Uniwersytet Medyczny im. Karola Marcinkowskiego w ... - UMP

4. Narada zamykająca............................................................................................ 53
IV ETAP - SPORZĄDZENIE SPRAWOZDANIA Z ZADANIA ZAPEWNIAJĄCEGO 54
1. Sprawozdanie ………....................................................................................... 54
2. Zmiany lub uzupełnienia do sprawozdania......................................................... 55
V ETAP – CZYNNOŚCI SPRAWDZAJĄCE – MONITORING......................... 56
V. DOKUMENTACJA AUDYTU WEWNĘTRZNEGO....................... 56
1. Cele tworzenia dokumentów roboczych.............................................................. 56
2. Cechy dobrej dokumentacji roboczej................................................................. 57
3. Badanie dokumentów........................................................................................... 59
4. Dokumenty robocze audytu.................................................................................. 59
5. Charakterystyka dokumentów roboczych audytu................................................. 62
6. Typy dowodów audytowych................................................................................. 66
7. Źródła i rodzaje dowodów.................................................................................... 67
8. Akta audytu wewnętrznego................................................................................... 68
VI. METODY I TECHNIKI AUDYTU WEWNĘTRZNEGO............... 72
1. Techniki audytu wewnętrznego............................................................................ 72
2. Próbkowanie- Rozpoznawcze badanie próbek..................................................... 73
3. Testy...................................................................................................................... 75
4. Metody analityczne............................................................................................... 76
VII. PODSUMOWANIE………………………………………………………….. 80
VIII. ZAŁĄCZNIKI .................................................................................................. 81
I. WSTĘP
KSIĘGA PROCEDUR I ZASAD AUDYTU WEWNĘTRZNEGO 3