ê¸°ì— ì˜ 공시서류 작성에 관한 일반지침 및 ì‚¬ì— ë³´ê³ ì„œ 서식(안) ê³µ 시 ...

제2-1-4조(신용평가에 관한 사항) 회사가 신용평가전문기관으로부터 사채 등의 유가증권 공모와 관련하여 평가를 받은 경우 신용평가기관의 명칭, 평가일, 평가대상 유가증권, 신용등급 등을 기재하며, 최근 3년간 발행한 유가증권과 관련하여 신용평가기관으로부터 받은 신용평가에 대해서도 이에 관한 내용을 추가로 기술한다.제2-1-5조(유가증권 매출인에 관한 사항) 특정 유가증권 소유자가 주식을매출하는 경우 매출대상유가증권 소유자의 명칭(성명), 회사와의 관계, 소유 유가증권 수량 및 종류, 매출주식수, 매출금액 등을 기재한다.제2-1-6조(공모가액의 결정방법) 공모가액의 결정방법은 수요예측에 의한 방법, 경매에 의한 방법, 발행회사와 인수회사와의 협의에 의한 확정가 지정방법, 일정한 산식에 의해 산정되는 방법 등으로 구분하여 기재하며, 채택한 방법의 내용 및 절차를 간략히 기재한다.< 작성지침 >ⅰ. 수요예측방법을 채택한 회사가 희망 공모가를 기재하는 경우, 경매방법을 채택한 회사가 최저낙찰가를 기재하는 경우 및 확정가 지정 방법을 채택한 회사가 확정가를 기재하는 경우에는 해당 가액 산정에이용한 중요 방법론이나 가정 또는 감안한 중요 요소를 기술한다. 이에 관한 상세한 내용이 공시서류의 다른 부분에 기재되어 있을 때에는 해당 쪽을 명시 참조케 함으로써 이를 개략적으로 기술할 수 있다.ⅱ. 공모가액 결정 절차는 공모가 결정의 일반적 과정을 기술하되 공모가액결정에 관여하는 자와 이들이 관여하는 방식을 함께 기술한다.ⅲ. 회사가 기재한 희망 공모가액(범위를 정하여 표시한 경우 포함)이 최종공모가 결정에 직접 또는 간접으로 영향을 미치는 경우(최종 공모가액을 희망 공모가액의 범위내로 결정하거나, 수요예측을 하는 경우 그 제시가액이 희망공모가의 일정 범위내에 있을 때 한하여 접수하는 등 구체적인 영향이 있는 경우 등) 그 내용을 기재한다.ⅳ. 회사가 신주인수권부사채, 전환사채, 교환사채를 발행하는 경우 그 권리행사로 인해 발행 교환되는 주식과 같은 종류의 기발행 주식이 거래소 등의 시장에 상장 등록되어 있지 않거나, 상장 등록된 경우라- 12 -