You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Grupa Kapitałowa <strong>PONAR</strong> – <strong>WADOWICE</strong> S.A.<br />
Skrócony Skonsolidowany Raport za I półrocze 2009 roku<br />
(rozszerzony o Skrócony Jednostkowy Raport za I półrocze 2009 roku)<br />
o ile nie podano inaczej dane w tys. zł<br />
29.1 - Podatek dochodowy<br />
Za okres<br />
zakończony<br />
Za okres<br />
zakończony<br />
30.06.2009 30.06.2008<br />
Podatek dochodowy ujęty w deklaracji podatkowej okresu - -<br />
w tym podatek wykazany bezpośrednio w kapitale - -<br />
w tym podatek wykazany w rachunku zysków i strat 94 53<br />
Odroczony podatek dochodowy - -<br />
w tym podatek wykazany bezpośrednio w kapitale - -<br />
w tym podatek wykazany w rachunku zysków i strat (141) (164)<br />
RAZEM PODATEK DOCHODOWY WYKAZANY W RACHUNKU ZYSKÓW I STRAT (47) (111)<br />
Podatek dochodowy<br />
29.2 - Podatek dochodowy - wyjaśnienie różnic między podatkiem obliczonym<br />
według stawki obowiązującej o podatkiem wykazanym<br />
Za okres<br />
zakończony<br />
Za okres<br />
zakończony<br />
30.06.2009 30.06.2008<br />
ZYSK PRZED OPODATKOWANIEM (20 627) (52 531)<br />
Podatek dochodowy według stawki obowiązującej w okresie (19%) (3 919) (9 776)<br />
Podatek dochodowy dotyczący lat ubiegłych ujęty w bieżącym okresie<br />
sprawozdawczym - (3)<br />
Podatek od różnic trwałych między zyskiem bilansowym a podstawą<br />
opodatkowania (podstawa *19%) 335 (82)<br />
Dywidenda od udziałów - -<br />
Sprzedaż udziałów - -<br />
Zbyte udziały w cenie zakupu - -<br />
Rozwiązanie odpisów aktualizujących należności i inne (3) -<br />
Dyskonto zobowiązania 137 -<br />
Dochody zwolnione w spółkach zależnych - (706)<br />
Składki PFRON 193 144<br />
Delegacje Rady Nadzorczej - -<br />
Składki członkowskie - -<br />
Wycena dłużnych papierów wartościowych - -<br />
Odsetki budżetowe/memoriałowe inne 177 (19)<br />
Koszty sądowe, kary i odszkodowania 7<br />
Odpis aktualizujący należności (683) 24<br />
Rozwiązanie rezerw (1 791) -<br />
Pozostałe 3 612 65<br />
Koszty reprezentacji 20 59<br />
Leasing 95 -<br />
Amortyzacja PWU - 2<br />
Koszty emisji - -<br />
Podatek od różnic przejściowych nie uwzględnionych przy obliczaniu<br />
odroczonego podatku dochodowego (ODPD) - podstawa * 19% 3 537 9 750<br />
Ujęte aktywa i rezerwy na ODPD za lata wcześniejsze i okres bieżący 18 617 51 314<br />
Podatek dochodowy wykazany w sprawozdaniu finansowym (47) (111)<br />
Efektywna stopa opodatkowania (podatek według stawki + podatek od różnic<br />
trwałych)/zysk brutto 0,23% 0,21%<br />
Strona 44 z 87
Change language