Παρακάτω αναφέρονται οι σηµειώσεις επί των Pro Forma οικονοµικών µεγεθών: 1. Κατά την 31/12/2001 το χαρτοφυλάκιο <strong>της</strong> Εταιρίας παρουσίαζε υποαξία ύψους ευρώ 101.246,67. 2. <strong>Το</strong> Μετοχικό Κεφάλαιο (<strong>της</strong> ALPHA TRUST ΑΝ∆ΡΟΜΕ∆Α) καλύφθηκε κατά ποσό ευρώ 29.347.028,61 µε καταβολή µετρητών (από τους ιδρυτές <strong>της</strong>) και κατά ποσό ευρώ 2.934.702,87 µε ∆ηµόσια εγγραφή (µε την εισαγωγή στην Κύρια Αγορά του Χ.Α.Α.). 3. Η εταιρία απασχολεί ένα άτοµο προσωπικό (ALPHA TUST ΩΡΙΩΝ) και έχει συνάψει συµβάσεις µε εξωτερικούς συνεργάτες. 4. Στην Τακτική Γενική Συνέλευση των µετόχων <strong>της</strong> "ALPHA TRUST ΩΡΙΩΝ" την 26.6.2001 αποφασίσθηκε η µείωση του Μετοχικού Κεφαλαίου, λόγω µετατροπής του σε ΕΥΡΩ, κατά ευρώ 105.814,38 µε αντίστοιχη µείωση <strong>της</strong> ονοµαστικής αξίας <strong>της</strong> µετοχής από 1.000 δρχ. σε ευρώ 2,93 (ισότιµο σε δρχ. 998,3975). <strong>Το</strong> ανωτέρω ποσό <strong>της</strong> µείωσης ευρώ 105.814,38 πιστώθηκε στο λογαριασµό των Ιδίων Κεφαλαίων ∆.IV3α "∆ιαφορά από µετατροπή µετοχικού κεφαλαίου σε ΕΥΡΩ". 5. Ο λογαριασµός "Μεταφορά ∆ιαφοράς αποτίµησης χαρτοφυλακίου" που εµφανίζεται στον "ΠΙΝΑΚΑ ∆ΙΑΘΕΣΗΣ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ" ποσού ευρώ 46.638.991,23 αφορά το υπόλοιπο του λογαριασµού του Ενεργητικού ∆.ΙΙΙ 1α "∆ιαφορά αποτίµησης χαρτοφυλακίου" (<strong>της</strong> "ALPHA TRUST ΩΡΙΩΝ") και προέρχονται από την αποτίµηση του χαρτοφυλακίου την 31.12.2000. 6. Κατά την 31.12.2001, η Εταιρία κατείχε 1.608.480 Ίδιες µετοχές (1.547.010 µετοχές <strong>της</strong> "ALPHA TRUST ΩΡΙΩΝ" και 61.470 Της "ALPHA TRUST ΑΝ∆ΡΟΜΕ∆Α") µε αξία κτήσης ευρώ 2.750.590,80 (2.597.530,50 ευρώ <strong>της</strong> "ALPHA TRUST ΩΡΙΩΝ" και 153.060,30 ευρώ <strong>της</strong> "ALPHA TRUST ΑΝ∆ΡΟΜΕ∆Α"), οι οποίες εµφανίζονται στον λογαριασµό των Ιδίων Κεφαλαίων Α.IV.6α "'Ιδιες µετοχές". Η αξία των ιδίων µετοχών ανέρχεται µε τρέχουσες τιµές κλεισίµατος σε ευρώ 3.077.011,80 (2.939.319 ευρώ <strong>της</strong> "ALPHA TRUST ΩΡΙΩΝ" και 137.692.80 ευρώ <strong>της</strong> "ALPHA TRUST ΑΝ∆ΡΟΜΕ∆Α") 7. <strong>Το</strong> Ειδικό Αποθεµατικό του Ν.1969/91 ευρώ 105.756,84, που είχε σχηµατισθεί από το αποτέλεσµα <strong>της</strong> "ALPHA TRUST ΑΝ∆ΡΟΜΕ∆Α" χρήσεως 2001 έχει µεταφερθεί σε µείωση του υπολοίπου του λογαριασµού "Ζηµίες εις νέο". <strong>Το</strong> πιστοποιητικό ελέγχου του Ορκωτού Ελεγκτή Λογιστή που συνέταξε και έλεγξε τις Pro Forma οικονοµικές καταστάσεις αναφέρει τα εξής: “Ελέγξαµε τις ανωτέρω ενοποιηµένες Οικονοµικές Καταστάσεις (PRO-FORMA) οι οποίες καταρτίσθηκαν στα πλαίσια <strong>της</strong> Συγχωνεύσεως µε απορρόφηση <strong>της</strong> ανώνυµης εταιρίας «ALPHA TRUST ΩΡΙΩΝ ∆ΙΕΘΝΗΣ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΙΑ ΕΠΕΝ∆ΥΣΕΩΝ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ» από την ανώνυµη εταιρία «ALPHA TRUST ΑΝ∆ΡΟΜΕ∆Α ΑΝΩΝΥΜΗ ΕΤΑΙΡΙΑ ΕΠΕΝ∆ΥΣΕΩΝ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ» µε βάση τις διατάξεις του Ν.2166/1993 και προέκυψαν από την συνάθροιση των αντίστοιχων κονδυλίων των δηµοσιευµένων οικονοµικών καταστάσεων των ανωτέρω δύο εταιρειών <strong>της</strong> εταιρικής χρήσεως που έληξε την 31 η ∆εκεµβρίου 2001. Εφαρµόσαµε τις διαδικασίες που κρίναµε κατάλληλες για το σκοπό του ελέγχου µας, οι οποίες είναι σύµφωνες µε τις αρχές και τους κανόνες ελεγκτικής που ακολουθεί το Σώµα Ορκωτών Ελεγκτών Λογιστών. Οι οικονοµικές καταστάσεις <strong>της</strong> «ALPHA TRUST ΩΡΙΩΝ ∆ΙΕΘΝΗΣ ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΙΑ ΕΠΕΝ∆ΥΣΕΩΝ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ» έχουν ελεγχθεί από άλλο Ορκωτό ελεγκτή, στα πιστοποιητικά ελέγχου του οποίου βασισθήκαµε για να εκφράσουµε την γνώµη µας που ακολουθεί. Κατά τη γνώµη µας, οι ανωτέρω Οικονοµικές Καταστάσεις <strong>της</strong> 31 ∆εκεµβρίου 2001, έχουν καταρτισθεί σύµφωνα µε τις διατάξεις του Κ.Ν. 2190/1920 “περί Ανωνύµων Εταιρειών” και τις διατάξεις του Ν.1969/1991 “περί Εταιρειών Επενδύσεων Χαρτοφυλακίου, Αµοιβαίων Κεφαλαίων κ.λ.π ” και αφού ληφθούν υπόψη και οι σηµειώσεις των εταιρειών κάτω από αυτές, απεικονίζουν την περιουσιακή διάρθρωση και την οικονοµική θέση του συνόλου των εταιρειών κατά την 31 η ∆εκεµβρίου 2001, καθώς και τα αποτελέσµατα <strong>της</strong> χρήσεως που έληξε αυτή την ηµεροµηνία, βάσει των σχετικών διατάξεων που ισχύουν και λογιστικών αρχών, οι οποίες έχουν γίνει γενικά παραδεκτές. 30
<strong>Το</strong> παρόν πιστοποιητικό χορηγείται κατ’ εφαρµογή σχετικής διατάξεως του ∆ιοικητικού Συµβουλίου του Χ.Α.Α. και δεν επέχει θέση του προβλεπόµενου από το άρθρο 37 του Κ.Ν. 2190/1920 πιστοποιητικό ελέγχου.” 31
Change language