2006 год - РайффайзенБанк

Риск процентной ставки. Группа принимает на себя риск, связанный с влиянием колебаний рыночных процентных ставок на ее финансовое
положение и потоки денежных средств. Такие колебания могут повышать уровень процентной маржи, однако в случае неожиданного изменения
процентных ставок процентная маржа может также снижаться или приводить к возникновению убытков. В таблице ниже приведен общий анализ
процентного риска Группы на 31 декабря 2006 года. Активы и обязательства Группы отражены в таблице по балансовой стоимости в разбивке
по датам пересмотра процентных ставок в соответствии с договорами или сроками погашения, в зависимости от того, какая из указанных дат
является более ранней.
(в тысячах российских рублей) До востребования
и менее 1
месяца
От 1 до 3
месяцев
От 3 до 12
месяцев
Свыше 12
месяцев
С неопределенным
сроком
Итого
Активы
Денежные средства и их эквиваленты 11 354 560 984 653 - - - 12 339 213
Торговые ценные бумаги 2 933 801 - - - - 2 933 801
Средства в других банках - - 90 307 19 262 - 109 569
Кредиты и авансы клиентам 5 222 053 4 474 832 8 268 775 24 221 239 - 42 186 899
Инвестиционные ценные бумаги, - - - - 61 947 61 947
имеющиеся в наличии для продажи
Основные средства - - - - 5 245 980 5 245 980
Нематериальные активы - - - - 33 696 33 696
Прочие активы - - - - 454 243 454 243
Итого активов 19 510 414 5 459 485 8 359 082 24 240 501 5 795 866 63 365 348
Обязательства
Средства других банков 7 742 332 223 644 734 118 407 235 - 9 107 329
Средства клиентов 19 305 686 4 354 958 12 590 670 3 969 487 - 40 220 801
Выпущенные долговые ценные бумаги 438 615 152 436 3 366 377 1 524 370 - 5 481 798
Субординированный депозит - - - 919 431 - 919 431
Отложенное налоговое обязательство - - - - 305 483 305 483
Прочие обязательства - - - - 1 012 781 1 012 781
Итого обязательств 27 486 633 4 731 038 16 691 165 6 820 523 1 318 264 57 047 623
Чистый разрыв (7 976 219) 728 447 (8 332 083) 17 419 978 - -
В таблице ниже приведен общий анализ процентного риска Группы на 31 декабря 2005 года. Активы и обязательства Группы отражены в таблице в
разбивке по датам пересмотра процентных ставок в соответствии с договорами или сроками погашения в зависимости от того, какая из указанных
дат является более ранней.
(в тысячах российских рублей) До востребования
и менее 1
месяца
От 1 до 3
месяцев
От 3 до 12
месяцев
Свыше 12
месяцев
С неопределенным
сроком
Итого
Активы
Денежные средства и их эквиваленты 12 618 745 600 345 - - - 13 219 090
Торговые ценные бумаги 3 616 666 - - - 101 515 3 718 181
Средства в других банках - - 118 051 20 148 - 138 199
Кредиты и авансы клиентам 2 534 355 5 495 257 13 007 557 12 431 624 - 33 468 793
Инвестиционные ценные бумаги, - - - - 75 605 75 605
имеющиеся в наличии для продажи
Основные средства - - - - 3 575 880 3 575 880
Нематериальыне активы - - - - 19 169 19 169
Прочие активы - - - - 606 750 606 750
Итого активов 18 769 766 6 095 602 13 125 608 12 451 772 4 451 772 54 821 667
Обязательства
Средства других банков 2 514 871 459 110 2 285 129 697 227 - 5 956 337
Средства клиентов 15 131 215 4 036 573 10 907 877 3 409 831 - 33 485 496
Выпущенные долговые ценные бумаги 363 811 824 273 2 763 005 5 161 134 - 9 112 223
Отложенное налоговое обязательство - - - - 265 408 265 408
Прочие обязательства - - - - 641 871 641 871
Итого обязательств 18 009 897 5 319 956 15 956 011 9 268 192 907 279 49 461 335
Чистый разрыв 759 869 775 646 (2 830 403) 3 183 580 - -
Группа подвержена риску, связанному с влиянием изменения процентных ставок на денежные потоки, главным образом, в связи с активами
и обязательствами, процентная ставка по которым устанавливается в зависимости от изменения рыночных процентных ставок. Такие активы и обязательства
представлены в таблице выше как инструменты, сроки пересмотра процентных ставок по которым наступают в краткосрочной перспективе.
Группа подвержена риску влияния изменений процентных ставок на справедливую стоимость в результате своей деятельности по предоставлению
активов и привлечению обязательств по фиксированным процентным ставкам; в основном такие активы и обязательства представлены в таблице
выше как инструменты, сроки пересмотра процентных ставок по которым наступают в долгосрочной перспективе. На практике, процентные ставки,
зафиксированные в условиях договоров как по активам, так и по обязательствам, нередко пересматриваются на основе взаимной договоренности
в соответствии с текущей рыночной ситуацией.
Совет директоров устанавливает лимиты в отношении приемлемого уровня расхождения процентных ставок и осуществляет контроль за соблюдением
установленных лимитов на регулярной основе. Группа обычно стремится к совпадению позиций по процентным ставкам.
86/87