Izvještaj o <strong>radu</strong> i rezultatima poslovanja <strong>JP</strong>“<strong>Komunalne</strong> djelatnosti“ <strong>Bar</strong> za 2012.godinuTroškovi deponija u periodu 2011./2012.godineMjesecDeponija Ulcinj Deponija Podgorica Deponija Moţura2011. 2012. 2011. 2012. 2011. 2012.Januar 13.240,00 10.968,00 236,88 1.305,66Februar 11.840,00 15.176,00 282,94 315,84Mart 21.056,00 24.520,00 231,27April 13.264,00 17.272,00Maj 13.400,00 20.992,00Jun 18.512,00 27.040,01Jul 27.176,00 23.562,37Avgust 27.176,00 705,94Septembar 19.184,00 877,96Oktobar 13.792,00Novembar 12.208,00 1.800,10Decembar 11.208,00 1.158,08 97.577,10Ukupno 202.056,00 139.530,38 5.293,17 1.621,50 / 97.577,10Tokom 2012.godine za odlaganje i deponovanje otpada korišćene su deponija „Mavrijan“ u Ulcinju idešponija „Livade“ u Podgorici. Оd 19.07.2012.godine je poĉela <strong>sa</strong> radom nova <strong>sa</strong>nitarna deponija „Moţura“koja zadovoljava sve <strong>sa</strong>vremene standarde.REKAPITULACIJA1. Deponija Ulcinj 01.01.-18.07 139.530,382. Deponija Podgorica 01.01. 1.621,503. Sanitarna deponija “Moţura” 19.07.-31.12. 97.577,10Ukupno : 238.728,98- 53 -
VIzvještaj o <strong>radu</strong> i rezultatima poslovanja <strong>JP</strong>“<strong>Komunalne</strong> djelatnosti“ <strong>Bar</strong> za 2012.godinuSTRUKTURA RASHODAU cilju sveobuhvatnog prikaza ostvarenh rezultata poslovanja, pored dodatne analize prihoda koja je obraĊenau prethodnom poglavlju ovog Izvještaja u nastavku je prikazana analiza rashoda po vrstama troškova.Tabelarni pregled troškova <strong>sa</strong> uporednim podacima po grupama:Grupa rashodaIznos 2011.%Iznos 2012.% IndexIPoslovni rashodi 4.185.515 85 4.224.873 85 1011.Nabavna vrijednost prodate robe 28.100 1 33.514 1 1192.Materijalni troškovi 614.019 12 626.881 13 1023.Tr.zarada,naknade zarada i os.liĉ.tereć. 2.871.203 58 2.916.644 58 1024.Troškovi amortizacije i rezervi<strong>sa</strong>nja 185.118 4 184.624 4 1005.Ostali poslovni rashodi 487.075 10 463.210 9 95II Finansijski rashodi 46.833 1 49.091 1 105III Ostali rashodi 701.074 14 713.404 14 102U k u p n o ( I - III ) : 4.933.422 100 4.987.368 100 101Ukupni rashodi perioda iznose 4.987.368€ i veći su za 1% u odnosu na uporedni period.I. Poslovni rashodi iznose 4.224.873€ od ĉega:1. Nabavna vrijednost prodate robe (pogrebna oprema) iznosi 33.514€ i za 19% je veća uodnosu na uporedni period, a u ukupnim troškovima perioda uĉestvuje 1%;2. Materiajlni troškovi iznose 626.881€, u strukturi ukupnih troškova uĉestvuju 13% i veći su za2% u odnosu na uporedni period. U strukturi materijalnih troškova najveće uĉešće <strong>sa</strong> 8% imajutroškovi goriva, troškovi sirovina i materijala 3%, rezervnih djelova 1%, troškovi elektriĉneenergije 1% i ostali materijalni troškovi <strong>sa</strong> znatno manjim procentom uĉešća od navedenih.3. Troškovi zarada, naknada zarada i ostali liĉni rashodi u iznosu od 2.916.644€ sudominantna stavka u ukupnim troškovima (58%) i to:• Troškovi bruto zarada 2.163.199€ ili 43%,• Doprinosi na teret poslodavca 257.884€ ili 5%,• Troškovi naknada po Ugovoru o djelu 452.315€ ili 9% ,• Ostali liĉni rashodi 19.601€ ili /,• Naknade zarada 15.546€ ili /,• Akcija “NBĈ” 8.099€ ili /.4. Troškovi amortizacije i rezervi<strong>sa</strong>nja uĉestvuju 4% u ukupnim troškovima perioda i iznose184.624€.5. Ostali poslovni rashodi iznose 463.210€ i za 5% su manji u odnosu na uporedni period. Ustrukturi ostalih poslovnih rashoda najveće uĉešće imaju troškovi deponovanja otpada(deponija) 6%, usluge odrţavanja 1%, dok ostali poslovni rashodi imaju znatno manji procenatuĉešća od navedenih.II. Finansijski rashodi su veći za 5%, iznose 49.091€ i obuhvataju rashode kamata koje se iskazuju umomentu obraĉuna prema ugovorenim kamatnim stopama.III. Ostali rashodi uĉestvuju u ukupnim troškovima perioda 14% i iznose 713.404€. U strukturi ostalihrashoda, otpi<strong>sa</strong>na potraţivanja od korisnika usluga uĉestvuju <strong>sa</strong> 95% pri ĉemu je otpis istih izvršen naosnovu procjene zastarjelosti potraţivanja u skladu <strong>sa</strong> MRS/MSFI, iz objektivnih razloga(opštanelikvidnost pokrenuti postupci likvidacija, blokada raĉuna i sl). Shodno MRS 8 indirektno otpi<strong>sa</strong>napotraţivanja u iznosu od 678.253€ na teret rashoda perioda obuhvataju:• Potraţivanja od pravnih subjekata 221.247€ ili 33%,• Potraţivanja od fiziĉkih lica 457.006€ ili 67%.- 54 -