半年度 - UMC

聯 華 電 子 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 合 併 財 務 報 表 附 註 ( 續 )( 金 額 除 另 予 註 明 外 , 均 以 新 臺 幣 千 元 為 單 位 )D. 交 換 辦 法 :(a) 交 換 標 的 : 聯 詠 科 技 ( 股 ) 公 司 之 普 通 股 。(b) 交 換 期 間 : 債 券 持 有 人 得 於 民 國 九 十 九 年 一 月 一 日 起 至 民 國 一 ○ 三 年 十 一 月 二 十 二 日 止 , 請 求交 換 為 聯 詠 科 技 ( 股 ) 公 司 普 通 股 , 以 代 替 本 公 司 之 現 金 償 付 。 債 券 持 有 人 於 停 止 過 戶 前 五 個 營業 日 起 至 停 止 過 戶 期 間 結 束 止 請 求 交 換 者 , 其 交 換 程 序 及 權 利 義 務 依 受 託 及 付 款 交 換 代 理 契 約辦 理 。(c) 交 換 價 格 及 其 調 整 : 交 換 價 格 為 每 股 新 臺 幣 108.58 元 , 其 交 換 價 格 所 用 之 美 金 對 新 臺 幣 匯 率 為1:32.197。 遇 有 聯 詠 科 技 ( 股 ) 公 司 普 通 股 股 份 發 生 符 合 發 行 條 款 規 定 之 事 項 時 , 交 換 價 格 依 發行 條 款 規 定 公 式 調 整 之 。 民 國 一 ○ 二 年 六 月 三 十 日 之 交 換 價 格 為 每 股 新 臺 幣 91.1045 元 。E. 債 券 交 換 :截 至 民 國 一 ○ 二 年 及 一 ○ 一 年 六 月 三 十 日 止 , 債 券 持 有 人 向 本 公 司 執 行 交 換 權 利 之 公 司 債 面 額 分 別為 美 金 76,700 千 元 及 0 元 。 民 國 一 ○ 二 年 及 一 ○ 一 年 第 二 季 、 民 國 一 ○ 二 年 及 一 ○ 一 年 上 半 年 度 , 公司 債 交 換 產 生 之 相 關 利 益 分 別 為 209,415 千 元 、0 元 、1,137,173 千 元 及 0 元 , 列 為 其 他 利 益 及 損 失項 下 。F. 到 期 日 贖 回 : 本 公 司 債 到 期 時 將 按 面 額 之 97.53% 贖 回 , 除 非 在 到 期 日 前 :(a) 因 本 公 司 或 債 券 持 有 人 行 使 選 擇 權 , 本 公 司 債 已 被 贖 回 。(b) 債 券 持 有 人 已 實 行 其 交 換 權 。(c) 本 公 司 已 將 本 公 司 債 贖 回 或 買 回 並 註 銷 。(3) 本 公 司 於 民 國 一 ○○ 年 五 月 二 十 四 日 於 新 加 坡 證 券 交 易 所 發 行 票 面 利 率 為 0% 之 海 外 第 五 次 無 擔 保 可 轉 換公 司 債 , 主 要 發 行 條 款 如 下 :A. 發 行 總 額 :USD500,000 仟 元 。B. 發 行 期 間 : 民 國 一 ○○ 年 五 月 二 十 四 日 至 民 國 一 ○ 五 年 五 月 二 十 四 日 。C. 重 要 贖 回 條 款 :(a) 本 公 司 在 發 行 滿 三 年 後 至 到 期 日 前 , 遇 有 本 公 司 之 美 國 存 託 憑 證 在 紐 約 證 券 交 易 所 之 收 盤 價格 , 連 續 三 十 個 營 業 日 中 的 二 十 個 營 業 日 ( 最 後 一 個 營 業 日 在 通 知 贖 回 前 五 個 營 業 日 之 內 ) 均 達轉 換 價 格 之 130% 時 , 本 公 司 得 通 知 以 面 額 加 計 年 利 率 為 -0.25% 所 計 算 之 利 息 ( 以 下 簡 稱 提 前 贖回 價 格 ) 將 債 券 提 前 全 數 或 部 分 贖 回 。 提 前 贖 回 價 格 按 訂 價 日 匯 率 ( 匯 率 為 美 金 對 新 臺 幣 1:28.846) 換 算 為 新 臺 幣 , 再 按 贖 回 當 時 匯 率 換 算 為 美 金 償 還 。(b) 流 通 在 外 之 本 公 司 債 金 額 低 於 原 發 行 總 額 之 10% 時 , 本 公 司 得 按 提 前 贖 回 價 格 將 本 公 司 債 提 前全 數 贖 回 。(c) 若 因 中 華 民 國 稅 法 變 動 導 致 本 公 司 成 本 增 加 , 本 公 司 得 按 提 前 贖 回 價 格 將 本 公 司 債 提 前 全 數 贖回 。(d) 債 券 持 有 人 得 於 民 國 一 ○ 三 年 五 月 二 十 四 日 , 要 求 本 公 司 按 面 額 之 99.25% 將 持 有 之 本 債 券 全 部或 部 分 贖 回 。(e) 若 遇 本 公 司 之 美 國 存 託 憑 證 於 紐 約 證 券 交 易 所 或 本 公 司 之 普 通 股 自 臺 灣 證 券 交 易 所 出 現 終 止 上市 情 況 , 債 券 持 有 人 得 要 求 本 公 司 按 提 前 贖 回 價 格 將 本 債 券 全 數 贖 回 。(f) 若 本 公 司 遭 遇 本 債 券 受 託 契 約 中 所 定 義 之 控 制 權 變 動 情 事 , 債 券 持 有 人 得 要 求 本 公 司 依 提 前 贖回 價 格 將 本 債 券 全 數 贖 回 。46