Výroční zpráva 2000 (PDF soubor) - Komerční banka
Výroční zpráva 2000 (PDF soubor) - Komerční banka
Výroční zpráva 2000 (PDF soubor) - Komerční banka
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
v‰ech typÛ zástav z 59 % na 34 % jejich nominální<br />
hodnoty.<br />
Zmûny metodiky klasifikace úvûrÛ i sníÏení koeficientÛ<br />
zástav se odrazily ve v˘‰i tvorby opravn˘ch<br />
poloÏek a rezerv ke ztrátov˘m úvûrÛm vykázan˘ch<br />
ve v˘kazu ziskÛ a ztrát za rok <strong>2000</strong>.<br />
Zahraniãní angaÏovanost<br />
Aãkoliv operace banky jsou provádûny pfieváÏnû<br />
v âeské republice, vykazuje <strong>banka</strong> v˘znamné anga-<br />
Ïovanosti i v jin˘ch mûnách, pfiedev‰ím v USD<br />
a EUR, které vypl˘vají zejména z transakcí s mezinárodními<br />
finanãními institucemi na mezibankovním<br />
trhu. Tyto zahraniãní angaÏovanosti jsou fiízeny<br />
prostfiednictvím systému limitÛ jednotliv˘ch<br />
protistran a rizik zemû, které jsou pravidelnû<br />
kontrolovány za úãelem zamezení koncentrace<br />
ekonomického nebo politického rizika.<br />
Zahraniãní angaÏovanosti jsou zaloÏeny na riziku<br />
zemû, ve které má dluÏník nebo ruãitel sídlo, a jsou<br />
tvofieny úvûry klientÛm a finanãním institucím,<br />
úroãen˘mi investicemi, jakoÏ i ostatními penûÏními<br />
aktivy a rozvahov˘mi ãástkami vypl˘vajícími<br />
z podrozvahov˘ch finanãních instrumentÛ<br />
denominovan˘ch v mûnách odli‰n˘ch od domácí<br />
mûny dluÏníka.<br />
Řízení tržních rizik<br />
TrÏní riziko je riziko vzniku ztráty vypl˘vající<br />
z nepfiízniv˘ch pohybÛ trÏních cen nebo jejich<br />
volatility, které mohou nastat na mûnov˘ch,<br />
akciov˘ch ãi komoditních trzích, nebo pfii zmûnách<br />
úrokové sazby. Toto riziko mÛÏe vzniknout<br />
v dÛsledku obchodních aktivit banky i ãinností pfii<br />
fiízení aktiv a pasiv.<br />
Riziko v rámci obchodního portfolia je koncentrováno<br />
v ãásti banky odpovûdné za investiãní bankovnictví.<br />
Ostatní aktivity banky podléhají rovnûÏ<br />
trÏním rizikÛm, a sice ve spojitosti s neobchodními<br />
pozicemi, jako jsou kapitálové zÛstatky, vklady<br />
splatné na poÏádání a transakce s klienty.<br />
Řízení rizika likvidity<br />
Primárním cílem fiízení rizika likvidity je zajistit<br />
poÏadavky na financování operací banky zahrnující<br />
napfi. nahrazení stávajících finanãních prostfiedkÛ<br />
nov˘mi tak, jak dochází k jejich splatnosti nebo<br />
v˘bûru, ãi za úãelem uspokojení poÏadavkÛ klientÛ na<br />
poskytnutí dal‰ích úvûrÛ. Zaji‰tûní dostateãného<br />
mnoÏství finanãních prostfiedkÛ je zabezpeãeno<br />
dÛslednou diverzifikací zdrojÛ a fiízením splatnosti<br />
vkladÛ. Tím je zabránûno nenadál˘m potfiebám na<br />
získání dodateãn˘ch finanãních zdrojÛ v jakémkoliv<br />
ãasovém období. DÛleÏit˘mi faktory pfii zaji‰tûní<br />
likvidity jsou konkurenceschopné úrokové sazby<br />
a dÛvûra vkladatelÛ.<br />
Podstatná ãást aktiv banky je financována<br />
prostfiednictvím ‘kmenov˘ch vkladÛ' (core deposits).<br />
Tyto dÛleÏité zdroje likvidity jsou tvofieny zejména<br />
bûÏn˘mi, spofiícími a vkladov˘mi úãty. Aãkoliv jsou<br />
bûÏné úãty splatné na poÏádání a spofiící, resp.<br />
vkladové úãty mají krátkou v˘povûdní lhÛtu, jejich<br />
rozdûlení podle poãtu a typu vkladatelÛ napomáhá pfii<br />
zaji‰tûní proti neoãekávan˘m fluktuacím. Tyto úãty<br />
tak tvofií stabilní vkladovou bázi z hlediska likvidity<br />
a pro financování komerãních aktiv banky.<br />
Souãástí fiízení likvidity je rovnûÏ kontrola objemu,<br />
kvality a doby splatnosti drÏen˘ch likvidních aktiv<br />
a krátkodob˘ch finanãních zdrojÛ. Pfii posuzování<br />
likvidní pozice banky jsou dále brány v úvahu<br />
nevyãerpané pfiísliby na poskytnutí úvûrÛ, ãerpání<br />
kontokorentÛ a moÏn˘ dopad nûkter˘ch nevyrovnan˘ch<br />
podmínûn˘ch závazkÛ, jako jsou napfi.<br />
stand-by akreditivy a záruky.<br />
Stav likvidity je pravidelnû kaÏd˘ t˘den hlá‰en<br />
pfiedstavenstvu banky a je dennû oceÀován v rámci<br />
obvykl˘ch kontrolních postupÛ Treasury. Likvidita je<br />
monitorována oddûlenû pro ãeskou korunu a cizí<br />
mûnu, pfiestoÏe <strong>banka</strong> vyuÏívá svoji swapovou<br />
kapacitu k optimalizaci mûnové struktury aktiv a pasiv<br />
a dosahuje tak niωích nákladÛ na fiízení likvidity.<br />
Banka testuje svou likviditu pouÏíváním normálních<br />
a stresov˘ch trÏních parametrÛ. Vedení banky<br />
vyÏaduje, aby byly dodrÏovány jak normální, tak<br />
stresové limity.<br />
32
Change language