FARMACOL S.A. - Parkiet

Skonsolidowane sprawozdanie finansowe
FARMACOL S.A.
za rok obrotowy zakończony 31 grudnia 2012 roku
Farmacol S.A. jest stroną umowy o finansowanie obrotowe w Banku Societe Generale – limit kredytu do kwoty 50 mln
PLN. Kredyt został poręczony przez Podmioty Grupy Kapitałowej.
Farmacol S.A. w 2012 roku udzielił podmiotowi z Grupy Kapitałowej pożyczki w kwocie 100 tys. PLN. Udzielona
pożyczka oprocentowana jest w wysokości 8% w skali roku w oparciu o WIBOR 1M (poziom zbliżony do odsetek
płaconych za kredyt bankowy). Pożyczka ta jest wyłączona ze sprawozdania skonsolidowanego – obroty wewnątrz
Grupy.
Cefarm Białystok S.A. posiadał na dzień 31 grudnia 2012 roku kredyt inwestycyjny w Banku Ochrony Środowiska na
okres do grudnia 2019 roku w kwocie 19.963 tys. PLN (częściowo rozliczany w CHF), tj. 5.893,8 tys. CHF –
oprocentowanie LIBOR 1M dla CHF powiększone o marżę banku.
Kredyt zabezpieczony jest hipoteką na nieruchomości do kwoty 55 mln PLN oraz zastawem na urządzeniach i
maszynach do kwoty 5.352 tys. PLN.
6.10. Podatek dochodowy
Podatek dochodowy bieżący
Za okres
01.01.2012-
31.12.2012
tys. PLN
Za okres
01.01.2011-
31.12.2011
tys. PLN
Zysk / Strata brutto 142 281 70 869
Koszty niestanowiące kosztów uzyskania przychodów 65 742 53 684
Koszty podatkowe niezaliczane do kosztów rachunkowych 18 006 15 391
Przychody księgowe niezaliczane do podatkowych 89 392 66 459
Przychody podatkowe niezaliczane do księgowych 27 347 26 283
Odliczenie od dochodu (strata podatkowa) 402 1 128
Podstawa opodatkowania 127 060 67 858
Podatek dochodowy bieżący do zapłaty 21 245 13 302
Zmiana stanu aktywu z tytułu odroczonego podatku dochodowego -3 009 -593
Zmiana stanu rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego 9 345 -1 679
Podatek dochodowy odroczony 6 335 -2 272
Podatek dochodowy stanowiący zobowiązanie wykazany w rachunku zysków i strat 27 580 11 030
Na wartość 65.742 tys. PLN kosztów niestanowiących kosztów uzyskania przychodów głównie składa się:
• amortyzacja bilansowa 14.643 tys. PLN;
• odpisy aktualizujące należności 20.340 tys. PLN;
• aktualizacja wartości firmy Cefarm Warszawa 8.495 tys. PLN.
Na wartość 18.006 tys. PLN kosztów podatkowych niezaliczanych do kosztów rachunkowych głównie składa się
amortyzacja podatkowa.
Na wartość 89.392 tys. PLN przychodów księgowych niezaliczanych do przychodów podatkowych głównie składają się:
• rozwiązanie rezerw na należności 5.438 tys. PLN;
• rezerwa przychodowa niepodatkowa 54.461 tys. PLN;
• rozwiązanie rezerwy na karę (Skarb Państwa) 6.062 tys. PLN.
Grupa Kapitałowa FARMACOL • Farmacol S.A. w Katowicach, 40-541 Katowice, ul. Rzepakowa 2 • tel. + 48 (32) 20 80 600, fax + 48 (32) 20 22 497
www.farmacol.com.pl • e-mail:farmacol@farmacol.com.pl
Sąd Rejonowy w Katowicach Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego nr KRS 0000038158 • NIP: 634-00-23-629 • Regon: 273352747
Kapitał zakładowy w wysokości 23 400 000 zł w całości opłacony
str. 42