You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Grupa Kapitałowa <strong>PONAR</strong> – <strong>WADOWICE</strong> S.A.<br />
Skrócony Skonsolidowany Raport za I półrocze 2009 roku<br />
(rozszerzony o Skrócony Jednostkowy Raport za I półrocze 2009 roku)<br />
o ile nie podano inaczej dane w tys. zł<br />
29.3 - Odroczony podatek dochodowy<br />
Stan na dzień Stan na dzień Stan na dzień<br />
30.06.2009 31.12.2008 30.06.2008<br />
Aktywa z tytułu ODPD Wartość Wartość Wartość<br />
Odpisy aktualizujące zapasy 613 597 229<br />
Odpisy aktualizujące udziały i aktywa finansowe 1 091 380 1 069<br />
Nie wypłacone wynagrodzenia i ZUS 326 256 261<br />
Rezerwy na świadczenia pracownicze 114 104 97<br />
Rezerwy na naprawy gwarancyjne 16 16 -<br />
Pozostałe 70 36 78<br />
Odpisy aktualizujące należności 219 232 52<br />
Ujemne różnice kursowe 539 552 30<br />
Strata podatkowa - - 161<br />
AKTYWA Z TYTUŁU ODPD RAZEM: 2 988 2 173 1 977<br />
Rezerwa z tytułu ODPD Wartość Wartość Wartość<br />
Nadwyżka wartości bilansowej środków trwałych w<br />
leasingu nad ich wartością podatkową 2 400 2 059 133<br />
Dodatnie różnice kursowe 51 82 -<br />
Odsetki memoriałowe 537 30 119<br />
Przychody z tytułu najmu i dzierżawy - 2 -<br />
Wycena krótkoterminowych aktywów finansowych - - -<br />
Nadwyżka wartości bilansowej środków trwałych<br />
nad ich wartością podatkową z tytułu różnych<br />
stawek amortyzacyjnych i przeszacowania - - 1 725<br />
REZERWA Z TYTUŁU ODPD RAZEM: 2 988 2 173 1 977<br />
Na dzień 30.06.2009r. oraz w okresie porównawczym Emitent, ze względu na brak pewności rozliczenia różnic przejściowych<br />
z tytułu dokonanych odpisów aktualizujących aktywa finansowe, utworzył aktywa z tytułu podatku odroczonego<br />
do wysokości rezerwy z tytułu podatku odroczonego. Potencjalna dodatkowa wartość aktywów na odroczony podatek<br />
dochodowy z tego tytułu na dzień 30.06.2009r. wynosi 28.000 tys. zł.; na dzień 31.12.2008r. wynosi 25.091 tys. zł.; na dzień<br />
30.06.2008r. wynosi 9.012 tys. zł.<br />
Noty do rachunku przepływów pieniężnych<br />
30.1 - Wyjaśnienie niezgodności między bilansowymi zmianami a wartościami<br />
wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych<br />
Za okres<br />
zakończony<br />
Za okres<br />
zakończony<br />
30.06.2009 30.06.2008<br />
Bilansowa zmiana stanu rezerw 728 121<br />
Zaokrąglenia 1 -<br />
Zmiana stanu rezerw w RPP 729 121<br />
Bilansowa zmiana stanu zapasów 4 283 (2 738)<br />
Zmiana stanu zapasów w RPP 4 283 (2 738)<br />
Bilansowa zmiana stanu należności 1 593 (5 350)<br />
Odpis aktualizujący wartość należności z tyt zbycia aktywów finansowych - 7 439<br />
Eliminacja niezapłaconych odsetek od pożyczek (905) (738)<br />
Eliminacja należności z tytułu podatku dochodowego od osób prawnych - 94<br />
Zmiana stanu należności w RPP 688 1 445<br />
Bilansowa zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem zobowiązań<br />
finansowych 1 045 (2 303)<br />
Zmiana stanu zobowiązań z tyt. nabycia aktywów finansowych - 3 436<br />
Zmiana stanu zobowiązań z tyt. nabycia zorganizowanej części przedsiębiorstwa (1 087) (810)<br />
Różnice kursowe-wycena bilansowa 71 -<br />
Wyłączenia z tytułu emisji dłuż. pap.wart. 104 -<br />
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem zobowiązań<br />
finansowych w RPP 133 323<br />
Bilansowa zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych aktywnych i przychodów<br />
przyszłych okresów (1 088) (1 390)<br />
Zmiana z tytułu zaokrągleń 2 -<br />
Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych w RPP (1 086) (1 390)<br />
Strona 79 z 87
Change language