Uniwersytet Medyczny im. Karola Marcinkowskiego w ... - UMP
Uniwersytet Medyczny im. Karola Marcinkowskiego w ... - UMP
Uniwersytet Medyczny im. Karola Marcinkowskiego w ... - UMP
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
Załącznik nr 1<br />
UNIWERSYTET MEDYCZNY<br />
IM. KAROLA MARCINKOWSKIEGO<br />
W POZNANIU<br />
UL. FREDRY<br />
61 – 701 POZNAŃ<br />
ROCZNY PLAN<br />
AUDYTU WEWNĘTRZNEGO<br />
NA ROK …………<br />
1. Jednostka sektora finansów publicznych objęta audytem.<br />
Lp. Nazwa jednostki<br />
KSIĘGA PROCEDUR I ZASAD AUDYTU WEWNĘTRZNEGO<br />
Poznań, dnia.........…...<br />
1. <strong>Uniwersytet</strong> <strong>Medyczny</strong> <strong>im</strong>. <strong>Karola</strong> <strong>Marcinkowskiego</strong> w Poznaniu<br />
2. Wyniki przeprowadzonej analizy ryzyka.<br />
Lp.<br />
Wyniki analizy ryzyka przy użyciu metody matematycznej przedstawia poniższa tabela:<br />
Obszary Audytu<br />
Zadania audytowe w ramach wyodrębnionych obszarów ryzyka<br />
(systemów)<br />
System: Budżet<br />
Finanse Uczelni<br />
1 Planowanie przychodów i wydatków plan rzeczowo-finansowy<br />
2 Realizacja planu rzeczowo-finansowego<br />
3 Dotacje z budżetu państwa na zadania ustawowo określone<br />
4 Przychody własne<br />
System: Finansowo Księgowy<br />
Zgodność prowadzenia dokumentacji księgowej z zasadami<br />
1<br />
rachunkowości<br />
2 Informatyczny system Finansowo – Księgowy<br />
3 Sprawozdawczość finansowa<br />
4 Rachunki bankowe<br />
Priorytet<br />
ryzyka<br />
wysoki-3<br />
średni-2<br />
niski-1<br />
82
Change language