KSIÄGA PROCEDUR AUDYTU WEWNÄTRZNEGO - ChrzanÃ³w

More documents

Recommendations

Info

489. uregulowanie zasad korzystania przez pracowników z zasobów jednostki,10. poprawa efektywności wykorzystania zasobów,11. ulepszenie systemu ochrony zasobów.12. wykrycie lub zapobieżenie nadużyciu finansowemu (oszacować w tys. zł)W Tabeli 6Należy uzasadnić przyczyny niezrealizowania zadań audytowych zawartych w planie rocznym na 200n rok (np.ze względu na zmianę istotnych warunków realizacji zadania, uniknięcie nakładania się czynności audytowych zinnymi czynnościami kontrolnymi wewnętrznymi i zewnętrznymi, wprowadzenie do realizacji audytu pozaplanem itp.)W Tabeli 7Należy wprowadzić wielkości wynikające z rocznego planu audytu oraz z faktycznej realizacji tego planu. Wprzypadku różnic należy uzasadnić przyczynę ich powstania.W Tabeli 8W tabeli należy wymienić zadania z zakresu audytu wewnętrznego oraz zadania spoza zakresu audytuwewnętrznego przyjęte w roku sprawozdawczym do realizacji przez audytora.Księga Procedur Audytu WewnętrznegoGmina Chrzanów
498.2 Program zadania audytowego……………………….(nazwa i adres Urzędu)Nr AW…………………WzórChrzanów, dnia…………..…….Nazwa zadania audytowego:(temat)Numer zadania audytowego:Łączna liczba przyznanych dni narealizację zadaniaPlanowany termin rozpoczęcia zadania:Planowany termin sporządzeniaprojektu sprawozdania zprzeprowadzenia audytuPlanowany termin ogłoszeniaostatecznego sprawozdania zprzeprowadzenia audytuPROGRAM ZADANIA AUDYTOWEGOCel zadania audytowego:Zakres zadania audytu:(podmiotowy i przedmiotowy)Metodyka audytu:(techniki i sposoby przeprowadzania zadania audytowego, problemy, na które trzeba zwrócić szczególnąuwagę w badaniach, dowody niezbędne do dokonania ustaleń i sposób ich badania, wskazówki ocharakterze techniczno organizacyjnym, wzory wykazów, zestawień)Analiza ryzyka:Planowany czas trwania zadania audytowego:Nazwiska audytorów wykonujących audyt:Uwagi:...................................... ...............................................................datapodpis i pieczęćAudytora WewnętrznegoKsięga Procedur Audytu WewnętrznegoGmina Chrzanów
Page 1: 1Załącznik Nr 1 do Zarządzenia N
Page 6 and 7: 614. Rozporządzenie progowe - rozu
Page 8 and 9: 81.3.3 CelowośćBadaniu podlega:
Page 10 and 11: 10• dostarczanie kierownikowi jed
Page 12 and 13: 122.2.3 Stosunki z audytorami i kon
Page 14 and 15: 14• czynności audytowe, sprawozd
Page 16 and 17: 161. działania, które mogą wpły
Page 18 and 19: 18Do zadań wymagających szczegól
Page 20 and 21: 20identyfikacji potencjalnych probl
Page 22 and 23: 226) założenia organizacyjne,7) h
Page 24 and 25: 24powinny być wystarczająco udoku
Page 26 and 27: 26Testy zgodności można stosować
Page 28 and 29: 28Protokołu przyjęcia wyjaśnieni
Page 30 and 31: 30• poinformowanie komórki audyt
Page 32 and 33: 32Wybierając określone powyżej c
Page 34 and 35: 34• inne informacje mogące mieć
Page 36 and 37: 36standardów mogły mieć wpływ n
Page 38 and 39: 384. Obliczenie oceny końcowej - k
Page 40 and 41: 405.Wpływ czynników operacyjnychc
Page 42 and 43: 42Łącznie wyodrębniono 23 obszar
Page 44 and 45: 445.zatrudnionych w komórce audytu
Page 46 and 47: 467. Organizacja pracy komórki aud
Page 50 and 51: 508.3 Protokół z narady otwieraj
Page 52 and 53: 528.5 Protokół z narady zamykają
Page 54 and 55: 548.7 Projekt sprawozdania z przepr
Page 56 and 57: 568.8 Sprawozdanie z przeprowadzeni
Page 58 and 59: 588.9 Dokument zamknięcia zadania
Page 60 and 61: 608.11 Kwestionariusz ankiety poaud
Page 62 and 63: 623 W jaki sposób można byłoby p
Page 64 and 65: 649 ZAŁĄCZNIK NR 3 - WYKAZ STOSOW

KSIÄGA PROCEDUR AUDYTU WEWNÄTRZNEGO - ChrzanÃ³w

Create successful ePaper yourself

Delete template?

Save as template?

KSIÄGA PROCEDUR AUDYTU WEWNÄTRZNEGO - ChrzanÃ³w