L J A L
- Page 108 and 109: zunanjih razmerij; vidik notranjih
- Page 110 and 111: 1 3 . 2 S P R E M E M B E V U P R A
- Page 112 and 113: Petrol, spletni nakup). Za obstoje
- Page 114 and 115: I Z J A V A O O D G O V O R N O S T
- Page 116 and 117: P O R O Č I L O N E O D V I S N E
- Page 118 and 119: LETNO POROČILO LON D.D. 118
- Page 120 and 121: LETNO POROČILO LON D.D. 120
- Page 122 and 123: LETNO POROČILO LON D.D. 122
- Page 124 and 125: 1 I Z K A Z F I N A N Č N E G A P
- Page 126 and 127: 2 I Z K A Z P O S L O V N E G A I Z
- Page 128 and 129: 4 I Z K A Z D E N A R N I H T O K O
- Page 130 and 131: 5 I Z K A Z S P R E M E M B L A S T
- Page 132 and 133: 6 P O J A S N I L A K R A Č U N O
- Page 134 and 135: -- SPREMEMBE RAZLIČNIH STANDARDOV
- Page 136 and 137: sprememb obveznosti iz naslova fina
- Page 138 and 139: pričakovane kreditne izgube je LON
- Page 140 and 141: 6 . 3 R A Č U N O V O D S K E U S
- Page 142 and 143: nepristranski dokazi, ki bi nakazov
- Page 144 and 145: D. OBRAČUNAVANJE OBRESTI Obresti s
- Page 146 and 147: Dobički in izgube, ki nastanejo ob
- Page 150 and 151: Gotovina v blagajni (domača in tuj
- Page 152 and 153: C) PREGLED STANJA FINANČNIH SREDST
- Page 154 and 155: A) POJASNILO STANJA POSTAVKE KREDIT
- Page 156 and 157: NA DAN 31.12.2016 V 1000 EUR KREDIT
- Page 158 and 159: Krediti 3.103 2.522 2.742 431 2.451
- Page 160 and 161: Terjatve za provizije in terjatve d
- Page 162 and 163: Dolžniški vrednostni papirji izda
- Page 164 and 165: na dan 31.12.2016 V 1000 EUR DO 1 M
- Page 166 and 167: 6.4.5. OPREDMETENA SREDSTVA A) SPRE
- Page 168 and 169: V 1000 EUR ZEMLJIŠČA GRADBENI OBJ
- Page 170 and 171: A) SPREMEMBE NALOŽBENIH NEPREMIČN
- Page 172 and 173: Investicije v programsko opremo se
- Page 174 and 175: A) ODLOŽENI DAVKI PO VRSTAH V 1000
- Page 176 and 177: 6.4.10. FINANČNE OBVEZNOSTI NAMENJ
- Page 178 and 179: C) PREGLED STANJA FINANČNIH OBVEZN
- Page 180 and 181: Obveznost do centralne banke iz nas
- Page 182 and 183: Preostale tri pogodbe, katerih pogo
- Page 184 and 185: Rezervacije za pokojnine in podobne
- Page 186 and 187: Na novo izračunane obveznosti do z
- Page 188 and 189: 6.4.14. OBVEZNOSTI ZA DAVEK OD DOHO
- Page 190 and 191: Uprava je na podlagi skupščinskeg
- Page 192 and 193: 6.4.19. REZERVE IZ DOBIČKA (VKLJU
- Page 194 and 195: Prevzete finančne obveznosti iz na
- Page 196 and 197: 6 . 5 . R A Z K R I T J A K I Z K A
varovanja je formalno označeno; opredeljene so varovane postavke za obračunavanje<br />
varovanja pred tveganjem in inštrumenti za varovanje ter tveganje, pred katerim se<br />
varuje. Ob uvedbi posebnih pravil obračunavanja je bil izveden test, ki je pokazal, da<br />
se pričakuje zelo uspešno varovanje pred tveganjem v vseh obdobjih poročanja, ki ga<br />
je mogoče zanesljivo izmeriti.<br />
LON varuje pošteno vrednost inštrumentov v primeru, ko je varovana postavka<br />
vrednotena po pošteni vrednosti skozi izkaz poslovnega izida (obveznice RS).<br />
V vseh primerih je LON pridobil inštrument za varovanje, s katerim je zamenjala<br />
fiksno obrestno mero za spremenljivo.<br />
P. ZUNAJBILANČNE TERJATVE IN OBVEZNOSTI<br />
Med zunajbilančnimi terjatvami oziroma obveznostmi izkazujemo izdane garancije,<br />
nečrpane odobrene kredite, nečrpane odobrene limite, jamstva s hipoteko in druga<br />
jamstva ter zastavljene vrednostne papirje.<br />
LETNO POROČILO LON D.D.<br />
148
Change language