HACI ÖMER SABANCI HOLD‹NG A.fi. - Sabanci Holding

HACI ÖMER SABANCI HOLD‹NG A.fi.
31 ARALIK TAR‹HL‹ KONSOL‹DE MAL‹ TABLOLARA A‹T D‹PNOTLAR
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Liras›’n›n (TL) 31 Aral›k 2003 tarihi itibariyle sat›n alma gücü esas›na göre milyar TL olarak belirtilmifltir.
TL d›fl›ndaki para birimleri, aksi belirtilmedikçe bin olarak belirtilmifltir.)
NOT 13 - MADD‹ DURAN VARLIKLAR - NET
Ba¤l› ortakl›k
Yabanc› para Konsolidasyon ve müflterek
1 Ocak Matematiksel çevrim De¤er kapsam›ndaki yönetime tabi 31 Aral›k
Maliyet 2003 düzeltme farklar› ‹laveler Ç›k›fllar düflüklü¤ü de¤ifliklikler ortakl›k sat›fl› 2003
Arazi, yer alt› ve
yer üstü düzenleri 383.021 (18.615) (4.296) 52.963 (876) - 2.867 (4.959) 410.105
Binalar 1.769.344 40.717 (20.279) 134.090 (9.133) (22.257) 13.423 (17.887) 1.888.018
Makine, tesis ve cihazlar 3.499.965 18.678 (113.130) 243.442 (36.408) - 52.610 (85.958) 3.579.199
Tafl›t araçlar› 103.953 2.840 (164) 8.781 (5.165) - 2.200 (6.234) 106.211
Döfleme ve demirbafllar 915.784 (11.862) (2.950) 105.659 (20.115) - 9.838 (19.137) 977.217
6.672.067 31.758 (140.819) 544.935 (71.697) (22.257) 80.938 (134.175) 6.960.750
Yap›lmakta olan yat›r›mlar 413.973 - (8.006) 109.073 (319.794) - 1.250 (1.962) 194.534
Birikmifl amortisman
7.086.040 31.758 (148.825) 654.008 (391.491) (22.257) 82.188 (136.137) 7.155.284
Yer alt› ve yer üstü düzenleri 43.416 - (102) 3.370 (11) - 1.392 (1.000) 47.065
Binalar 483.633 - (2.648) 83.373 (1.748) - 3.646 (4.495) 561.761
Makine, tesis ve cihazlar 1.959.190 - (24.469) 174.944 (23.491) - 41.176 (53.014) 2.074.336
Tafl›t araçlar› 87.928 - (88) 8.732 (3.527) - 1.648 (5.362) 89.331
Döfleme ve demirbafllar 674.946 - (1.714) 71.034 (17.496) - 6.291 (15.127) 717.934
3.249.113 - (29.021) 341.453 (46.273) - 54.153 (78.998) 3.490.427
Net kay›tl› de¤er 3.836.927 31.758 (119.804) 312.555 (345.218) (22.257) 28.035 (57.139) 3.664.857
31 Aral›k 2003 tarihi itibariyle banka kredileri ve yasal gereklilikler sebebiyle binalar üzerinde mevcut olan toplam ipotek tutar› 90.348 TL’dir
(2002: 80.287 TL).
1984 y›l›ndan bu yana, Türk vergi mevzuat›nca tan›nan seçenek do¤rultusunda Holding, Ba¤l› Ortakl›klar› ve Müflterek Yönetime Tabi
Ortakl›klar› mevzuatta öngörülen oran ve yöntemlerle bir y›ldan daha uzun bir zamand›r kullan›mda olan maddi duran varl›klar›n› (yeniden
de¤erlenemeyen araziler hariç tutularak) ve ilgili birikmifl amortismanlar›n› her y›l sonunda kanuni kay›tlar›nda yeniden de¤erlemeye tabi
tutmufltur. Varl›klar›n net defter de¤erinde bu nedenle ortaya ç›kan art›fl, kanuni mali tablolar›n özsermaye bölümünde yeniden de¤erleme
de¤er art›fl kalemi olarak belirtilmifltir. Holding, Ba¤l› Ortakl›klar› ve Müflterek Yönetime Tabi Ortakl›klar›, bu yeniden de¤erleme fonunu
hissedarlar›na bedelsiz hisse da¤›t›m› için kullanabilir. Ancak de¤er art›fl fonu, yeniden de¤erleme de¤er art›fl hesab› d›fl›nda bir hesaba dahil
edilmesi halinde bu tutar, kurumlar vergisine tabi hale gelir.
Holding, Ba¤l› Ortakl›klar› ve Müflterek Yönetime Tabi Ortakl›klar›n›n kanuni defterlerine kaydedilen söz konusu yeniden de¤erleme fon
tutarlar›, Not 2’de belirtilen düzeltme iflleminin bir parças› olarak konsolide mali tablolarda elimine edilmifltir.
NOT 14 - ALINAN FONLAR, BANKA KRED‹LER‹ VE ‹HRAÇ ED‹LEN BORÇ SENETLER‹
2003 2002
K›sa vadeli al›nan fonlar, banka kredileri ve ihraç edilen borç senetleri:
K›sa vadeli 2.476.876 2.934.023
Uzun vadelilerin cari k›sm› 283.306 432.922
Toplam k›sa vadeli 2.760.182 3.366.945
Uzun vadeli al›nan fonlar, banka kredileri ve ihraç edilen borç senetleri:
Uzun vadeli 1.697.435 1.920.214
Toplam 4.457.617 5.287.159
ABD Dolar›, Euro ve Türk Liras› cinsinden al›nan fonlar, banka kredileri ve ihraç edilen borç senetlerinin etkin faiz oran› s›ras›yla y›ll›k %2,79
(2002: %2,86), %3,66 (2002: %4,21) ve %25,31’dir (2002: %44,71).