第1条 この規則は,国債証券に関する - 東京証券取引所
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う ち 最 大 の も の か ら の 増 加 額 を 預 託 口 数 に 係 る 追 加 信 託 総 額 と<br />
みなし て 計 算 す る も の と す る 。<br />
(c) 外 国 E T F 信 託 受 益 証 券 及 び 外 国 商 品 現 物 型 E T F 信 託 受<br />
益 証 券 に あ っ て は , 毎 年 12 月 末 日 現 在 の 上 場 受 益 権 口 数 に 係 る<br />
追 加 信 託 総 額 を 基 準 と し , 新 規 上 場 日 現 在 の 上 場 受 益 権 口 数 に<br />
係 る 純 資 産 総 額 及 び 新 規 上 場 し た 年 か ら 前 年 ま で の 各 年 の 12 月<br />
末 日 現 在 の 上 場 受 益 権 口 数 に 係 る 純 資 産 総 額 の う ち 最 大 の も の<br />
か ら の 増 加 額 を 上 場 受 益 権 口 数 に 係 る 追 加 信 託 総 額 と み な し て<br />
計 算 す る も の と す る 。<br />
e 当 該 基 準 日 の 翌 年 の 2 月 末 日 ま で に 納 入 す る も の と す る 。<br />
f 上 場 手 数 料 の 計 算 上 生 じ た 100 円 未 満 の 金 額 は 切 り 捨 て る 。<br />
(3) 年 賦 課 金<br />
a 内 国 E T F に あ っ て は , 純 資 産 総 額 の 万 分 の 0.75<br />
た だ し , 純 資 産 総 額 が 1 兆 円 を 超 え る 場 合 は , 純 資 産 総 額 か ら<br />
1 兆 円 を 減 じ て 得 た 額 の 万 分 の 0.5に 相 当 す る 金 額 に 7,500 万 円 を<br />
加 算 し た 金 額<br />
b 外 国 E T F 及 び 外 国 商 品 現 物 型 E T F の 年 賦 課 金 は , 前 a に<br />
準 じ る も の と す る 。 こ の 場 合 に お い て ,「 内 国 E T F 及 び 内 国 商<br />
品 現 物 型 E T F 」 と あ る の は 「 外 国 E T F 及 び 外 国 商 品 現 物 型 E<br />
T F 」 と ,「 純 資 産 総 額 」 と あ る の は 「 預 託 口 数 に 係 る 純 資 産 総<br />
額 」 と そ れ ぞ れ 読 み 替 え る 。<br />
c 外 国 E T F 信 託 受 益 証 券 及 び 外 国 商 品 現 物 型 E T F 信 託 受 益<br />
証 券 の 年 賦 課 金 は , a に 準 じ る も の と す る 。 こ の 場 合 に お い て ,<br />
「 内 国 E T F 及 び 内 国 商 品 現 物 型 E T F 」 と あ る の は 「 外 国 E T<br />
F 信 託 受 益 証 券 及 び 外 国 商 品 現 物 型 E T F 信 託 受 益 証 券 」 と ,<br />
「 純 資 産 総 額 」 と あ る の は 「 上 場 受 益 権 口 数 に 係 る 純 資 産 総 額 」<br />
と そ れ ぞ れ 読 み 替 え る 。<br />
d 年 賦 課 金 の 計 算 は , 次 の (a)から(c)ま で に 定 め る と こ ろ に よ<br />
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