Letno poročilo 2017
9 . 2 P O L I T I K A U P R A V L J A N J A S T V E G A N J I Politika upravljanja s tveganji je krovni dokument upravljanja s tveganji in opredeljuje metodologijo ter odgovornosti posameznih organizacijskih enot na področju upravljanja in obvladovanja tveganj. Dokument prav tako opredeljuje strategijo tveganj, ki vključuje cilje LONa ter pristop k prevzemanju in upravljanju tveganj. LON poseben poudarek namenja stalnemu izboljševanju sistema upravljanja s tveganji z namenom ustreznega spremljanja in obvladovanja tveganj, ki so zanj relevantna. Aktivnosti, ki jih pri upravljanju s tveganji zasleduje, so usmerjene predvsem v: -- implementacijo metodologije za izračun pričakovanih kreditnih izgub po MSRP9, -- implementacijo učinkovitejšega sistema spremljave kreditnega tveganja in likvidnostnega tveganja, -- dokončno implementacijo sistema odkrivanja zgornjih indikatorjev kreditnega tveganja, -- implementacijo dodatnih regulatornih zahtev na področju poročanja, -- nadzor nad postavljenimi limiti za tveganja, -- vzpostavitev učinkovitega sodelovanja, komunikacije in izmenjave podatkov med posameznimi službami, ki so vključene v nadzor in upravljanje tveganj, -- vzpostavitev primernega in pravočasnega poročanja o vrsti in višini tveganja, -- izvajanje procesa ocenjevanja notranjega kapitala (ICAAP) in procesa ocenjevanja ustrezne notranje likvidnosti (ILAAP), -- izboljšanje sistema notranjih kontrol. 9 . 3 O R G A N I Z A C I J A U P R A V L J A N J A S T V E G A N J I Upravljanje s tveganji je stalen proces v okviru rednega delovnega procesa, ki se nanaša na ugotavljanje, analiziranje, ocenjevanje ter obvladovanje tveganj, ki se pojavljajo pri poslovanju. V tem procesu aktivno sodelujejo uprava LONa, služba upravljanja s tveganji, strokovne službe, v segmentu nadziranja pa tudi služba notranje revizije ter služba odgovorna za skladnost poslovanja. Organi vodenja in nadzora na področju upravljanja s tveganji so odgovorni za pregledovanje, posodobitev ter odobritev strategij in politik prevzemanja tveganj, upravljanja s tveganji ter za zagotavljanje vseh pogojev za ustrezno upoštevanje prevzetih tveganj. V proces upravljanja tveganj so vključene naslednje organizacijske strukture: Nadzorni svet in Komisija za tveganje pri Nadzornem svetu potrjujeta strateške usmeritve in politike upravljanja s tveganji ter spremljata učinkovitost in ustreznost sistema upravljanja s tveganji LONa. Uprava predlaga politiko upravljanja s tveganji, odgovorna je za implementacijo celovitega upravljanja s tveganji ter zagotavlja organizacijske in druge pogoje za LETNO POROČILO LON D.D. 100
učinkovito izvajanje. Odbor za tveganja obravnava dokumente in poročila s področja celovitega upravljanja s tveganji, s katerimi se pri svojem poslovanju srečuje LON ter predlaga ukrepe za ustrezno obvladovanje tveganj. Kreditni odbor odloča o naložbah iz naslova kreditiranja in financiranja tretjih oseb ter poslovanja z vrednostnimi papirji in drugimi finančnimi instrumenti. Odbor za spremljavo kreditnega portfelja spremlja kreditni portfelj ter odloča o individualnih oslabitvah do 20.000 EUR. Odbor za upravljanje z bilanco odloča o višini obrestnih mer ter obravnava izpostavljenost likvidnostnemu tveganju, vpliv novih produktov na poslovanje ter kratkoročne in srednjeročne usmeritve LONa. Komisija za rizične terjatve obravnava poročila o izterjavi terjatev, sprejme ustrezne ukrepe za izterjavo ter predlaga ukrepe za obvladovanje problematičnih terjatev. Komisija za operativna tveganja obravnava poročila s področja upravljanja z operativnimi tveganji ter predlaga ustrezne ukrepe obvladovanja. Služba upravljanja s tveganji razvija tehnike in metodologije za merjenje tveganj ter pripravlja poročila o izpostavljenosti LONa posameznim tveganjem, pripravlja predloge za zmanjševanje tveganj in jih posreduje v obravnavo Odboru za tveganja. Služba notranje revizije revidira procese, politiko in celovito poslovanje LONa z namenom ugotavljanja učinkovitosti sistema upravljanja s tveganji ter sistema notranjih kontrol. Funkcija skladnosti poslovanja ocenjuje in upravlja tveganja neskladnosti poslovanja v odnosu do domačih in mednarodnih predpisov ter internih dokumentov z namenom preprečevanja zakonskih sankcij in finančnih izgub ter tveganja ugleda. Organizacija upravljanja s tveganji: NADZORNI SVET KOMISIJA ZA TVEGANJA PRI NS UPRAVA ODBOR ZA TVEGANJA KREDITNI ODBOR ODBOR ZA SPREMLJAVO KREDITNEGA PORTDELJA ODBOR ZA UPRAVLJANJE Z BILANCO BANKE KOMISIJA ZA RIZIČNE TERJATVE KOMISIJA ZA OPERATIVNA TVEGANJA SLUŽBA UPRAVLJANJA S TVEGANJI DRUGE STROKOVNE SLUŽBE LETNO POROČILO LON D.D. 101
- Page 50 and 51: »Povprečneži čakajo, da jim pri
- Page 52 and 53: LETNO POROČILO LON D.D. 52
- Page 54 and 55: 1 P O S L O V N O O K O L J E 1 . 1
- Page 56 and 57: Likvidnostno tveganje je razmeroma
- Page 58 and 59: 3 D O S E Ž E N I C I L J I V L E
- Page 60 and 61: 3 . 1 F I N A N Č N I C I L J I Z
- Page 62 and 63: prihodke. V letu 2017 se je števil
- Page 64 and 65: 3 . 2 D E L O V A N J E N A K L J U
- Page 66 and 67: LON je trženjsko vedno bolj aktive
- Page 68 and 69: LETNO POROČILO LON D.D. 68
- Page 70 and 71: 4 P O S L O V A N J E V L E T U 2 0
- Page 72 and 73: Čiste opravnine so v letu 2017 zna
- Page 74 and 75: Največji delež (63,94 % finančni
- Page 76 and 77: načeli restrukturiranja, ki jih je
- Page 78 and 79: je za 2.906 tisoč EUR nižje od st
- Page 80 and 81: 4 . 4 K A P I T A L I N K A P I T A
- Page 82 and 83: sodelovanje s fin-tech podjetji, ki
- Page 84 and 85: 5 T R Ž E N J E I N T R Ž N A M R
- Page 86 and 87: 6 . 2 O D G O V O R N O S T D O P O
- Page 88 and 89: 6 . 7 S P O N Z O R S T V A I N D O
- Page 90 and 91: 7 . 1 Š T E V I L O Z A P O S L E
- Page 92 and 93: Zaposleni glede na raven izobrazbe
- Page 94 and 95: 7 . 4 I Z O B R A Ž E V A N J E I
- Page 96 and 97: ter celovite obravnave obstoječih
- Page 98 and 99: Ciljne vrednosti ključnih postavk
- Page 102 and 103: 9 . 4 P R O C E S U P R A V L J A N
- Page 104 and 105: 9 . 5 O B S E G I N N A R A V A P O
- Page 106 and 107: 9 . 7 I Z J A V A U P R A V L J A L
- Page 108 and 109: zunanjih razmerij; vidik notranjih
- Page 110 and 111: 1 3 . 2 S P R E M E M B E V U P R A
- Page 112 and 113: Petrol, spletni nakup). Za obstoje
- Page 114 and 115: I Z J A V A O O D G O V O R N O S T
- Page 116 and 117: P O R O Č I L O N E O D V I S N E
- Page 118 and 119: LETNO POROČILO LON D.D. 118
- Page 120 and 121: LETNO POROČILO LON D.D. 120
- Page 122 and 123: LETNO POROČILO LON D.D. 122
- Page 124 and 125: 1 I Z K A Z F I N A N Č N E G A P
- Page 126 and 127: 2 I Z K A Z P O S L O V N E G A I Z
- Page 128 and 129: 4 I Z K A Z D E N A R N I H T O K O
- Page 130 and 131: 5 I Z K A Z S P R E M E M B L A S T
- Page 132 and 133: 6 P O J A S N I L A K R A Č U N O
- Page 134 and 135: -- SPREMEMBE RAZLIČNIH STANDARDOV
- Page 136 and 137: sprememb obveznosti iz naslova fina
- Page 138 and 139: pričakovane kreditne izgube je LON
- Page 140 and 141: 6 . 3 R A Č U N O V O D S K E U S
- Page 142 and 143: nepristranski dokazi, ki bi nakazov
- Page 144 and 145: D. OBRAČUNAVANJE OBRESTI Obresti s
- Page 146 and 147: Dobički in izgube, ki nastanejo ob
- Page 148 and 149: varovanja je formalno označeno; op
učinkovito izvajanje.<br />
Odbor za tveganja obravnava dokumente in poročila s področja celovitega<br />
upravljanja s tveganji, s katerimi se pri svojem poslovanju srečuje LON ter predlaga<br />
ukrepe za ustrezno obvladovanje tveganj.<br />
Kreditni odbor odloča o naložbah iz naslova kreditiranja in financiranja tretjih oseb<br />
ter poslovanja z vrednostnimi papirji in drugimi finančnimi instrumenti.<br />
Odbor za spremljavo kreditnega portfelja spremlja kreditni portfelj ter odloča o<br />
individualnih oslabitvah do 20.000 EUR.<br />
Odbor za upravljanje z bilanco odloča o višini obrestnih mer ter obravnava<br />
izpostavljenost likvidnostnemu tveganju, vpliv novih produktov na poslovanje ter<br />
kratkoročne in srednjeročne usmeritve LONa.<br />
Komisija za rizične terjatve obravnava poročila o izterjavi terjatev, sprejme ustrezne<br />
ukrepe za izterjavo ter predlaga ukrepe za obvladovanje problematičnih terjatev.<br />
Komisija za operativna tveganja obravnava poročila s področja upravljanja z<br />
operativnimi tveganji ter predlaga ustrezne ukrepe obvladovanja.<br />
Služba upravljanja s tveganji razvija tehnike in metodologije za merjenje tveganj<br />
ter pripravlja poročila o izpostavljenosti LONa posameznim tveganjem, pripravlja<br />
predloge za zmanjševanje tveganj in jih posreduje v obravnavo Odboru za tveganja.<br />
Služba notranje revizije revidira procese, politiko in celovito poslovanje LONa z<br />
namenom ugotavljanja učinkovitosti sistema upravljanja s tveganji ter sistema<br />
notranjih kontrol.<br />
Funkcija skladnosti poslovanja ocenjuje in upravlja tveganja neskladnosti poslovanja<br />
v odnosu do domačih in mednarodnih predpisov ter internih dokumentov z<br />
namenom preprečevanja zakonskih sankcij in finančnih izgub ter tveganja ugleda.<br />
Organizacija upravljanja s tveganji:<br />
NADZORNI SVET<br />
KOMISIJA ZA TVEGANJA PRI NS<br />
UPRAVA<br />
ODBOR ZA<br />
TVEGANJA<br />
KREDITNI<br />
ODBOR<br />
ODBOR ZA<br />
SPREMLJAVO<br />
KREDITNEGA<br />
PORTDELJA<br />
ODBOR ZA<br />
UPRAVLJANJE<br />
Z BILANCO<br />
BANKE<br />
KOMISIJA ZA<br />
RIZIČNE<br />
TERJATVE<br />
KOMISIJA ZA<br />
OPERATIVNA<br />
TVEGANJA<br />
SLUŽBA UPRAVLJANJA S TVEGANJI<br />
DRUGE STROKOVNE SLUŽBE<br />
LETNO POROČILO LON D.D.<br />
101
Change language