164 ΕΤΑΙΡΙΑ Ν. 1969/91- Α∆ΕΙΑ ΛΕΙΤΟΥΡΓΙΑΣ: ΑΠΟΦΑΣΗ ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ ΚΕΦΑΛΑΙΑΓΟΡΑΣ 5/192/6.6.2000 Ε∆ΡΑ: ΑΘΗΝΑ - AΡ.Μ.Α.Ε. 4667106/Β/00/75 ΛΟΓΙΣΤΙΚΗ ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΤΗΣ 30/6/2002 30/6/2002 30/6/2001 30/6/2002 30/6/2001 ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟ ΣΕ ΕΥΡΩ ΠΑΘΗΤΙΚΟ ΣΕ ΕΥΡΩ ΕΞΟ∆Α ΕΓΚΑΤΑΣΤΑΣΕΩΣ Ι∆ΙΑ ΚΕΦΑΛΑΙΑ ∆απάνες πολυετούς αποσβέσεως Καταβεβληµένο Μετοχικό Κκεφάλαιο (αναπόσβεστο υπόλοιπο) 569.379,80 469.949,99 (Μετοχές 11.000.000 προς ευρώ 2,93 η µία) 32.230.000,00 29.347.028,61 ∆ιαφορά από έκδοση µετοχών υπέρ το άρτιο 25.297,14 0,00 Σύνολο Παγίου Ενεργητικού 569.379,80 469.949,99 Ειδικό & έκτακτο αποθεµατικό Ν.1969/91 105.756,84 0,00 ∆ιαφορά από µετατρ. Μετ. Κεφ. Σε Ευρώ 51.731,47 0,00 ΕΠΕΝ∆ΥΣΕΙΣ ΣΕ ΧΡΕΟΓΡΑΦΑ 32.412.785,45 29.347.028,61 Μετοχές εισηγµένες στο Χ.Α.Α 9.464.298,73 835.968,29 ΒΡΑΧΥΠΡΟΘΕΣΜΕΣ ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ Μετοχές εισηγµένες σε χρηµ/ρία εξωτερ. 464.120,75 0,00 Πιστωτές διάφοροι 159.068,77 142.042,29 Μερίδια Αµοιβαίων Κεφαλαίων 1.585.028,83 0,00 Υποχρεώσεις από φόρους-τέλη 46.184,33 57.944,31 Οµόλογα Αλλοδαπών ∆ανείων 13.756.490,06 16.102.678,72 205.253,10 199.986,60 Ίδιες µετοχές 455.546,70 0,00 25.725.485,07 16.938.647,01 ∆ΙΑΘΕΣΙΜΑ Ταµείο 144,06 46,77 Καταθέσεις όψεως και προθεσµίας Εσωτερικού 5.847.040,74 12.313.682,90 5.847.184,80 12.313.729,67 ∆ΙΑΦΟΡΟΙ ΧΡΕΩΣΤΙΚΟΙ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΙ ΜΕΤ/ΚΟΙ ΛΟΓ/ΣΜΟΙ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ Χρεώστες διάφοροι 155.735,14 164.197,81 Εξοδα χρήσεως δουλευµένα 7.814,11 1.803,08 155.735,14 164.197,81 ΜΕΤ/ΚΟΙ ΛΟΓ/ΣΜΟΙ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ Εσοδα χρήσεως εισπρακτέα 329.977,70 107.297,35 ΚΑΘΑΡΟ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΠΕΡΙΟ∆ΟΥ 1.909,85 445.003,54 329.977,70 107.297,35 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΕΝΕΡΓΗΤΙΚΟΥ 32.627.762,51 29.993.821,83 ΓΕΝΙΚΟ ΣΥΝΟΛΟ ΠΑΘΗΤΙΚΟΥ 32.627.762,51 29.993.821,83 ΣΗΜΕΙΩΣΕΙΣ: 1. Κατά την 30/06/2002 το χαρτοφυλάκιο <strong>της</strong> Εταιρίας παρουσίαζε υποαξία ύψους ευρώ 946,447.03 και η εσωτερική αξία <strong>της</strong> µετοχής ανήρχετο σε ευρώ 2.86. Εάν η αποτίµηση του χαρτοφυλακίου προσδιοριζόταν µε βάση τον µέσο όρο τιµών µηνός Ιουνίου θα παρουσίαζε υποαξία ύψους ευρώ 866.543,49 και η εσωτερική αξία <strong>της</strong> µετοχής θα ανήρχετο σε ευρώ 2,87. 2. H Εταιρία δεν απασχολεί προσωπικό αλλά έχει συνάψει συµβάσεις µε εξωτερικούς συνεργάτες. 3. Η Κατάσταση Λογαριασµού Αποτελεσµάτων <strong>της</strong> 30/06/2001 αφορά την περίοδο 25/07/2000-30/06/2001. 4. Κατά την 30/06/2002 η Εταιρία είχε προβεί στην αγορά 206.940 ιδίων µετοχών µε βάση την από 31/01/2002 απόφαση <strong>της</strong> Έκτακ<strong>της</strong> Γενικής Συνέλευσης των µετόχων. 5. <strong>Το</strong> Μετοχικό Κεφάλαιο <strong>της</strong> εταιρίας µειώθηκε κατά ευρώ 51,731.47 σύµφωνα µε τις διατάξεις των άρθρων 11 & 12 του Ν. 2842/2000 που ορίζουν την µετατροπή του Μετοχικού Κεφαλαίου. 6. Η αξία των χρεογράφων είναι η τιµή κτήσης. ΚΑΤΑΣΤΑΣΗ ΛΟΓΑΡΙΑΣΜΟΥ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑΤΩΝ Α' ΕΞΑΜΗΝΟΥ 2002 30/6/2002 ΣΕ ΕΥΡΩ Ακαθάριστα έσοδα διαχειρίσεως χαρτοφυλακίου: 30/6/2001 Πρόσοδοι χαρτοφυλακίου 587.371,15 1.544.846,37 Κέρδη από αγοραπωλησίες χρεογράφων 55.076,19 -106.919,50 Σύνολο 642.447,34 1.437.926,87 Μείον: ∆απάνες διαχειρίσεως χαρτοφυλακίου 396.133,23 720.776,69 Μικτά αποτελέσµατα εκµεταλλεύσεως 246.314,11 717.150,18 Μείον: Έξοδα διοικητικής λειτουργίας 196.973,75 234.658,56 Αποτέλεσµα περιόδου 49.340,36 482.491,62 Πλέον: Ανόργανα Έσοδα-Κέρδη 0,00 49.184,34 Μείον: Ανόργανα Έξοδα-Ζηµίες 1.246,18 0,00 Αποτέλεσµα περιόδου 48.094,18 531.675,96 Μείον: Φόρος Ν.2459/97 46.184,33 86.672,42 ΚΑΘΑΡΟ ΑΠΟΤΕΛΕΣΜΑ ΠΕΡΙΟ∆ΟΥ 1.909,85 445.003,54 Αθήνα, 19 Ιουλίου 2002 Ο ΠΡΟΕ∆ΡΟΣ ΤΟΥ ∆.Σ. Ο ∆ΙΕΥΘΥΝΩΝ ΣΥΜΒΟΥΛΟΣ Ο ΥΠΕΥΘΥΝΟΣ ΤΟΥ ΛΟΓΙΣΤΗΡΙΟΥ ΚΩΝΣΤΑΝΤΙΝΟΣ ΤΖΙΝΙΕΡΗΣ ΜΙΧΑΗΛ ΧΑΤΖΗ∆ΑΚΗΣ ΝΙΚΟΛΑΟΣ ΤΖΑΝΕΤΟΣ Α.∆.Τ. Ξ 363899 Α.∆.Τ. Ξ 034243 ΑΡ. Α∆ΕΙΑΣ Ο.Ε.Ε. Α/20006
ΠΙΣΤΟΠΟΙΗΤΙΚΟ ΕΛΕΓΧΟΥ ΟΡΚΩΤΟΥ ΕΛΕΓΚΤΗ ΛΟΓΙΣΤΗ Προς το ∆ιοικητικό Συµβούλιο <strong>της</strong> “ALPHA TRUST – ΑΝ∆ΡΟΜΕ∆Α ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΙΑ ΕΠΕΝ∆ΥΣΕΩΝ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ” ∆ιενεργήσαµε τον έλεγχο που προβλέπεται από τις διατάξεις του άρθρου 6 του π.δ. 360/1985, όπως τροποποιήθηκε µε το άρθρο 90 του ν.2533/1997, εφαρµόζοντας, στα πλαίσια των αρχών και κανόνων ελεγκτικής που ακολουθεί το ΣΩΜΑ ΟΡΚΩΤΩΝ ΕΛΕΚΤΩΝ ΛΟΓΙΣΤΩΝ, τις ελεγκτικές διαδικασίες που κρίναµε κατάλληλες, για να διαπιστώσουµε ότι οι ανωτέρω συνοπτικές οικονοµικές καταστάσεις <strong>της</strong> Ανώνυµης Εταιρείας “ALPHA TRUST – ΑΝ∆ΡΟΜΕ∆Α ΑΝΩΝΥΜΟΣ ΕΤΑΙΡΙΑ ΕΠΕΝ∆ΥΣΕΩΝ ΧΑΡΤΟΦΥΛΑΚΙΟΥ” που καλύπτουν την περίοδο από 1/1/2002 µέχρι 30/6/2002, δεν περιέχουν ανακρίβειες ή παραλήψεις που να επηρεάζουν ουσιωδώς την περιουσιακή διάρθρωση και την οικονοµική θέση <strong>της</strong> εταιρίας, καθώς και τα αποτελέσµατα που εµφανίζονται σε αυτές. Τέθηκαν στη διάθεσή µας τα βιβλία και στοιχεία που τήρησε η εταιρία και µας δόθηκαν οι αναγκαίες για τον έλεγχο πληροφορίες και επεξηγήσεις που ζητήσαµε. Η εταιρία εφάρµοσε ορθά το Γενικό Λογιστικό Σχέδιο. ∆εν τροποποιήθηκε η µέθοδος απογραφής σε σχέση µε την αντίστοιχη προηγούµενη περίοδο. Με βάση τον έλεγχο που διενεργήσαµε, διαπιστώσαµε ότι οι ανωτέρω οικονοµικές καταστάσεις προκύπτουν από τα βιβλία και στοιχεία <strong>της</strong> εταιρίας και αφού ληφθούν υπόψη οι παρατιθέµενες από την εταιρία σηµειώσεις, δεν περιέχουν ανακρίβειες ή παραλήψεις που να επηρεάζουν ουσιωδώς την εµφανιζόµενη περιουσιακή διάρθρωση και την οικονοµική θέση <strong>της</strong> εταιρίας, κατά την 30 Ιουνίου 2002, καθώς και τα αποτελέσµατα <strong>της</strong> περιόδου που έληξε την ηµεροµηνία αυτή, βάσει των σχετικών διατάξεων που ισχύουν και των λογιστικών αρχών και µεθόδων που εµφανίζει η εταιρία οι οποίες έχουν γινει γενικά παραδεκτές και δεν διαφέρουν από εκείνες που εφαρµόστηκαν στην αντίστοιχη περίοδο <strong>της</strong> προηγούµενης χρήσης. Αθήνα, 19 Ιουλίου 2002 Ο ΟΡΚΩΤΟΣ ΕΛΕΓΚΤΗΣ ΛΟΓΙΣΤΗΣ ΓΕΩΡΓΙΟΣ ΑΘ. ΑΝΑΓΝΩΣΤΟΠΟΥΛΟΣ ΑΜ.ΣΟΕΛ 10101 ΣΟΛ.Α.Ε. ΟΡΚΩΤΩΝ ΛΟΓΙΣΤΩΝ 165