Výroční zpráva 2006 - Phoenix-Zeppelin, spol. s ro

12. DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY
Dlouhodobé závazky k 31. 12. <strong>2006</strong> představují pozastávky dodavatelům související s výstavbou nových
budov.
13. KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY
K 31. 12. <strong>2006</strong> a 2005 měla <strong>spol</strong>ečnost krátkodobé závazky po lhůtě splatnosti v částce 23 518 tis. Kč a 13 558
tis. Kč. Jiné krátkodobé závazky jsou kromě jiného tvořeny zápornými reálnými hodnotami otevřených
derivátů (viz odstavec 16). K 31. 12. <strong>2006</strong> a 2005 <strong>spol</strong>ečnost eviduje 8 135 tis. Kč a 7 302 tis. Kč splatných
závazků pojistného na sociální a zdravotní pojištění. Dohadné účty pasivní zahrnují především odměny
vedoucích pracovníků a manažerů včetně příslušejících sociálních nákladů, dobropisy a dále nevyfakturované
dodávky zboží, energií a různých služeb. Závazky vůči spřízněným osobám (viz odstavec 22).
14. BANKOVNÍ ÚVĚRY A FINANČNÍ VÝPOMOCI
<strong>2006</strong> 2005
Měna Částka v tis. EUR Částka v tis. Kč Částka v tis. EUR Částka v tis. Kč
Bankovní úvěry EUR 5 000 137 475 4 000 116 020
CZK - 340 526 - 275 825
Kontokorentní úvěry EUR 1 528 41 998 1 992 57 790
CZK - 419 327 - 288 690
Celkem - 939 326 738 325
Splátka v běžném roce - 846 788 632 808
Splátky v dalších letech - 92 538 105 517
Náklady na úroky vstahující se k bankovním úvěrům a finančním výpomocím za rok <strong>2006</strong> 2005 činily 25 989
tis. Kč a 20 137 tis. Kč. Tyto úroky nebyly zahrnuty do pořizovací ceny majetku.
Přehled splatnosti bankovních úvěrů v tis. Kč:
Bankovní úvěry Kontokorentní účty
2007 385 463 461 325
2008 21 393 -
2009 21 393 -
2010 a dále 49 752 -
Celkem 478 001 461 325
Smlouvy o úvěrech s ČSOB obsahuje následující zvláštní podmínky, které musí <strong>spol</strong>ečnost dodržovat:
1. Ukazatel finanční zadluženosti nesmí překročit 120 %
2. Ukazatel celkové likvidity nesmí poklesnout pod 120 %
3. Ukazatel krytí úroků nesmí klesnout pod 3
K 31. 12. <strong>2006</strong> <strong>spol</strong>ečnost tyto podmínky dodržovala.
Smlouvy o úvěrech s HVB Bank obsahuje následující zvláštní podmínky, které musí <strong>spol</strong>ečnost dodržovat:
1. Ukazatel míry vlastního kapitálu nesmí klesnout pod 40 %
2. Doba obratu zásob nesmí překročit 90 dní
3. Doba inkasa krátkodobých pohledávek nesmí překročit 100 dní
K 31. 12. <strong>2006</strong> <strong>spol</strong>ečnost mírně překročila ukazatel č. 3. HVB Bank však písemně potvrdila názor vedení
<strong>spol</strong>ečnosti, že k překročení došlo výhradně z důvodu smluvní nepřesnosti a považuje tento ukazatel za
rok <strong>2006</strong> za splněný.
15. OSTATNÍ PASIVA
Výdaje příštích období zahrnují především časově rozlišené úrokové náklady a poradenské služby a jsou
účtovány do nákladů období, do kterého věcně a časově přísluší. Výnosy příštích období zahrnují zejména
časové rozlišení výnosů z prodeje náhradních dílů, krátkodobých pronájmů strojů a fakturované služby
a jsou účtovány do výnosů období, do kterého věcně a časově přísluší.
16. DERIVÁTY
Společnost má uzavřené smlouvy o derivátech, o kterých účtuje jako o derivátech určených k obchodování.
K 31. 12. 2005 <strong>spol</strong>ečnost přecenila deriváty na reálnou hodnotu a záporné reálné hodnoty derivátů
jsou vykázány v jiných závazcích. V následující tabulce je uveden přehled nominálních částek a kladných
a záporných reálných hodnot otevřených derivátů k 31. 12.:
<strong>2006</strong> 2005
Reálná hodnota
Reálná hodnota
(tis. Kč) Kladná Záporná Kladná Záporná
Měnové kontrakty
Prodané opce - - - -379
Nakoupené opce - - 133 -
Deriváty celkem - -246
20 | VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI PHOENIX-ZEPPELIN | <strong>2006</strong> <strong>2006</strong> | VÝROČNÍ ZPRÁVA SPOLEČNOSTI PHOENIX-ZEPPELIN | 21