FARMACOL S.A. - Parkiet
FARMACOL S.A. - Parkiet FARMACOL S.A. - Parkiet
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe FARMACOL S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2012 roku • Societe Generale – kwota 50 mln PLN (kredyt na 1 rok, oprocentowanie WIBOR 1 M + marża); • ING Bank Śląski S.A.– kwota 130 mln PLN dla Grupy Kapitałowej (kredyt na 1 rok, oprocentowanie WIBOR 1M + marża); alokacji środków dla poszczególnych podmiotów Grupy dokonuje Farmacol SA. ustalając sublimaty dla każdej ze Spółek. W okresie sprawozdawczym Farmacol ustanowił hipotekę na nieruchomości do kwoty 30 mln zł, stanowiącą zabezpieczenie linii kredytowej w ING Bank Śląski S.A. Dodatkowym zabezpieczeniem jest również zastaw na zapasach w wysokości 42 mln PLN. Cefarm Białystok S.A. posiadał na dzień 31 grudnia 2012 roku kredyt inwestycyjny w Banku Ochrony Środowiska na okres do grudnia 2019 roku w kwocie 19.963 tys. PLN, tj. 5 894 CHF – oprocentowanie LIBOR 1M dla CHF + marża. Kredyt zabezpieczony jest hipoteką na nieruchomości do kwoty 55 mln PLN oraz zastawem na urządzeniach i maszynach do kwoty 5.352 tys. PLN. 6.27. Rezerwy pracownicze długoterminowe Zmiana stanu rezerw pracowniczych Stan na 31.12.2012 Stan na 31.12.2011 tys. PLN tys. PLN Długoterminowe : a/ stan na początek okresu 2 930 3 613 - rezerwy na odprawy emerytalne 2 930 3 613 - rezerwy jubileuszowe b/ zwiększenia 1 401 1 068 - rezerwy na odprawy emerytalne 1 401 1 068 - rezerwy jubileuszowe c/ wykorzystania 246 98 - rezerwy na odprawy emerytalne 246 98 - rezerwy jubileuszowe c/ rozwiązania 2 205 1 653 - rezerwy na odprawy emerytalne 2 205 1 653 - rezerwy jubileuszowe d/ stan na koniec okresu 1 880 2 930 - rezerwy na odprawy emerytalne 1 880 2 930 - rezerwy jubileuszowe Grupa Kapitałowa FARMACOL • Farmacol S.A. w Katowicach, 40-541 Katowice, ul. Rzepakowa 2 • tel. + 48 (32) 20 80 600, fax + 48 (32) 20 22 497 www.farmacol.com.pl • e-mail:farmacol@farmacol.com.pl Sąd Rejonowy w Katowicach Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego nr KRS 0000038158 • NIP: 634-00-23-629 • Regon: 273352747 Kapitał zakładowy w wysokości 23 400 000 zł w całości opłacony str. 56
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe FARMACOL S.A. za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2012 roku 6.28. Rezerwy z tytułu odroczonego podatku Zmiana stanu rezerw z tyt. odroczonego podatku dochodowego Stan na 31.12.2012 tys. PLN Stan na 31.12.2011 tys. PLN 1. stan na początek okresu z tytułu: 16 940 18 778 a) odniesienie na wynik finansowy 16 823 17 655 - różnica miedzy amortyzacją podatkową a księgową 13 840 12 702 - różnice kursowe - rezerwa na dywidendę - pozostałe 2 824 4 953 b) odniesienie na kapitał własny c) odniesienie na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 63 d) pozostałe przeszacowanie stawek amortyzacyjnych środków trwałych 276 1 060 2. zwiększenia 16 217 22 784 a) odniesienie na wynik finansowy 15 346 22 491 - różnica miedzy amortyzacją podatkową a księgową 2 922 5 066 - różnice kursowe - rezerwa na dywidendę - pozostałe 12 424 17 425 b) odniesienie na kapitał własny c) odniesienie na wartość firmy lub ujemną wartość firmy d) pozostałe przeszacowanie stawek amortyzacyjnych środków trwałych 871 293 3. zmniejszenia 5 645 24 622 a) odniesienie na wynik finansowy 5 210 23 323 - różnica miedzy amortyzacją podatkową a księgową 1 259 3 928 - różnice kursowe - rezerwa na dywidendę - pozostałe 4 110 19 554 b) odniesienie na kapitał własny c) odniesienie na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 63 d) pozostałe przeszacowanie stawek amortyzacyjnych środków trwałych 276 1 077 4. stan na koniec okresu 27 512 16 940 a) odniesienie na wynik finansowy 26 959 16 823 - różnica miedzy amortyzacją podatkową a księgową 15 503 13 840 - różnice kursowe - rezerwa na dywidendę - pozostałe 11 138 2 824 b) odniesienie na kapitał własny c) odniesienie na wartość firmy lub ujemną wartość firmy d) pozostałe przeszacowanie stawek amortyzacyjnych środków trwałych 871 276 Na wartość pozostałych rezerw z tytułu podatku odroczonego w głównej mierze składają się rezerwy przychodowe. Grupa Kapitałowa FARMACOL • Farmacol S.A. w Katowicach, 40-541 Katowice, ul. Rzepakowa 2 • tel. + 48 (32) 20 80 600, fax + 48 (32) 20 22 497 www.farmacol.com.pl • e-mail:farmacol@farmacol.com.pl Sąd Rejonowy w Katowicach Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego nr KRS 0000038158 • NIP: 634-00-23-629 • Regon: 273352747 Kapitał zakładowy w wysokości 23 400 000 zł w całości opłacony str. 57
- Page 5 and 6: Skonsolidowane sprawozdanie finanso
- Page 7 and 8: Skonsolidowane sprawozdanie finanso
- Page 9 and 10: Skonsolidowane sprawozdanie finanso
- Page 11 and 12: Skonsolidowane sprawozdanie finanso
- Page 13 and 14: Skonsolidowane sprawozdanie finanso
- Page 15 and 16: Skonsolidowane sprawozdanie finanso
- Page 17 and 18: Skonsolidowane sprawozdanie finanso
- Page 19 and 20: Skonsolidowane sprawozdanie finanso
- Page 21 and 22: Skonsolidowane sprawozdanie finanso
- Page 23 and 24: Skonsolidowane sprawozdanie finanso
- Page 25 and 26: Skonsolidowane sprawozdanie finanso
- Page 27 and 28: Skonsolidowane sprawozdanie finanso
- Page 29 and 30: Skonsolidowane sprawozdanie finanso
- Page 31 and 32: Skonsolidowane sprawozdanie finanso
- Page 33 and 34: Skonsolidowane sprawozdanie finanso
- Page 35 and 36: Skonsolidowane sprawozdanie finanso
- Page 37 and 38: Skonsolidowane sprawozdanie finanso
- Page 39 and 40: Skonsolidowane sprawozdanie finanso
- Page 41 and 42: Skonsolidowane sprawozdanie finanso
- Page 43 and 44: Skonsolidowane sprawozdanie finanso
- Page 45 and 46: Skonsolidowane sprawozdanie finanso
- Page 47 and 48: Skonsolidowane sprawozdanie finanso
- Page 49 and 50: Skonsolidowane sprawozdanie finanso
- Page 51 and 52: Skonsolidowane sprawozdanie finanso
- Page 53 and 54: Skonsolidowane sprawozdanie finanso
- Page 55: Skonsolidowane sprawozdanie finanso
- Page 59 and 60: Skonsolidowane sprawozdanie finanso
- Page 61 and 62: Skonsolidowane sprawozdanie finanso
Skonsolidowane sprawozdanie finansowe<br />
<strong>FARMACOL</strong> S.A.<br />
za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2012 roku<br />
6.28. Rezerwy z tytułu odroczonego podatku<br />
Zmiana stanu rezerw z tyt. odroczonego podatku dochodowego<br />
Stan na<br />
31.12.2012<br />
tys. PLN<br />
Stan na<br />
31.12.2011<br />
tys. PLN<br />
1. stan na początek okresu z tytułu: 16 940 18 778<br />
a) odniesienie na wynik finansowy 16 823 17 655<br />
- różnica miedzy amortyzacją podatkową a księgową 13 840 12 702<br />
- różnice kursowe<br />
- rezerwa na dywidendę<br />
- pozostałe 2 824 4 953<br />
b) odniesienie na kapitał własny<br />
c) odniesienie na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 63<br />
d) pozostałe przeszacowanie stawek amortyzacyjnych środków trwałych 276 1 060<br />
2. zwiększenia 16 217 22 784<br />
a) odniesienie na wynik finansowy 15 346 22 491<br />
- różnica miedzy amortyzacją podatkową a księgową 2 922 5 066<br />
- różnice kursowe<br />
- rezerwa na dywidendę<br />
- pozostałe 12 424 17 425<br />
b) odniesienie na kapitał własny<br />
c) odniesienie na wartość firmy lub ujemną wartość firmy<br />
d) pozostałe przeszacowanie stawek amortyzacyjnych środków trwałych 871 293<br />
3. zmniejszenia 5 645 24 622<br />
a) odniesienie na wynik finansowy 5 210 23 323<br />
- różnica miedzy amortyzacją podatkową a księgową 1 259 3 928<br />
- różnice kursowe<br />
- rezerwa na dywidendę<br />
- pozostałe 4 110 19 554<br />
b) odniesienie na kapitał własny<br />
c) odniesienie na wartość firmy lub ujemną wartość firmy 63<br />
d) pozostałe przeszacowanie stawek amortyzacyjnych środków trwałych 276 1 077<br />
4. stan na koniec okresu 27 512 16 940<br />
a) odniesienie na wynik finansowy 26 959 16 823<br />
- różnica miedzy amortyzacją podatkową a księgową 15 503 13 840<br />
- różnice kursowe<br />
- rezerwa na dywidendę<br />
- pozostałe 11 138 2 824<br />
b) odniesienie na kapitał własny<br />
c) odniesienie na wartość firmy lub ujemną wartość firmy<br />
d) pozostałe przeszacowanie stawek amortyzacyjnych środków trwałych 871 276<br />
Na wartość pozostałych rezerw z tytułu podatku odroczonego w głównej mierze składają się rezerwy przychodowe.<br />
Grupa Kapitałowa <strong>FARMACOL</strong> • Farmacol S.A. w Katowicach, 40-541 Katowice, ul. Rzepakowa 2 • tel. + 48 (32) 20 80 600, fax + 48 (32) 20 22 497<br />
www.farmacol.com.pl • e-mail:farmacol@farmacol.com.pl<br />
Sąd Rejonowy w Katowicach Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego nr KRS 0000038158 • NIP: 634-00-23-629 • Regon: 273352747<br />
Kapitał zakładowy w wysokości 23 400 000 zł w całości opłacony<br />
str. 57
Change language