Izvještaj o radu sa finansijskim izvještajem JP "Komunalne ... - Bar

REKAPITULACIJAIzvještaj o radu i rezultatima poslovanja JP“Komunalne djelatnosti“ Bar za 2012.godinuStanje na danUplateIndex31.12.2012. 31.05.2013. 01.01.-31.05.2013.1. Dugoroĉne obaveze 601.886 601.886 / /2. Kratkoroĉne obaveze(dobavljaĉi), kratkoroĉni krediti,avansi 495.989 142.142 353.847 713. Kratkoroĉne obaveze(zarade, porezi, doprinosi) 3.119.785 2.791.516 328.269 11U k u p n o: 4.217.660 3.535.544 682.116 16Obaveze po dugoroĉnim kreditima odnose se na dugoroĉni kredit u zemlji ĉije je stanje duga na danbilansiranja prikazano u tabeli 1.3.1.Kredit kod Hipotekarne banke u iznosu od 530.000€ odobren je 02.11.2006.godine (grace period 3 godine)za realizaciju investicionog projekta “Nabavka komunalne opreme za pripremu turistiĉkesezone”, sa rokom vraćanja od 10 godina (prva rata dospjela za plaćanje 02.12.2009.godine).Dugoroĉne obaveze u iznosu od 353.095€ odnose se na izvršeni prenos vlasništva prava i obaveza za trivozila (autosmećare sa podizaĉem kontejnera 1,1m 3 ) na JP”Komunalne djelatnosti”Bar od strane Vlade CrneGore-Ministarstvo finansija, gdje su partneri Ministarstvo ureĊenja prostora i zaštite ţivotne sredine, JPRegionalni vodovod crnogorsko primorje-Budva i Opština Bar.JP”Komunalne djelatnosti” Bar će Ministarstvu finansija isplaćivati obavezu u iznosu od 353.095€ u 20polugodišnjih rata prema amortizacionom planu koji iznosi 17.654,75€ (17.654,75 x 20 = 353.095€).Otplata obaveza vrši se dva puta godišnje, najkasnije 1.marta i 1.septembra svake godine od 01.03.2014.izavršno sa 01.09.2024.godine. JP-će je osloboĊeno plaćanja poreza na dodatu vrijednost (PDV-a) i carinskihobaveza.U strukturi ukupnih obaveza od 4.217.660€ dugoroĉni kredit uĉestvuje 14% .Dugoroĉne obaveze u iznosu od 248.791€ dospijevaju za otplatu od 2012.godine do konaĉne otplate2016.godine.Kratkoroĉni dio dugoroĉnih kredita koji dospijeva u roku od godinu dana od dana bilansiranja iznosi 85.300€prikazan je u obrazcu “BS” u okviru pozicije kratkoroĉnih obaveza.Na osnovu prezentiranih podataka uoĉava se da su do 31.05.2013.godine redovno isplaćivane obaveze podospjelim mjeseĉnim anuitetima (5 rata) u ukupnom iznosu 35.542€ ili 42% od tekućeg dijela dugoroĉnogkredita.Kratkoroĉne obaveze prema dobavljaĉima na dan bilansiranja iznose 405.029€ , od ĉega je u periodu od01.01.2013.-31.05.2013.godine uplaćeno 75% istih.Obaveze za poreze na dodatu vrijednost na dan 31.05.2013.godine izmirene su u cjelosti.Dospjele kratkoroĉne obaveze po osnovu zarada odnose se na ukalkulisane neisplaćene zaradeza novembar i decembar. Ove zarade su u cjelosti isplaćene u prvom kvartalu tekuće godine.- 73 -