13.07.2015 Views

기업의 공시서류 작성에 관한 일반지침 및 사업보고서 서식(안) 공 시 ...

기업의 공시서류 작성에 관한 일반지침 및 사업보고서 서식(안) 공 시 ...

기업의 공시서류 작성에 관한 일반지침 및 사업보고서 서식(안) 공 시 ...

SHOW MORE
SHOW LESS
  • No tags were found...

Create successful ePaper yourself

Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.

는지 여부를 기재할 때에는 해당 시장에 상장 등록이 허용될 것이라는 합리적 근거가 없는 한, 상장 등록의 성공 가능성에 대한 단정적표현을 해서는 아니 되며, 만일 증권거래소 또는 협회중개시장 등에서 거래되지 않는다면 그 사실을 명기한다.ⅶ. 당해 유가증권의 발행을 결의한 이사회 또는 주주총회의 일자를 별도로 기재한다.2사채의 경우 공모의 대상이 되는 사채의 명칭, 권면총액, 모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 권면이자율, 발행수익율, 만기일, 이자지급 방법 및 기한, 신용평가등급, 상환방법 및 기한, 대표주관회사가 있는 경우 그 회사명, 등록발행하는 경우 그 회사명, 원리금지급대행기관이 있는 경우 그 회사명, 수탁회사가 있는 경우 그 회사명, 인수수수료 수탁수수료 등의 공모관련 제비용과 순조달금액, 미상환사채의 내역, 주식관련 사채(전환사채 신주인수권부사채 교환사채 이익참가부사채 등)의 경우에는 동 권리의 개요 기타 중요한 사항 등을 간략히 기재한다.< 작성지침 >ⅰ. 사채의 명칭은 기명 무기명여부, 보증 담보부여부, 확정 변동금리여부, 사채에 부여된 특수한 권리(전환권, 신주인수권, 교환권 등) 및채권의 순위(선순위 후순위) 등에 대한 정보를 압축적으로 나타내는명칭을 기재하되, 동일 종류의 사채를 연속하여 발행하는 경우에는그 연속발행하는 기간과 회차를 “제××회(200×~200×) 기명식 이권부 무보증후순위전환사채” 등의 방법으로 기재한다.ⅱ. 모집(매출)가액은 공모청약 대상자를 상대방으로 한 매도가액을 기준으로 “각 사채권면금액의 ××%” 등의 방법으로 기재하고, 모집(매출)총액은 모집(매출)가액의 총액을 기재한다. 다만, 모집(매출)가액모집(매출)총액을 확정하지 아니하고 신고서를 제출하는 경우나 산식표시방법에 의하여 신고서를 제출하는 경우 또는 입찰 등의 방법으로모집(매출)가액을 결정하는 경우에는 모집(매출)예정가액 및 모집(매출)예정총액을 기재하되, 그 결정예정시기, 결정방법, 모집(매출)가액확정시 정정신고서를 제출할 것이라는 사실 등을 별도로 기재한다.ⅲ. 권면이자율은 권면액에 대한 이율을 연간으로 환산하여 “연리 ××%”의 방법으로 기재하고, 변동이자율 또는 만기보장수익률 등 이자율에 관하여 특수한 정함이 있는 경우에는 그 내용을 추가하여 기- 8 -

Hooray! Your file is uploaded and ready to be published.

Saved successfully!

Ooh no, something went wrong!