GRUPA KAPITAÅOWA SELENA FM - Notowania
GRUPA KAPITAÅOWA SELENA FM - Notowania
GRUPA KAPITAÅOWA SELENA FM - Notowania
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Grupa Kapitałowa Selena <strong>FM</strong> S.A.Skonsolidowane sprawozdanie finansoweza rok zakończony 31 grudnia 2012Kontrakty swapAktywa netto spółki Selena Iberia (dawniej: Industrias Quimicas Lowenberg) na moment przejęcia (2009 rok) obejmowałym.in. dwa kontrakty swap na stopę procentową zabezpieczające zobowiązanie z tyt. leasingu oraz zobowiązanie z tyt.kredytu. Szczegóły kontraktów zawiera tabela poniżej.Cel zabezpieczenia Spółka otrzymuje Spółka płaci Nominał(tys. euro)DatawygaśnięciaZob. na 31 grudnia 2012(tys. zł)Leasing Euribor 12M 4,35% p.a. (1) 3 350 30/11/2013 536Kredyt Euribor 3M Euribor 3M + marża (2) 3 500 31/12/2012 -(1) Jeżeli Euribor 12M przekroczy 5% p.a., Spółka płaci Euribor 12M ustalany z dołu (swap z opcją barierową wejścia)(2) Marża wynosi: MIN (marża z poprzedniego okresu + 3%* n / N ; 3%), gdzie n jest liczbą dni w okresie rozliczeniowym gdy Euribor CMS 10Y znajduje się poza przedziałem (2,69% ; 4,90%), a N jest liczbąwszystkich dni w okresie rozliczeniowym.Umowa akwizycji przewiduje, że w przypadku kontraktu swap powiązanego z leasingiem, ewentualne zyski bądź stratyspółki wynikające z jego rozliczenia zostaną odpowiednio przekazane dotychczasowym właścicielom lub przez nich pokryte.Należność z tego tytułu jest prezentowana w sprawozdaniu z sytuacji finansowej w pozycji „pozostałe należnościdługoterminowe/krótkoterminowe”.30. Pozostałe zobowiązaniaZestawienie pozostałych zobowiązań na dzień bilansowy przedstawia poniższa tabela.Dane w tys. zł31 grudnia 2012 31 grudnia 2011Krótko-DługoterminoweterminoweDługoterminoweKrótkoterminoweZobowiązania inwestycyjne 1 437 3 002Zobowiązanie z tytułu odkupu nieruchomości (Selena Iberia) 14 964 1 226 16 697 1 325Zaliczki na dostawy 1 213 2 160Zobowiązania z tytułu podatku VAT 10 508 4 567Zobowiązania z tytułu innych podatków i ubezpieczeń 5 868 5 806Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń 10 677 8 923Pozostałe zobowiązania 3 031 6 209 2 744 6 634Rozliczenia międzyokresowe przychodów 1 623 43 1 212 61RAZEM 19 618 37 181 20 653 32 478Zobowiązanie z tyt. odkupu nieruchomości jest elementem umowy inwestycyjnej nabycia spółki Selena Iberia (dawniej:Industrias Quimicas Lowenberg) w 2009 roku. Na mocy porozumień podpisanych wraz z umową inwestycyjną, Selena Iberiaujęła zobowiązania z tytułu poniższych transakcji: subrogacji umowy leasingu finansowego hali produkcyjnej – spółka przejęła prawa i obowiązki leasingobiorcyw miejsce Inmobiliaria Lowenberg S.L. (spółki zależnej od Quilosa Holding XXI, S.L.); spółka leasinguje halęprodukcyjną od Banco Santander (Santander Leasing); umowa leasingowa z bankiem obowiązuje do 2020 roku,po tym okresie własność hali przechodzi na leasingobiorcę, nabycia gruntu od Inmobiliaria Lowenberg S.L.Zobowiązanie wobec Inmobiliaria Lowenberg S.L. jest spłacane w transzach do końca 2014 roku.31. RezerwyZmiany stanu rezerw przedstawia poniższa tabela.Polityki rachunkowości oraz noty objaśniające na stronach od 7 do 67 stanowią integralną część sprawozdania finansowego53/67