Letno poročilo Hranilnice LON za poslovno leto 2015

More documents

Recommendations

Info

Tabele na prejšnji strani prikazujejo neizvedena fi nančna sredstva in obveznosti za namen upravljanja z likvidnostnim tveganjem po preostalih rokih dospelosti v plačilo. Vrednosti v tabeli zajemajo predvidene denarne tokove in so nediskontirane, zato se razlikujejo od vrednosti v izkazu fi nančnega položaja. Hranilnica vzdržuje razpršen portfelj visoko likvidnih naložb za zagotavljanje zadostnih sredstev za poravnavo svojih obveznosti. Likvidna sredstva, namenjena uravnavanju likvidnostnega tveganja predstavljajo stanje gotovine v blagajnah in na računih hranilnice pri centralni banki, državne vrednostne papirje in druge vrednostne papirje, ki so primerni za zastavo pri centralni banki in druge likvidne vrednostne papirje. Manjši delež teh naložb ima hranilnica kvalifi ciranih v postavki vrednostnih papirjev razpoložljivih za prodajo, ki jih v primeru poslabšane likvidnostne situacije lahko odproda, večji delež naložb pa namerava in zmore držati do zapadlosti in so kvalifi cirane kot naložbe v posesti do zapadlosti, oboje pa lahko zastavi za pridobitev likvidnostnega kredita pri centralni banki. 2.2 L I K V I D N O S T N I K O L I Č N I K I Likvidnostni količnik je opredeljen kot razmerje med višino sredstev in višino obveznosti s preostalo ročnostjo do 30 dni za prvi razred in s preostalo ročnostjo do 180 dni za drugi razred. Banka Slovenije predpisuje metodologijo za izračun količnikov likvidnosti, pri čemer se vpogledna sredstva nefi nančnih družb in gospodinjstev vključujejo v izračun količnika prvega razreda s ponderjem 40%, za izračun drugega razreda pa s ponderjem 35 %. V izračun količnikov likvidnosti se vključujejo samo krediti, ki so razvrščeni v skupino A in B. Hranilnica je dolžna zagotavljati višino količnika prvega dospelostnega razreda nad 1, izračun količnika drugega razreda pa je zgolj informativne narave. Na dan 31.12.2015 je hranilnica dosegala količnik prvega razreda v višini 1,39 na dan 31.12.2014 pa 1,87. 2.3 K O N C E N T R A C I J A D E P O Z I T O V Koncentracija depozitov je pomemben element upravljanja z likvidnostnim tveganjem. Je pokazatelj razpršenosti depozitov glede velikosti in ročnosti. a) Pregled koncentracije depozitov strank, ki niso banke v 1000 EUR VLOGE PREBIVALSTVA VLOGE PRAVNIH OSEB* 30 NAJVEČJIH DEPONENTOV SKUPAJ ZNESEK V % ZNESEK V % ZNESEK V % ZNESEK 2015 145.976 67% 72.053 33% 37.450 17% 218.029 2014 147.894 73% 55.832 27% 28.802 14% 203.726 * vloge pravnih oseb, ne glede na obliko organiziranosti, kot so nefi nančne družbe, druge fi nančne organizacije, osebe javnega sektorja,…) 128 L E T N O P O R O Č I L O 2 0 1 5 H R A N I L N I C A L O N D . D . , K R A N J
3 O B R E S T N O T V E G A N J E Obrestno tveganje predstavlja tveganje, da sprememba obrestnih mer lahko povzroči spremembo neto obrestnih prihodkov (bodočih denarnih tokov) in tako vpliva na fi nančni položaj hranilnice. Izhaja iz strukture obrestne mere za neusklajenost zapadlosti obrestno občutljivih sredstev in obveznosti ob upoštevanju zapadlosti ponovne določitve obrestne mere. 3.1 P O T E K U P R A V L J A N J A O B R E S T N E G A T V E G A N J A Spremembe pasivnih in aktivnih obrestnih mer v obdobju trajanja pogodbe predstavljajo za hranilnico obrestno tveganje. Možne izgube iz tega naslova se pojavljajo glede na odvisnost posameznih postavk izkaza fi nančnega položaja na spremembe obrestnih mer. Hranilnica redno spremlja dogajanje na področju obrestovanja sredstev in naložb ter skladno s trendi na trgu usklajuje obrestne mere. Uprava hranilnice spremlja izpostavljenost hranilnice obrestnemu tveganju in obrestne mere prilagaja razmeram na trgu. Za merjenje izpostavljenosti obrestnemu tveganju hranilnica uporablja metodo obrestnih vrzeli, v katerih ugotavlja obrestni razmik po posameznih dospelostnih razredih. Kot dodatno meritev hranilnica ugotavlja vpliv spremembe obrestnih mer na obrestne prihodke in vpliv spremembe obrestnih mer na pošteno vrednost fi nančnih instrumentov, ki vplivajo na vrednost kapitala hranilnice. Hranilnica omejuje velikost obrestnih vrzeli ter vpliva, ki ga ima vrzel na obrestne prihodke in kapital hranilnice z ustreznim limitnim sistemom. Za omejevanje obrestnega tveganja se hranilnica poslužuje izvedenih fi nančnih instrumentov in referenčnih obrestnih mer. 3.2 P R E G L E D O B R E S T N I H V R Z E L I Hranilnica meri izpostavljenost obrestnemu tveganju z metodo vrzeli, pri čemer razvrsti vse obrestno občutljive postavke v skupine po preostali dospelosti glede na datum naslednje spremembe obrestne mere. Obrestno občutljive postavke v določenem razdobju so vse tiste, ki v tem obdobju zapadejo (tiste s spremenljivo in tiste z nespremenljivo obrestno mero) ter vse tiste postavke s spremenljivo obrestno mero, ki se jim v tem obdobju ponovno določi obrestna mera. Izpostavljenost obrestnemu tveganju predstavljajo vrednosti razlik med sredstvi in obveznostmi, ki so v danem obdobju izpostavljene spremembi obrestne mere. L E T N O P O R O Č I L O 2 0 1 5 H R A N I L N I C A L O N D . D . , K R A N J 129
Page 1 and 2:
L E T N O P O R O Č I L O 2 0 1 5
Page 3 and 4:
V S E B I N A I. U V O D 1. Poroči
Page 5 and 6:
I. U V O D 1 P O R O Č I L O U P R
Page 7 and 8:
“ Naša ključna usmeritev so vis
Page 9 and 10:
L E T N O P O R O Č I L O 2 0 1 5
Page 11 and 12:
II. P O S L O V N O P O R O Č I L
Page 13 and 14:
Hranilnica je v letu 2015 pospešen
Page 15 and 16:
Navadne delnice razreda B so imensk
Page 17 and 18:
L E T N O P O R O Č I L O 2 0 1 5
Page 19 and 20:
A V A oddelek kreditiranja etažnih
Page 21 and 22:
POSLOVNA ENOTA MARIBOR Prešernova
Page 23 and 24:
zniževanja donosov naložb bo mar
Page 25 and 26:
L E T N O P O R O Č I L O 2 0 1 5
Page 27 and 28:
5 O P E R A T I V N I N A Č R T I
Page 29 and 30:
Oslabitve in rezervacije Poslovni i
Page 31 and 32:
S K U P N I O B S E G K R E D I T O
Page 33 and 34:
(1.260 tisoč EUR v letu 2015; 233
Page 35 and 36:
6.5 P O S L O V A N J E H R A N I L
Page 37 and 38:
Poslovanje z upravniki rezervnih sk
Page 39 and 40:
7 O B L A D O V A N J E P O S L O V
Page 41 and 42:
Hranilnica si bo v prihodnje prizad
Page 43 and 44:
Izobrazbena struktura Hranilnica in
Page 45 and 46:
8.3 S P O N Z O R S T V A I N D O N
Page 47 and 48:
da se lahko kadarkoli preveri ali p
Page 49 and 50:
10 P O M E M B N I D O G O D K I ,
Page 51 and 52:
L E T N O P O R O Č I L O 2 0 1 5
Page 53 and 54:
III. R A Č U N O V O D S K O P O R
Page 55 and 56:
druge fi nančne obveznost 14 Rezer
Page 57 and 58:
14 Drugi čisti poslovni dobički/i
Page 59 and 60:
5 I Z K A Z D E N A R N I H T O K O
Page 61 and 62:
Objavo teh računovodskih izkazov j
Page 63 and 64:
PRESEŽEK IZ PREVREDNOTENJA REZERVE
Page 65 and 66:
a) Finančna sredstva in zunajbilan
Page 67 and 68:
Ko dejstva nakazujejo na nezmožnos
Page 69 and 70:
VRSTA SREDSTVA AMORTIZACIJSKA STOPN
Page 71 and 72:
Hranilnica je z dnem 01.07.2008 spr
Page 73 and 74:
7.3 D O D A T N A R A Z K R I T J A
Page 75 and 76:
c) Pregled po uvrščenosti na borz
Page 77 and 78:
v letu 2014 v 1000 EUR 31.12.2014 P
Page 79 and 80:
) Pregled po uvrščenosti na borzn
Page 81 and 82: ) Spremembe opredmetenih osnovnih s
Page 83 and 84: Amortizacija tekočega leta (29) Po
Page 85 and 86: V letu 2014 je hranilnica v tej pos
Page 87 and 88: Hranilnica je imela na dan 31.12.20
Page 89 and 90: 7.3.12 Rezervacije v 1000 EUR 31.12
Page 91 and 92: − Izračun obveznosti za odpravni
Page 93 and 94: L E T N O P O R O Č I L O 2 0 1 5
Page 95 and 96: Povečanje drugih rezerv iz dobičk
Page 97 and 98: 7.4 R A Z K R I T J A K I Z K A Z U
Page 99 and 100: Provizije za administrativne in dru
Page 101 and 102: leta 2012 in delničarji hranilnici
Page 105 and 106: Oslabitve se nanašajo na oslabitve
Page 107 and 108: Hranilnica pošteno vrednost izrač
Page 109 and 110: 7.6.2 Obveznosti Kot tržna obrestn
Page 111 and 112: PRESEŽEK IZ PREVREDNOTENJA V ZVEZI
Page 113 and 114: 7.8.2 Razčlenitev obveznosti po po
Page 115 and 116: 7.8.4 Razkritja pomembnih poslovnih
Page 117 and 118: glede na produkte pri čemer upošt
Page 119 and 120: obstajajo dokazi o oslabitvi fi nan
Page 121 and 122: Oslabitve (481) (402) (833) Skupaj
Page 123 and 124: c.) Pregled neplačanih zapadlih te
Page 125 and 126: .) Pregled kreditov glede na kredit
Page 127 and 128: .) Pregled stanja kreditov po stati
Page 131: OBVEZNOSTI Finančne obveznosti do
Page 135 and 136: B) Pregled obrestnih vrzeli na dan
Page 137 and 138: 5 T V E G A N J E D O B I Č K O N
Page 139 and 140: 8.1 S E S T A V I N E K A P I T A L
Page 141 and 142: Kapitalska zahteva za kreditno tveg
Page 143: U P O R A B L J E N E K R A T I C E
show all

Letno poročilo Hranilnice LON za poslovno leto 2015

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?