Letno poročilo Hranilnice LON za poslovno leto 2015
2 L I K V I D N O S T N O T V E G A N J E Likvidnostno tveganje je tveganje nastanka izgube, ko hranilnica ne bi bila več sposobna poravnavati vseh dospelih obveznosti oziroma ko bi bila prisiljena uporabljati potrebna sredstva z bistveno višjimi stroški od običajnih. Likvidnost je sposobnost hranilnice vzdržati zmanjšanje vlog, poravnati zapadle obveznosti in povečevati likvidna sredstva. Likvidnostno tveganje je posledica neusklajenosti ročnosti sredstev in virov. Hranilnica upravlja likvidnostna tveganja s/z: - spremljanjem količnikov likvidnosti s projekcijami, - spremljanjem višine likvidnih sredstev, - usklajevanjem ročnosti sredstev in obveznosti, - spremljanjem višine naložb v vloge in dane kredite bankam glede na stanje depozitov na odpoklic, - spremljanjem višine naložb v vrednotne papirje in banke glede na stanje bilančne aktive, - spremljanjem projekcije likvidnosti na mesečni ravni, - analizo likvidnostnih vrzeli, - spremljanjem doseganja postavljenih limitov, - spremljanjem koncentracije vlog – izpostavljenost do 30 največjih deponentov, - indikatorji likvidnostnega tveganja, - likvidnostnimi stres testi, - dinamično analizo likvidnostnih vrzeli. 2.1 P R E G L E D L I K V I D N O S T N I H V R Z E L I d) Pregled likvidnostne vrzeli na dan 31.12.2015 v 1000 EUR DO 1 MESECA OD 1 DO 3 MESECEV OD 3 MESECEV DO 1 LETA OD 1 LETA DO 5 LET NAD 5 LET SKUPAJ SREDSTVA Denar v blagajni 11.952 0 0 0 0 11.952 Finančna. sredstva razpoložljiva za prodajo 14 6.533 3.707 21.594 1.437 33.285 Finančna sredstva v posesti do zapadlosti 2.135 21.827 23.227 16.695 2.060 65.944 Krediti 9.452 9.713 20.943 66.482 49.847 156.437 Terjatve za davek od dohodka pravnih oseb 0 0 105 0 0 105 Druga sredstva 95 0 0 0 0 95 Skupaj sredstva 23.648 38.073 47.982 104.771 53.344 267.818 126 L E T N O P O R O Č I L O 2 0 1 5 H R A N I L N I C A L O N D . D . , K R A N J
OBVEZNOSTI Finančne obveznosti do centralne banke 0 0 0 14.995 0 14.995 Finančne obveznosti namenjene trgovanju 0 0 0 24 0 24 Finančne obveznosti po odplačni vrednosti 96.905 20.968 68.752 34.648 5.966 227.239 Izvedeni fi nančni instrumenti namenjeni 0 0 0 1.130 0 1.130 varovanju Druge obveznosti 215 0 0 0 0 215 Skupaj obveznosti 97.120 20.968 68.752 50.797 5.966 243.603 Vrzel po ročnostih (73.472) 17.105 (20.770) 53.974 47.378 Čista neusklajenost (73.472) (56.367) (77.137) (23.163) 24.215 e) Pregled likvidnostne vrzeli na dan 31.12.2014 v 1000 EUR DO 1 MESECA OD 1 DO 3 MESECEV OD 3 MESECEV DO 1 LETA OD 1 LETA DO 5 LET NAD 5 LET SKUPAJ SREDSTVA Denar v blagajni 12.606 0 0 0 0 12.606 Finančna sredstva razpoložljiva za prodajo 14 476 2.449 16.142 345 19.426 Krediti 9.092 7.172 21.530 58.572 42.360 138.726 Finančna sredstva v posesti do zapadlosti 2.192 9.618 40.468 25.708 2.083 80.069 Terjatve za davek od doh. pravnih oseb 0 0 389 0 0 389 Druga sredstva 985 0 0 0 0 985 Skupaj sredstva 24.889 17.266 64.836 100.422 44.788 252.201 OBVEZNOSTI Finančne obveznosti namenjene trgovanju 0 0 0 111 0 111 Fin. obv. po odpl. vred. 73.690 30.841 77.087 27.436 465 209.519 Finančne obveznosti do CB 0 4.058 0 4.990 0 9.048 Izved.fi n.instr.namenjeni varovanju 0 0 0 1.471 0 1.471 Druge obveznosti 243 0 0 0 0 243 Skupaj obveznosti 73.933 34.899 77.087 34.008 465 220.392 Vrzel po ročnostih (49.044) (17.633) (12.251) 66.414 44.323 Čista neusklajenost (49.044) (66.677) (78.928) (12.514) 31.809 L E T N O P O R O Č I L O 2 0 1 5 H R A N I L N I C A L O N D . D . , K R A N J 127
- Page 79 and 80: ) Pregled po uvrščenosti na borzn
- Page 81 and 82: ) Spremembe opredmetenih osnovnih s
- Page 83 and 84: Amortizacija tekočega leta (29) Po
- Page 85 and 86: V letu 2014 je hranilnica v tej pos
- Page 87 and 88: Hranilnica je imela na dan 31.12.20
- Page 89 and 90: 7.3.12 Rezervacije v 1000 EUR 31.12
- Page 91 and 92: − Izračun obveznosti za odpravni
- Page 93 and 94: L E T N O P O R O Č I L O 2 0 1 5
- Page 95 and 96: Povečanje drugih rezerv iz dobičk
- Page 97 and 98: 7.4 R A Z K R I T J A K I Z K A Z U
- Page 99 and 100: Provizije za administrativne in dru
- Page 101 and 102: leta 2012 in delničarji hranilnici
- Page 103 and 104: L E T N O P O R O Č I L O 2 0 1 5
- Page 105 and 106: Oslabitve se nanašajo na oslabitve
- Page 107 and 108: Hranilnica pošteno vrednost izrač
- Page 109 and 110: 7.6.2 Obveznosti Kot tržna obrestn
- Page 111 and 112: PRESEŽEK IZ PREVREDNOTENJA V ZVEZI
- Page 113 and 114: 7.8.2 Razčlenitev obveznosti po po
- Page 115 and 116: 7.8.4 Razkritja pomembnih poslovnih
- Page 117 and 118: glede na produkte pri čemer upošt
- Page 119 and 120: obstajajo dokazi o oslabitvi fi nan
- Page 121 and 122: Oslabitve (481) (402) (833) Skupaj
- Page 123 and 124: c.) Pregled neplačanih zapadlih te
- Page 125 and 126: .) Pregled kreditov glede na kredit
- Page 127 and 128: .) Pregled stanja kreditov po stati
- Page 129: L E T N O P O R O Č I L O 2 0 1 5
- Page 133 and 134: 3 O B R E S T N O T V E G A N J E O
- Page 135 and 136: B) Pregled obrestnih vrzeli na dan
- Page 137 and 138: 5 T V E G A N J E D O B I Č K O N
- Page 139 and 140: 8.1 S E S T A V I N E K A P I T A L
- Page 141 and 142: Kapitalska zahteva za kreditno tveg
- Page 143: U P O R A B L J E N E K R A T I C E
2<br />
L I K V I D N O S T N O T V E G A N J E<br />
Likvidnostno tveganje je tveganje nastanka izgube, ko hranilnica ne bi bila več sposobna poravnavati vseh dospelih obveznosti oziroma<br />
ko bi bila prisiljena uporabljati potrebna sredstva z bistveno višjimi stroški od običajnih. Likvidnost je sposobnost hranilnice vzdržati<br />
zmanjšanje vlog, poravnati <strong>za</strong>padle obveznosti in povečevati likvidna sredstva. Likvidnostno tveganje je posledica neusklajenosti ročnosti<br />
sredstev in virov.<br />
Hranilnica upravlja likvidnostna tveganja s/z:<br />
- spremljanjem količnikov likvidnosti s projekcijami,<br />
- spremljanjem višine likvidnih sredstev,<br />
- usklajevanjem ročnosti sredstev in obveznosti,<br />
- spremljanjem višine naložb v vloge in dane kredite bankam glede na stanje depozitov na odpoklic,<br />
- spremljanjem višine naložb v vrednotne papirje in banke glede na stanje bilančne aktive,<br />
- spremljanjem projekcije likvidnosti na mesečni ravni,<br />
- analizo likvidnostnih vrzeli,<br />
- spremljanjem doseganja postavljenih limitov,<br />
- spremljanjem koncentracije vlog – izpostavljenost do 30 največjih deponentov,<br />
- indikatorji likvidnostnega tveganja,<br />
- likvidnostnimi stres testi,<br />
- dinamično analizo likvidnostnih vrzeli.<br />
2.1<br />
P R E G L E D L I K V I D N O S T N I H V R Z E L I<br />
d) Pregled likvidnostne vrzeli na dan 31.12.<strong>2015</strong><br />
v 1000 EUR<br />
DO 1 MESECA<br />
OD 1 DO 3 MESECEV<br />
OD 3 MESECEV DO<br />
1 LETA<br />
OD 1 LETA DO 5 LET NAD 5 LET SKUPAJ<br />
SREDSTVA<br />
Denar v blagajni 11.952 0 0 0 0 11.952<br />
Finančna. sredstva<br />
razpoložljiva <strong>za</strong> prodajo<br />
14 6.533 3.707 21.594 1.437 33.285<br />
Finančna sredstva v<br />
posesti do <strong>za</strong>padlosti<br />
2.135 21.827 23.227 16.695 2.060 65.944<br />
Krediti 9.452 9.713 20.943 66.482 49.847 156.437<br />
Terjatve <strong>za</strong> davek od<br />
dohodka pravnih oseb<br />
0 0 105 0 0 105<br />
Druga sredstva 95 0 0 0 0 95<br />
Skupaj sredstva 23.648 38.073 47.982 104.771 53.344 267.818<br />
126<br />
L E T N O P O R O Č I L O 2 0 1 5<br />
H R A N I L N I C A L O N D . D . , K R A N J
Change language