Výroční zpráva 2000 (PDF soubor) - Komerční banka
Výroční zpráva 2000 (PDF soubor) - Komerční banka Výroční zpráva 2000 (PDF soubor) - Komerční banka
Rozvaha Celková bilanãní suma vzrostla od konce roku 1999 o 12,1 mld. Kã, tj. o 3,1 %, na hodnotu 402,2 mld. Kã. Struktura aktiv banky odráÏí vyvedení úvûrÛ do spoleãnosti Konpo, které se uskuteãnilo v bfieznu 2000. Dále do‰lo k podstatnému rÛstu pohledávek za finanãními institucemi, na úkor úvûrÛ poskytnut˘ch klientÛm. Aktiva ZÛstatek hotovosti a pohledávek vÛãi centrální bance, kter˘ poklesl oproti konci roku 1999 o 6,1 % na hodnotu 20,6 mld. Kã, kolísá podle provozních potfieb banky a v souvislosti s v˘vojem objemu povinn˘ch minimálních rezerv. K 31. 12. 2000 dosáhla v˘‰e povinn˘ch minimálních rezerv u âNB hodnoty 5,1 mld. Kã, tyto prostfiedky nebyly ani v roce 2000 úroãeny. NárÛst pohledávek za finanãními institucemi o 33,0 % na hodnotu 175,3 mld. Kã byl pfiedev‰ím dÛsledkem pfievodu aktiv do spoleãnosti Konpo a pfiílivem klientsk˘ch vkladÛ a jejich investováním na mezibankovním trhu. V˘znamnou mûrou se na celkovém objemu pohledávek za finanãními institucemi podílely úvûry poskytnuté âeské národní bance v rámci repo operací ve v˘‰i 70,9 mld. Kã a úvûry poskytnuté Konsolidaãní bance, s. p. ú., k financování odkoupení nebonitních aktiv z Komerãní banky v srpnu 1999 a v bfieznu 2000 v celkové v˘‰i 51,2 mld. Kã. Úvûry klientÛm ve srovnání s rokem 1999 poklesly o 30,2 % a dosáhly ãisté hodnoty 126,9 mld. Kã. Meziroãní pokles objemu úvûrÛ klientÛm byl v rozhodující mífie dÛsledkem vyvedení nebonitních pohledávek z rozvahy v nominální hodnotû 47,9 mld. Kã do spoleãnosti Konpo v bfieznu 2000 v rámci pfiípravy banky na privatizaci. âistá hodnota úvûrÛ poklesla po této transakci o 25,2 mld. Kã. Opaãn˘ trend banka zaznamenala v oblasti hypoteãních a spotfiebitelsk˘ch úvûrÛ. Objem hypoteãních úvûrÛ v prÛbûhu roku 2000 vzrostl o 27,9 % na koneãn˘ch 10,2 mld. Kã, u spotfiebitelsk˘ch úvûrÛ do‰lo k nárÛstu o 39,9 % na koneãn˘ch 4,2 mld. Kã. V dÛsledku implementace pfiísnûj‰í metodiky klasifikace a sníÏení celkového objemu úvûrÛ do‰lo v roce 2000 k rÛstu podílu úvûrÛ pod zvlá‰tní kontrolou (tj. úvûrÛ klasifikovan˘ch jako úvûry nestandardní, pochybné a ztrátové) o 0,9 procentního bodu na 33,7 % z celkového objemu klientsk˘ch úvûrÛ (v hrubé ãástce). Ztrátové úvûry k 31. 12. 2000 tvofiily 12,7 % z celkového objemu klientsk˘ch úvûrÛ. Jejich podíl se tak meziroãnû sníÏil o 8,9 procentního bodu. Objem pohledávek odepsan˘ch do podrozvahy ãinil 31. 12. 2000 pfiibliÏnû 24 mld. Kã. Struktura úvûrového portfolia podle klasifikace (v mil. Kã) Standardní Sledované Nestandardní Pochybné Ztrátové Celkem V‰eobecné rezervy Celkem rezervy Stav k 31. 12. 1999 Hrubá ãástka Rezervy 103 859 - 36 721 200 14 103 622 9 358 1 102 45 186 23 659 209 227 25 583 1 890 27 473 Stav k 31. 12. 2000 Hrubá ãástka Rezervy 68 127 - 29 782 396 24 625 1 250 6 323 1 106 18 818 10 954 147 675 13 706 7 026 20 732 38
Celkov˘ objem rezerv na ztráty z úvûrÛ k 31. 12. 2000 ãinil 20,7 mld. Kã, z toho 7,0 mld. Kã tvofiily v‰eobecné rezervy. Pfii urãování v˘‰e rezerv k úvûrov˘m pohledávkám banka zohlednila dal‰í podporu státu v podobû garance na krytí ztrát z rizikov˘ch aktiv Komerãní banky do maximální v˘‰e 20 mld. Kã. Garance se vztahuje na konkrétní riziková aktiva klasifikovaná k 31. 12. 2000 jako nestandardní, pochybná nebo ztrátová a pokr˘vá ztráty z tûchto aktiv vzniklé do 31. prosince 2003. Dal‰í podrobnosti o této transakci jsou uvedeny na str. 70 aÏ 71 této v˘roãní zprávy. Celkov˘ objem obchodního portfolia cenn˘ch papírÛ k 31. 12. 2000 ãinil 3,1 mld. Kã, coÏ pfiedstavuje oproti konci roku 1999 pokles o 73,2 %. Pfiíãinou tohoto poklesu je pfiesun ãásti cenn˘ch papírÛ z obchodního do investiãního portfolia banky, ke kterému do‰lo na základû nového pfiedpisu âNB. Pasiva Závazky banky vÛãi finanãním institucím dosáhly k 31. 12. 2000 hodnoty 39,4 mld. Kã, a sníÏily se tak vzhledem k niωí potfiebû sekundárních zdrojÛ v roce 2000 o 32,6 %. K 31. 12. 2000 banka spravovala vklady klientÛ v hodnotû 287,6 mld. Kã. V porovnání s rokem 1999 vzrostly závazky vÛãi klientÛm o 28,4 mld. Kã, tj. o 11 %. Po poklesu vkladÛ, kter˘ nastal koncem roku 1999 v souvislosti s jednorázovou finanãní ztrátou spojenou s financováním obchodÛ, se bance v prÛbûhu roku 2000 podafiilo klientské vklady podstatnû zv˘‰it. Pfiíliv vkladÛ byl do jisté míry ovlivnûn nestabilitou bankovního sektoru a následnou nucenou správou IPB. Objem dluhopisÛ poklesl od konce roku 1999 o 0,3 mld. Kã na koneãn˘ch 27,4 mld. Kã k 31. 12. 2000. Obligace se na celkovém objemu podílely 75,9 %. Investiãní portfolio dosahovalo k 31. 12. 2000 v˘‰e 41,5 mld. Kã oproti 10,7 mld. Kã v závûru roku 1999. Tento razantní nárÛst je ovlivnûn zejména investicí voln˘ch likvidních prostfiedkÛ do dluhov˘ch cenn˘ch papírÛ (pfiedev‰ím cenn˘ch papírÛ zaji‰tûn˘ch aktivy), ke které do‰lo v posledním ãtvrtletí roku 2000. Objem majetkov˘ch úãastí se ve srovnání s koncem roku 1999 sníÏil o 61,1 %, tj. o 2,6 mld. Kã na 1,6 mld. Kã. Hlavními pfiíãinami poklesu byly prodej 100% majetkové úãasti ve spoleãnosti Bankovní ochranná sluÏba, a. s., a pfievedení úãasti v Investiãním privatizaãním fondu KB, a. s., pfiemûnûném na Otevfien˘ podílov˘ fond Globální, do investiãního portfolia cenn˘ch papírÛ. Banka v roce 2000 nav˘‰ila o 44 mil. Kã základní jmûní dcefiiné spoleãnosti Factoring KB, a. s. Vlastní jmûní k 31. 12. 2000 ãinilo 20,2 mld. Kã, coÏ od konce roku 1999 pfiedstavuje nárÛst o 13,7 %. Tento nárÛst byl zpÛsoben zahrnutím zb˘vající ãásti nav˘- ‰ení základního jmûní v objemu 2,4 mld. Kã. âástka 7,1 mld. Kã z celkového objemu 9,5 mld. Kã, o kter˘ bylo základní jmûní zv˘‰eno, byla zahrnuta jiÏ do roku 1999. Podíl vlastních zdrojÛ na bilanãní sumû k 31. 12. 2000 pfiedstavoval 5 %. Podle metodiky BIS dosáhla kapitálová pfiimûfienost banky ke konci roku 2000 hodnoty 14,75 %, a meziroãnû tak vzrostla o 4,49 p. b. Do nárÛstu ukazatele v roce 2000 se pozitivnû promítlo pfievedení vybran˘ch nebonitních pohledávek do spoleãnosti Konpo, s. r. o., dcefiiné spoleãnosti Konsolidaãní banky, v bfieznu 2000 a jiÏ zmínûné nav˘‰ení základního jmûní upsané v lednu 2000. 39
- Page 1 and 2: výročnízpráva 2000
- Page 3: NEKONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRK
- Page 7 and 8: svût se mûní a my s ním
- Page 9 and 10: Základní charakteristiky Komerčn
- Page 11 and 12: Profil společnosti Komerãní bank
- Page 13 and 14: Úvodní slovo generálního ředit
- Page 15 and 16: Zpráva představenstva Nejvýznamn
- Page 17 and 18: Vývoj makroekonomického a konkure
- Page 19 and 20: Výsledky restrukturalizačního pr
- Page 21 and 22: Obchodní aktivity KOMU ? Komerãn
- Page 23 and 24: Spotřebitelské úvěry Počet 140
- Page 25 and 26: Cílem a základní strategií pro
- Page 27 and 28: Vedení banky se domnívá, Ïe pro
- Page 29 and 30: Speciální obchody (Restrukturaliz
- Page 31 and 32: Hodnocení úvûrÛ a monitoring Ba
- Page 33 and 34: Obchodní portfolio (Trading) âinn
- Page 35 and 36: Regulatorní riziko (Riziko sankcí
- Page 37: Ostatní v˘nosy v celkovém objemu
- Page 41 and 42: “Uvolnit se, odpoãinout si... pf
- Page 43 and 44: Akcie a akcionáři Struktura akcio
- Page 45 and 46: Orgány a struktura Komerční bank
- Page 47 and 48: JUDr. Ing. Jan KOLLERT, pfiedseda p
- Page 49 and 50: Organizační schéma Komerční ba
- Page 51 and 52: Zpráva dozorčí rady Komerční b
- Page 53 and 54: Výrok auditora k výroční zpráv
- Page 55 and 56: Nekonsolidovaný výkaz zisků a zt
- Page 57 and 58: Nekonsolidovaná rozvaha (CAS) k 31
- Page 59 and 60: (Itálie). Tito investofii zahájil
- Page 61 and 62: Deriváty V roce 2000 do‰lo k v˘
- Page 63 and 64: Majetek, kter˘ se v bance neodepis
- Page 65 and 66: 4) Poãet a nominální hodnota, ce
- Page 67 and 68: 6) Závazky z pfiijat˘ch úvûrÛ
- Page 69 and 70: Tabulka ã. 7.4 Pfiehled typÛ zaji
- Page 71 and 72: z rizikov˘ch aktiv. Banka tak bude
- Page 73 and 74: Pfiijaté úvûry od klientÛ zahrn
- Page 75 and 76: 12) Odpis nepromlãen˘ch pohledáv
- Page 77 and 78: V poloÏce státní dluhopisy jsou
- Page 79 and 80: Opravné poloÏky k úvûrÛm za dl
- Page 81 and 82: 18) Hmotn˘ a nehmotn˘ investiãn
- Page 83 and 84: 21) PouÏití hospodáfiského v˘s
- Page 85 and 86: Tabulka ã. 23.3 Opãní a termíno
- Page 87 and 88: Tabulka ã. 25.2 Odmûny ãlenÛm s
Celkov˘ objem rezerv na ztráty z úvûrÛ k 31. 12. <strong>2000</strong><br />
ãinil 20,7 mld. Kã, z toho 7,0 mld. Kã tvofiily<br />
v‰eobecné rezervy. Pfii urãování v˘‰e rezerv<br />
k úvûrov˘m pohledávkám <strong>banka</strong> zohlednila dal‰í<br />
podporu státu v podobû garance na krytí ztrát<br />
z rizikov˘ch aktiv Komerãní banky do maximální<br />
v˘‰e 20 mld. Kã. Garance se vztahuje na konkrétní<br />
riziková aktiva klasifikovaná k 31. 12. <strong>2000</strong> jako<br />
nestandardní, pochybná nebo ztrátová a pokr˘vá<br />
ztráty z tûchto aktiv vzniklé do 31. prosince 2003.<br />
Dal‰í podrobnosti o této transakci jsou uvedeny na<br />
str. 70 aÏ 71 této v˘roãní zprávy.<br />
Celkov˘ objem obchodního portfolia cenn˘ch<br />
papírÛ k 31. 12. <strong>2000</strong> ãinil 3,1 mld. Kã, coÏ pfiedstavuje<br />
oproti konci roku 1999 pokles o 73,2 %.<br />
Pfiíãinou tohoto poklesu je pfiesun ãásti cenn˘ch<br />
papírÛ z obchodního do investiãního portfolia<br />
banky, ke kterému do‰lo na základû nového<br />
pfiedpisu âNB.<br />
Pasiva<br />
Závazky banky vÛãi finanãním institucím dosáhly<br />
k 31. 12. <strong>2000</strong> hodnoty 39,4 mld. Kã, a sníÏily se tak<br />
vzhledem k niωí potfiebû sekundárních zdrojÛ v roce<br />
<strong>2000</strong> o 32,6 %.<br />
K 31. 12. <strong>2000</strong> <strong>banka</strong> spravovala vklady klientÛ<br />
v hodnotû 287,6 mld. Kã. V porovnání s rokem 1999<br />
vzrostly závazky vÛãi klientÛm o 28,4 mld. Kã, tj. o 11 %.<br />
Po poklesu vkladÛ, kter˘ nastal koncem roku 1999<br />
v souvislosti s jednorázovou finanãní ztrátou spojenou<br />
s financováním obchodÛ, se bance v prÛbûhu roku<br />
<strong>2000</strong> podafiilo klientské vklady podstatnû zv˘‰it. Pfiíliv<br />
vkladÛ byl do jisté míry ovlivnûn nestabilitou<br />
bankovního sektoru a následnou nucenou správou IPB.<br />
Objem dluhopisÛ poklesl od konce roku 1999<br />
o 0,3 mld. Kã na koneãn˘ch 27,4 mld. Kã k 31. 12. <strong>2000</strong>.<br />
Obligace se na celkovém objemu podílely 75,9 %.<br />
Investiãní portfolio dosahovalo k 31. 12. <strong>2000</strong><br />
v˘‰e 41,5 mld. Kã oproti 10,7 mld. Kã v závûru roku<br />
1999. Tento razantní nárÛst je ovlivnûn zejména<br />
investicí voln˘ch likvidních prostfiedkÛ do dluhov˘ch<br />
cenn˘ch papírÛ (pfiedev‰ím cenn˘ch papírÛ<br />
zaji‰tûn˘ch aktivy), ke které do‰lo v posledním<br />
ãtvrtletí roku <strong>2000</strong>.<br />
Objem majetkov˘ch úãastí se ve srovnání s koncem<br />
roku 1999 sníÏil o 61,1 %, tj. o 2,6 mld. Kã na<br />
1,6 mld. Kã. Hlavními pfiíãinami poklesu byly prodej<br />
100% majetkové úãasti ve spoleãnosti Bankovní<br />
ochranná sluÏba, a. s., a pfievedení úãasti v Investiãním<br />
privatizaãním fondu KB, a. s., pfiemûnûném<br />
na Otevfien˘ podílov˘ fond Globální, do investiãního<br />
portfolia cenn˘ch papírÛ. Banka v roce <strong>2000</strong><br />
nav˘‰ila o 44 mil. Kã základní jmûní dcefiiné spoleãnosti<br />
Factoring KB, a. s.<br />
Vlastní jmûní k 31. 12. <strong>2000</strong> ãinilo 20,2 mld. Kã, coÏ<br />
od konce roku 1999 pfiedstavuje nárÛst o 13,7 %. Tento<br />
nárÛst byl zpÛsoben zahrnutím zb˘vající ãásti nav˘-<br />
‰ení základního jmûní v objemu 2,4 mld. Kã. âástka<br />
7,1 mld. Kã z celkového objemu 9,5 mld. Kã, o kter˘ bylo<br />
základní jmûní zv˘‰eno, byla zahrnuta jiÏ do roku 1999.<br />
Podíl vlastních zdrojÛ na bilanãní sumû k 31. 12. <strong>2000</strong><br />
pfiedstavoval 5 %.<br />
Podle metodiky BIS dosáhla kapitálová pfiimûfienost<br />
banky ke konci roku <strong>2000</strong> hodnoty 14,75 %,<br />
a meziroãnû tak vzrostla o 4,49 p. b. Do nárÛstu<br />
ukazatele v roce <strong>2000</strong> se pozitivnû promítlo pfievedení<br />
vybran˘ch nebonitních pohledávek do spoleãnosti<br />
Konpo, s. r. o., dcefiiné spoleãnosti Konsolidaãní banky,<br />
v bfieznu <strong>2000</strong> a jiÏ zmínûné nav˘‰ení základního<br />
jmûní upsané v lednu <strong>2000</strong>.<br />
39
Change language