Uniwersytet Medyczny im. Karola Marcinkowskiego w ... - UMP
Uniwersytet Medyczny im. Karola Marcinkowskiego w ... - UMP Uniwersytet Medyczny im. Karola Marcinkowskiego w ... - UMP
Załącznik nr 1 UNIWERSYTET MEDYCZNY IM. KAROLA MARCINKOWSKIEGO W POZNANIU UL. FREDRY 61 – 701 POZNAŃ ROCZNY PLAN AUDYTU WEWNĘTRZNEGO NA ROK ………… 1. Jednostka sektora finansów publicznych objęta audytem. Lp. Nazwa jednostki KSIĘGA PROCEDUR I ZASAD AUDYTU WEWNĘTRZNEGO Poznań, dnia.........…... 1. Uniwersytet Medyczny im. Karola Marcinkowskiego w Poznaniu 2. Wyniki przeprowadzonej analizy ryzyka. Lp. Wyniki analizy ryzyka przy użyciu metody matematycznej przedstawia poniższa tabela: Obszary Audytu Zadania audytowe w ramach wyodrębnionych obszarów ryzyka (systemów) System: Budżet Finanse Uczelni 1 Planowanie przychodów i wydatków plan rzeczowo-finansowy 2 Realizacja planu rzeczowo-finansowego 3 Dotacje z budżetu państwa na zadania ustawowo określone 4 Przychody własne System: Finansowo Księgowy Zgodność prowadzenia dokumentacji księgowej z zasadami 1 rachunkowości 2 Informatyczny system Finansowo – Księgowy 3 Sprawozdawczość finansowa 4 Rachunki bankowe Priorytet ryzyka wysoki-3 średni-2 niski-1 82
5 Windykacja należności 6 Realizacja zobowiązań finansowych 7 Gospodarka kasowa 8 Przepływ informacji i obieg dokumentów finansowych 9 Ewidencja i rozliczanie kosztów 10 Ewidencja przychodów 11 Wewnętrzna kontrola finansowa 12 Rozrachunki publiczno prawne 13 Fundusze Uczelni System: Gospodarka finansowa jednostek organizacyjnych Uczelni 1 Wydział Lekarski I 2 Wydział Lekarski II 3 Wydział Farmaceutyczny 4 Wydział Nauk o Zdrowiu 5 Biblioteka Główna 6 Studium Praktycznej Nauki Języków Obcych 7 Centrum Nauczania w Języku Angielskim 8 Studium Wychowania Fizycznego i Sportu 9 Pracownia Oceny Jakości Kształcenia 10 Muzeum UMP 11 Studium Doktoranckie 12 Apteka Akademicka 13 Szpitale Kliniczne i Centrum Stomatologii 14 Redakcja Fakty UM 15 Pracownicza Kasa Zapomogowo – Pożyczkowa 16 Dział Spraw Studenckich 17 Dział Spraw Socjalnych 18 Przychodnia Medycyny Pracy 19 Centralna Stolarnia 20 Rejon Obsługi Konserwatorskiej 21 Centrum Kongresowo - Dydaktyczne 22 Administracja System: Gospodarka mieniem 1 Zarządzanie nieruchomościami Majątek Uczelni 2 Ewidencja środków trwałych Ewidencja wartości niematerialnych i prawnych oraz przedmiotów 3 podlegających pozabilansowej ewidencji ilościowo-wartościowej 4 Inwentaryzacja KSIĘGA PROCEDUR I ZASAD AUDYTU WEWNĘTRZNEGO 83
- Page 31 and 32: 25. Studium Wychowania Fizycznego i
- Page 33 and 34: Ocena ryzyka - wartość natężeni
- Page 35 and 36: SYSTEM 1: Budżet ZADANIE A: planow
- Page 37: ZADANIE P: Fundusze Uczelni ZADANIE
- Page 40 and 41: 3. PLAN ROCZNY AUDYTU WEWNĘTRZNEGO
- Page 42 and 43: Plan ten powinien być elastyczny i
- Page 44 and 45: 1.4. Audytor wewnętrzny dokonując
- Page 46 and 47: Lista nie jest zamknięta i może b
- Page 48 and 49: i) graficzną analizę procesów, j
- Page 50 and 51: 1.2. Narada otwierająca daje możl
- Page 52 and 53: 6. cechę dotyczącą mechanizmu ko
- Page 54 and 55: 8. IV ETAP 9. SPORZĄDZENIE SPRAWOZ
- Page 56 and 57: 11. V ETAP 12. CZYNNOŚCI SPRAWDZAJ
- Page 58 and 59: e) Kontynuacja. Audytor powinien w
- Page 60 and 61: przytwierdzać do arkuszy papieru z
- Page 62 and 63: c) Kto towarzyszył audytorowi w tr
- Page 64 and 65: Szczególne znaczenie ma przedstawi
- Page 66 and 67: 6.1.Dowody potwierdzające ustaleni
- Page 68 and 69: 8. AKTA AUDYTU WEWNĘTRZNEGO. Aby z
- Page 70 and 71: − lokalizacja jednostki audytowan
- Page 72 and 73: a) Zapoznanie. Zapoznanie się z do
- Page 74 and 75: c) próbkowanie eksploracyjne - wsk
- Page 76 and 77: Metody analityczne są wydajnym i e
- Page 78 and 79: 4.2. Omówienie podstawowych metod
- Page 80 and 81: VII. PODSUMOWANIE. Powyższe opraco
- Page 84 and 85: 5 Kasacja majątku Uczelni 6 Inwest
- Page 86 and 87: 6 Granty naukowe 7 Sprawozdawczoś
- Page 88 and 89: Załącznik nr 2 UNIWERSYTET MEDYCZ
- Page 90 and 91: Załącznik nr 4 UNIWERSYTET MEDYCZ
- Page 92 and 93: Załącznik 6 UNIWERSYTET MEDYCZNY
- Page 94 and 95: Załącznik nr 8 UNIWERSYTET MEDYCZ
- Page 96 and 97: Załącznik nr 10 UNIWERSYTET MEDYC
5 Windykacja należności<br />
6 Realizacja zobowiązań finansowych<br />
7 Gospodarka kasowa<br />
8 Przepływ informacji i obieg dokumentów finansowych<br />
9 Ewidencja i rozliczanie kosztów<br />
10 Ewidencja przychodów<br />
11 Wewnętrzna kontrola finansowa<br />
12 Rozrachunki publiczno prawne<br />
13 Fundusze Uczelni<br />
System: Gospodarka finansowa jednostek organizacyjnych Uczelni<br />
1 Wydział Lekarski I<br />
2 Wydział Lekarski II<br />
3 Wydział Farmaceutyczny<br />
4 Wydział Nauk o Zdrowiu<br />
5 Biblioteka Główna<br />
6 Studium Praktycznej Nauki Języków Obcych<br />
7 Centrum Nauczania w Języku Angielsk<strong>im</strong><br />
8 Studium Wychowania Fizycznego i Sportu<br />
9 Pracownia Oceny Jakości Kształcenia<br />
10 Muzeum <strong>UMP</strong><br />
11 Studium Doktoranckie<br />
12 Apteka Akademicka<br />
13 Szpitale Kliniczne i Centrum Stomatologii<br />
14 Redakcja Fakty UM<br />
15 Pracownicza Kasa Zapomogowo – Pożyczkowa<br />
16 Dział Spraw Studenckich<br />
17 Dział Spraw Socjalnych<br />
18 Przychodnia Medycyny Pracy<br />
19 Centralna Stolarnia<br />
20 Rejon Obsługi Konserwatorskiej<br />
21 Centrum Kongresowo - Dydaktyczne<br />
22 Administracja<br />
System: Gospodarka mieniem<br />
1 Zarządzanie nieruchomościami<br />
Majątek Uczelni<br />
2 Ewidencja środków trwałych<br />
Ewidencja wartości niematerialnych i prawnych oraz przedmiotów<br />
3<br />
podlegających pozabilansowej ewidencji ilościowo-wartościowej<br />
4 Inwentaryzacja<br />
KSIĘGA PROCEDUR I ZASAD AUDYTU WEWNĘTRZNEGO<br />
83
Change language