Letno poročilo Hranilnice LON za poslovno leto 2015
7.3.22 Pogojne obveznosti in pogojna sredstva v 1000 EUR 31.12.2015 31.12.2014 Pogojne obveznosti 63.478 69.581 Pogojne obveznosti iz naslova danih jamstev, akreditivov in drugih pogojnih obveznosti (vključno z zastavljenimi sredstvi za obveznosti stranke) 12.413 8.936 Odobreni krediti, limiti in kreditne linije ter druge prevzete obveznosti 8.026 8.417 Pogodbene (nazivne) vrednosti izvedenih fi nančnih instrumentov 9.832 11.770 Finančna sredstva banke zastavljena za obveznosti banke in fi nančna sredstva v skladu fi nančnega premoženja pri Banki Slovenije 33.207 39.563 Druga zunajbilančna evidenca 0 895 Pogojna sredstva 225.785 160.306 Prejeta zavarovanja 225.785 160.306 Skupaj pogojne postavke 289.263 229.887 Stanje izdanih garancij in zavezujočih izjav o izdaji garancije je 12.413 tisoč EUR, od tega 9 tisoč EUR za resnost ponudbe, 1.041 tisoč EUR za dobro izvedbo del, 3.225 tisoč EUR za odpravo napak v garancijskem roku, odobren garancijski okvir v višini 5.279 tisoč EUR, za 2.859 tisoč EUR pa je fi nančnih garancij. Finančne garancije se nanašajo na garancije za plačilo najemnin in za fi nančno pokritost. Prevzete fi nančne obveznosti iz naslova odobrenih kreditov, limitov in kreditnih linij sestavlja stanje odobrenih nečrpanih limitov po transakcijskih računih prebivalstva v višini 1.482 tisoč EUR, odobreni limiti po plačilni kartici MasterCard v znesku 772 tisoč EUR in odobreni limiti na transakcijskih računih pravnih oseb v znesku 3.031 tisoč EUR, okvirni krediti v višini 1.255 tisoč EUR ter odobreni neizplačani krediti v višini 1.486 tisoč EUR. Pogodbene vrednosti izvedenih fi nančnih instrumentov v višini 9.832 tisoč EUR predstavljajo pogodbeni zneski obrestnih zamenjav, ki so osnova za obračun fi ksne obrestne mere, ki je obveznost hranilnice do drugih bank iz naslova obrestnih zamenjav. Odprti posli izhajajo iz leta 2008 in so bili pridobljeni z namenom varovanja obrestnega tveganja v bančni knjigi. Prejeta zavarovanja so zavarovanja dana s strani kreditojemalcev za pridobitev kreditov in za dana jamstva in garancije. Gre za zavarovanja s hipotekami, vrednostnimi papirji, vlogami, premičnim premoženjem in poroštvom, ki jih hranilnica ne more zastaviti za zavarovanje svojih obveznosti do tretjih strank. Največji delež se nanaša na zavarovanja pri zavarovalnicah in na hipoteke na stanovanjskih nepremičninah. Sklad fi nančnega premoženja je oblikovan v skladu s Sklepom o splošnih pravilih izvajanja denarne politike in z Zahtevami glede jamstva za primerno fi nančno premoženje za zavarovanje terjatev Eurosistema. Sklad je sestavljen iz dolgoročnih vrednostnih papirjev RS (obveznice), obveznic banke z jamstvom države in obveznic Slovenske odškodninske družbe. Hranilnica v primeru potreb po zagotavljanju kratkoročne ali dolgoročne likvidnosti lahko sodeluje v operacijah odprtega trga Eurosistema (operacije glavnega refi nanciranja, operacije dolgoročnejšega refi nanciranja in operacije fi nega uravnavanja) v višini oblikovanega sklada fi nančnega premoženja. Na dan 31.12.2015 je bilo stanje sklada fi nančnega premoženja 28.213 tisoč EUR. Stanje neizkoriščenega dela z upoštevanjem odbitkov, po izračunu BS je bilo 13.214 tisoč EUR. Del sklada v znesku 14.999 tisoč EUR je zastavljen za najeta dolgoročna kredita pri ECB (glej tč. 7.3.11). Poleg tega ima hranilnica zastavljenih še za 3.964 tisoč EUR vrednostnih papirjev za sistem zajamčenih vlog ter 706 tisoč EUR za Sklad za reševanje bank in hranilnic v skladu z Zakonom o organu in skladu za reševanje bank. 92 L E T N O P O R O Č I L O 2 0 1 5 H R A N I L N I C A L O N D . D . , K R A N J
7.4 R A Z K R I T J A K I Z K A Z U P O S L O V N E G A I Z I D A 7.4.1 Prihodki iz obresti a) Razčlenitev po vrstah sredstev in vrstah prihodkov iz obresti 2015 2014 REDNE ZAMUDNE SKUPAJ REDNE ZAMUDNE SKUPAJ Denar v blagajni in stanje na računih pri CB 0 0 0 10 0 10 Finančna sredstva namenjena trgovanju 5 0 5 17 0 17 Izvedeni fi nančni instrumenti, namenjeni 11 0 11 14 0 14 varovanju Finančna sredstva, razpoložljiva za prodajo 773 0 773 825 0 825 Krediti 6.187 130 6.317 5.676 138 5.814 krediti in vloge pri bankah 0 0 0 0 0 0 krediti strankam, ki niso banke 6.187 130 6.317 5.676 138 5.814 Finančna sredstva v posesti do zapadlosti 1.942 0 1.942 3.069 0 3.069 Skupaj 8.918 130 9.048 9.611 138 9.749 v 1000 EUR Hranilnica pripozna obresti v izkazu poslovnega izida na dan obračuna. Prihodke od obresti od oslabljenih terjatev izključi v enakem odstotku, kot je oslabljena osnovna terjatev. Nezavarovane terjatve z zamudo nad 365 dni hranilnica oslabi 100 % in izključi vse obračunane prihodke od takih terjatev. Za terjatve v sodni izterjavi, ki jih vodi na spornih terjatvah hranilnica ne pripoznava obresti. Obresti pripozna le v primeru plačila. L E T N O P O R O Č I L O 2 0 1 5 H R A N I L N I C A L O N D . D . , K R A N J 93
- Page 45 and 46: 8.3 S P O N Z O R S T V A I N D O N
- Page 47 and 48: da se lahko kadarkoli preveri ali p
- Page 49 and 50: 10 P O M E M B N I D O G O D K I ,
- Page 51 and 52: L E T N O P O R O Č I L O 2 0 1 5
- Page 53 and 54: III. R A Č U N O V O D S K O P O R
- Page 55 and 56: druge fi nančne obveznost 14 Rezer
- Page 57 and 58: 14 Drugi čisti poslovni dobički/i
- Page 59 and 60: 5 I Z K A Z D E N A R N I H T O K O
- Page 61 and 62: Objavo teh računovodskih izkazov j
- Page 63 and 64: PRESEŽEK IZ PREVREDNOTENJA REZERVE
- Page 65 and 66: a) Finančna sredstva in zunajbilan
- Page 67 and 68: Ko dejstva nakazujejo na nezmožnos
- Page 69 and 70: VRSTA SREDSTVA AMORTIZACIJSKA STOPN
- Page 71 and 72: Hranilnica je z dnem 01.07.2008 spr
- Page 73 and 74: 7.3 D O D A T N A R A Z K R I T J A
- Page 75 and 76: c) Pregled po uvrščenosti na borz
- Page 77 and 78: v letu 2014 v 1000 EUR 31.12.2014 P
- Page 79 and 80: ) Pregled po uvrščenosti na borzn
- Page 81 and 82: ) Spremembe opredmetenih osnovnih s
- Page 83 and 84: Amortizacija tekočega leta (29) Po
- Page 85 and 86: V letu 2014 je hranilnica v tej pos
- Page 87 and 88: Hranilnica je imela na dan 31.12.20
- Page 89 and 90: 7.3.12 Rezervacije v 1000 EUR 31.12
- Page 91 and 92: − Izračun obveznosti za odpravni
- Page 93 and 94: L E T N O P O R O Č I L O 2 0 1 5
- Page 95: Povečanje drugih rezerv iz dobičk
- Page 99 and 100: Provizije za administrativne in dru
- Page 101 and 102: leta 2012 in delničarji hranilnici
- Page 103 and 104: L E T N O P O R O Č I L O 2 0 1 5
- Page 105 and 106: Oslabitve se nanašajo na oslabitve
- Page 107 and 108: Hranilnica pošteno vrednost izrač
- Page 109 and 110: 7.6.2 Obveznosti Kot tržna obrestn
- Page 111 and 112: PRESEŽEK IZ PREVREDNOTENJA V ZVEZI
- Page 113 and 114: 7.8.2 Razčlenitev obveznosti po po
- Page 115 and 116: 7.8.4 Razkritja pomembnih poslovnih
- Page 117 and 118: glede na produkte pri čemer upošt
- Page 119 and 120: obstajajo dokazi o oslabitvi fi nan
- Page 121 and 122: Oslabitve (481) (402) (833) Skupaj
- Page 123 and 124: c.) Pregled neplačanih zapadlih te
- Page 125 and 126: .) Pregled kreditov glede na kredit
- Page 127 and 128: .) Pregled stanja kreditov po stati
- Page 129 and 130: L E T N O P O R O Č I L O 2 0 1 5
- Page 131 and 132: OBVEZNOSTI Finančne obveznosti do
- Page 133 and 134: 3 O B R E S T N O T V E G A N J E O
- Page 135 and 136: B) Pregled obrestnih vrzeli na dan
- Page 137 and 138: 5 T V E G A N J E D O B I Č K O N
- Page 139 and 140: 8.1 S E S T A V I N E K A P I T A L
- Page 141 and 142: Kapitalska zahteva za kreditno tveg
- Page 143: U P O R A B L J E N E K R A T I C E
7.3.22 Pogojne obveznosti in pogojna sredstva<br />
v 1000 EUR<br />
31.12.<strong>2015</strong> 31.12.2014<br />
Pogojne obveznosti 63.478 69.581<br />
Pogojne obveznosti iz naslova danih jamstev, akreditivov in drugih pogojnih obveznosti (vključno<br />
z <strong>za</strong>stavljenimi sredstvi <strong>za</strong> obveznosti stranke)<br />
12.413 8.936<br />
Odobreni krediti, limiti in kreditne linije ter druge prevzete obveznosti 8.026 8.417<br />
Pogodbene (nazivne) vrednosti izvedenih fi nančnih instrumentov 9.832 11.770<br />
Finančna sredstva banke <strong>za</strong>stavljena <strong>za</strong> obveznosti banke in fi nančna sredstva v skladu<br />
fi nančnega premoženja pri Banki Slovenije<br />
33.207 39.563<br />
Druga zunajbilančna evidenca 0 895<br />
Pogojna sredstva 225.785 160.306<br />
Prejeta <strong>za</strong>varovanja 225.785 160.306<br />
Skupaj pogojne postavke 289.263 229.887<br />
Stanje izdanih garancij in <strong>za</strong>vezujočih izjav o izdaji garancije je 12.413 tisoč EUR, od tega 9 tisoč EUR <strong>za</strong> resnost ponudbe, 1.041 tisoč EUR<br />
<strong>za</strong> dobro izvedbo del, 3.225 tisoč EUR <strong>za</strong> odpravo napak v garancijskem roku, odobren garancijski okvir v višini 5.279 tisoč EUR, <strong>za</strong> 2.859<br />
tisoč EUR pa je fi nančnih garancij. Finančne garancije se nanašajo na garancije <strong>za</strong> plačilo najemnin in <strong>za</strong> fi nančno pokritost.<br />
Prevzete fi nančne obveznosti iz naslova odobrenih kreditov, limitov in kreditnih linij sestavlja stanje odobrenih nečrpanih limitov po<br />
transakcijskih računih prebivalstva v višini 1.482 tisoč EUR, odobreni limiti po plačilni kartici MasterCard v znesku 772 tisoč EUR in odobreni<br />
limiti na transakcijskih računih pravnih oseb v znesku 3.031 tisoč EUR, okvirni krediti v višini 1.255 tisoč EUR ter odobreni neizplačani<br />
krediti v višini 1.486 tisoč EUR.<br />
Pogodbene vrednosti izvedenih fi nančnih instrumentov v višini 9.832 tisoč EUR predstavljajo pogodbeni zneski obrestnih <strong>za</strong>menjav, ki so<br />
osnova <strong>za</strong> obračun fi ksne obrestne mere, ki je obveznost hranilnice do drugih bank iz naslova obrestnih <strong>za</strong>menjav. Odprti posli izhajajo<br />
iz leta 2008 in so bili pridobljeni z namenom varovanja obrestnega tveganja v bančni knjigi.<br />
Prejeta <strong>za</strong>varovanja so <strong>za</strong>varovanja dana s strani kreditojemalcev <strong>za</strong> pridobitev kreditov in <strong>za</strong> dana jamstva in garancije. Gre <strong>za</strong> <strong>za</strong>varovanja<br />
s hipotekami, vrednostnimi papirji, vlogami, premičnim premoženjem in poroštvom, ki jih hranilnica ne more <strong>za</strong>staviti <strong>za</strong> <strong>za</strong>varovanje<br />
svojih obveznosti do tretjih strank. Največji delež se nanaša na <strong>za</strong>varovanja pri <strong>za</strong>varovalnicah in na hipoteke na stanovanjskih<br />
nepremičninah.<br />
Sklad fi nančnega premoženja je oblikovan v skladu s Sklepom o splošnih pravilih izvajanja denarne politike in z Zahtevami glede jamstva<br />
<strong>za</strong> primerno fi nančno premoženje <strong>za</strong> <strong>za</strong>varovanje terjatev Eurosistema. Sklad je sestavljen iz dolgoročnih vrednostnih papirjev RS (obveznice),<br />
obveznic banke z jamstvom države in obveznic Slovenske odškodninske družbe.<br />
Hranilnica v primeru potreb po <strong>za</strong>gotavljanju kratkoročne ali dolgoročne likvidnosti lahko sodeluje v operacijah odprtega trga Eurosistema<br />
(operacije glavnega refi nanciranja, operacije dolgoročnejšega refi nanciranja in operacije fi nega uravnavanja) v višini oblikovanega<br />
sklada fi nančnega premoženja. Na dan 31.12.<strong>2015</strong> je bilo stanje sklada fi nančnega premoženja 28.213 tisoč EUR. Stanje neizkoriščenega<br />
dela z upoštevanjem odbitkov, po izračunu BS je bilo 13.214 tisoč EUR. Del sklada v znesku 14.999 tisoč EUR je <strong>za</strong>stavljen <strong>za</strong> najeta<br />
dolgoročna kredita pri ECB (glej tč. 7.3.11). Poleg tega ima hranilnica <strong>za</strong>stavljenih še <strong>za</strong> 3.964 tisoč EUR vrednostnih papirjev <strong>za</strong> sistem<br />
<strong>za</strong>jamčenih vlog ter 706 tisoč EUR <strong>za</strong> Sklad <strong>za</strong> reševanje bank in hranilnic v skladu z Zakonom o organu in skladu <strong>za</strong> reševanje bank.<br />
92<br />
L E T N O P O R O Č I L O 2 0 1 5<br />
H R A N I L N I C A L O N D . D . , K R A N J
Change language