Výroční zpráva 2000 (PDF soubor) - Komerční banka
Výroční zpráva 2000 (PDF soubor) - Komerční banka
Výroční zpráva 2000 (PDF soubor) - Komerční banka
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Hodnocení úvûrÛ a monitoring<br />
Banka v˘razn˘m zpÛsobem pfiehodnotila a roz‰ífiila<br />
vyuÏívání systémÛ skóringového a ratingového<br />
hodnocení úvûrÛ, které byly zavedeny v roce 1998.<br />
Systém skóringu je zaloÏen na anal˘ze finanãní<br />
situace klienta a na ohodnocení jeho schopnosti<br />
splácet úvûr. Finanãní riziko, neboli stupeÀ<br />
pravdûpodobnosti nesplacení úvûru, je definováno<br />
prostfiednictvím zafiazení klienta do jednoho z pûti<br />
skóringov˘ch pásem. V prÛbûhu roku <strong>2000</strong> byl<br />
skóringov˘ systém novû zaveden i pro klienty z fiad<br />
fyzick˘ch osob.<br />
V pfiípadû vût‰ích klientÛ je vypracován v analytick˘ch<br />
centrech rating, kter˘ kromû skóringového<br />
hodnocení rovnûÏ zahrnuje anal˘zu kvalitativních<br />
informací, vãetnû ohodnocení pozice na trhu,<br />
kvality fiízení a rovnûÏ strukturu ekonomicky spjaté<br />
skupiny klienta. Na základû této anal˘zy je klient<br />
zafiazen do jedné ze tfií kategorií reprezentujících<br />
rÛzné stupnû obchodního rizika. Celkov˘ rating<br />
klienta je urãen kombinací skóringového a kvalitativního<br />
hodnocení. V˘sledek tohoto ohodnocení<br />
poskytuje spoleãnû s dal‰í podrobnou anal˘zou<br />
finanãní situace klienta v˘chodisko pro stanovení<br />
celkového limitu angaÏovanosti pro daného klienta<br />
a skladbu nebo vyuÏití tohoto limitu.<br />
Banka monitoruje v‰echny úvûrované klienty za<br />
úãelem minimalizace rizika ztráty pomocí vãasné<br />
identifikace jejich obchodních nebo finanãních<br />
obtíÏí. Monitoring je provádûn ãtvrtletnû a ãastûji<br />
v pfiípadech, kdy dojde k prodlení splácení úroku<br />
nebo jistiny. Ve druhém ãtvrtletí roku 2001 <strong>banka</strong><br />
zavedla v plném rozsahu „Systém vãasného<br />
varování”, kter˘ jí umoÏní predikovat budoucí<br />
chování klienta na základû historie jeho aktivních<br />
a pasivních úãtÛ. Pilotní provoz byl úspû‰nû<br />
testován na konci roku <strong>2000</strong>.<br />
Banka rovnûÏ zavedla interní Systém odpovûdnosti<br />
za zji‰tûné nedostatky, zamûfien˘ na odstraÀování<br />
chybovosti v zadávání údajÛ, klasifikaci pohledávek<br />
a dále na monitorování míry efektivity, úspû‰nosti<br />
a chybovosti útvarÛ odpovûdn˘ch za schvalování<br />
úvûrÛ. Tato zji‰tûní, jejichÏ hlavním cílem je identifikovat<br />
útvary a jednotlivce odpovûdné za pfiijetí<br />
nesprávn˘ch úvûrov˘ch rozhodnutí, jsou pravidelnû<br />
pfiedávána V˘boru pro fiízení kreditních rizik<br />
s vyvozením osobní odpovûdnosti.<br />
Dal‰í iniciativy zahrnují zavedení klientské databáze,<br />
která poskytne úvûrov˘m pracovníkÛm a analytikÛm<br />
pfiístup k detailním informacím o minul˘ch negativních<br />
zku‰enostech banky s klienty. Tato databáze,<br />
obsahující informace jak z interních, tak externích<br />
zdrojÛ, umoÏní bance identifikovat problémové<br />
klienty na samém poãátku úvûrového procesu. Banka<br />
se téÏ podílí na zavedení úvûrového registru na území<br />
âeské republiky.<br />
Klasifikace úvûrÛ a jejich zaji‰tûní<br />
Klasifikace úvûrÛ tvofií nedílnou souãást procesu<br />
monitorování a fiízení rizik. Ve druhé polovinû roku<br />
<strong>2000</strong> zavedla <strong>banka</strong> novou a zcela automatizovanou<br />
metodiku klasifikace, která znamená zásadní zpfiísnûní<br />
obezfietného pfiístupu banky v této oblasti. Pro v˘poãet<br />
v˘sledné klasifikace je na rozdíl od dfiíve pouÏívané<br />
klasifikaãní matice vyuÏíváno pfiesnûj‰í bodové<br />
ohodnocení jednotliv˘ch faktorÛ klasifikace, napfi.<br />
finanãní situace klienta, zpoÏdûní informací, poãet<br />
dnÛ po splatnosti, restrukturalizace klienta atd. Ke<br />
kaÏdému kritériu je pfiifiazen urãit˘ poãet bodÛ. Na<br />
základû vyhodnocení v‰ech kritérií a celkového poãtu<br />
dosaÏen˘ch bodÛ je klient zafiazen do pfiíslu‰né<br />
klasifikaãní kategorie. Banka uplatÀuje pfiísnûj‰í<br />
kritéria a podmínky pro prodluÏování doby splatnosti<br />
úvûrÛ a jejich restrukturalizaci, coÏ se projevilo ve<br />
zhor‰ení klasifikace u nûkter˘ch úvûrÛ.<br />
SoubûÏnû se zmûnami klasifikace <strong>banka</strong> zásadnû<br />
zmûnila pfiístup k oceÀování aktiv slouÏících jako<br />
zaji‰tûní aktivních obchodÛ. Úvûry banky jsou i nadále<br />
zaji‰tûny zejména nemovitostmi, pfiiãemÏ <strong>banka</strong><br />
provedla v˘znamné sníÏení pouÏívan˘ch diskontních<br />
koeficientÛ, zejména tam, kde je ocenûní nemovitého<br />
majetku jiÏ star‰ího data. V souãasnosti je ve‰keré<br />
oceÀování nemovitostí provádûno renomovan˘mi<br />
externími odhadci a zãásti i interními odhadci banky.<br />
Tento proces je samozfiejmû pod kontrolou a dohledem<br />
banky. Banka rovnûÏ v˘znamnû zpfiísnila diskontní<br />
koeficienty i u ostatních forem zaji‰tûní. Navíc<br />
u pohledávek za dluÏníky, na které byl vyhlá‰en<br />
konkurz nebo povoleno vyrovnání, byla hodnota<br />
u v‰ech typÛ zaji‰tûní sníÏena na nulu. S tím úzce<br />
souvisí i zmûnûná metodika pro tvorbu opravn˘ch<br />
poloÏek, které jsou vytváfieny v plné v˘‰i pohledávky<br />
za klientem, kter˘ je v konkurzu ãi vyrovnání,<br />
a to bez ohledu na zpÛsob ãi kvalitu zaji‰tûní. Po<br />
zavedení nov˘ch diskontních koeficientÛ v posledním<br />
ãtvrtletí roku <strong>2000</strong>, poklesla diskontovaná hodnota<br />
31
Change language