dokument
dokument dokument
Revizija redovnih godišnjih finansijskih izveštaja za 2011. godinu "BIP" a.d. u restrukturiranju Beograd 6.2.3.1 Kratkoročne finansijske obaveze Kratkoročne finansijske obaveze iskazane su u iznosu od 745.217 hiljada dinara i sastoje se iz sledećih obaveza (u hiljadama dinara): Kratkoročni krediti u zemlji 38.450 Deo dugoročnih kredita koji dospeva do jedne godine 5.586 Deo ostalih dugoročnih obaveza koji dospeva do jedne godine 1.255 Ostale kratkoročne finansijske obaveze 699.926 Svega kratkoročne finansijske obaveze 745.217 Kratkoročni krediti u zemlji iznose 38.450 hiljada dinara i odnose se na sledeće pozicije (u hiljadama dinara): Kratkoročni kredit - Komercijalna banka 237.600,96 EUR 24.863 Garancija za J.B. - Komercijalna banka 129.850 EUR 13.587 Svega kratkoročni krediti u zemlji 38.450 Obaveza po kratkoročnom kreditu se odnosi na Ugovor o kratkoročnom kreditu kreditna partija 6046 – 6 – 03719 koji je Društvo zaključilo sa a.d. "Komercijalna banka", Beograd od 09.03.2006. godine (kasnije produžavanog aneksima). Kredit je bio odobren na 12 meseci u iznosu od 1.000.000,00 EUR – a, dok je na dan bilansa obaveza iskazana u iznosu od 237.600,96 EUR. Iskazano stanje ovog kredita na dan 31.12.2011. godine je usaglašeno nezavisnom konfirmacijom dobijenom od pomenute banke i proknjiženi su svi rashodi kamate u 2011. godini. Realizovana garancija se odnosi na Ugovor o izdavanju garancije za obezbeđenje plaćanja u devizama br. 4524 – 6 – 02607, koji je zaključen sa "Komercijalna banka" a.d., Beograd od 25.11.2005 godine. Po ovom Ugovoru data je garancija u visini od 130.000,00 EUR – a u korist "AG Joh.Bart & Sohn", Bazel, Švajcarska. Ova obaveza je usaglašena sa Bankom i na dan bilansa glavnica je iznosila 129.850,00 EUR. Deo dugoročnih kredita koji dospeva do jedne godine iznosi 5.586 hiljada dinara i odnosi se na kredit koji je Društvo dobilo od Fonda za ravoj Republike Srbije (Ugovor o kreditu br. 355 od 14.02.2007. godine). Kredit je odobren u visini od 5.000 hiljada dinara, a stanje obaveze iskazano na dan 31.12.2011. godine u visini od 5.586 hiljada dinara je manje za obračunatu zateznu kamatu, kao i odgovarajući rashodi kamate tekućeg perioda u iznosu od 2.138 hiljada dinara. Strana 50 od 77
Revizija redovnih godišnjih finansijskih izveštaja za 2011. godinu "BIP" a.d. u restrukturiranju Beograd Deo ostalih dugoročnih obaveza koji dospeva do jedne godine iznosi 1.255 hiljada dinara i odnosi se na sledeće pozicije (u hiljadama dinara): Anuiteti, finansijski lizing - Punto 979 Anuiteti, finansijski lizing - Bravo 276 Svega 1.255 Deo ostalih dugoročnih obaveza koji dospeva do jedne godine, u visini od 1.255 hiljada dinara, odnosi se na obaveze po osnovu nabavke 8 vozila putem finansijskog lizinga, o čemu je bilo reči pod tačkom 6.2.2.1. u okviru Izveštaja. Ostale kratkoročne finansijske obaveze iznose 699.926 hiljada dinara i odnose se na sledeće pozicije (u hiljadama dinara): Zajam Lexus Capital 1 3.461.749,27 EUR 362.241 Zajam Lexus Capital 2 2.142.251,36 EUR 224.167 Minus po tekućem računu 412 Komercijalna banka – Krones 280.896 EUR 29.393 Ugovor o jemstvu, ino partner– Dolven 800.000 EUR 83.713 Ostale finansijske obaveze 50 Svega ostale kratkoročne finansijske obaveze 699.926 Zajam po ugovoru o zajmu zaključenim sa "Lexus Capital international", Britanska Devičanska ostrva, od 02.03.2009. godine, ugovoreno je da se obaveze koje Društvo ima prema "United Nordic Beverages AB" iz Švedske po osnovu ranije zaključena dva zajma, prenesu u korist "Lexus Capital international", Britanska Devičanska ostrva. Ugovor se odnosi na zajmove ukupne vrednosti od 5.604.000,63 EUR (3.461.749,27 eur i 2.142.251,36 EUR). Ugovorena dinamika otplate ovih zajmova je po 1/3, šest, dvanaest i osamnaest meseci od datuma potpisivanja Ugovora, uz obračun kamate u visini od 8% na godišnjem nivou. Zajmovi su trebali biti vraćeni u 2010. godini. Navedene obaveze nisu usaglašene, jer Društvo nema adresu. Društvo je obračunalo kamate po ovim sredstvima u ukupnom iznosu od 69.539 hiljada dinara (42.956 hiljada dinara i 26.583 hiljade dinara), odnosno 24.178 hiljada dinara rashoda kamata u 2011. godini. Društvo je 25.12.2002. godine zaključilo sa "Komercijalna banka" a.d. Ugovor o izdavanju plative garancije po komercijalnom kreditu, u korist firme "Krones AG" iz Nemačke (dobavljač opreme). Stanje ove obaveze na dan 31.12.2011. godine prema IOS – u banke iznosi 29.393 hiljade dinara i usaglašeno je sa Bankom. Ove obaveze su dospele 30.09.2008. godine. Strana 51 od 77
- Page 41 and 42: A.D.BIP BEOGRAD Napomene uz finansi
- Page 43 and 44: . FINREVIZIJA D.O.O. Preduzeće za
- Page 45 and 46: Revizija redovnih godišnjih finans
- Page 47 and 48: I Z J A V A R U K O V O D S T V A R
- Page 49 and 50: Revizija redovnih godišnjih finans
- Page 51 and 52: Revizija redovnih godišnjih finans
- Page 53 and 54: Revizija redovnih godišnjih finans
- Page 55 and 56: Revizija redovnih godišnjih finans
- Page 57 and 58: Revizija redovnih godišnjih finans
- Page 59 and 60: Revizija redovnih godišnjih finans
- Page 61 and 62: Revizija redovnih godišnjih finans
- Page 63 and 64: 3.1.1.2 Osnovne računovodstvene po
- Page 65 and 66: Revizija redovnih godišnjih finans
- Page 67 and 68: 4. BILANS STANJA Revizija redovnih
- Page 69 and 70: Revizija redovnih godišnjih finans
- Page 71 and 72: Revizija redovnih godišnjih finans
- Page 73 and 74: Revizija redovnih godišnjih finans
- Page 75 and 76: Revizija redovnih godišnjih finans
- Page 77 and 78: Revizija redovnih godišnjih finans
- Page 79 and 80: Revizija redovnih godišnjih finans
- Page 81 and 82: Revizija redovnih godišnjih finans
- Page 83 and 84: Revizija redovnih godišnjih finans
- Page 85 and 86: Revizija redovnih godišnjih finans
- Page 87 and 88: 6. PASIVA Revizija redovnih godišn
- Page 89 and 90: Revizija redovnih godišnjih finans
- Page 91: Revizija redovnih godišnjih finans
- Page 95 and 96: Revizija redovnih godišnjih finans
- Page 97 and 98: Revizija redovnih godišnjih finans
- Page 99 and 100: Revizija redovnih godišnjih finans
- Page 101 and 102: 9.1 POSLOVNI PRIHODI Revizija redov
- Page 103 and 104: Revizija redovnih godišnjih finans
- Page 105 and 106: Revizija redovnih godišnjih finans
- Page 107 and 108: Revizija redovnih godišnjih finans
- Page 109 and 110: Revizija redovnih godišnjih finans
- Page 111 and 112: Revizija redovnih godišnjih finans
- Page 113 and 114: Revizija redovnih godišnjih finans
- Page 115 and 116: Revizija redovnih godišnjih finans
- Page 117 and 118: Revizija redovnih godišnjih finans
- Page 119 and 120: Revizija redovnih godišnjih finans
- Page 121 and 122: primenjenih računovodstvenih polit
- Page 123 and 124: Upravni odbor Društva je 22. septe
- Page 125 and 126: UVODNE NAPOMENE sADnZnr 1. REATIZAC
- Page 127 and 128: II FINANSIJSKI PRIHODI I RASHODI St
- Page 129 and 130: 1.1. REKAPITULACIJA REALIZACIJE PRO
- Page 131 and 132: 2.1. REKAPITULACIJA REALIZACIJE PRO
- Page 133 and 134: qj ;{ N u - o (tr N o -\z o .E \J G
- Page 135 and 136: ci \ ftt c: N R s {N silR E F I o E
- Page 137 and 138: 4.3. REKAPITULACIJA OSWARENIH PRIHO
- Page 139 and 140: o t\iv\ l$ s N' 5 m c{ t\ N S 6l t\
- Page 141 and 142: Strana 16. Konto VRSTA RASHODA 2070
Revizija redovnih godišnjih finansijskih izveštaja za 2011. godinu<br />
"BIP" a.d. u restrukturiranju Beograd<br />
Deo ostalih dugoročnih obaveza koji dospeva do jedne godine iznosi 1.255 hiljada dinara i odnosi<br />
se na sledeće pozicije (u hiljadama dinara):<br />
Anuiteti, finansijski lizing - Punto 979<br />
Anuiteti, finansijski lizing - Bravo 276<br />
Svega 1.255<br />
Deo ostalih dugoročnih obaveza koji dospeva do jedne godine, u visini od 1.255 hiljada dinara,<br />
odnosi se na obaveze po osnovu nabavke 8 vozila putem finansijskog lizinga, o čemu je bilo reči<br />
pod tačkom 6.2.2.1. u okviru Izveštaja.<br />
Ostale kratkoročne finansijske obaveze iznose 699.926 hiljada dinara i odnose se na sledeće<br />
pozicije (u hiljadama dinara):<br />
Zajam Lexus Capital 1 3.461.749,27 EUR 362.241<br />
Zajam Lexus Capital 2 2.142.251,36 EUR 224.167<br />
Minus po tekućem računu 412<br />
Komercijalna banka – Krones 280.896 EUR 29.393<br />
Ugovor o jemstvu, ino partner– Dolven 800.000 EUR 83.713<br />
Ostale finansijske obaveze 50<br />
Svega ostale kratkoročne finansijske obaveze 699.926<br />
Zajam po ugovoru o zajmu zaključenim sa "Lexus Capital international", Britanska Devičanska<br />
ostrva, od 02.03.2009. godine, ugovoreno je da se obaveze koje Društvo ima prema "United<br />
Nordic Beverages AB" iz Švedske po osnovu ranije zaključena dva zajma, prenesu u korist<br />
"Lexus Capital international", Britanska Devičanska ostrva. Ugovor se odnosi na zajmove<br />
ukupne vrednosti od 5.604.000,63 EUR (3.461.749,27 eur i 2.142.251,36 EUR).<br />
Ugovorena dinamika otplate ovih zajmova je po 1/3, šest, dvanaest i osamnaest meseci od<br />
datuma potpisivanja Ugovora, uz obračun kamate u visini od 8% na godišnjem nivou. Zajmovi<br />
su trebali biti vraćeni u 2010. godini. Navedene obaveze nisu usaglašene, jer Društvo nema<br />
adresu.<br />
Društvo je obračunalo kamate po ovim sredstvima u ukupnom iznosu od 69.539 hiljada dinara<br />
(42.956 hiljada dinara i 26.583 hiljade dinara), odnosno 24.178 hiljada dinara rashoda kamata u<br />
2011. godini.<br />
Društvo je 25.12.2002. godine zaključilo sa "Komercijalna banka" a.d. Ugovor o izdavanju plative<br />
garancije po komercijalnom kreditu, u korist firme "Krones AG" iz Nemačke (dobavljač opreme).<br />
Stanje ove obaveze na dan 31.12.2011. godine prema IOS – u banke iznosi 29.393 hiljade dinara i<br />
usaglašeno je sa Bankom. Ove obaveze su dospele 30.09.2008. godine.<br />
Strana 51 od 77
Change language