Výroční zpráva o stavu a rozvoji vzdělávací soustavy ve ... - Zlínský kraj

9. Ekonomická část9.1. Výdaje na školy a školská zařízení zřizovaná krajem9.1.1. Celkové výdaje na školy a školská zařízení zřizované krajemK 31. 12. 2011 bylo fi nancováno z rozpočtu kraje celkem 105 školských příspěvkových organizací zřizovaných Zlínským krajem.K 1. 1. 2011 se došlo ke sloučení Střední školy obchodu a gastronomie Koryčany se Střední školou hotelovou a služeb Kroměříž.K 1. 7. 2011 došlo ke sloučení tří škol – Střední odborné školy Uherský Brod se Střední průmyslovou školou Uherský Brod (novýnázev Sřední průmyslová škola a Obchodní akademie Uherský Brod), Střední školy obchodu a služeb Vsetín se Střední odbornouškolou Josefa Sousedíka Vsetín, Odborného učiliště a Praktické školy Zlín-Klečůvka se Střední školou gastronomie a obchodu Zlín.K 1. 8. 2011 se sloučila Mateřská škola pro zrakově postižené Zlín s Dětským domovem, Základní školou speciální a Praktickouškolou Zlín (nový název Dětský domov, Mateřská škola, Základní škola a Praktická škola Zlín).Celkové náklady na zajištění chodu příspěvkových organizací v roce 2011 představovaly částku 2 636 096,80 tis. Kč, z toho:• náklady na hlavní činnost 2 567 048,35 tis. Kč,• náklady na doplňkovou činnost 69 048,45 tis. Kč.Z ročních provozních nákladů za rok 2011 představuje hlavní činnost 97,38 % nákladů a doplňková činnost 2,62 % nákladů. Doplňkováčinnost ekonomicky využívá nemovitý majetek, strojové zařízení a vybavení škol, schopnosti a odbornost pracovníků organizace.Prostředky získané doplňkovou činností jsou využívány ke kompenzaci případné ztráty hlavní činnosti a dále jsou přiděloványdo fondů odměn a rezervního. Z rezervního fondu jsou pak použity k rozvoji hlavní činnosti organizace.Tabulka 34 – Přehled celkových nákladů v letech 2008 až 2011 (v tis. Kč)2008 % 2009 % 2010 % 2011 %Náklady hlavní činnosti 2 600 453,24 97,30 2 720 044,46 97,54 2 595 590,62 97,38 2 567 048,35 97,38Náklady hospodářské činnosti 72 073,06 2,70 68 470,55 2,46 69 881,16 2,62 69 048,45 2,62Celkem 2 672 526,30 100 2 788 515,01 100 2 665 471,78 100 2 636 096,80Meziroční nárůst (v %) 4,34 -4,41 -1,1Meziroční nárůst (v tis. Kč) 115 988,71 -123 043,23 -29 374,98Celkové náklady za rok 2011 jsou nižší o 29 374,98 tis. Kč oproti roku 2010, což je pokles o 1,1 %. V porovnání s předcházejícímiroky je výše nákladů ovlivněna transfery z MŠMT (proti roku 2010 nižší o 85 988,30 tis. Kč), příspěvky na provoz (proti roku 2010nižší o 32 256,02 tis. Kč), účelové transfery (proti roku 2010 vyšší o 90 937,84 tis. Kč), vlastní zdroje včetně doplňkové činnostisnížení o 2 068,50 tis. Kč. Naopak náklady na projekty hrazené z evropských strukturálních fondů byly vyšší a v roce 2011 činily102 387,17 tis. Kč.Největší podíl z celkových nákladů hlavní činnosti příspěvkových organizací (škol a školských zařízení zřizovaných Zlínským krajem)představují přímé náklady – 75,74 %. Do této skupiny patří mzdové náklady (platy zaměstnanců, ostatní platby za provedenou práci),zákonné pojištění, příděl FKSP a ostatní přímé náklady (náhrady mezd v době nemoci, preventivní prohlídky, ostatní povinné pojištěníhrazené zaměstnavatelem, učební pomůcky, ochranné pomůcky, cestovné, školení a vzdělávání).Další část nákladů, tj. 24,26 %, představují provozní náklady – to jsou náklady na zajištění provozu organizace a náklady úzcesouvisející se zajištěním odborného výcviku a vzdělávání, které jsou hrazeny z příspěvku na provoz od zřizovatele. Do provozníchnákladů patří materiálové náklady, náklady na energie, opravy a udržování, odpisy majetku, veškeré služby, pojištění, cestovné,výdaje na reprezentaci a ostatní náklady.Podíl těchto dvou skupin a jejich krytí dotacemi je patrný z tabulky 35. Náklady, přímé i provozní jsou z 81,69 % kryty transferyz MŠMT a příspěvky na provoz z rozpočtu zřizovatele, zbylých 18,31 % nákladů zajišťují organizace z vlastních zdrojů tj. tržbamiza výrobky, službami, pronájmy, ostatními výnosy, prostředky z vlastních fondů a zdroji z evropských strukturálních fondů a účelovýmidotacemi.45