Zakon o investicionim fondovima - Komisija za hartije od vrijednosti

146) stiče ili otuđuje imovinu u ime fondova kojim upravlja po cijeni nepovoljnijoj od tržišne cijene ili
procijenjene vrijednosti predmetne imovine (član 111 stav 1 tačka 6);
147) u svoje ime i za račun zajedničkog investicionog fonda, odnosno u ime i za račun zatvorenog
investicionog fonda pozajmljuje sredstva suprotno ovom zakonu (član 111 stav 1 tačka 7);
148) odobrava zajmove iz imovine fonda (član 111 stav 1 tačka 8);
149) koristi imovinu fonda kao garanciju za izvršenje obaveza društva za upravljanje ili obaveza trećih
lica ili kako bi društvu za upravljanje, njegovim zaposlenima ili povezanim licima omogućio zaključivanje poslova
pod povlašćenim uslovima (član 111 stav 1 tačka 9);
150) dogovara prodaju, kupovinu ili prenos imovine između dva fonda kojima upravlja pod uslovima
različitim od tržišnih uslova ili pod uslovima koji jedan fond stavlja u povoljniji položaj u odnosu na drugi (član
111 stav 1 tačka 10);
151) preuzima obaveze u vezi sa imovinom koja u trenutku preuzimanja tih obaveza nije vlasništvo
investicionog fonda sa javnom ponudom (član 111 stav 1 tačka 11);
152) za svoj račun stiče ili otuđuje investicione jedinice u zajedničkom investicionom fondu kojim
upravlja (član 111 stav 1 tačka 12);
153) emituje druge hartije od vrijednosti zajedničkih investicionih fondova osim njihovih investicionih
jedinica (član 111 stav 1 tačka 13);
154) ulaže imovinu fonda u hartije od vrijednosti ili druge finansijske instrumente koje ono emituje
(član 111 stav 1 tačka 14);
155) ne obavlja djelatnost upravljanja kolektivnim portfeljem na prekograničnoj osnovi, osnivanjem
filijale ili na osnovu slobode pružanja usluga u skladu sa odredbama ovog zakona (član 113 stav 1);
156) podnošenjem zahjeva za upravljanje investicionim fondom nadležnim organima matične države
članice investicionog fonda ne dostavi pisani sporazum s depozitarom i informaciju o uređenju prenosa funkcije
upravljanja ulaganjima i administracije (član 114 stav 1);
157) o svakoj promjeni dokumenata iz člana 114 stav 1 ne obavijesti nadležni organ matične države
članice otvorenog fonda (član 114 stav 4);
158) ne obezbijedi nadležnim organima matične države članice otvorenog fonda da neposredno od
društva za upravljanje dobiju informacije iz člana 115 stav 1 ovog zakona (član 115 stav 2);
159) ne uspostavi i ne sprovede procedure odlučivanja i organizacione strukture koje pregledno i
dokumentovano utvrđuju posebne postupke izvještavanja i prava i obaveze lica uključenih u postupak (član 117
stav 1 tačka 1);
160) ne obezbijedi da su ovlašćena lica upoznata sa postupcima koje moraju sprovoditi u cilju
izvršavanja svojih obaveza (član 117 stav 1 tačka 2);
161) ne uspostavi i ne sprovede adekvatne sisteme unutrašnje kontrole radi obezbjeđenja saglasnosti
na svim nivoima društva za upravljanje (član 117 stav 1 tačka 3);
162) ne uspostavi i ne održava efektivne sisteme internog izvještavanja na svim nivoima odlučivanja
društva za upravljanje, kao i postupak informisanja trećih lica (član 117 stav 1 tačka 4);
163) ne vodi evidenciju o svom poslovanju i unutrašnjoj organizaciji (član 117 stav 1 tačka 5);
164) ne uspostavi i ne održava sisteme i procedure koji su adekvatni radi obezbjeđenja sigurnosti ,
integriteta i tajnosti informacija prema prirodi informacije (član 117 stav 2 alineja 1);
165) ne uspostavi politiku kontinuiteta poslovanja radi obezbjeđivanja održavanja ključnih podataka i
funkicija i održavanje servisa i aktivnosti u slučaju prekida sistema i procedura ili blagovremeno obnavljanje
takvih podataka i funkcija i ponovno obavljanje djelatnosti i aktivnosti (član 117 stav 2 alineja 2);
166) ne uspostavi i ne održava računovodstvene politike i procedure koje omogućavaju da, na zahtjev
Komisije, blagovremeno dostave finansijske izvještaje koji tačno i objektivno prikazuju finansijske pozicije i koji
su u skladu sa računovodstvenim pravilima i procedurama (član 117 stav 2 alineja 3);
167) ne nadzire i na redovnoj osnovi ne procjenjuje adekvatnost i efektivnost sistema unutrašnje
kontrole i ugovora zaključenih u skladu sa odredbama ovog člana i ne preduzme odgovarajuće mjere radi
otklanjanja nedostataka (član 117 stav 2 alineja 4);
168) ne ispunjava uslove za obavljenje djelatnosti iz člana 118 ovog zakona;
169) ne uspostavi odgovarajući sistem elektronske razmjene podataka koji omogućava blagovremno i
adektvatno registrovanje svake transakcije iz portfelja fonda ili naloga za upis ili otkup investicionih jedinica (član
119 stav 1);
170) ne uspostavi računovodstvene politike i postupke u skladu sa računovodstvenim pravilima
matične države članice otvorenog fonda radi obezbjeđenja tačnog obračunavanja neto vrijednosti imovine
otvorenog fonda i otkupa investicionih jedinica po neto vrijednosti investicione jedinice (član 120 stav 1);