上半年財務報告 - ICP DAS

( 三 ) 重 大 財 務 風 險 資 訊1. 岃 場 風 險(1) 匯 率 風 險本岓 公 司屫 主尾 要 之 銷 貨 係 以层 美 金 為 計 價 單 位 , 公 平岅 價 值 將 隨 岃 場 匯 率 波 動而 改 變 , 雖 本岓 公 司屫 持 有 之 外屸 幣 資 產 大 於 外屸 幣 負 債 , 但 因峴 本岓 公 司屫 之 外屸 幣資 產 皆 為 一 年 內 到 期 週 轉 速 度 快 , 因峴 此 故 經 評 估 不 致 產 生岥 重 大 之 岃 場風 險 。100 年 6 月尦 30 日尤 99 年 6 月尦 30 日尤外屸 幣 : 功屖 能 性 貨 幣 外屸 幣 ( 仟屛 元 ) 匯 率 外屸 幣 ( 仟屛 元 ) 匯 率金 融 資 產貨 幣 性 項 目岰美 金 : 新 台屲 幣 $ 3,098 28.73 $ 2,642 32.15非 貨 幣 性 項 目岰採 權 益 法 之 長 期 股 權 投 資美 金 : 新 台屲 幣 4,047 29.10 1,101 32.15(2) 利 率 風 險不 適 用岦 。(3) 價 格 風 險不 適 用岦 。2. 信 用岦 風 險本岓 公 司屫 於 銷 售 產 品 時 , 業 已 評 估 交岾 易 相 對 人 之 信 用岦 狀 況 , 預 期 交岾 易 相 對 人不 致 發 生岥 違 約 , 故 發 生岥 信 用岦 風 險 之 可屣 能 性 極 低 , 而 最 大 之 信 用岦 風 險 金 額 為其 帳 面 價 值 。3. 流 動 性 風 險本岓 公 司屫 之 應 收 款 項 均 為 一 年 內 到 期 , 且尼 本岓 公 司屫 之 借 入 款 項 於 一 年 內 到 期者 , 均 可屣 以层 本岓 公 司屫 之 營 運 資 金 支尟 應 , 預 期 不 致 發 生岥 重 大 之 流 動 性 風 險 。4. 利 率 變 動 之 現 金 流 量 風 險不 適 用岦 。~24~