2006 год - РайффайзенБанк

8 Торговые ценные бумаги
Прочие новые стандарты и интерпретации. Группа не приняла досрочно следующие новые стандарты и интерпретации:
IFRIC 7 «Применение подхода к пересчету согласно МСФО (IAS) 29 (вступает в силу для периодов, начинающихся 1 марта 2006 года
или после этой даты, т.е. c 1 января 2007 года);
IFRIC 8 «Объем применения МСФО (IFRS)2 (вступает в силу для периодов, начинающихся 1 мая 2006 года или после этой даты,
т.е. c 1 января 2007 года);
IFRIC 9 «Переоценка встроенных производных инструментов» (вступает в силу для годовых периодов, начинающихся с 1 июня 2006
или после этой даты, т.е 1 января 2007 года) ;
IFRIC 10 «Промежуточная финансовая отчетность и обесценение» (вступает в силу для годовых периодов, начинающихся 1 ноября 2006 года
или после этой даты, т.е. с 1 января 2007 года);
IFRIC 11, МСФО 2 – «Группа и сделки с собственными акциями, выкупленными у акционеров» (вступает в силу для годовых периодов,
начинающихся 1 января 2008 года или после этой даты);
IFRIC 12 «Соглашения концессионных услуг» (вступает в силу для годовых периодов, начинающихся 1 июля 2008 года или после этой
даты);
IFRIC 13 “Программы лояльности клиентов” (вступает в силу для годовых периодов, начинающихся 1 июля 2008 года или после этой
даты, т.е с 1 января 2009 года).
Кроме случаев, описанных выше, новые стандарты и интерпретации не окажут существенного влияния на финансовую отчетность Группы.
7 Денежные средства и их эквиваленты
(в тысячах российских рублей) 2006
Наличные средства 3 769 168 2 332 589
Остатки по счетам в ЦБ РФ (кроме обязательных резервов) 1 510 786 3 755 425
Обязательные резервы на счетах в ЦБ РФ 907 555 946 028
Корреспондентские счета и депозиты «овернайт» в банках
2005
(скорректированные данные)
- Российской Федерации 10 337 134 628
- Других стран 66 384 835 795
Расчетные счета в торговых системах 10 484 -
Депозиты в других банках с первоначальным сроком погашения менее трех месяцев 5 125 504 4 468 748
Договоры покупки и обратной продажи («обратное репо») с другими банками 938 995 745 877
с первоначальным сроком погашения менее трех месяцев
Итого денежных средств и их эквивалентов 12 339 213 13 219 090
По состоянию на 31 декабря 2006 года у Группы было два контрагента (2005 г.: четыре) с суммой остатков, превышающих 10% депозитов в других
банках (включая счета ностро и срочные депозиты в банках). Общая стоимость данных остатков составила 4 514 714 тысяч рублей по состоянию
на 31 декабря 2006 года (2005 г.: 4 898 724 тысячи рублей).
(в тысячах российских рублей) 2006
2005
(скорректированные данные)
Корпоративные облигации 1 703 990 1 522 537
Корпоративные еврооблигации 702 056 988 506
Облигации федерального займа (ОФЗ) 361 585 74 662
Муниципальные облигации 166 131 323 429
Еврооблигации Российской Федерации 39 98 753
Корпоративные акции - 101 515
Векселя - 608 779
Итого торговых ценных бумаг 2 933 801 3 718 181
Корпоративные облигации представляют собой процентные ценные бумаги с номиналом в российских рублях, выпущенные российскими юридическими
лицами. Эти облигации имеют сроки погашения с мая 2007 года по июнь 2013 года (2005 г.: с февраля 2006 года по август 2012 года),
купонный доход составляет приблизительно от 6,7% до12,5% (2005 г.: от 6,0% до 19,0%) и доходность к погашению от 4,8% до 12,2% (2005 г.:
от 3,7% до 12,3%) в зависимости от выпуска.
Корпоративные еврооблигации представлены процентными ценными бумагами с номиналом в долларах США, выпущенными крупными российскими
компаниями и свободно обращающимися на международном рынке. Эти облигации имеют сроки погашения с февраля 2007 года по декабрь 2009 года
(2005 г.: с июля 2006 года по апрель 2034 года), купонный доход составляет приблизительно от 8,0% до 10,0% (2005 г.: от 6,06% до 12,0%)
и доходность к погашению от 5,3% до 8,7% (2005 г.: от 5,5% до 10,5%) в зависимости от выпуска.
ОФЗ являются государственными ценными бумагами, выпущенными Министерством финансов Российской Федерации с номиналом в российских
рублях. ОФЗ имеют сроки погашения с сентября 2008 года по февраль 2036 года (2005 г.: с мая 2006 года по август 2012 года), купонный
доход составляет приблизительно 6,9%-10,0% (2005 г.: 10%) и доходность к погашению от 5,8% до 6,8% (2005 г.: от 5,1% до 6,4%) в зависимости
от выпуска.
Муниципальные облигации представляют собой процентные ценные бумаги с номиналом в российских рублях, выпущенные муниципальными органами
власти Российской Федерации. Данные облигации имеют срок погашения с октября 2007 года по апрель 2013 года (2005 г.: с октября 2007 года
по май 2010 года), купонный доход составляет приблизительно 8,0%-10,0% (2005 г.: от 7,0% до 10,0%) и доходность к погашению от 6,2% до 7,6%
(2005 г.: от 5,5% до 7,8%) в зависимости от выпуска.
Еврооблигации Российской Федерации представляют собой процентные ценные бумаги с номиналом в долларах США, выпущенные Министерством
финансов Российской Федерации и свободно обращающиеся на международном рынке. Данные облигации имеют срок погашения в ноябре 2007 года
(2005 г.: с ноября 2007 года по март 2030 года), купонный доход составляет приблизительно 3% (2005 г.: от 3% до 5%) и доходность к погашения
5,6% (2005 г.: от 5,6% до 5,7%).
Корпоративные акции представлены акциями российских компаний.
Векселя представлены векселями, выпущенными крупными российскими банками. Векселя имеют сроки погашения с января по октябрь 2006
и процентную ставку от 7,1% до 15,5%.
Географический, валютный анализ и анализ процентных ставок торговых ценных бумаг представлен в Примечании 27. Информация по торговым
ценным бумагам, выпущенным связанными сторонами, представлена в Примечании 31.
Банк имеет лицензию Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг Российской Федерации на осуществление операций с ценными бумагами.
По состоянию на 31 декабря 2006 года эквиваленты денежных средств в сумме 938 995 тысяч рублей (2005 г.: 745 877 тысяч рублей) были
фактически обеспечены ценными бумагами, приобретенными по договорам «обратного репо» со справедливой стоимостью 1 075 959 тысяч рублей
(2005 г. 801 735 тысяч рублей), которые Группа имеет право продать или перезаложить.
Географический анализ, анализ денежных средств и их эквивалентов по структуре валют и анализ процентных ставок представлены в Примечании
27. Информация по операциям со связанными сторонами представлена в Примечании 31.
62/63