Letno poročilo 2007 - ZD dr. Adolfa Drolca, Maribor
Letno poročilo 2007 - ZD dr. Adolfa Drolca, Maribor
Letno poročilo 2007 - ZD dr. Adolfa Drolca, Maribor
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
Z<strong>dr</strong>avstveni dom <strong>dr</strong>. <strong>Adolfa</strong> <strong>Drolca</strong> <strong>Maribor</strong>: <strong>Letno</strong> <strong>poročilo</strong> <strong>2007</strong>2.1.2 Kratkoročna sredstva2.1.2.1 Denarna sredstva v blagajniSo gotovina v glavni blagajni zavoda in ambulantah do višine določenega blagajniškega maksimuma. Stanjesredstev je po stanju na dan 31.12.<strong>2007</strong> popisala popisna komisija. V blagajni je bilo na zadnji dan leta <strong>2007</strong>568,34 EUR gotovine.2.1.2.2 Dobroimetje pri bankah in <strong>dr</strong>ugih finančnih ustanovahSo sredstva na po<strong>dr</strong>ačunu zavoda na dan 31.12.<strong>2007</strong>. Finančno poslovanje zavoda poteka preko po<strong>dr</strong>ačuna priUpravi za javna plačila Območna enota Slovenska Bistrica v elektronski obliki. Drugih računov pri finančnihustanovah zavod nima, razen računa za polaganje dnevnih iztržkov in dviga gotovine pri Novi kreditni banki<strong>Maribor</strong>. Stanje na po<strong>dr</strong>ačunu, izkazano v bilanci stanja v znesku 17.287,22 na dan 31.12.<strong>2007</strong> je usklajeno zizpisom stanja pri Upravi za javna plačila.2.1.2.3 Kratkoročne terjatve do kupcevSo terjatve, izkazane na obračunski dan 31.12.<strong>2007</strong>. Stanje kratkoročnih terjatev je bilo, upoštevajoč njihovpopravek vrednosti 643.857,17 EUR. Visoko izkazan znesek kratkoročnih terjatev je posledica načinazaračunavanja storitev. Račune izstavljamo v pretežni meri kupcem v naslednjem obračunskem mesecu (zamesec december <strong>2007</strong> torej v januarju 2008) in bodo poravnane v tem ali celo v naslednjem obračunskemmesecu – glede na rok zapadlosti izstavljenih računov. Terjatve, ki so zapadle v plačilo do 31.12.<strong>2007</strong>, vendar dotega dne niso bile poravnane, so znašale 434.011,23 EUR. Med temi terjatvami je večja postavka terjatev doVzajemne z<strong>dr</strong>avstvene zavarovalnice v znesku 214.497,27 EUR, ki je bila plačana prvi delovni dan v letu 2008.Kupci, ki z zamudo poravnavajo terjatve so zlasti: Paloma, Hokejski klub <strong>Maribor</strong>, Valšped, Cimos TAM, Tovarnaavtomobilov in gradbena podjetja (Stavbar IGM, Konstruktor VGR)Terjatve do kupcev so terjatve iz dopolnilnih z<strong>dr</strong>avstvenih zavarovanj, terjatve za izstavljene račune za opravljenepreventivne z<strong>dr</strong>avstvene preglede, terjatve do samoplačnikov, storitve nez<strong>dr</strong>avstvenih dejavnosti in <strong>dr</strong>uge. Medterjatvami izkazujemo kot dvomljive in sporne terjatve zneske dolžnikov v stečajnih postopkih in tožbah.Oslabitev vrednosti terjatev, ki je vplivala na poslovni izid poslovanja je 4.307,33 in odpis terjatev 3.868,38 EUR.Odpis terjatev utemeljujemo z listinami o neizterljivosti. Za postopek izterjave neplačanih terjatev imamo izdelaneinterne postopke in navodila.2.1.2.4 Kratkoročne terjatve do uporabnikov enotnega kontnega načrtaso terjatve do neposrednih in posrednih uporabnikov proračuna (<strong>dr</strong>žave, občin, posrednih uporabnikov proračuna<strong>dr</strong>žave, posrednih uporabnikov proračuna občin, do ZZZS in ZPIZ) v skupnem znesku 223.327,39 EUR.2.1.2.5 Kratkoročne finančne naložbepredstavljajo tisti del dolgoročnih terjatev, ki bo zapadel v plačilo v letu 2008 (načelo ročnosti) in kratkoročnedepozite presežka finančnih sredstev. Kratkoročno deponirana sredstva v znesku 919.122,18 EUR smo imeli nadan 31.12.<strong>2007</strong> vezana pri poslovni banki v pretežni meri za čas, krajši od enega meseca.8
Change language