GRUPA KAPITAŁOWA PONAR-WADOWICE S.A.

Grupa Kapitałowa PONAR – WADOWICE S.A.
Skrócony Skonsolidowany Raport za I półrocze 2009 roku
(rozszerzony o Skrócony Jednostkowy Raport za I półrocze 2009 roku)
o ile nie podano inaczej dane w tys. zł
Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe
10.1 - Pozostałe
krótkoterminowe
aktywa finansowe
30.06.2009 31.12.2008 30.06.2008
Specyfikacja
Wartość
Odpisy
aktualizujące
Wartość
bilansowa
Wartość
Odpisy
aktualizujące
Wartość
bilansowa
Wartość
Odpisy
aktualizujące
Wartość
bilansowa
Pożyczki udzielone 11 357 9 323 2 034 11 296 9 162 2 134 11 359 8 171 3 188
Aktywa utrzymywane do
terminu wymagalności 6 584 - 6 584 5 723 - 5 723 - - -
Aktywa dostępne do
sprzedaży 102 75 27 - - - 52 - 52
Aktywa wyceniane w
wartości godziwej przez
RZiS - - - 52 - 52 652 - 652
Konwersja akcji i udziałów z
poz. długoterminowej - - - - - - - - -
RAZEM POZOSTAŁE
KRÓTKOTERMINOWE
AKTYWA
FINANSOWE: 18 043 9 398 8 645 17 071 9 162 7 909 12 063 8 171 3 892
Transakcje typu forward i opcje zawarte przez Relpol S.A. wykazywane są w wartości godziwej lub jako zobowiązanie
finansowe. Wartość godziwa obliczana jest przy użyciu bieżącej wartości netto przyszłych przepływów pieniężnych
związanych z tymi kontraktami, kwotowanych stóp procentowych, kwotowanych rynkowych kursów walut forwad i opcji.
W zakresie w jakim walutowe instrumenty pochodne spełniają kryteria rachunkowości zabezpieczeń przyszłych przepływów
pieniężnych określone w MSR 39, w szczególności w zakresie efektywności i symetryczności zabezpieczenia, skutki wyceny
instrumentów pochodnych odniesiono w kapitały własne. W pozostałej części skutki wyceny odniesiono w wynik finansowy
okresu.
Akcje Ponar-Wadowice S.A. stanowiące własność Relpol S.A. zaprezentowano ze znakiem (-) w kapitałach własnych
z dyspozycją par. 33 MSR 32. Wartość tych akcji na dzień objęcia kontroli wynosiła 4.224 tys. zł.
Warunki oprocentowania: WIBOR 1 m-c z ostatniego dnia roboczego poprzedniego kwartału powiększony od 1,5pp do 3,5pp;
oprocentowanie pożyczki udzielonej osobie zarządzającej WIBOR 1 m-c ostatniego dnia roboczego poprzedniego kwartału
+ 2,5pp.
Środki pieniężne
11.1 - Środki pieniężne
Stan na dzień Stan na dzień Stan na dzień
30.06.2009 31.12.2008 30.06.2008
Środki pieniężne w kasie 68 81 70
Środki pieniężne na rachunkach bankowych 11 754 23 102 14 916
Pozostałe środki pieniężne i ich ekwiwalenty 8 518 400 23 648
RAZEM ŚRODKI PIENIĘŻNE 20 340 23 583 38 634
- w tym środki pieniężne o ograniczonej możliwości dysponowania 14 797 12 710 -
Grupa Kapitałowa wg stanu na dzień 30.06.2009r. była w posiadaniu lokat bankowych o wartości 10.194 tys. zł a na dzień
31.12.2008r. o wartości 6.217 tys. zł
Strona 34 z 87