VÃ½roÄnÃ zprÃ¡va 2006 - Phoenix-Zeppelin, spol. s ro

More documents

Recommendations

Info

12. DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY Dlouhodobé závazky k 31. 12. <strong>2006</strong> představují pozastávky dodavatelům související s výstavbou nových budov. 13. KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY K 31. 12. <strong>2006</strong> a 2005 měla <strong>spol</strong>ečnost krátkodobé závazky po lhůtě splatnosti v částce 23 518 tis. Kč a 13 558 tis. Kč. Jiné krátkodobé závazky jsou kromě jiného tvořeny zápornými reálnými hodnotami otevřených derivátů (viz odstavec 16). K 31. 12. <strong>2006</strong> a 2005 <strong>spol</strong>ečnost eviduje 8 135 tis. Kč a 7 302 tis. Kč splatných závazků pojistného na sociální a zdravotní pojištění. Dohadné účty pasivní zahrnují především odměny vedoucích pracovníků a manažerů včetně příslušejících sociálních nákladů, dobropisy a dále nevyfakturované dodávky zboží, energií a různých služeb. Závazky vůči spřízněným osobám (viz odstavec 22). 14. BANKOVNÍ ÚVĚRY A FINANČNÍ VÝPOMOCI <strong>2006</strong> 2005 Měna Částka v tis. EUR Částka v tis. Kč Částka v tis. EUR Částka v tis. Kč Bankovní úvěry EUR 5 000 137 475 4 000 116 020 CZK - 340 526 - 275 825 Kontokorentní úvěry EUR 1 528 41 998 1 992 57 790 CZK - 419 327 - 288 690 Celkem - 939 326 738 325 Splátka v běžném roce - 846 788 632 808 Splátky v dalších letech - 92 538 105 517 Náklady na úroky vstahující se k bankovním úvěrům a finančním výpomocím za rok <strong>2006</strong> 2005 činily 25 989 tis. Kč a 20 137 tis. Kč. Tyto úroky nebyly zahrnuty do pořizovací ceny majetku. Přehled splatnosti bankovních úvěrů v tis. Kč: Bankovní úvěry Kontokorentní účty 2007 385 463 461 325 2008 21 393 - 2009 21 393 - 2010 a dále 49 752 - Celkem 478 001 461 325 Smlouvy o úvěrech s ČSOB obsahuje následující zvláštní podmínky, které musí <strong>spol</strong>ečnost dodržovat: 1. Ukazatel finanční zadluženosti nesmí překročit 120 % 2. Ukazatel celkové likvidity nesmí poklesnout pod 120 % 3. Ukazatel krytí úroků nesmí klesnout pod 3 K 31. 12. <strong>2006</strong> <strong>spol</strong>ečnost tyto podmínky dodržovala. Smlouvy o úvěrech s HVB Bank obsahuje následující zvláštní podmínky, které musí <strong>spol</strong>ečnost dodržovat: 1. Ukazatel míry vlastního kapitálu nesmí klesnout pod 40 % 2. Doba obratu zásob nesmí překročit 90 dní 3. Doba inkasa krátkodobých pohledávek nesmí překročit 100 dní K 31. 12. <strong>2006</strong> <strong>spol</strong>ečnost mírně překročila ukazatel č. 3. HVB Bank však písemně potvrdila názor vedení <strong>spol</strong>ečnosti, že k překročení došlo výhradně z důvodu smluvní nepřesnosti a považuje tento ukazatel za rok <strong>2006</strong> za splněný. 15. OSTATNÍ PASIVA Výdaje příštích období zahrnují především časově rozlišené úrokové náklady a poradenské služby a jsou účtovány do nákladů období, do kterého věcně a časově přísluší. Výnosy příštích období zahrnují zejména časové rozlišení výnosů z prodeje náhradních dílů, krátkodobých pronájmů strojů a fakturované služby a jsou účtovány do výnosů období, do kterého věcně a časově přísluší. 16. DERIVÁTY Společnost má uzavřené smlouvy o derivátech, o kterých účtuje jako o derivátech určených k obchodování. K 31. 12. 2005 <strong>spol</strong>ečnost přecenila deriváty na reálnou hodnotu a záporné reálné hodnoty derivátů jsou vykázány v jiných závazcích. V následující tabulce je uveden přehled nominálních částek a kladných a záporných reálných hodnot otevřených derivátů k 31. 12.: <strong>2006</strong> 2005 Reálná hodnota Reálná hodnota (tis. Kč) Kladná Záporná Kladná Záporná Měnové kontrakty Prodané opce - - - -379 Nakoupené opce - - 133 - Deriváty celkem - -246 20 | VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI PHOENIX-ZEPPELIN | <strong>2006</strong> <strong>2006</strong> | VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI PHOENIX-ZEPPELIN | 21
17. DAŇ Z PŘÍJMŮ 2005 v tis. Kč <strong>2006</strong> v tis. Kč Zisk před zdaněním 236 600 300 871 Nezdanitelné výnosy -18 320 -15 108 Rozdíly mezi účetními a daňovými odpisy -43 380 -32 897 Neodečitatelné náklady Tvorba opravných položek (netto) 19 178 13 777 Tvorba rezerv (netto) -3 100 -27 Ostatní (nedaňové náklady, rozdíl zůstatkových cen prodaného majetku, atd.) 38 933 32 082 Zdanitelný příjem 229 911 298 699 Sazba daně z příjmu 24% 26% Daň 55 179 77 662 Daň z minulých let, ostatní -459 693 Splatná daň 54 720 77 335 18. LEASING Společnost má najatý dlouhodobý majetek, o kterém se neúčtuje na rozvahových účtech (viz odstavec 3h). Majetek najatý <strong>spol</strong>ečností formou operativního leasingu k 31. 12. <strong>2006</strong> a 2005 (v tis. Kč): Popis Výše nájemného v roce <strong>2006</strong> Výše nájemného v roce 2005 Stroje, osobní automobily a kancelářská technika Popis Termíny/ Podmínky Součet splátek nájemného po celou dobu předpokládaného pronájmu 117 831 51 550 Majetek najatý <strong>spol</strong>ečností formou finančního leasingu (tzn. Že po uplynutí doby pronájmu nájemce majetek odkoupí) k 31. 12. <strong>2006</strong> A 2005 (v tis. Kč): Skutečně uhrazené splátky nájemného z finančního pronájmu k 31. 12. <strong>2006</strong> Skutečně uhrazené splátky nájemného z finančního pronájmu k 31. 12. 2005 Rozpis částky budoucích plateb dle faktické doby splatnosti k 31. 12. <strong>2006</strong> Splatné do jednoho roku Splatné po jednom roce V roce <strong>2006</strong> a 2005 byla <strong>spol</strong>ečnosti doměřena daň z příjmů ve výši 2 303 tis. Kč a 0 tis. Kč. Společnost vyčíslila odloženou daň následovně: Stroje 36 měsíců 487 616 274 770 163 243 91 339 121 007 Položky odložené daně Rozdíl mezi účetní a daňovou zůstatkovou cenou dlouhodobého majetku Odložená daňová pohledávka <strong>2006</strong> 2005 Odložený daňový závazek Odložená daňová pohledávka Odložený daňový závazek - -13 689 - -6 415 Dopravní prostředky 36 měsíců 114 885 64 972 37 047 19 870 30 043 Celkem 602 501 339 742 200 290 111 209 151 050 OP k pohledávkám 11 651 - 7 728 - OP k zásobám 3 234 - 2 907 - Nezaplacené sociální a zdravotní pojištění 1 140 - - - Rezervy 6 036 - 5 124 - Celkem 22 061 -13 689 15 759 -6 415 Netto 8 372 9 344 19. MAJETEK A ZÁVAZKY NEVYKÁZANÉ V ROZVAZE Společnost měla k 31. 12. <strong>2006</strong> a 2005 potenciální závazek ve výši 52 400 tis. Kč a 52 400 tis. Kč, který není vykázán v rozvaze. Jedná se o záruku, která byla poskytnuta ČSOB v roce <strong>2006</strong> a 2005 v souvislosti s krátkodobým bankovním úvěrem spřízněné <strong>spol</strong>ečnosti PHOENIX PRAHA a.s. splatným k 30. 6. 2007. Úvěry byly poskytnuty <strong>spol</strong>ečnosti PHOENIX PRAHA a.s. za účelem financování akvizice majetkových účastí ve <strong>spol</strong>ečnosti CZ LOKO a.s. (dříve ČMKS Holding a.s.). Vzhledem k tomu, že vedení <strong>spol</strong>ečnosti nepředpokládá neplnění závazků ze strany <strong>spol</strong>ečnosti PHOENIX PRAHA a.s., není tento potenciální závazek k 31. 12. <strong>2006</strong> a 2005 vykázány v rozvaze. Společnost zaúčtovala k 31. 12. <strong>2006</strong> a 2005 odloženou daňovou pohledávku ve výši 8 372 tis. Kč a 9 344 tis. Kč. Společnost poskytla v roce <strong>2006</strong> záruku ve výši 360 tis. EUR (9 898 tis. Kč) HVB Bank Ukraine za úvěr poskytnutý dceřiné <strong>spol</strong>ečnosti <strong>Phoenix</strong>-<strong>Zeppelin</strong> Ukraine Ltd. Dále <strong>spol</strong>ečnost poskytla záruku <strong>spol</strong>ečnosti Hyster Germany GmbH v celkové maximální výši 200 tis. EUR (5 499 tis. Kč za obchodní závazky dceřiné <strong>spol</strong>ečnosti <strong>Zeppelin</strong>-Körös-Spedit Kft. Vzhledem k tomu, že vedení <strong>spol</strong>ečnosti nepředpokládá neplnění závazků ze strany <strong>spol</strong>ečností <strong>Phoenix</strong>-<strong>Zeppelin</strong> Ukraine Ltd. a <strong>Zeppelin</strong>-Körös-Spedit Kft, nejsou tyto potenciální závazky k 31. 12. <strong>2006</strong> vykázány v rozvaze. 22 | VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI PHOENIX-ZEPPELIN | <strong>2006</strong> <strong>2006</strong> | VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI PHOENIX-ZEPPELIN | 23
Page 1 and 2: VYBRANÉ FINANČNÍ A PROVOZNÍ UKA
Page 3 and 4: Zpráva vedení spol</stron
Page 5 and 6: Tyto stroje jsou zkonstruovány pod
Page 7 and 8: SILNIČNÍ STAVEBNÍ STROJE CAT jso
Page 9 and 10: Manipulační technika Hyster Manip
Page 11 and 12: Výroba a prodej energocenter NZ 2
Page 13 and 14: Servis Servis Ve stále se zostřuj
Page 15 and 16: Vzdělávání a rozvoj Vzdělává
Page 17 and 18: Ekonomicky úspěšná byla v roce
Page 19 and 20: PHOENIX-ZEPPELIN, spol</str
Page 21 and 22: Zpráva auditora ..................
Page 23 and 24: ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU ROZVAHA V
Page 25 and 26: VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY V PLNÉM ROZ
Page 27 and 28: g) Cizí zdroje Společnost vytvá
Page 29: K 31. 12. 2006 a 2
Page 33 and 34: PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH K 3
Page 35: Společnost poskytla v roce <strong

VÃ½roÄnÃ­ zprÃ¡va 2006 - Phoenix-Zeppelin, spol. s ro

You also want an ePaper? Increase the reach of your titles

Delete template?

Save as template?

VÃ½roÄnÃ zprÃ¡va 2006 - Phoenix-Zeppelin, spol. s ro