Denizbank Faaliyet Raporu - 2009

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009Finansal Göstergeler%77 %126Net kâr artışıKonsolideKredi/MevduatToplam Aktifler (milyon TL)Krediler* (milyon TL)Mevduat** (milyon TL)200925.943200918.558 200914.701200824.222200817.235200811.834200718.647200713.412200710.822Özsermaye (milyon TL)Net Kâr (milyon TL)Sermaye Yeterlilik Rasyosu (%)20092.9682009605200916,7220082.2872008342200816,0620071.6782007341200712,55SoloToplam Aktifler (milyon TL)Krediler (milyon TL)Mevduat** (milyon TL)200921.205 200914.171 200911.163200819.225200812.75920089.456200714.912200710.40520078.361Özsermaye (milyon TL)Net Kâr (milyon TL)Sermaye Yeterlilik Rasyosu (%)20092.6302009532200919,0220082.0342008278200817,1820071.4552007211200713,20* Faktoring ve finansal kiralama alacakları dahildir.** Bankalar mevduatı hariç tutulmuştur.«« İÇİNDEKİLER5

Bölüm I SunuşBir Bakışta 2009“Deniz Her Yerde”DenizBank’ta kamu bankacılığıSon yıllarda özellikle bireysel bankacılık, işletme bankacılığıve tarım bankacılığı alanlarında müşterilerine daha yakınolmak ve daha etkin hizmet vermek amacıyla şubeleşmesürecini hızlandıran DenizBank, 2009 yılında açtığı 50 yenişubeyle toplam şube sayısını 450’ye ulaştırdı. Bugüne dektarım bankacılığı alanında birçok ilke imza atan DenizBank,Türkiye çapında tarım üreticilerine özel hizmet anlayışıylatasarlanan “Yeşil Damla” konseptli şubelerine yenileriniekledi. DenizBank, 2009 yılsonu itibarıyla çalışanlarıçoğunlukla ziraat mühendislerinden oluşan “Yeşil Damla”şubelerinin sayısını 35’e yükseltti.Sürdürülebilir büyüme hedefi doğrultusunda kararlılıklailerleyen DenizBank, ilişki bankacılığındaki gelişimi içinmarkasına büyük bir yatırım yaptı. Yeni marka iletişimstratejisi doğrultusunda, etkili bir görselliğe sahip olanve sıcak üslubuyla izleyicinin yüzüne tatlı bir tebessümyayan yeni bir reklam kampanyası başlattı. Kampanya ile,DenizBank’ın gerçek gücünü; sıcak, yakın ve güleryüzlüyaklaşımını geniş kitlelerle buluşturmak, DenizBank ürünve hizmetlerini esprili ve akılda kalıcı bir biçimde tanıtmakamaçlandı.Kamu finansmanı alanında uzmanlaşan DenizBank, kamubankacılığını bir iş kolu olarak tanımlayan ilk Türkbankası oldu. DenizBank, kamu bankacılığı alanında küreseloyunculardan biri olan ana ortağı Dexia’nın rehberliğiyle,Türkiye’de belediyelerin ve yerel yönetimlerin projefinansmanında özel bankalar arasında ilk sırada yeraldı. DenizBank, EIB (European Investment Bank) ve AFD(Agence Française de Développement) ile imzalamış olduğukredi sözleşmeleri sayesinde, 40’ı aşkın projeye uygunmaliyetlerle uzun vadeli finansman desteği sağladı. Aynızamanda kamu finansmanı uzmanlarıyla belediyelere yönelikeğitim ve danışmanlık hizmetleri sunan DenizBank, çeşitlibelediyelerin yurtdışında düzenlenen belediyecilik, projeyönetimi ve yerel yönetim finansmanıyla ilgili konferanslarave seminerlere katılımını da destekledi.6 «« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009HAYATINIZDA FARK YARATACAKYENİLİKLER, FIRSATLARDENİZ’DEDENİZ HER YERDEDenizBank’a Euromoney ProjectFinance Magazine’den ödülDenizBank, tarım sektörüne en büyükdesteği sağlayan özel bankaProje finansmanı alanında başarılı çalışmaları ile enerji,telekom, altyapı, sağlık ve eğitim sektörlerindeki projelereyapılandırılmış finansman sağlayan DenizBank, 2009yılında özellikle enerji projelerinin finansmanında yeraldı. Yenilenebilir enerji alanında büyük potansiyel görenDenizBank, aralarında Türkiye’nin en yüksek kurulukapasiteye sahip rüzgar enerji santralinin de bulunduğurüzgar ve hidro enerji şirketlerinin yatırımlarına yönelikkredi desteğini sürdürdü. DenizBank’ın MLA (YetkilendirilmişKreditör) ve koordinatör sıfatıyla yer aldığı Zorlu EnerjiRotor Rüzgar Enerjisi Santrali proje finansmanı işlemiyapılandırması ile Euromoney Project Finance Magazinetarafından “2009 Europe Onshore Wind Deal of the Year”ödülüne layık görüldü.2009 yılında tarım bankacılığı alanında bir dizi çalışmagerçekleştiren DenizBank, Tarım ve Köy İşleri Bakanlığı’nınişbirliğiyle düzenlediği “Tarım Seferberliği” kapsamında13.000 üye işyerini ziyaret ederek 1 milyon üreticiye ulaştıve 300 milyon TL finansman desteği sağladı. DenizBank,Türkiye’nin tarımsal üreticiye yönelik ilk ve en büyükorganizasyonu olma özelliği taşıyan “Tarım Seferberliği”çerçevesinde ayrıca üreticilerin tarımla ilgili bilgilendirilmesi,köylere kitap ve okullara bilgisayara dağıtımı, öğrencilereeğitim bursu sağlanması ve hasat kutlamaları düzenlenmesigibi çalışmalar da gerçekleştirdi. DenizBank, 2009 yılında,bir önceki yıl gerçekleştirdiği Tarım Şenliği Projesi’yle deTürkiye Halkla İlişkiler Derneği’nden Altın Pusula Ödülü’nükazandı.Türk bankalarına yönelik ilk işleminiDenizBank ile gerçekleştirenAvrupa İmar ve Kalkınma Bankası(EBRD), küçük tarımsal işletmelerinfinansmanına yönelik 20 milyon avrotutarında kredi anlaşması imzaladı.«« İÇİNDEKİLER7

Bölüm I SunuşBir Bakışta 2009DenizBank’tan taraftarlaraözel kredi kartlarıDenizBank ticari kartlarpazarında liderFenerbahçe SporKulübü’nün en büyükfinansal çözüm ortağı olanDenizBank, Fenerbahçelitaraftarlara özelFenerbahçe Bonus Card’ıgeliştirdi. DenizBank,Türkiye’nin ilk temassıztaraftar kartı olmaözelliği taşıyan bu kredi kartıyla Fenerbahçelilere indirimlialışverişlerinde Bonus kazanma; ayrıca, yıllık taraftaraidat bedeli ve harcama tutarı üzerinden oluşan gelirin birkısmıyla Fenerbahçe Spor Kulübü’ne bağış yapma olanağısağladı.DenizBank, proje ortağı Garanti Bankası ve GalatasaraySpor Kulübü işbirliğiyle, taraftara öncelikli bilet satınalma, indirimli alışveriş, organizasyonlara katılım vekampanyalardan indirimli yararlanma olanağı gibiayrıcalıklar sunan GS Bonus Card’ı çıkardı. GS Bonus Card,Türkiye’nin ilk stadyum kartı oldu.Ülke ekonomisinin candamarı olarak kabulettiği küçük ve ortaölçekli işletmelere (KOBİ)odaklanan DenizBank,işletmelerin ihtiyaçlarınaözel olarak tasarladığıve tek bir kart ile dörtfarklı kredi ürününe ulaşmalarını sağlayan İşletme Kartile sunduğu avantajlara bir yenisini ekledi. DenizBank,finansal araçların doğru ve etkin kullanımının daha daönem taşıdığı küresel ekonomik kriz koşullarında, İşletmeKart’a MasterKOBİ programını ekleyerek işletmelere maliyetavantajı sağladı. MasterKOBİ programı, işletmelerin genelgiderlerinde önemli bir yer tutan pek çok hizmet için üyekuruluşlara indirim olanağı sunuyor.DenizBank, KOBİ’lerin ve üreticilerin ihtiyaçlarına yönelik,artan avantajlı özellikleri ile çözüm geliştiren İşletme Kart’ave Üretici Kart’a erişimi hızlandırmak amacıyla SMS ilebaşvuru almaya başladı. Bu sayede, 63.000’e yaklaşanİşletme Kart, 261.000’i geçen Üretici Kart ve diğer ticarikartlarıyla birlikte DenizBank, 2009 yılında ticari kartlarpazarında lider konuma yükseldi.8«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DenizBank Türkiye’nin kültür, sanat,spor ve eğitim yaşamındaDenizBank, önceki yıllarda olduğu gibi 2009 yılında dakültür, sanat, spor ve eğitime verdiği desteği sürdürdü.Türk Edebiyatı’nın seçkin örneklerininderlendiği, öykücülüğün Türkiye’dekigelişim çizgisini belgeleyen SesliEdebiyat-Öyküler SES’leniyorSerisi’nin ikinci ve son seti DenizKültür bünyesinde tamamlanarakedebiyatseverlerle buluşmak üzereülke çapında satışa sunuldu.Nebil Özgentürk’ün 13 ünlüyönetmenin kısa filmiyle zenginleştirerek gerçekleştirdiği,Türkiye Cumhuriyeti’nin 85 yıla yayılan siyasal, ekonomikve kültürel tarihine ışık tutan öykülerden oluşan “Türkiye’ninHatıra Defteri” belgeseli, kitap ve DVD’den oluşan sethalinde satışa sunuldu.DenizBank,• 2004 yılından bu yana, İstanbul Devlet Senfoni Orkestrası(İDSO) Konserleri’nin kurumsal sponsorluğu ile İDSO’yadesteğini;• Beş yıllık kurumsal sponsorluğunu üstlendiği, yatçılık veyelkenciliğin gelişiminin öncülerinden Türkiye AçıkdenizYarış Kulübü (TAYK) ile olan işbirliğini;• Kurumsal sponsorluğu ile maddi olanakları yeterli olmayanbaşarılı çocukların eğitimini ülke çapında sağladığı burslarladestekleyen Türk Eğitim Derneği’ne sağladığı katkıyı2009 yılında da sürdürdü.«« İÇİNDEKİLER9

Bölüm I SunuşKısaca DenizBankDenizBank Finansal Hizmetler Grubu’nda DenizBank’ınyanı sıra sekiz yerli ve üç uluslararası finansal iştirak,dört yerli finansal olmayan iştirak ve Bahreyn’de birşube bulunmaktadır.DenizBank, 1938 yılında, gelişmekteolan Türk denizcilik sektörüne finansmansağlamak üzere, bir devlet bankası olarakkurulmuştur. 1997 yılının başında, birbankacılık lisansı olarak Zorlu Holdingtarafından Özelleştirme İdaresi’nden satınalınmıştır. Ekim 2006’da, Avrupa’nın öndegelen finans gruplarından biri olan Dexiatarafından Zorlu Grubu’ndan satın alınanDenizBank, faaliyetlerini halen Dexia çatısıaltında sürdürmektedir.Tek bir bankadan büyük birfinansal hizmetler grubunaÖzelleştirilmesinin ardından, DenizBank’ınyeni kurumsal kimliği çerçevesindepersonel alımı ve şube açılışlarını içeren bir“hayata dönüş” programının uygulamasınabaşlanmıştır. Beş yıllık stratejik plançerçevesinde yürütülen bu çalışmalarsonucunda öngörülen büyüme hedefinebaşarıyla ulaşılmıştır. Bu büyüme süreci,TMSF’ye devrolan bazı banka şubelerininsatın alınması ve 2002 sonunda Tarişbank’ınGruba dahil edilmesiyle desteklenmiştir. Budönemde DenizBank mevcut bankacılık ürünve hizmetlerini tamamlamak üzere faktoring,finansal kiralama ve yatırım şirketlerikurmuş, portföy yönetimi şirketi ileAvusturya ve Rusya’da banka satın almıştır.DenizBank, güçlü sermaye tabanındanve finansal gücünden aldığı destekle vesektörde yaşanan hızlı gelişmelerin etkisiyleçok kısa bir sürede mevcut konumunugeliştirmiştir. 2003 yılında çeşitli finansalhizmetleri aynı çatı altında toplayan bir“finansal süpermarket” oluşturmak amacıylaDenizBank Finansal Hizmetler Grubukurulmuştur.“Finansal süpermarket” anlayışıylatüm hizmetler tek çatı altındaDenizBank Finansal Hizmetler Grubu’ndaDenizBank’ın yanı sıra sekiz yerli ve üçuluslararası finansal iştirak, dört yerli finansalolmayan iştirak ve Bahreyn’de bir şubebulunmaktadır. DenizYatırım, EkspresYatırım,DenizYatırım Ortaklığı, DenizPortföy Yönetimi,DenizTürev, DenizLeasing, DenizFaktoring,DenizEmeklilik, Intertech, DenizKültür, Bantaşve Pupa Grubun yerli; Eurodeniz, DenizBankAG ve CJSC Dexia Bank ise uluslararasıiştirakleridir.Grubun odaklandığı başlıca segmentlerperakende müşteriler, küçük ve orta ölçekliişletmeler, ihracatçılar, kamu ve projefinansmanı ile kurumsal müşterilerdir.Tarım, enerji, turizm, eğitim, sağlık, spor,altyapı ve denizcilik Grubun faaliyetlerindeöncelikli olarak belirlediği pazarlardır. Grupmerkezi Viyana’da bulunan iştiraki DenizBankAG aracılığı ile AB ülkelerinde faaliyetgöstermektedir. CJSC Dexia Bank, Rusya ileticaret yapan mevcut müşterilere yurtdışındahizmet götürmekte ve çeşitli finansalgereksinimlerini karşılamaktadır.DenizBank Finansal Hizmetler Grubu,operasyon, mali kontrol ve muhasebefonksiyonlarını merkezde toplayarakDenizBank şubelerini pazarlamamerkezlerine dönüştürmüş; böylece biryandan çalışan sayısını optimum düzeydetutarken aynı zamanda işletme verimliliğiniartırmayı başarmıştır.10 «« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009Kısaca DexiaDexia Grubu yerel kamu sektörü oyuncularınakapsamlı bankacılık ve finansal çözümler sunan KamuBankacılığı ve Toptan Bankacılık faaliyetlerinin yanısıra Avrupa çapında, özellikle Belçika, Lüksemburg veTürkiye’de Perakende ve Ticari Bankacılık faaliyetlerineodaklanmaktadır.Dexia 31 Aralık 2009 itibarıyla 35.234çalışanı ve 18,5 milyar avro özkaynağasahip bir Avrupa bankasıdır. Dexia Grubuyerel kamu sektörü oyuncularına kapsamlıbankacılık ve finansal çözümler sunanKamu Bankacılığı ve Toptan Bankacılıkfaaliyetlerinin yanı sıra Avrupa çapında,özellikle Belçika, Lüksemburg ve Türkiye’dePerakende ve Ticari Bankacılık faaliyetlerineodaklanmıştır. Varlık Yönetimi iş kolu, baştadiğer iki iş kolundaki müşterilere yönelikolmak üzere varlık yönetimi, yatırımcıhizmetleri ve sigorta hizmetleri sunmaktadır.Farklı iş kolları arasında, müşterilere dahaiyi hizmet sunabilmek ve Grubun ticarifaaliyetlerini desteklemek amacıyla süreklibir etkileşim vardır.İş KollarıKamu Bankacılığı ve Toptan BankacılıkDexia, yerel tesislerin ve altyapıların, sağlıkve sosyal konut sektörlerinin ve sosyalekonominin finansmanında önemli bir roloynamaktadır. Grup, kamu kuruluşlarına veyarı kamu niteliğindeki kuruluşlara projeuygulamalarında destek olmakta, yerelaltyapıların ve hizmetlerin geliştirilmesifaaliyetlerine katılmaktadır.Dexia, tarihsel pazarları olan Fransa veBelçika’daki faaliyetlerine odaklanırken,İtalya’da ve İberya Yarımadası’nda dafaaliyette bulunmaktadır. Ayrıca, GrupPfandbriefe piyasasına erişim sağlayanplatformu vasıtasıyla Almanya’da da faaliyetgöstermektedir.Müşterilerine yakın olan ve faaliyetlerinitamamen müşterilerinin ihtiyaçlarınagöre şekillendiren Dexia, ürün ve hizmetyelpazesini sürekli olarak geliştirmekte vegenişletmektedir. Dexia’nın hedefi uzmanbir kreditör olmanın ötesine geçmekve deneyimlerini kamu ve yarı kamuniteliğindeki kuruluşların ihtiyaçlarınaen uygun çözümleri geliştirmek içinkullanmaktır.Perakende ve Ticari BankacılıkDexia, 8 milyondan fazla müşteriye çokçeşitli perakende, ticari ve özel bankacılıkhizmetlerinin yanında sigorta ürünlerisunmaktadır.Dexia, Belçika ve Lüksemburg’daki en büyüküç banka arasındadır. Banka, Belçika’da 4milyon müşterisine 900’den fazla şube ilehizmet sunmaktadır. Lüksemburg, Grubunuluslararası servet yönetimi merkeziolmanın yanı sıra tüm ülkeyi kapsayanbir şube ağına sahiptir. Dexia, DenizBankvasıtasıyla Türkiye’de güçlü bir konumdadır.Tüm bankacılık hizmetlerini sunanDenizBank, Türkiye’deki özel bankalararasında altıncı sırada olup müşterilerineyurt çapına yayılan 450 şubesiyle hizmetvermektedir. Bunun yanında Dexia,Slovakya’da da faaliyet göstermektedir.Dexia Grubu tarihsel olarak faaliyetgöstermekte olduğu Belçika ve Lüksemburgpiyasalarındaki potansiyeli tam olarakdeğerlendirmek için çalışmaya devametmeyi ve Türkiye’deki faaliyetlerinigeliştirmeyi hedeflemektedir.Varlık YönetimiVarlık Yönetimi iş kolu, Dexia’nın VarlıkYönetimi, Yatırımcı Hizmetleri ve Sigortaalanlarındaki faaliyetlerini kapsamaktadır.31 Aralık 2009 itibarıyla 82,4 milyaravro tutarında aktifi yöneten Dexia AssetManagement, Grubun varlık yönetimi merkezikonumundadır. Şirket’in sahip olduğudört ana üretim merkezi (Belçika, Fransa,Lüksemburg ve Avustralya) geniş bir Avrupalımüşteri tabanına hizmet vermektedir.Yatırımcı hizmetleri faaliyetleri Dexia’nınRoyal Bank of Canada ile ortak girişimşeklinde kurmuş olduğu RBC Dexia InvestorServices şirketi vasıtasıyla yürütülmektedir.Bu şirket dünyanın her yerindekikuruluşlara global düzeyde saklama, fonve emeklilik fonu yönetimi ve hissedarhizmetleri sunmaktadır. Saklama hizmetisunulan aktif tutarı 31 Aralık 2009 itibarıyla2.456 milyar ABD dolarıdır.Dexia’nın sigorta faaliyetleri temel olarakBelçika ve Lüksemburg piyasalarınaodaklanmış durumdadır. Grup; perakende,ticari ve özel bankacılık segmentlerindekimüşterileriyle kamu ve yarı kamuniteliğindeki kuruluşlara hayat ve hayatdışı sigorta alanlarında çok geniş bir ürünyelpazesi sunmaktadır. Bu faaliyet, hembanka sigortacılığı yaklaşımıyla hem de bağlıacenteler ağı üzerinden yürütülmektedir.Kredi NotlarıGrubun ana kuruluşları olan Dexia BankBelgium, Dexia Crédit Local ve DexiaBanque Internationale à Luxembourg Fitchtarafından A+, Moody’s tarafından A1ve Standard & Poor’s tarafından A kredinotuyla derecelendirilmiştir. Dexia’nınAvrupa’daki iştiraklerinden üçü (DexiaMunicipal Agency, Dexia KommunalbankDeutschland ve Dexia Lettres de GageBanque), AAA notuna sahip teminatlı tahvilihraç etmektedirler.«« İÇİNDEKİLER11

Bölüm I SunuşYönetim Kurulu Başkanı’nın MesajıDenizBank Türkiye’deki finansal ortamınen güçlü ortağı olmayı hedeflemektedir.Merhaba,DenizBank, tüm dünyanın küresel krizinsancılarıyla girdiği 2009 yılını, etkili riskyönetim politikalarından ödün vermeksizinsürdürülebilir büyüme stratejisinikoruyarak, başarılı operasyonel ve finansalsonuçlarla tamamlamıştır. Önceliklihedefi ana ortağı Dexia’nın çatısı altındahissedarları ve Türkiye ekonomisi için değeryaratmak olan DenizBank’ın, istikrarlı vekararlı bir büyüme süreciyle yoluna devamettiğini memnuniyetle ifade etmek isterim.2007 yılında ABD’de başlayıp hızla diğerülkelere yayılan küresel finansal kriz,2008 yılsonunda aniden şiddetlenerek tümdünyayı etkisi altına aldı. Krizin olumsuzetkilerinin açıkça izlendiği 2009’un ilkyarısında küresel ekonomi ciddi birdurgunluk sürecine girdi. Hükümetlerin2008 yılının son çeyreğinden başlayarakuygulamaya koyduğu önlemler ve teşvikpaketleri sayesinde yılın ikinci yarısındatoparlanma sinyalleri alınmaya başlandı.Bugün itibarıyla yeniden büyüme konumunageçişin yavaş ve kademeli olacağı görülüyorolsa da, “yüzyılın krizi” olarak tanımlananbu süreçte en kötünün geride kaldığıanlaşılmaktadır.ABD, Avrupa Birliği ülkeleri ve Japonya,Eylül 2009 itibarıyla negatif büyümedönemini geride bırakmış görünüyor. Bunakarşın, bu ülkelerin yüz yüze olduklarısorunlar dikkate alındığında potansiyelbüyüme rakamlarına ulaşmalarının zamanalacağı anlaşılmaktadır. ABD ve Japonya’nınbankacılık sektöründeki yapısal sorunlar;krize karşı küresel olarak ortak bir tutumsergileyemeyen AB ülkelerinde ise avronunABD dolarına karşı aşırı değerlenmişolması, bugün itibarıyla önemli bir problemolarak görülmektedir. 2009 sonunda krediderecelendirme kuruluşlarının bazı Avrupaülkelerinin notunu düşürmüş olması da butespiti doğrular yöndedir.Başını Brezilya, Rusya, Hindistan veÇin’in (BRIC ülkeleri) çektiği gelişmekteolan ülkeler ise 2009’un ikinci yarısındanitibaren yeniden yüksek büyümerakamlarına ulaşmıştır. Tek başına Çinve Hindistan 2009 sonu itibarıyla %7’ninüzerinde bir büyüme kaydetmiştir; 2010’daise gelişmekte olan ekonomilerinin %5düzeyinde büyüyeceği öngörülmektedir.Sonuç olarak, küresel ekonominin2009 sonu itibarıyla %1,1 oranındaküçüleceği, 2010’da ise %3 büyüyeceğiöngörülmektedir. Bu büyüme sürecindegelişmekte olan ülke ekonomilerininbelirleyici bir rol oynayacağı tahminedilmektedir.Bankacılık sektörü, tartışmasız tüm dünyadakrizden en çok etkilenen sektör olmuş, 2009Mart’ında dünya borsalarında banka hissedeğerleri en düşük düzeye inmiştir. 2009’unikinci çeyreğinden itibaren ekonomilerdekitoparlanma sinyalleri ve bankaların yenidenyüksek kârlılık açıklamalarıyla bankahisse değerleri de yükselmeye başlamışve en düşük düzeyin oluştuğu Mart 2009değerine kıyasla %140 gibi rekor bir artışakonu olmuştur.Krizden çıkış sürecinde farklı ülkelerdeekonomi otoritelerinin eş zamanlı olarakuygulamaya koyduğu genişleyici parave maliye politikaları etkili olmuştur.2009 yılının sonuna dek devam eden bupolitikaların 2010’la birlikte terk edilmeyebaşlanacağının sinyalleri gelmektedir.12 «« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009«« İÇİNDEKİLER13

Bölüm I SunuşYönetim Kurulu Başkanı’nın MesajıTürk bankacılık sektörünün sağlıklı ve güçlü yapısı,Türkiye’nin kriz karşısındaki dayanıklılığının ardındakien önemli faktörlerin başında gelmektedir.2010 yılı, küresel ekonominin krizden çıkışsürecinin yönünü ve hızını belirlemesiaçısından kritik bir yıl olacaktır. Krizaçısından en kötü geride kalmış olsa dahenüz ülke ekonomilerini tehdit edenrisk unsurları ortadan kalkmamıştır. Bunedenle, destek politikalarından çıkışınzamanlaması konusunda ülke ekonomilerinineşgüdüm içinde olması önem taşımaktadır.Bu konuda erken davranılması halindeekonomilerdeki iyileşme sürecinin olumsuzyönde etkilenmesi, geç kalınması halindeise deflasyonist dönemin ardından hiperenflasyon ve yeni ekonomik balonlar oluşmatehdidiyle yüz yüze kalınacaktır.Yılsonu itibarıyla yaklaşık %5 oranındaküçüleceği öngörülen Türkiye ekonomisi,krizin şiddetinin en ağır biçimdeyaşandığı son bir yılı beklenenden dahaiyi bir performansla geçirmiştir. Krediderecelendirme kuruluşlarınca birçokülkenin notunun düşürüldüğü bu süreçteTürkiye’nin notunun yükseltilmiş olması dabu performansı doğrular niteliktedir. Politikistikrarın korunmasının yanı sıra etkin krizyönetimi ve Türk bankacılık sektörünün krizkarşısındaki direnci, bu olumlu görünümünardındaki başlıca nedenlerdir.Bu dönemde, gevşek para politikalarınıetkili bir biçimde kullanan Türkiye, düşükfaiz oranı, düşük enflasyon, düşük cari açıkve istikrarlı TL kompozisyonunu ilk kez vebaşarıyla hayata geçirmiştir. Ekonomimizdeson bir yıl içinde uygulanan toplam 1.050baz puan faiz indirimi, dünyada rekor birdüzeye işaret etmektedir.Kriz yönetiminin sonuçları açısındanbakıldığında, bu sürecin, dünyanın 17. enbüyük ekonomisine sahip olan Türkiyeaçısından yarattığı riskler ve fırsatlardaha net bir biçimde ortaya çıkmaktadır.Önümüzdeki dönemde artan işsizlik,potansiyelinin altında büyüme hızı veyüksek bütçe açığının, Türkiye ekonomisininen dikkat çekici problemlerini oluşturacağıanlaşılmaktadır. Türkiye’nin büyüme hızınıdinamik tutabilmek için her zamankindendaha fazla doğru makroekonomik politikalarizlemeye ihtiyacı olacaktır.Uzun vadeli yabancı sermaye girişininve özelleştirme sürecinin devamlılığıbu açıdan kritik önem taşımaktadır.Reform dinamiğinin sürdürülmesi; sosyalsigorta sistemi, hukuk, vergi ve işgücüreformlarının kararlılıkla gerçekleştirilmesi,krizin Türkiye ekonomisinin önüne çıkardığıfırsatları etkili bir biçimde değerlendirmesiaçısından belirleyici olacaktır.2001 krizinin ardından yenidenyapılandırma sürecinden geçen bankacılıksektörü, 2009’da da yüksek sermayeyeterlilik oranı, yüksek likidite düzeyi,görece düşük takipteki krediler oranıve sağlıklı aktif yapısı sayesinde krizkarşısında konumunu korumayı başarmıştır.Bu dönemde hiçbir Türk bankası finansaldarboğaza girmemiş, tersine, ihtiyacı olanyurtdışı bankalara likidite sağlayabilecekdurumda olmuşlardır. Sağlam yapılarıve faiz oranlarının pozitif etkisi, Türkbankalarının 2009 yılını sorunsuz ve rekorkârlılıkla kapatmalarına yardımcı olmuştur.Küresel kriz, temel bankacılık faaliyetlerineodaklanan Türk bankalarının benimsediğibankacılık modelinin en doğru sistemolduğunu teyit etmiştir. Öyle ki, baştaABD ve Avrupa olmak üzere gelişmiş ülkebankacılık sistemleri de temel bankacılıkfaaliyetlerine geri dönmeye başlamıştır.Bu yönüyle dünyada emsal oluşturan Türkbankacılık sektörünün sahip olduğu düşükkaldıraç oranı ve güçlü sermaye yapısınınönümüzdeki yıllarda büyümenin en önemlidinamiklerini oluşturacağı görülmektedir.14 «« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 20092009 yılında ana ortağı Dexia’nın çatısıaltında finansal ve operasyonel büyümesinibaşarıyla sürdüren DenizBank, Türkiyeekonomisi için değer yaratmaya devametmiştir. Bu zor yılda DenizBank, KOBİ’lerinfinansmanından kamu kesimine, enerjisektöründen tarıma dek her alandaekonomiye destek vermiştir.DenizBank, Türkiye’deki finansal ortamınen güçlü ortağı olmayı hedeflemektedir. Buvizyonla Bankamız, tüm dünyada borçlanmaolanaklarının oldukça kısıtlandığı birortamda ana ortağının desteği sayesindeTürkiye ekonomisi için önemli orandakaynak yaratmıştır. Bankamız aynı zamanda,küresel gelişmelerin olumsuz etkilerinerağmen stratejik yol haritası doğrultusundagüçlü ve sağlam adımlarla ilerleyerek, 2009yılında açtığı 50 yeni şubeyle operasyonelbüyümesini sürdürmüş; ihtiyatlı bankacılıkuygulamaları ve sıkı risk yönetim politikasısayesinde, sektörün en başarılı bankalarıarasındaki yerini almayı başarmıştır.Bu zor yılı başarılı sonuçlarlatamamlamış olmamızın ardındaki enönemli güç, öncelikle çalışanlarımızınve yöneticilerimizin yetkinliği, sadakative özverili emeğidir. Sözlerimi buradanoktalarken, başta çalışma arkadaşlarımolmak üzere, hissedarlarımıza, değerlimüşterilerimize, iş ortaklarımıza ve tümpaydaşlarımıza teşekkür ederim.Dirk BruneelYönetim Kurulu Başkanı«« İÇİNDEKİLER15

Bölüm I SunuşGenel Müdür’ün MesajıTüm dünyada finans piyasaları için zorlu bir sınavyılı olan 2009’da DenizBank, ihtiyatlı bankacılıkanlayışından ödün vermeksizin ülke ekonomisineyönelik desteğini sürdürmüştür.Dünyanın küresel krizin hasarını onarmayaodaklandığı 2009 yılı, DenizBank içinsürdürülebilir büyüme stratejisi doğrultusundakararlılıkla ilerlediği oldukça başarılı bir yılolmuştur.Türkiye ekonomisine sağladığımızdestek artarak devam ediyor.Bankamız, Dexia Grubu’nun çatısı altındahedeflerine doğru azimle ilerlerken ortaklarınave Türkiye ekonomisine katkı sağlamayadevam etmiştir. Aktif ve mevduatı krediyedönüştürme oranı bakımından Denizbank’ınTürk bankacılık sektöründeki öncülüğü devametmektedir. DenizBank’ın kuruluşundan buyana misyon edindiği Türkiye ekonomisinidestekleme azmi 2010 ve sonraki yıllarda daartarak devam edecektir.Şubeleşme çalışmalarımızahız kesmeden devam ediyoruz.Özellikle bireysel bankacılık, işletmebankacılığı ve tarım bankacılığı alanlarındamüşterilerimize daha yakın olma stratejimizdoğrultusunda şubeleşme çalışmalarımızahız kesmeden devam ederek 2009 yılında50 yeni şube açtık. Genişleyen şube ağımızve büyüyen müşteri tabanımız sayesindeBankamızın konsolide müşteri mevduatı,sektör ortalamasının üzerinde bir artışla %24büyüyerek 14.701 milyon TL’ye ulaşmıştır.DenizBank, şubelerinde finansal süpermarketanlayışı çerçevesinde her türlü finansal ürünüsunabilmektedir. Sigortadan yatırım ürünlerine,bireysel emeklilikten finansal kiralamayakadar geniş bir yelpazede ürünlerimizinpazarlanmasında şubelerimiz daha da öneçıkmıştır.Bankamız 2009 yılında bir yandan aktiflerinibüyütürken aynı zamanda güçlü sermayeyapısını korumayı başarmıştır. 2009 sonuitibarıyla konsolide aktiflerini bir önceki yılakıyasla %7 artırarak 25.943 milyon TL’yeulaştıran DenizBank’ın sektördeki pazarpayı ise %3,1 düzeyinde gerçekleşmiştir.Bu dönemde toplam özkaynaklarımız, 2008sonuna kıyasla %30 artarak 2.968 milyonTL’ye ulaşmıştır. Yılsonu itibarıyla konsolidesermaye yeterlilik oranımız ise %16,7’dir.Öncelikli sektörlerdekiuzmanlığımız ve liderliğimiz2009’da daha da pekişti.Bankamız önceki yıllarda olduğu gibi 2009yılında da, başta rekabet üstünlüğü taşıyantarım, enerji, turizm, eğitim, sağlık, spor, altyapı ve denizcilik olmak üzere ekonominin hersektörüne, zengin bir ürün yelpazesiyle hizmetvermiştir. Bankamızın konsolide kredileri, birönceki yıla göre %8 artışla, 18.558 milyonTL’ye yükselmiştir. 2009 yılında %126kredi/mevduatı oranıyla sektördeki ilk 10banka içinde üst sıralardaki yerini koruyanDenizBank’ın bu konumu, reel sektöreve Türkiye ekonomisine değer yaratmakkonusundaki kararlılığının göstergesidir.Sağlam temeller üzerinde sağlıklıbüyüme performansı sergiledik.Faiz oranlarında hızlı bir düşüşün yaşandığı2009 yılında Hazine bonosu portföyleri Türkbankacılık sektörünün yüksek kârlılık düzeyiniolumlu yönde etkilemiştir. Bu dönemdeDenizBank gerçek bankacılık faaliyetlerindenödün vermemeyi tercih etmiştir. 2009yılında çoğunlukla likidite yönetimi amacıylatuttuğumuz menkul kıymet portföyününaktiflere oranı %12,5 ile sektördeki en düşükoranlardan biri olmuştur.Sonuç olarak, 2009 yılı boyunca sağlamtemeller üzerinde sağlıklı bir büyümeperformansı sergileyen Bankamız, sektördenfarklı olarak menkul kıymet portföyleriüzerinden değil, kredi ve mevduat gibi gerçekbankacılık faaliyetlerinden kâr etmiştir.Sektörün yılsonu itibarıyla kârlılığı 2008yılsonuna kıyasla %51 artarken, Bankamızınkârlılık artışı %77’ye ulaşmış ve konsolide netkârı 605 milyon TL olarak gerçekleşmiştir.Bu başarı, faizlerin reel ve nominal olarakazaldığı 2010 yılı ve sonrasında DenizBank’ınsürdürülebilir kârlılıkta sektörün en üstsıralarında olmaya devam edeceğinin en önemligöstergesi olmuştur.Perakende bankacılık alanındaürün çeşitliliğini artırırken, ürünkullanımını da aktifleştirmeyiplanlıyoruz.Tüketici kredileri, sektör genelinde 2009yılının ilk yarısından itibaren hızlı birgelişim seyri izlemiştir. Bankamız bu alandayenilikçi ürünleri, kredi olanaklarına kolayerişim sağlayan çözümleri, uygun faiz vevade koşullarıyla başarılı bir performansgöstermiştir. 2009 yılsonu itibarıyla tüketicikredilerindeki hacmimiz %7 artışla 3.970milyon TL’ye ulaşmıştır. İhtiyaç kredilerindekibüyüme oranımız %2, konut kredilerinde %10,sektör genelinde bir daralma gözlenen taşıtkredilerinde ise %98’dir. Yılsonu itibarıylaBankamızın tüketici kredilerindeki pazar payı%4,3 olarak gerçekleşmiştir.16 «« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009«« İÇİNDEKİLER17

Bölüm I SunuşGenel Müdür’ün Mesajı2009 yılında kullanım alanları itibarıylaözgün nitelikler taşıyan ve farklı segmentlerehitap eden kredi kartları ürün yelpazemizetaraftarlara özel Fenerbahçe Bonus Card veGS Bonus Card’ı ekledik. Düzenlediğimizkampanyalarla kredi kartlarımızın aktifkullanımını ve ciro artışını özendirdik, kartadedini artırdık. Bu çalışmalarımız sayesindeBankamızın kredi kartı kredilerini sektörünçok üzerinde bir büyüme ile %24 oranındaartırarak 673 milyon TL’ye ulaştırdık.Önümüzdeki dönemde de perakende bankacılıkalanında müşteri ihtiyaç ve beklentilerineuygun hizmetleri çeşitlendirmeyi ve aktifmüşterilerimizin sayısını artırmayı planlıyoruz.Hedefimiz, ihtiyaç kredileri ve konutkredilerindeki artışla tüketici kredilerindeki veSea and Miles ile Miles and More gibi özelkredi kartlarındaki pazar payımızı artırmaktır.2.714 milyon TL işletme kredisiyleKOBİ’lere desteğimizi sürdürdük.Ülke ekonomisinin en dinamik alanınıoluşturan KOBİ’ler, aynı zamanda 2009yılında küresel krizin olumsuzluklarından ençok etkilenen kesim olmuştur. 2009 yılsonuitibarıyla işletme kredisi tutarı 2.714 milyonTL’ye ulaşan DenizBank, geliştirdiği yenilikçiürünleriyle KOBİ’lere yönelik finansmandesteğini sürdürmüştür. Aynı zamanda,KOBİ’lerin ihtiyaçlarına yönelik çözümleri dahada hızlandırmak amacıyla, işletmelere dörtayrı kredi seçeneğini bir arada sunan İşletmeKart’a SMS başvurusuyla sahip olma fırsatısağlanmıştır.Önümüzdeki dönemde, 2009 yılındagerçekleştirdiğimiz bölgesel yeniden yapılanmasayesinde müşterilerimize daha da yakınolmanın avantajıyla KOBİ bankacılığı kredihacmimizi ve bu alandaki yaratıcı çözümlerimiziartırarak devam ettirmeyi planlıyoruz.Tarım sektörüne en fazlakredi kullandıran özel bankayız.Tarım sektörüne en büyük finansmandesteği sağlayan özel banka olarak, 2009yılında bu alandaki çalışmalarımızı daha dayoğunlaştırarak Yeşil Damla konseptiyle tarımaözel şubeler açtık. Sayıları 35’e ulaşan YeşilDamla şubeleriyle tarım bankacılığı hizmetiveren şubelerimizin sayısını 215’e çıkardık.Yıl içinde düzenlediğimiz Tarım Seferberliğiile 1 milyon üreticiye ulaştık. Sektörde birilk olan Üretici Kart’a erişimi kolaylaştıraraküreticilerin finansman ihtiyaçlarına yerindeçözüm getirdik ve kart kullanan müşterisayımızı 261 binin üzerine çıkardık.Yeni açılan şubeler ile tarım kredilerinincoğrafi alanını ve kapsamını genişlettik. Türkbankalarına yönelik ilk işlemini Bankamızlagerçekleştiren Avrupa İmar ve KalkınmaBankası’yla imzaladığımız kredi anlaşmasıylaküçük tarımsal işletmelerin finansmanındakullanmak üzere 20 milyon avro tutarındakaynak sağladık. 2009 yılsonunda tarımbankacılığı kredilerimizin net tutarı 2008sonuna göre %9’luk artış ile 1.233 milyonTL olarak gerçekleşirken, projeli krediler ilebirlikte tarım sektörüne verdiğimiz toplamkredilerin net tutarı 1.536 milyon TL’ye ulaştıve bu artış ile “tarım sektörüne en fazla kredikullandıran özel banka” olduk.Önümüzdeki dönem için tarım sektörüneyönelik yatırımlarımızı, yenilikçi uygulamalarve artan finansman olanaklarıyla sürdürmeyi,özel bankalar arasında açık farkla taşıdığımızliderliği daha da güçlendirmeyi hedefliyoruz.DenizBank, özellikle küçük ve orta ölçekliişletmeler için tasarladığı İşletme Kart, üreticive çiftçilere yönelik geliştirdiği Üretici Kartve diğer ticari kartları ile 2009 yılında ticarikartlar pazarında lider olmuştur.Kamu bankacılığında sektöreyön vermeyi hedefliyoruz.Kamu bankacılığı, sektörde ilk kezDenizBank tarafından ayrı bir iş kolu olaraktanımlanmıştır. Ana ortağımız Dexia’nınküresel öncülerden biri olduğu kamufinansmanında hızlı ve istikrarlı bir büyümestratejisiyle sektöre yön vermeyi hedefliyoruz.EIB (European Investment Bank) ve AFD(Agence Française de Développement) ileimzalamış olduğumuz kredi sözleşmelerisayesinde, 40’a yakın projeye uygunmaliyetlerle uzun vadeli finansman desteğisağladık. 2009 sonu itibarıyla kamufinansmanında uzman kadrolarımızın titizçalışmaları sayesinde kamu bankacılığı nakdikredilerini %58 oranında artırdık.Proje finansmanına yönelik kredihacmimizi %20 oranında artırdık.Bugüne dek proje finansmanı alanındaenerjiden altyapıya, telekomdan sağlık veeğitime kadar farklı sektörlerde birçokprojeye yapılandırılmış finansman sağladık.18 «« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 20092009 yılında bu alandaki çalışmalarımızıenerji sektöründe, özellikle yenilenebilirenerji projelerinde yoğunlaştırdık. AralarındaTürkiye’nin en yüksek kurulu kapasiteye sahiprüzgar enerji santralinin de bulunduğu rüzgarve hidro enerji şirketlerinin yatırımlarına kredidesteği vermeye devam ettik. 2009 sonuitibarıyla proje finansmanına yönelik kredihacmimizi yaklaşık %20 oranında artırarak1,2 milyar ABD dolarına çıkardık.Bankamızın MLA (Yetkilendirilmiş Kreditör) vekoordinatör sıfatıyla yer aldığı Zorlu EnerjiRotor Rüzgar Enerjisi Santrali proje finansmanıişlemi yapılandırmasının, Euromoney ProjectFinance Magazine tarafından “2009 EuropeOnshore Wind Deal of the Year” ödülüne layıkgörülmüş olmasından büyük bir memnuniyetduyuyoruz.Etkin müşteri yönetimi vememnuniyeti prensibindenhareketle önemli organizasyoneldeğişimler gerçekleştirdik.DenizBank Finansal Hizmetler Grubu,2009 yılında İlişki Bankacılığı stratejisikapsamında, yerel pazara daha yakın olmakve etkin müşteri yönetimi sağlamak amacıylaorganizasyonel yapısında köklü değişikliklergerçekleştirmiştir. Şube sayısındaki artışaparalel olarak iki yeni bölge müdürlüğü kurdukve yurt çapında bölge müdürlüklerinin sayısını11’den 13’e çıkardık. Bölgelerimizin tamamınaoperasyonel süreçlerin koordinasyonu veiyileştirmesi amacıyla operasyonel bölümmüdürleri atadık. Altı büyük ilde dokuz adetkredi bölge müdürlüğü kurarak pazarlamave kredilendirme faaliyetlerini ayrıştırdık veşubelerimize etkin müşteri ilişkileri için zamanyarattık.2009 yılında, deneyimli satış ve pazarlamakadrolarımızla ticari ve kurumsal bankacılıkalanındaki istikrarlı gelişimimizi sürdürdük.Müşterilerimizin nakit yönetimi, sigorta,leasing, faktoring, proje finansmanı ve yatırımbankacılığına yönelik finansal gereksinimlerinehızlı ve yüksek kalitede bankacılık ürün vehizmetleriyle getirdiğimiz çözümler sayesindemüşteri bağlılığını artırmayı ve pazar payımızıyükseltmeyi başardık.Sosyal sorumluluk bilinciyletoplumsal projelerimizisürdürdük.İşletmelerin aynı zamanda kurumsal bir yurttaşolduğu bilinciyle, önceki yıllarda olduğugibi 2009 yılında da TED, IDSO ve TAYK’ınkurumsal sponsorluğunu üstlenerek, SesliEdebiyat-Öyküler SES’leniyor Serisi’nin ikincive son seti ile “Türkiye’nin Hatıra Defteri” adlıbelgeselin kitap ve DVD’den oluşan setininhazırlanmasına ve satışa sunulmasına katkısağlayarak kültür, sanat, spor ve eğitimeverdiğimiz desteği sürdürdük.Bankamız, başarılı finansal sonuçları vesağlıklı büyüme performansının yanı sıraüstlendiği sosyal sorumluluk çalışmalarıylada sektörün örnek kurumları arasındaki yerinialmak kararlılığındadır.Kurumsal yönetim anlayışımızdanödün vermedik.Özenle koruduğumuz kurumsal yönetimanlayışımız ve ihtiyatlı risk yönetimipolitikalarımız sayesinde hep birlikte başarılıbir yılı daha geride bırakmış olmanınmemnuniyeti içindeyiz.Öncelikle bu başarıda en büyük emeği olançalışanlarımıza, küresel piyasalardaki güçlükonumuyla büyüme azmimizin en büyükgüvencesini oluşturan ana ortağımız Dexia’ya,hissedarlarımıza, Bankamıza olan güvenlerinihiçbir zaman yitirmeyen müşterilerimiz ile tümsosyal ve ekonomik paydaşlarımıza teşekkürederim.Hakan AteşGenel Müdür«« İÇİNDEKİLER19

Bölüm I Sunuş12. YILINDA8.698 DENİZCİ450 ŞUBE İLEDENİZ HER YERDE20 ««İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009Bankacılık HizmetleriDenizBankMüşteri SegmentasyonuMüşteri odaklı hizmet anlayışını benimseyenDenizBank, faaliyetlerini daha etkinyönetmek amacıyla müşterilerini beş anasegmentte tanımlamıştır.1- Kurumsal Bankacılık: Yıllık cirosu 100milyon TL’nin üzerinde olan tüm firmalarve bu firmaların ait olduğu gruplara hizmetveren segmenttir. (Finans sektörü firmalarıbu grupta izlenir.)2- Ticari Bankacılık: Kurumsal segmentdışında kalan, yıllık cirosu 10 milyon TL’ninüzerinde olan diğer firmalara hizmet verensegmenttir.3- Kamu Bankacılığı: Yerel yönetimler, bağlıkuruluşları ve bunların iktisadi teşekkülleri,kamu iktisadi teşebbüsleri ve bunlarınmüesseseleri ve bağlı ortaklıklarına hizmetveren segmenttir.4- İşletme ve Tarım Bankacılığı: Yıllıkcirosu 10 milyon TL’nin altında yer alantüzel/özel kişiliğe sahip firma veya şahısişletmeleri ile yıllık cirosu 5 milyon TL’yekadar olan işletmelerin sahip ve ortaklarınahizmet veren segmenttir.5- Bireysel Bankacılık: Gerçek kişiler,profesyonel serbest meslek sahipleri,kurumsal ve ticari segmentlere ait firmalarınsahip ve ortakları, işletme segmentindenhizmet alan yıllık cirosu 5 milyon TL’yiaşan tüzel işletmelerin sahip ve ortaklarınahizmet veren segmenttir.DenizBank, bu beş ana segmente ek olarak;150.000 ABD doları likit varlığa sahipbireysel üst segment ve şirketlere özelbankacılık kapsamında hizmet vermektedir.Şube Ağı/SegmentasyonuDenizBank, son yıllarda özellikle bireyselbankacılık, işletme bankacılığı ve tarımbankacılığı alanlarındaki müşterilerinedaha yakın ve etkin hizmet verme stratejisidoğrultusunda şubeleşmeye devam etmişve 2009 yılında yurtiçinde 50 yeni şubeaçmıştır.DenizBank, 2009 yılsonu itibarıylaTürkiye’de 449 ve Bahreyn’de bir şubesiyletoplam 450 şubede hizmet vermektedir.«« İÇİNDEKİLER21

Bölüm I SunuşBankacılık HizmetleriPerakende Bankacılık GrubuBireysel Bankacılık Bölümü, Grubun tüm bireyselürünlerini müşterilerine birarada sunarak aktif müşterisayısını artırmıştır.Bireysel BankacılıkBireysel Bankacılık Bölümü, Grubun tümbireysel ürünlerini müşterilerine, Banka’ylatemas ettikleri her noktada, üstün hizmetkalitesiyle sunmaktadır. DenizBankbu yaklaşımıyla 2009 yılında bireyselbankacılık aktif müşteri sayısını %17artırmıştır.2009 yılında DenizBank’ı güncel bankacılıkihtiyaçları ve genel ihtiyaç kredileriiçin tercih eden “aktif” müşterilerin vebu müşterilerin kullandığı genel ihtiyaçkredilerinin adedinde %23 oranında büyümekaydedilmiştir.Bireysel Bankacılık Ürünlerive PerformanslarıMevduatDenizBank, müşterilerine risk yaklaşımlarıve ihtiyaçları doğrultusunda birikimleriniyönlendirebileceği ürünler sunmaktadır.Banka, 2009 yılında tabana yaygınmevduat hacminde %16 oranında büyümekaydetmiştir.DenizBank Bireysel Müşteri Mevduatı(milyon TL)Mevduat Hacmi2009 7.9532008 6.831Tüketici KredileriDenizBank Bireysel Bankacılık Bölümü,2009 yılında sunduğu yaratıcı ve yenilikçiürünlerle sektöre dinamizm kazandırmıştır.Buna bağlı olarak DenizBank’ın tüketicikredileri 3.970 milyon TL’ye ulaşmıştır.DenizBank Tüketici Kredileri(milyon TL)Kredi Tutarı2009 3.9702008 3.693Genel İhtiyaç Kredileri2009 yılı sonunda Düşeş Kredi ve CebimdeKredi vb. reklam kampanyalarıyla genelihtiyaç kredisi kullanan müşteri sayısı260.639 kişiye ulaşmış, kredi tutarı ise2,1 milyar TL’yi aşmıştır.DenizBank Genel İhtiyaç Kredileri(milyon TL)Kredi Tutarı2009 2.1372008 2.089Konut KredileriDenizBank, Türkiye’nin önde gelenemlak ofisi zincirleriyle işbirliğini 2009yılında da sürdürmüş; bu kapsamda,ilgili kurumların temsilcilerini dünyadakive Türkiye’deki ekonomik gelişmelerve mortgage sistemiyle ilgili olarakbilgilendirmiştir. Ayrıca, bu kurumlarıngenel müdürlükleriyle Günebakan Projesigibi ortak projeler yürütmüştür. GünebakanProjesi, TOÇEV, RE/MAX ve Milli EğitimBakanlığı işbirliğiyle hazırlanan bir sosyalsorumluluk projesidir. Proje kapsamında,RE/MAX ofisleri tarafından kullandırılanmortgage kredilerinde emlak danışmanlarınaödenmekte olan prim tutarının birbölümü ihtiyacı olan öğrencilerineğitimini desteklemek üzere ayrılan fonaaktarılmaktadır.DenizBank ayrıca, 2010 yılında EmlakOdaları ile geniş kapsamlı ortakorganizasyonlar düzenlemek için çeşitlianlaşmalar yapmıştır.22 «« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 20092009 yılı içinde imzalanan 25 yeniprotokolle DenizBank’ın anlaşmalı olduğukonut projesi sayısı 175’e yükseltilmiştir.Bu sayede, Türkiye’nin her yerinden seçkinve önemli projelere DenizBank kalitesiylekonut kredisi sunulabilmektedir.DenizBank, 2008 yılında hayata geçirdiğikişiye özel mortgage sistemini ve sektördeöncüsü olduğu yabancılara yönelikmortgage kredisi kullandırmayı 2009yılında da sürdürmüştür.DenizBank Konut Kredilerinin Gelişimi(milyon TL)Adet Hacim2009 20.000 1.6892008 17.000 1.531Taşıt KredileriDenizBank, 2009 yılında bayiler üzerindenonline hızlı kredi başvuru sistemi DEKO’yuhayata geçirerek anlaşmalı bayi adedini%30 oranında geliştirmiş; böylece taşıtkredilerindeki yaygınlığını artırmıştır.Bankacılık sektörünün taşıt kredilerihacminde %20 daralma yaşadığı 2009yılında DenizBank, taşıt kredilerinde %98oranında bir büyüme gerçekleştirmiştir.DenizBank Taşıt Kredilerinin Gelişimi(milyon TL)Adet Hacim2009 6.000 1452008 4.693 73Kredi Kartları Pazarlama BölümüDenizBank kredi kartları ürün yelpazesifarklı segmentlere hitap eden, ayrıözelliklere sahip kredi kartlarındanoluşmaktadır.DenizBank kredi kartları ürün gamında;• 2002 yılından bu yana, Bonus ProgramOrtaklığı çerçevesinde, taksitli alışverişyapmayı seven, bedava alışverişfikrine ve kampanyalara duyarlı tümsegmentlerdeki müşteriler için DenizBankBonus Card,• Bonus Card altında, Türkiye’nin ilktemassız taraftar kartı olan FenerbahçeBonus Card ve proje ortağı GarantiBankası ile birlikte hayata geçirilen,Türkiye’nin ilk stadyum kartı GS BonusCard,• 2005 yılından bu yana, Lufthansaişbirliğiyle, yurtdışına sık seyahat eden,eğlence, restoran, konaklama ve seyahatharcamaları yüksek müşteriler içinMiles&More kredi kartı,• 2006 yılından bu yana, İstanbul DenizOtobüsleri İşletmesi (İDO) işbirliğiyle,Marmara Bölgesi’nde yaşayan ve denizulaşımını hayatının bir parçası halinegetiren; dolayısıyla İDO’yla sık seyahateden müşteriler için temassız Sea&Mileskredi kartı,• Taksit yapma özelliğine duyarlı olmayan,alışverişler karşılığında puan biriktirerekhediye katalogundan ödül seçmealışkanlığını sürdüren müşteriler içinDenizBank kredi kartı bulunmaktadır.2009 yılında düzenlenen segmente özgükart satış kampanyalarıyla yeni müşterikazanımı sağlanmış; ayrıca, kartların aktifkullanımı, dolayısıyla ciro ve bakiyeleriartırılmıştır. Bu çalışmalar sonucu, kredikartı kredileri sektörün çok üzerinde birbüyüme ile %24 oranında artarak 673milyon TL’ye ulaşmıştır.Sea&Miles kredi kartları ile Türkiye’nin ilkPayWave uyumlu kartını piyasaya sunanDenizBank, İDO iskelelerinde yeni temassızgeçiş terminallerini uygulamaya almıştır.2009 itibarıyla İstanbul’daki en işlek denizotobüsü iskelelerinin tümünde temassızturnikeler aktif durumdadır.DenizBank, kredi kartı kullanıcılarına yönelikuyguladığı “CPP Kredi Kartları KorumaProgramı” hizmetini, 2009 yılı içinde yenimarka kimliğiyle “SafeCard” markası altındamüşterilerine sunmaya başlamıştır.DenizBank, müşterilerine 2009 yılıiçinde ayrıca “shuttle” hizmeti sunmayabaşlamıştır. İstanbul, Ankara ve İzmirhavaalanına transferlerde DenizBank kredikartı kullanıcıları bu hizmetten indirimliolarak yararlanmaktadır.DenizBank Kredi KartlarınınSayısal GelişimiKartAdediMüşteriAdediHarcamaHacmi (TL)2009 1.313.237 977.537 4,9 milyar2008 1.284.003 922.601 4,2 milyar«« İÇİNDEKİLER23

Bölüm I SunuşBankacılık HizmetleriPerakende Bankacılık GrubuBanka Sigortacılığı Bölümü-Hayat Dışı SigortalarDenizBank’ın hayat dışı sigorta faaliyetleriPerakende Bankacılık Grubu tarafından takipedilmektedir.DenizBank’ta işyerinden tarıma, kazadanyangına, konuttan proje sigortalarınakadar tüm branşlarda sigorta hizmetlerisunulmaktadır. Banka, bu faaliyetleriyleilgili olarak Axa Sigorta, GroupamaSigorta ve Eureko Sigorta’yla işbirliğigerçekleştirmektedir.Banka sigortacılığının geleceğine yönelikolumlu beklentileri olan DenizBank, bualanda önemli bir oyuncu olmayı vemüşterilerine çok daha kaliteli bir hizmetve geniş bir ürün yelpazesi sunmayıhedeflemektedir.DenizBank Banka Sigortacılığı HayatDışı Performansı (milyon TL)2009 2008Prim Üretimi 35,8 21,7Komisyon Geliri 7,1 4,2Üye İşyeri İlişkileriDenizBank genişleyen üye işyeri ağıyla2009 yılında 81.038 POS adedineulaşarak Türkiye genelinde altıncı sırayayükselmiştir. Sektörün üye işyeri cirosu birönceki yıla göre %11 oranında büyürken,DenizBank %24 oranında ciro artışıgerçekleştirmiştir. DenizBank, POS’lardaABD doları, avro, İngiliz sterlini, Japon yenive rublenin kullanılabildiği döviz ödemeuygulamasıyla yurtdışı ciroda %4,8’likpazar payına ulaşarak beşinci sırada yeralmıştır.POS AdediAdetPazar Payı(%)2009 81.038 4,62008 76.307 4,7POS Toplam Alışveriş CirosuTL(milyon)Pazar Payı(%)2009 5.668 3,12008 4.564 2,724«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009İşletme ve Tarım Bankacılığı GrubuDenizBank İşletme Bankacılığı, müşterilerine finansmanihtiyaçları dışında hizmetler de sunmaya devam etmiştir.İşletme Bankacılığıİşletme bankacılığı müşteri sayısı 2009yılsonu itibarıyla %24 artışla 484 bineyaklaşmış, işletmelere verilen kredi tutarıise 2.714 milyon TL’ye ulaşmıştır. İşletmebankacılığı müşterilerinin yönetilen mevduatve yatırım hesaplarının büyüklüğü ise %34artışla 2.573 milyon TL’ye ulaşmıştır.Nisan 2008’de pazara sunulan ve 2009yılsonu itibarıyla 63.000 adede yaklaşanİşletme Kart için başvurular SMS aracılığıylada alınmaya başlanmıştır. TC Kimliknumaralarıyla 4417’ye SMS atan müşteriler,anında başvuru ile dört ayrı kredi seçeneğisunan İşletme Kart’a sahip olabilmektedir.DenizBank, küresel ekonomik krizinyaşandığı ve işletmelerin finansal araçlarıiyi kullanmalarının çok önemli olduğu birdönemde, ‘İşletme Kart’a, MasterKOBİprogramını ekleyerek işletmelere maliyetavantajı yaratma imkanı sunmuştur.MasterKOBİ programı ile işletmelerin genelgiderlerinde önemli bir yer tutan, bilgisayar,iletişim, araba kiralama, danışmanlık gibipek çok hizmette üye kuruluşlarda %50’lerevaran oranlarda indirim imkanı sunularak,şirket harcamalarında tasarruf olanağı dasağlanmıştır.2009 yılında ayrıca ödemelerini ve malalımlarını çekle yapan tüm işletmelereözel olarak hazırlanan ve belli bir tutarakadar ödeme taahhüdü içeren TuruncuÇek hizmete sunulmuştur. Kredibilitesiuygun görülen işletmelere sunulan özelTuruncu Çekler ile müşteriler ödemelerinigüvenle, hesaplarında para olmasa dahiçeklerinin karşılıksız kalmayacağını bilerekyapmaktadır.2004 yılından bugüne kadar birçokticaret, sanayi, esnaf ve meslek odasıylaiş ortaklıkları imzalayan DenizBank, 2009yılında başta İstanbul Ticaret Odası olmaküzere 239 adet odanın üyelerine özel faizve komisyon oranlarıyla nakdi ve gayrinakdi kredi olanağı yaratmaya devametmiştir.DenizBank, 2009’un son çeyreğindeKOSGEB’in (Küçük ve Orta Ölçekliİşletmeleri Geliştirme ve Desteklemeİdaresi Başkanlığı) sunmuş olduğu destekprogramlarında yer alarak 1.218 adetişletmeye toplam 27 milyon TL tutarındafinansman sağlamıştır.İşletme Bankacılığı, DenizBankBaşekonomisti Saruhan Özel’le birlikte üçyıldır gerçekleştirdiği Global EkonomikGelişmeler, Türkiye’ye Etkileri ve Beklentilerkonulu seminerleri sürdürmüştür. 2009yılında üç adet genel bilgilendirme amaçlıturizm toplantısı, beş ilde Ramazantoplantıları ve sohbetler düzenleyerekyaklaşık 3.500 işletme bankacılığımüşterisiyle bir araya gelerek işletmelerefinansman ihtiyaçları dışında hizmetler desunmaya devam etmiştir.DenizBank İşletme Bankacılığı, 2010 yılındada müşterilerine uzman şubeleri ve portföyyöneticileri ile hayatlarını kolaylaştıracakçözümler sunmaya devam edecektir.«« İÇİNDEKİLER25

Bölüm I SunuşBankacılık Hizmetleriİşletme ve Tarım Bankacılığı GrubuDenizBank, Yeşil Damla şubeleriyle tarım sektörüne en büyük desteğisağlayan özel banka konumunu pekiştirmiştir.Tarım BankacılığıDenizBank, 2009 yılında “Yeşil Damla”konseptiyle tarıma özel şubeler açarak busektörün gelişmesi yönündeki çalışmalarına biryenisini eklemiştir. 2004 yılında 26 olan tarımbankacılığı şubelerinin sayısını, 2009 yılındaTürkiye çapında yaygınlaştırarak sayıları 35’eulaşan Yeşil Damla şubeleriyle birlikte 215’eçıkarmıştır. DenizBank, 2010 yılında da YeşilDamla şubelerinin açılışlarına devam ederek dahafazla üreticiye ulaşmayı hedeflemektedir.Yeni açılan şubeler ile tarım kredilerinin coğrafialanı ve kapsamı genişletilmiş, 2009 yılında260 bine yakın kredili müşteriye ulaşılmıştır.2007 ve 2008 yıllarını tarım sektörüne en fazlakredi kullandıran özel banka olarak tamamlayanDenizBank, 2009 yılsonunda Tarım BankacılığıGrubu tarafından kullandırdığı net kredi tutarını1.233 milyon TL’ye, projeli yatırım kredileri ilebirlikte tarım sektörüne kullandırdığı toplamkredilerin net tutarını 1.536 milyon TL’yeulaştırarak bu konumunu sürdürmüştür.DenizBank’ın tarım bankacılığı hizmeti verenşubelerinde ve şubelerden sorumlu bölgemüdürlüklerinde büyük çoğunluğu ziraatmühendisi olan müşteri temsilcileri ve yöneticilergörev yapmaktadır. Yeşil Damla şubeleriyle tarımsektörüne en büyük yatırımı yapan özel bankakonumunu pekiştiren DenizBank, üreticileri tarımalanında uzman kişilerle buluşturarak sektördebir yeniliğe daha imza atmıştır.DenizBank, üreticiye akaryakıt, gübre gibi temelihtiyaçlarını beş aya varan vadelerle ve sıfırfaizle alma avantajı sağlamaktadır. Ayrıca birlik,kooperatif ve odalarla yapılan anlaşmalarlaüreticiler için özel olanaklar yaratmakta;sözgelimi, Toprak Mahsulleri Ofisi’ndenalacaklarının tahsiline aracılık etmektedir.2009 yılında Denizkızı Projesi’ne devamedilmiş, damızlık birlikleriyle yapılan anlaşmaçerçevesinde birlik üyelerine ilk yıl ödemesiz,dört yıla varan vadede hayvan alım kredisikullanma olanağı sağlanmıştır.Tarım SeferberliğiDenizBank’ın liderliğinde, Tarım ve KöyişleriBakanlığı işbirliğiyle hayata geçirilen TarımSeferberliği organizasyonu 14 Mayıs-17 Eylültarihleri arasında gerçekleştirilmiştir.Tarım Seferberliği süresince toplam 64festivalde hasat kutlamaları gerçekleştirilerek,yüzlerce köy ve 13.000 adet üye işyeri ziyaretigerçekleştirilmiştir. 1.000 köye 100.000 kitapdağıtılırken, Çiftçi Bilgilendirme toplantılarındanBölgesel Tarım Meclisi toplantılarına, hediyeçekilişlerinden, avantajlı alışveriş kampanyalarınakadar Tarım Seferberliği dönemine özel tanıtımlaryapılmıştır.Çanakkale, Antalya, İzmir, Adana ve Tekirdağ’dadüzenlenen Bölgesel Tarım Meclisi toplantılarındabölgesel tarımın bugünü, geleceği ve potansiyelideğerlendirilmiştir. Isparta, Turgutlu/Manisa,Havsa/Edirne ve Kırşehir olmak üzere dört ildedüzenlenen Çiftçi Bilgilendirme toplantılarında ise2.000 üretici ekonomi, kuraklık, küresel ısınma,sulama, tarımda verimlilik, hayvancılık ve tarımsigortaları konusunda bilgilendirilmiştir.2008 yılında başlanan SMS ile Üretici Kartuygulamasına devam edilmiş; Tarım Seferberliğiboyunca SMS ile 55 bin Üretici Kart başvurusualınmıştır. Seferberlik kapsamında, Tarım veKöyişleri Bakanlığı’nın katkısıyla, içeriği bölgeselürün desenlerine göre belirlenmiş 100.000 kitap,2.500 ziraat mühendisinin desteğiyle 1.000köydeki üreticilere teslim edilmiştir.TED ile 2008 yılında başlatılan sosyal sorumlulukprojesi 2009’da da sürdürülmüş, köylerdeyaşayan ve maddi olanağı olmayan 25 çiftçiçocuğuna eğitim bursu desteği sağlanmıştır.Burs olanağının yanı sıra 130 köy okulunabilgisayar bağışı yapılmış ve “Tarım ve İnsan”konulu fotoğraf yarışmasında dereceye girenlerearmağan verilmiştir.Tarım Kredileri1. Tarımsal İşletme Kredisi (Üretici Kart)DenizBank, üreticilere, çoğunluğu Üretici Kartüzerinden olmak üzere, işletmelerinin kısavadeli ihtiyaçlarını karşılamaları için tarımkredileri kullandırmaktadır. Çiftçiler kredileriniÜretici Kart’la tüm DenizBank şubelerindenve ATM’lerden nakit olarak kullanabilmekte,üye işyerlerinden taksitli/taksitsiz ve/veyaindirimli alışveriş yapabilmektedir. 2009yılında Üretici Kart adedi 261.000’i geçerken,Üretici Kart’ın geçerli olduğu üye işyeri sayısı13.000’e yaklaşmıştır. Üretici Kart kredilerininyanı sıra üreticilere spot/rotatif krediler dekullandırılmaktadır.2. Tarımsal Yatırım KredileriDenizBank, üreticilere tarım yatırımlarında ortave uzun vadeli kredi olanağı sunmaktadır. Traktörve ekipman kredileri, sera yapım kredileri, arazialım kredileri, hayvancılık kredileri ve özel projelikrediler bu kapsamda verilen yatırım kredileridir.DenizBank Tarım BankacılığıKrediliMüşteriSayısıYılsonu NetKredi Bakiyesi(milyon TL)2009 256.000 1.2332008 237.000 1.13226«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009Kurumsal-Ticari Bankacılık ve Kamu Finansmanı Grubu2009 yılında reel sektörün ihtiyaçlarını dikkate alarak Türkiyeekonomisine katkıda bulunmaya devam eden DenizBank, yılsonuitibarıyla kurumsal, ticari ve kamu bankacılığı müşterilerine sağladığıkredi tutarını 10 milyar TL’nin üzerine çıkarmıştır.Kurumsal BankacılıkDenizBank Kurumsal Bankacılık, ülkemizinönde gelen büyük grupları ile Türkiye’defaaliyet gösteren uluslararası kuruluşlardanoluşan kurumsal nitelikli müşterilerineİstanbul, Ankara ve İzmir’deki beş kurumsalşubesi ve yurtdışı iştiraklerinin şube ağıylahizmet vermektedir.DenizBank, geleneksel finansal ürünve hizmet sunumundaki kalitesinikorurken teknoloji ve insan kaynağınayaptığı yatırımlarla nakit yönetimi, projefinansmanı, leasing, faktoring, sigorta, dışticaret ve yatırım bankacılığı alanlarındakigüçlü konumunu pekiştirmektedir.Kurumsal Bankacılık, 2009 yılında,müşterilerinin paydaşlarıyla finansalilişkilerini hız ve verimlilik ilkeleriçerçevesinde sürdürebilmesi ve finansmanihtiyaçlarını giderebilmesi üzerine kurduğumisyonunu başarılı bir biçimde hayatageçirmiştir.Küresel gelişmelerin olumsuz etkilerinekarşı üzerine düşen görevi yerinegetirmekten kaçınmayan DenizBank, reelsektörün ihtiyaçlarını dikkate alarak Türkiyeekonomisine katkıda bulunmaya devametmiştir. 2009 yılsonu itibarıyla kurumsalbankacılık müşterilerine sağladığı nakdikredi tutarını %7 oranında artırmıştır.Kamu FinansmanıKamu Finansmanı Bölümü, yerel yönetimler,bağlı kuruluşları ve bunların iktisadi teşekkülleri;kamu iktisadi teşebbüsleri ve bunlarınmüesseseleri ve bağlı ortaklıklarına ilişkinprojelerine finansman desteği sağlamak; ayrıca,küresel piyasada Public-Private Partnership(PPP) olarak bilinen kamu-özel sektör ortaklığıfaaliyetlerine ve Hazine garantili işlemleredestek sağlamak amacıyla kurulmuştur.Kamu finansmanı alanında uzmanlaşanDenizBank, 1 Ocak 2009 tarihi itibarıylakamu bankacılığını bir iş kolu olaraktanımlayan ilk Türk bankası olmuştur.Bölüm, yerel yönetimlerin finansmanındakullandırılmak üzere, EIB (EuropeanInvestment Bank) ve AFD (Agence Françaisede Développement) ile imzaladığı, sırasıyla150 milyon ve 80 milyon avro tutarındakikredi sözleşmeleri sayesinde 40’ın üzerindeprojeye uygun maliyetlerle ve uzun vadelifinansman desteği sağlamıştır.2009 yılsonu itibarıyla konsolide bazda649 milyon TL nakdi ve 114 milyon TL gayrinakdi olmak üzere toplam 763 milyon TLkredi hacmine ulaşan Kamu Finansmanı, GenelMüdürlük ve şubelerde, alanında uzman vedeneyimli ekibiyle yerel yönetimlere hertür bankacılık hizmetini sunmaktadır. Kamubankacılığının küresel öncülerinden biri olanana ortağı Dexia’nın çok yönlü desteğiyleyerel yönetim personeline yönelik eğitim veyurtdışı organizasyonlara katılım olanağısağlamanın yanı sıra çeşitli sponsorluklar veöğrencilere destek programlarıyla sektörekatkıda bulunmaktadır.Proje FinansmanıDenizBank Proje Finansmanı Bölümü,telekom, enerji, altyapı (liman ve havaalanı),sağlık ve eğitim gibi hedef sektörlerdegerçekleştirilecek projelere orta veuzun vadeli yapılandırılmış finansmansağlamaktadır. Bu öncelikli sektörler dışındasanayi yatırımları, özelleştirme ve satınalma finansmanı da Bölüm’ün faaliyetlerikapsamındadır.Küresel mali kriz yeni yatırımlarınhızını düşürmüş olsa da, krizden en azetkilenen sektörlerde büyümeyi hedefleyenDenizBank, 2009 yılında özellikle enerjiprojelerinin finansmanında yer almıştır.Aralarında Türkiye’nin en büyük kapasitelirüzgar enerji santralinin de bulunduğurüzgar ve hidro enerji sektöründekişirketlerin yatırımlarına kredi desteğinisürdürmüştür. Özelleştirilen elektrikdağıtım şirketlerinin finansmanında yer alanDenizBank Proje Finansmanı, 2009 yılsonuitibarıyla toplam kredi hacmini 1,2 milyarABD dolarına yükseltmiştir.Proje Finansmanı Bölümü, 2010 yılının ilkçeyreğinde enerji alanında hem dağıtımhem de üretim alanındaki özelleştirmelerinfinansmanının yanı sıra şeker fabrikaları,otoyol özelleştirmesi, liman ve havaalanıgibi büyük altyapı projelerinde de aktif rolalmayı hedeflemektedir.Proje kredisi dışında, bugüne kadaroluşmuş bilgi ve tecrübe birikimini öncelikverilen sektörlerde yatırımcılara finansaldanışmanlık yaparak değerlendirmek deBölüm’ün 2010 hedefleri arasındadır.«« İÇİNDEKİLER27

Bölüm I SunuşBankacılık HizmetleriKurumsal-Ticari Bankacılık ve Kamu Finansmanı GrubuDış Ticaret Finansmanı2009 yılında muhabir banka sayısını1.500’ün üzerine çıkarmış olan DenizBank’ınaracılık ettiği akreditif ve harici garantihacmi 2 milyar ABD dolarına ulaşmıştır.Banka, 2009 yılında ihracat kredikuruluşlarının sigorta programlarıkapsamında sunduğu orta ve uzun vadelikredilerin kullanımında müşterilerine aracılıketmeye devam etmiştir. Ayrıca, ABD’denyapılan tarım ürünleri ithalatında ABD TarımBakanlığı’nın GSM102 kredileriyle sağladığıfinansman olanaklarını da müşterilerinesunmuştur.DenizBank, Orta Doğu, Kuzey Afrika veRusya’da faaliyetlerini sürdüren inşaatfirmalarının harici garanti ihtiyaçlarıkonusunda sağladığı desteği, 2009 yılındada sürdürmüştür.Ticari BankacılıkFaaliyetlerini bir finansal süpermarketanlayışıyla sürdüren Ticari BankacılıkGrubu, müşterilerine kredilerin yanı sıranakit yönetimi, sigorta, leasing, faktoring vetürev ürünleriyle hizmet vermektedir.Ticari Bankacılık Grubu, 24 karma ve 21ticari merkez şube olmak üzere 19 ildetoplam 45 şubede deneyimli satış vepazarlama kadrosuyla müşterilerinin hertürlü finansal gereksinimlerine birebirçözüm sunmaktadır.Müşterilerinin ana bankası olmayıhedefleyen Grubun aktif müşteri sayısı2008 yılına göre %4 artarak 8.400’ügeçmiştir.Nakit YönetimiKurumsal ve ticari firmalara tahsilat veödeme işlemlerinde teknolojinin en sonolanaklarıyla hizmet sunan DenizBankNakit Yönetimi, müşterilerine operasyonelmaliyetlerini düşürmeleri ve tahsilatrisklerini azaltarak maliyet üstünlüğükazanmalarında yardımcı olmaktadır. Uzunvadeli, kalıcı ve getirisi yüksek bir pazarpayına ulaşmayı hedefleyen Nakit Yönetimi,ticari ve işletme bankacılığı müşteriportföyünü, kurumsal firmaların bayidistribütörve tedarikçilerini de kapsayacakbiçimde oluşturmayı hedeflemektedir.Elektronik Tahsilat HizmetleriDenizBank, üretici-ana firmayla distribütörbayiarasındaki tahsilat sisteminde birköprü oluşturmak amacıyla DoğrudanBorçlandırma Sistemi’ni geliştirmiştir.Bu sistemle ana firmalar, ürün ve hizmetbedellerini bayilerinden veya düzenlimüşterilerinden otomatik olarak tahsiletmektedir.Bankalar arasında ticari kart pazarındalider olan DenizBank, toptancı-perakendeciarasında kapalı devre çalışan, bir çeşitelektronik çek karnesi olarak adlandırılanNakit Kart’la 2004 yılından bu yana tahsilatve ödeme hizmeti vermektedir.Doğrudan Borçlandırma Sistemi ve NakitKart ile 2009 yılında toplam 600 milyon TLtahsilat gerçekleştirilmiştir.Elektronik Ödeme Hizmetleri2009 yılında özellikle toplu ödeme ve çekentegrasyonu ürünlerine ağırlık verilmiştir.Birden fazla EFT-havale işlemini tek seferdegerçekleştiren Toplu Ödeme Sistemi’yleyaklaşık 721.000 adet ödeme işlemine aracılıkedilmiş, 2008 yılına göre işlem hacminde%43 oranında bir artışla 4,3 milyar TLtutarında elektronik ödeme yapılmıştır.Kurumsal Bilgilendirme HizmetleriKurumsal internet bankacılığı hizmetlerizenginleştirilerek müşterilere yurtiçi veyurtdışı tahsilat ve ödeme süreçlerinintakibi, işlem yapabilme ve tüm bankacılıkhizmetlerini gerçek zamanlı olarakizleyebilme olanağı sunulmuştur.Kurum TahsilatlarıDenizBank, vergi, SGK ve Bağ-Kur primtahsilatları dahil kurum tahsilatlarında2009 yılında %11 oranında artış sağlayarak2008 yılında 4,7 milyar TL olan tahsilathacmini 5,2 milyar TL’ye çıkarmıştır.2009 yılı Mayıs ayından itibaren SGK’nıneczane, hastane, optik gibi anlaşmalı sağlıkkuruluşlarına yaptığı ödemelere aracılıketmeye başlanmıştır.Western UnionDenizBank, 2009 yılı içinde Western Unionsistemiyle 121.291 adet işlem yaparak98 milyon ABD doları tutarında paratransferine aracılık yapmış ve 1 milyon ABDdoları komisyon geliri kaydedilmiştir.Belediye TahsilatlarıDenizBank belediyelerin nakit akışından payalma hedefi doğrultusunda, belediyelereBT çözümleri sunabilmek için stratejik işortaklıklarına imza atmıştır. Bu çerçevede,belediyelere ödenen birçok vergi (Çevre-Temizlik Vergisi, İlan-Reklam Vergisi,Emlak Vergisi, vs.), resim ve harcın Bankatarafından tahsil edilebilmesi için gereklialtyapı ve pazar çalışmaları yoğun birbiçimde sürdürülmektedir.Yemek Çeki Toplama ProjeleriSodexo ve Accor (Ticket) üye işyerlerindenyemek çeki zarflarının teslim alınmasınave zarf ödemelerinin Banka kanalıylayapılmasına 2009 Haziran ayındabaşlanmıştır.28«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009Özel Bankacılık GrubuÖzel Bankacılık Grubu, müşterilerine 11 adet özel bankacılıkmerkezi ve DenizBank şube ağı ile yüksek kalitede hizmetsunmaktadır.Özel Bankacılık Grubu, müşterilerineİstanbul, Avrupa 1, Avrupa 2, Avrupa 3,İstanbul Anadolu, Ege, Başkent, Marmara,Çukurova, Akdeniz ve Orta Anadolu olmaküzere toplam 11 adet özel bankacılıkmerkezi ve DenizBank şube ağıyla hizmetsunmaktadır. Türkiye çapında büyümestratejisi ve yüksek hizmet kalitesiyle özelbankacılık alanında sektörde ilk üç bankaiçinde olmayı hedefleyen DenizBank, 2010yılında iki merkezi daha hizmete açacaktır.DenizBank Özel Bankacılık, faaliyetleriniDexia’nın özel bankacılık anlayışıylamevcut DenizBank yapısını harmanlayaraksürdürmektedir. Dexia Özel Bankacılık’ınuluslararası alandaki bilgi ve deneyimindenyararlanarak yürüttüğü ortak çalışma veprojelerle rekabet üstünlüğü sağlamaktadır.DenizBank Özel Bankacılık ile Dexia Fon veVarlık Yönetimi arasındaki sinerji ve işbirliğide artarak devam etmektedir.Özel Bankacılık Grubu, diğer iş kolları iletam bir uyum ve işbirliği içinde, tek birportal yaklaşımıyla çalışmaktadır. Özelbankacılık merkezlerindeki 53 portföyyöneticisi, müşterilerine tüm DFHGürün ve hizmetlerini çeşitli avantajlar(kulüp üyelikleri, seyahat sigortası,asistans hizmeti vb) ve ayrıcalıklar (özelekonomi konferansları, yurtiçi ve yurtdışıorganizasyonları ve etkinlikler vb.) ilesunmaktadır.DenizBank, 2009 yılında müşterilerine ÖzelBankacılık B Tipi Performans Fon ve ÖzelBankacılık B Tipi Tahvil Bono Fonu olmaküzere iki adet özel bankacılık fonu satışınabaşlamıştır. Fonların müşteri portföybüyüklüğü 23 milyon TL’ye ulaşmıştır.Özel Bankacılık müşteri varlık büyüklüğüise 2008 sonuna göre %75 oranında artarak2009 yılsonunda 3,5 milyar TL’yi aşmıştır.Özel Bankacılık Grubu, müşterilerine yatırımürünleriyle ilgili tavsiye niteliğindekigörüşlerini sunmakta; risk/getiribeklentileri doğrultusunda “tailor madeprivate banking” yaklaşımı çerçevesindekişiye özel ve rekabetçi yatırım ürünlerigeliştirmektedir.2010 yılında tüm özel bankacılıkmüşterilerine online varlık yönetimisistemi ve mobil/e-özel bankacılık hizmetisunulması hedeflenmektedir. Ayrıca,müşterilerin sürekli ulaşabilecekleri ayrıbir iletişim merkezi hattının (444 OZEL)oluşturulması; özel bankacılık müşterilerineözel “plus kredi ve plus kredi kartı”, tarım,tüketici ve yatırım kredisi gibi ürünlerin veiki özel fonun sunulması hedeflenmektedir.«« İÇİNDEKİLER29

Bölüm I SunuşBankacılık HizmetleriBilgi Teknolojileri ve Destek Operasyonları GrubuDenizBank, hızlı ve kaliteli hizmet ilkesiyle ve müşterimemnuniyetini ön planda tutan yaklaşımıyla 2010 yılındada müşterilerinin tüm ihtiyaçlarına cevap veren ürünlersunmaya devam edecektir.İletişim MerkeziFaaliyetlerini kaliteli ve hızlı hizmetanlayışıyla gerçekleştiren DenizBank İletişimMerkezi, 2009 yılında kadrosunu genişleterekservis hızını artırmış ve sektörde önemli birfark yaratmıştır.Sektörde bu kapsamda ve ölçekte ilkuygulama olarak gerçekleşen çalışmanın tümhizmet ağına uyarlanması sayesinde şubeleregelen müşteri çağrıları cevapsız kalmadanhızla İletişim Merkezi’ne yönlendirilmeyebaşlanmıştır. Böylece, şube çağrı yükününhafifletilmesi sağlanmış ve müşterimemnuniyeti önemli ölçüde artırılmıştır.2009 yılının ilk çeyreğinde POS DestekBölümü, Aralık ayında da Kredi KartlarıOtorizasyon Bölümü, İletişim Merkezibünyesine katılmıştır. Bu katılımın ardından,gelen çağrıların takibi ve analizi sonrasındabelirlenen ihtiyaçlara yönelik geliştirmeleryapılmıştır. Yine sektörde bir ilk olaraküye işyeri müşterilerinin tek bir özelnumaradan (444 0 802) hizmet almalarısağlanmıştır. Servislerle entegrasyonunsağlanması sayesinde sorunlar çok daha hızlıçözümlenmeye başlanmıştır.Başarılı performansı dikkate alınarak İletişimMerkezi bünyesinde hizmet veren tahsilatekibinin kadrosu genişletilmiş ve yeni birbölüm olarak Kredi Tahsis Grubu altındaSorunlu Krediler Tahsilat Bölümü olarakhizmet vermeye başlamıştır.Self Servis Kanallar YönetimiDenizBank, sahip olduğu yüksek teknolojisayesinde müşterilerine internet, iletişimmerkezi, mobil bankacılık, ATM ve kioskkanallarından her türlü fatura ve otomatiködeme işlemlerini; ayrıca, hesap yönetimi,nakit ve yatırım işlemlerini yapabilmeolanağı sunmaktadır. Banka, müşteri ilişkileriyönetimi, kampanya yönetimi ve çapraz satışolanaklarını tüm alternatif dağıtım kanallarınıkullanarak yürütmektedir.DenizBank, hızlı ve kaliteli hizmet ilkesiyle,müşteri memnuniyetini ön planda tutanyaklaşımıyla 2010 yılında da müşterilerinintüm ihtiyaçlarına cevap veren ürünlersunmaya devam edecektir.İnternet Bankacılığı1999 yılından bu yana faaliyette olanDenizBank İnternet Bankacılığı’nın modülerişlem ve bilgi tarama olanaklarıyla müşteriler,tüm bankacılık ve yatırım işlemlerini engüvenli biçimde online yapabilmektedir.DenizBank Alternatif Dağıtım Kanalları Performansıİnternet ŞubesiDenizBank Mobil Bankacılık altyapısı sayesindemüşteriler, cep telefonları/cep bilgisayarlarıaracılığıyla diledikleri her yerden İnternetBankacılığı platformuna ulaşabilmektedir.DenizBank, uzaktan bankacılık işlemlerininkolay erişilebilir olmasını sağlamak ve buişlemlere duyulan güveni artırmak amacıylaSMS bankacılığını başlatmıştır.DenizBank ATM’lerinden 7 gün/24 saat işlemyapılabilmektedir. DenizBank ATM sayısı660 olmakla birlikte, Ortak ATM paylaşımısayesinde bu sayı 23.000’in üzerineçıkmaktadır.Estetik ve ergonomik olarak tasarlanmış olankiosklar, kabinlerin içine yerleştirilmiş birbilgisayar aracılığıyla müşterilerin DenizBankİnternet Bankacılığı’na erişerek güvenli birbiçimde bankacılık işlemleri yapmalarınısağlamaktadır.2009 2008 Artış (%)Müşteri Sayısı 376.662 301.020 %25Toplam İşlem Sayısı 13.014.102 10.927.000 %19İletişim MerkeziToplam Çağrı Sayısı 6.750.000 6.000.000 %13Ürün Satışı 285.000 195.000 %46ATM Sayısı 660 526 %25ADK İşlem Sayısı / Toplam İşlem Sayısı %37 %3530«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009Müşteri İlişkileri Yönetimi (MİY)DenizBank, analitik ve operasyonel faaliyetlerini entegre birbiçimde yürütülebilmek için 2009 yılında müşteri ilişkileriyönetimini yeniden yapılandırmıştır.Analitik Müşteri İlişkileri YönetimiMüşterilerine kişiye özel finansal hizmetleri,doğru zamanda, yüksek kalite ve hızlasunmayı ilke edinen DenizBank, pazarlamafaaliyetlerini müşteri tercihlerine göreyönlendirmektedir.Kalıcı ve sağlıklı bir ilişki yönetimi içinmüşterilerin yakından tanınması veizlenmesi önem taşımaktadır. DenizBankbu amaçla müşteri veri tabanı üzerindeeğilim ölçümü ve veri tabanı pazarlamaçalışmalarını gerçekleştirmektedir. Çalışmasonuçlarına paralel hazırlanan satışkampanyaları ile müşteri nezdindeki algı veetkinlik ölçümleri yürütülmektedir.Basel II standartlarına uygun kredi riskyönetiminde de analitik MİY verilerindenyararlanan DenizBank, bu sayede kredibatık oranlarını minimize ederken hızlıkarar alma mekanizmalarıyla kredilendirmesürecini etkin biçimde yönetebilmektedir.Gelişen teknolojiyle birlikte artansahtekarlık vakalarına karşı geliştirilengerçek zamanlı sahtekarlık (online fraud)analizleri, operasyonel hizmet süreçlerinibesleyerek, DenizBank müşterisine en üstseviyede koruma sağlamaktadır.Operasyonel Müşteri İlişkileriYönetimi2009 yılında kurulan OperasyonelMİY Birimi’nin amacı, müşterileribilgilendirmenin yanı sıra, alternatifkanallarda kurulan iletişimin tek noktadan,kurum kimliğine uygun bir biçimde verekabette üstünlük sağlayacak içerik vehızla gerçekleştirilmesidir.Analitik çalışma sonuçlarıyla beslenenkampanyaların her kanalda müşteriyesunumu için bankacılık sistemiyle entegrekampanya yönetim yazılımı da yine 2009yılında kullanılmaya başlanmıştır. Böylelikle,müşteriye özel hazırlanan ürün/hizmetönerilerine olumlu yanıt veren müşterilereBanka sistemi üzerinden on-line satış işlemiyapılması mümkün kılınmıştır.Kampanya raporlamaları ile satış ekiplerininperformansları desteklenmekte, kârlıkampanyalar sürekli hale getirilirkenkârlı olmayan kampanyalarda müşteriihtiyaçlarının daha doğru algılanması içinçalışmalar yürütülmektedir.DenizBank, yeni müşteri kazanımlarıylabirlikte mevcut müşterilerinin birincibankası olmaya odaklanarak, müşterimemnuniyet ölçümleriyle, hizmet ve ürünsunum süreçlerinin değişen müşteri profilve tercihlerine göre düzenlenmesi içinçalışmalar yürütmektedir.«« İÇİNDEKİLER31

Bölüm I SunuşBankacılık HizmetleriDenizBank AG (Viyana)CJSC Dexia Bank (Moskova)EuroDeniz International Banking Unit. Ltd. (Lefkoşa)DenizBank AG (Viyana)1996 yılında Esbank T.A.Ş. tarafındanViyana’da kurulan Esbank AG, 2002’deDenizBank A.Ş. tarafından satın alınmış ve2003 yılında adı “DenizBank AG” olarakdeğiştirilmiştir.DenizBank AG, her türlü bankacılıkişlemlerini gerçekleştirmeye yetkili ticaribir bankadır. Kurumsal, ticari, işletmeve bireysel nitelikli müşterilerine çeşitlimevduat ve kredi ürünleri sunmakta, yatırımkredileri ve proje finansmanı gibi ürünlereyoğunlaşmaktadır.DenizBank AG, Avusturya’da 10,Almanya’da bir adet olmak üzere 11 adetlikbir şube ağına sahiptir.DenizBank AG, yurtdışındaki Türkvatandaşlarına bireysel bankacılık hizmetlerisunmaktadır. Banka’nın Türkiye’dekişubelere gönderdiği havaleler sayesindeDenizBank, önemli sayıda yeni müşterikazanmaktadır.2009 sonunda Banka’nın toplam aktifleri1,7 milyar avroya, özkaynakları ise123 milyon avroya yükselmiştir.CJSC Dexia Bank (Moskova)DenizBank, İktisat Bank Moscow’u 2003’desatın alarak unvanını “CJSC DenizBankMoscow” olarak değiştirmiştir. Banka,son olarak Şubat 2008’de “CJSC DexiaBank” ismini almıştır. CJSC Dexia Bank,Moskova’daki merkez şubesiyle kurumsalve ticari nitelikli müşterilerine her türlümevduat ve kredi ürünleri sunmaktadır.CJSC Dexia Bank, öncelikle, Rusya’dafaaliyet gösteren Türk şirketlerini DFHGportföyüne kazandırmak amacındadır.Türkiye ve Rusya arasında giderek artan dışticaret ve turizm hacmi, Rusya’da faaliyetgösteren Türk şirketlerinin sayısını dahızla artırmaktadır. CJSC Dexia Bank, buşirketlerin faaliyetlerini yakından izleyerekihtiyaçlarını belirlemekte, gerekirseDFHG’nin finansman desteğiyle hızlı birbiçimde cevap vermektedir.DenizBank, CJSC Dexia Bank’ın ticaretteüstlendiği önemli işlevin avantajınıdeğerlendirerek, Rusya ile iş yapanmüşterilerin hayatını kolaylaştıracakve ülkeler arasında ticaret hacmininbüyümesine olanak sağlayacak hizmetlersunmaya başlamıştır. Rus rublesi iledöviz alım-satım ve forward işlemleriniiki yıldır gerçekleştiren DenizBank 1Haziran 2009 tarihi itibarıyla Rus rublesiefektif kabulüne başlamıştır. DenizBankmüşterileri Rus rublesi ile ithalat, ihracat,para transferleri, hesap açılışları, haricigaranti işlemleri, döviz alış-satış ve arbitrajişlemleri gibi her türlü bankacılık işleminigerçekleştirebilmektedir.2009 sonunda Banka’nın toplam aktifleri116 milyon avroya, özkaynakları ise29 milyon avroya yükselmiştir.EuroDeniz International BankingUnit Ltd. (Lefkoşa)2002’de DenizBank tarafındanTMSF’den satın alınan EuroDeniz Off-Shore Bank, her türlü ticari bankacılıkişlemini gerçekleştirmeye yetkili birkıyı bankasıdır. Unvanı Şubat 2009’daEuroDeniz International Banking Unit Ltd.olarak değişen Banka, kurumsal ve ticarimüşterilerine çeşitli mevduat ve krediürünleri sunmaktadır.Merkezi Kuzey Kıbrıs Türk Cumhuriyeti’ninLefkoşa şehrinde bulunan Banka, DFHG’ningeniş muhabir ağından yararlanarakGrubun faaliyet gösterdiği tüm pazarlardaDFHG iştiraklerine ve müşterilerine hizmetvermektedir.2009 yılsonu itibarıyla Banka’nın toplamaktifleri 523 milyon avro, özkaynakları ise1,2 milyon avro olarak gerçekleşmiştir.32«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009Yatırım Bankacılığı ve Aracılık HizmetleriDenizYatırımDenizTürevEkspres YatırımDenizYatırım OrtaklığıDenizPortföy YönetimiDenizYatırımDenizYatırım, 1998 yılında DenizBank’ınbir iştiraki olarak kurulmuştur. Şirket,müşterilerinin finansal getiri ve hizmetkalitesiyle ilgili beklentilerini karşılamadalider konumda olmayı amaçlamaktadır.2009 yılsonu itibarıyla 240 çalışanı,125 bini aşkın müşterisi bulunan Şirket,hisse senetleri işlemlerinde 42 milyar TLişlem hacmi ve %4,4 pazar payıyla tümaracı kurumlar arasında beşinci sırada;türev araç işlemlerinde ise 26 milyar TLişlem hacmi ve %3,8 pazar payıyla sekizincisırada yer almaktadır.Şirket, 2000-2003 yılları arasında, TektaşMenkul Kıymetler, Demir Yatırım Ortaklığı(DenizYatırım Ortaklığı), Ekspres Yatırımve Ege Portföy Yönetimi (DenizPortföy)şirketlerinin satın alınmasıyla iştirakportföyünü genişletmiştir.DenizYatırım, kurulduğu 1998 yılından2009 yılına dek 11 yıllık sürede sermayepiyasalarında birçok konuda öncü olmuştur.Sermaye piyasasındaki tüm faaliyetbelgelerine sahip olan Şirket, müşterilerinetüm yatırım araçlarını tek bir adrestenkullanma olanağı sunmakta, kurumsalfinansman konusunda sahip olduğudeneyimi farklı sektörlerdeki müşterileriylepaylaşmaktadır.DenizYatırım, 2000 yılından bu yana ZorluEnerji, Fenerbahçe Sportif, TrabzonsporSportif, DenizBank A.Ş., Bank Asya, VestelBeyaz Eşya ve Türk Telekom gibi sektördekiönemli halka arz işlemlerine lider veya eşlider olarak aracılık etmiştir. 2004-2009yılları arasında gerçekleştirilen 20 milyonABD dolarının üzerindeki halka arzlardikkate alındığında; DenizYatırım bu alandahem yatırımcı sayısı hem de toplanan taleptutarı açısından lider konumundadır.DenizYatırım, bugüne kadar gerçekleştirilenen büyük özelleştirme projesi olan TürkTelekom’un %55’lik blok satış sürecindeBNP Paribas ile birlikte finansal danışmanlıkgörevini üstlenmiştir. Ayrıca, Türk Telekomhalka arzında eş lider sıfatıyla görev almış;Küçük Tasarruf Sahipleri kategorisindenbaşvuran her dört yatırımcıdan biriDenizYatırım’ı tercih etmiştir.Şirket’in Yurtdışı Pazarlama Bölümü,SunGuard (eski adıyla GL Trade) ile yapmışolduğu stratejik işbirliğiyle Türkiye’de ilkkez yabancı kurumsal yatırımcıların İMKB’yedoğrudan emir gönderebilmesine olanaksağlayan elektronik trading platformunu2007 Haziran ayında hizmete sunmuştur.1997 yılında Tariş Menkul adıyla kurulanve 2004 yılında DFHG bünyesine katılanDenizTürev, 2008 yılı ortalarından bu yanafaaliyetlerine, DenizYatırım çatısı altındaTürev Araç İşlemleri Bölümü adıyla devametmektedir.SPK’dan alınan yetki belgesi çerçevesinde,Türkiye’de bir ilke imza atarak uluslararasıvadeli işlem borsalarında da aracılıkhizmeti veren Bölüm, Temmuz 2007’de,metal sektöründe faaliyet gösteren Türkfirmalarının Londra Metal Borsası’ndakikorunma amaçlı işlemlerine aracılık hizmetivermeye başlamıştır.DenizYatırım, 2001 yılından bu yana AOQCMoodys International ISO 9001 sertifikasısahibidir.DenizYatırım, önümüzdeki dönemde degrup içi sinerjiyi maksimize ederek,müşterilerine DFHG portalı üzerindenkusursuz bir biçimde finansal süpermarkethizmeti vermeyi sürdürecektir. Şirket,sektördeki yenilikleri ve ekonomidekigelişmeleri yakından izleyerek müşteriihtiyaç ve beklentilerine doğru zamanda,doğru yöntemle cevap vermeyi ve sahipolduğu geniş yatırımcı portföyünü daha dabüyütmeyi hedeflemektedir.«« İÇİNDEKİLER33

Bölüm I SunuşYatırım Bankacılığı ve Aracılık HizmetleriEkspresYatırımEkspresYatırım, DenizBank FinansalHizmetler Grubu’na 2002 sonunda katılmışve yabancı kurumsal yatırımcılara hissesenedi yatırımları konusunda hizmetvermeye odaklanmıştır.2008 yılının son çeyreğinde şiddetiniartıran küresel krizin etkisiyle yabancıyatırımcıların net para çıkışının yarıdanfazlası, 2009 yılının ikinci çeyreğindenitibaren küresel piyasalarda esen olumlurüzgarların etkisiyle İMKB’ye geridönmüştür. Hedef müşteri kitlesiningerçekleştirdiği işlem hacminde yavaşbir toparlanmanın görülmesi, yabancıkurumsal yatırımcılara hizmet veren aracıkurumlar arasındaki rekabeti artırmıştır.EkspresYatırım, 2009 yılını yabancıkurumsal yatırımcılara hizmet veren aracıkurumlar arasında dokuzuncu sıradatamamlamış ve yabancı yatırım fonu ve“hedge” fon müşteri portföyündeki aktifmüşteri sayısını 53’e ulaştırmıştır.2010 yılında küresel finansal krizinetkilerinin azalmaya başlamasıyla hissesenedi piyasalarının da genel olarak yukarıyönlü bir trend izlemesi beklenmektedir.Buna bağlı olarak İMKB’de yabancıyatırımcı girişinin ve toplam hacmin artmasıbeklenmektedir. Bu süreç EkspresYatırım’ınişlem hacmi ve komisyon gelirlerinde deolumlu etki yaratacaktır.EkspresYatırım’ın Araştırma Bölümü,İMKB’de işlem gören 70 şirketi kapsayanraporlarını Bloomberg ve Thomson OneAnalytics gibi uluslararası bilgi sağlayıcılarıüzerinden de yayımlamaktadır. Bölüm’ünamacı hedef müşteri kitlesini oluşturanyabancı kurumsal yatırımcılara İMKB’dekiyatırımlarıyla ilgili hızlı ve doğru bilgi akışısağlamak, öneriler sunarak yönlendirmedebulunmaktır.DenizYatırım Ortaklığı2001 yılsonunda Deniz Yatırım MenkulKıymetler A.Ş.’nin iştiraki olarak DFHG’nakatılan Şirket’in ticaret unvanı, 2002yılında DenizYatırım Ortaklığı A.Ş. olarakdeğiştirilmiştir.DenizYatırım Ortaklığı, sermaye piyasasıaraçlarıyla ulusal ve uluslararası borsalardaveya borsa dışı organize piyasalarda işlemgören altın ve diğer kıymetli madenlerportföyünü işletmektedir. Bu görevi,Sermaye Piyasası Kanunu ve ilgili mevzuatlabelirlenmiş ilke ve kurallar çerçevesinde,menkul kıymetlerini satın aldığı ortaklıklarınsermaye ve yönetimlerinde kontrol veetkinlik gücüne sahip olmamak kaydıylayerine getirmektedir.DenizYatırım Ortaklığı, 31 Mart 2009tarihinde gerçekleştirilen olağan genelkurulda alınan kararla dağıtılabilirkaynaklardan %100 oranında ve 14.985.000TL tutarında nakit temettüyü 6 Nisan 2009tarihinde ortaklarına dağıtmıştır.DenizPortföy Yönetimi tarafındanyönetilmekte olan şirket portföyü, 2009yılsonunda 32 milyon TL büyüklüğe ve%5 pazar payına ulaşmıştır. DenizYatırımOrtaklığı, 2009 yılsonu itibarıyla portföybüyüklüğü bakımından İMKB’ye kote olmuş33 yatırım ortaklığı şirketi arasında yedincisırada yer almaktadır.34«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DenizPortföyDenizYatırım 2003 Mayıs ayında, yatırımfonları ve portföy yönetimi faaliyetlerinifarklı bir çatı altında sürdürmeye kararvermiş ve TMSF’den Ege Portföy YönetimiA.Ş.’yi satın alarak bu yöndeki ilk adımıatmıştır. Şirket’in unvanı Haziran 2003’teDeniz Portföy Yönetimi A.Ş. olarakdeğiştirilmiştir.DenizBank yatırım fonlarının tümü,kuruluşlarından itibaren kendikategorilerinde üst sıralarda yer almıştır.DenizBank, bünyesinde en yüksekportföy büyüklüğüne sahip olan B TipiLikit Fon ile 2009 yılını 51 fon arasındaportföy büyüklüğüne göre yedinci sıradatamamlamıştır. Bu fon 2000 yılından buyana getirisine göre kendi kategorisindebirinci sırada yer almaktadır. DenizBankB Tipi Değişken Birikim Fonu ise tüm B tipifonlar arasında 2009 yılını üçüncü sıradatamamlamış ve birçok alternatif yatırımaracını geride bırakmıştır.DenizPortföy Yönetimi, 2008 yılının Temmuzayından itibaren Dexia Bonds Turkey veDexia Equities L Turkey isimli, UCITS IIIstandartlarına uygun iki adet Dexia fonununyönetimine başlamıştır. Dexia tarafındanLüksemburg’da kurulmuş olan bu fonlar,DenizPortföy Yönetimi tarafından Türkiye’deyönetilmekte ve Avrupa’nın 11 ülkesindeDexia tarafından pazarlanmaktadır.DenizPortföy Yönetimi 2009 Şubatayında DenizBank Özel Bankacılık BTipi Performans Fon ve DenizBank ÖzelBankacılık B Tipi Tahvil Bono Fonu’nunhalka arzını gerçekleştirmiştir. Ayrıca, 2009Kasım ayında halka arz edilen yedi adetDeniz Emeklilik ve Hayat emeklilik yatırımfonu da Deniz Portföy tarafından yönetilenfonlar arasına katılmıştır.DenizPortföy, DenizBank Risk YönetimiBölümü ve Dexia Asset Management (DAM)ile işbirliği içinde yönettiği fonların riskanalizlerini ve takiplerini periyodik vesistematik bir biçimde yapmakta, bu sayedeuluslararası standartlarda ve kalitedehizmet sunmaktadır. DenizPortföy’ün uzmanve deneyimli kadrosuyla gerçekleştirdiğiaraştırma faaliyetleri ve ayrıntılı analizleriise yurtiçi ve yurtdışı fonların yatırımsüreçlerine etkin ve sistematik biçimdekatkıda bulunmaktadır.«« İÇİNDEKİLER35

Bölüm I SunuşFinansal Kiralama ve Faktoring HizmetleriDenizLeasingDenizFaktoringDenizLeasing1997’de faaliyetlerine başlayanDenizLeasing, müşterilerine her türlüyatırım aracının finansmanında döviz veTürk lirası cinsinden orta ve uzun vadelifinansman olanakları sunmaktadır. Tümsektörlerde faaliyet gösteren DenizLeasing,müşteriye ulaşmak için kendi dağıtımkanalının yanı sıra DenizBank dağıtımkanalını da aktif olarak kullanmaktadır.DenizLeasing, 1,1 milyar TL net kiralamaalacağıyla 2009 yılında sektörde ilksıralardaki yerini korumuştur.DenizLeasing, 2010 yılında da verimlilikve kârlılık ilkelerine uygun olarak tümsektörlere yatırım finansmanı için hizmetvermeye devam ederek, istikrarlı vekontrollü büyüme stratejisiyle sektörünöncü şirketleri arasındaki yerini korumayıhedeflemektedir.DenizFaktoring1998’de kurulan DenizFaktoring, işletme,ticari, kurumsal ve kamu bankacılığısegmentlerindeki müşterilerine yurtiçive uluslararası faktoring hizmetlerisunmaktadır. DenizFaktoring, TürkFaktoring Derneği ve FCI’ın (Factors ChainInternational) tam üyesidir.Ürün ve hizmetlerini müşterilerine DFHGportalı üzerinden, hızlı ve kolay bir biçimdeulaştıran DenizFaktoring’in DenizBankbölge müdürlükleri ve ticari potansiyeliyüksek DenizBank şubelerinde toplam 12temsilciliği bulunmaktadır.DenizFaktoring, Tahsilat Yönetimi Sistemi ileyurtiçi ve yurtdışı faktoring hizmetlerininyanı sıra tahsilatını şirket dışına çıkarmakisteyen kurumsal firmalara da hizmetvermektedir.Şirket, sektörde tahsilat yönetimhizmetlerindeki lider konumunu 2009yılında da sürdürmüş ve yıllık tahsilatcirosunu 400 milyon ABD dolarının üzerineçıkarmıştır.DenizFaktoring işlem hacminin %98’siniyurtiçi, %2’sini uluslararası faktoringişlemleri oluşturmaktadır.2009 yılında tüm faktoring sektöründekikârın %11’ini gerçekleştiren DenizFaktoring,Türkiye’de yerleşik banka iştiraki faktoringşirketleri arasında kârlılık açısından liderkonumundadır. Yılsonu itibarıyla faktoringcirosu 1.665 milyon TL’ye, faktoringalacakları 569 milyon TL’ye ve aktifbüyüklüğü 597 milyon TL’ye ulaşan Şirket,%6,8 pazar payıyla Türkiye’de yerleşikfaktoring şirketleri arasında dördüncüsırada bulunmaktadır.36«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009Emeklilik ve Sigorta HizmetleriDenizEmeklilikDenizEmeklilik2007 yılında Gruba katılan Deniz HayatSigorta A.Ş., 2008 yılında emeklilik şirketikuruluş izni almış ve aynı yılın Kasımayında unvanını Deniz Emeklilik ve HayatA.Ş. olarak değiştirmiştir.DenizEmeklilik, 2009 yılında bireyselemeklilik branşında beş adet bireysel, ikiadet grup olmak üzere toplam yedi adetemeklilik yatırım fonu kurmuştur.Emeklilik sektöründe müşteri odaklıve müşterilerine en iyi hizmeti verenşirket olarak yer almayı hedefleyenDenizEmeklilik, 2009 yılında bu amacauygun olarak her türlü altyapı hazırlıklarınıtamamlamış, 2010 yılının ilk haftalarındaemeklilik sözleşmesi satışlarına başlamıştır.DenizEmeklilik, ayrıca 2009 yılındamüşterilerine Kurtaran İşsizlik Sigortalarıçatısı altında Kurtaran Kredi Kartı İşsizlikSigortası, Kurtaran Hayat İşsizlik Sigortasıve Kurtaran Ferdi Kaza İşsizlik Sigortasısunmaya başlamıştır.Geçmiş yıllarda yakalamış olduğu hızlıbüyümeyi 2009 yılında da sürdürenDenizEmeklilik, yılsonunda 56 milyon TLprim üretimiyle 661 binin üzerinde poliçesatışı yapmıştır. Şirket, hayat sigortalarıpazarında %2,3 pazar payıyla 13. sırada,ferdi kaza branşında ise %2,8 pazar payıyla49 şirket arasında 10. sırada bulunmaktadır.DenizEmeklilik, 2010 yılında bankasigortacılığında yakaladığı başarıyı emeklilikbranşında tekrarlamayı, banka sigortacılığıve postane sigortacılığı kanallarını etkin birbiçimde kullanarak hayat sigortacılığındakibüyümesini sürdürmeyi hedeflemektedir.«« İÇİNDEKİLER37

Bölüm I SunuşBilgi Teknolojisi Hizmetleriinter-Next Entegre Bankacılık Platformu, 2009 yılıiçinde de Microsoft Core Banking Partner Guide’a dahiledilmiştir.Intertechinter-Next Yeni Nesil BankacılıkPlatformuIntertech’in geliştirdiği ve 2007’den buyana DenizBank ve iştiraklerinde kullanılaninter-Next Entegre Bankacılık Platformu,CPM (Müşteri Süreç Yönetimi) yaklaşımıylageliştirilen ilk bankacılık platformudur.Bünyesinde operasyonel MİY’i (Müşteriİlişkileri Yönetimi) besleyen karar desteksistemi ve iş zekâsı çözümlerini bulunduraninter-Next, müşteri odaklı oluşu, hızlıve kaliteli hizmet sunumu ve yüksekoperasyonel verimliliğiyle diğer bankacılıkuygulamalarından ayrılmaktadır. DenizBankFinansal Hizmetler Grubu, inter-NextEntegre Bankacılık Platformu sayesindekişiye özel yüksek teknolojik ürün vehizmetleri tüm kanallardan aynı kaliteylesunabilme yeteneği kazanarak sektöründebu alanda da fark yaratmayı başarmıştır.inter-Pusula, inter-Face ve inter-Rota gibiüstün nitelikli bileşenlerden oluşan inter-Next Entegre Bankacılık Platformu, 2007yılında Microsoft Türkiye tarafından YılınEn Başarılı Projesi ödülüne layık görülmüş,2009 yılı içinde de Microsoft Core BankingPartner Guide’a dahil edilmiştir.Intertech 2009 yılında, 18 adedi stratejikproje olmak üzere 1,500’e yakın projeyitamamlamış, 166.559 adet çağrıyıçözümlemiştir. Bu projeler sayesindeGrup içindeki otomasyon artırılmış, işlemmaliyetleri düşürülmüş ve toplamdaDenizBank’a 832 kişilik bir iş gücü kazancısağlanmıştır. Elde edilen bu operasyonelverimlilik sayesinde şubeler operasyonmerkezi olmaktan çıkarılarak satışmerkezine dönüştürülmüştür.2009 yılında geliştirilen ve devreye alınanürünler şunlardır:inter-AMLKara para aklamayı önleme amacıylaoluşturulmuş, senaryo tabanlı verisk bazlı bir çözüm olan inter-AML,parametrik altyapısı sayesinde, Banka’nınkendi kurallarını tanımlamasına olanakvermektedir. inter-AML 2009 yılı içindeDenizBank ve DenizBank AG’de başarıyladevreye alınmıştır.inter-ATMTamamen yeni teknolojilerle web tabanlıolarak geliştirilen inter-ATM platformu,inter-Next Entegre Bankacılık Platformu’nunalternatif dağıtım kanallarındaki ATMönyüzlerini ve ATM yönetim uygulamasınısunmaktadır. inter-ATM’nin inter-NextBankacılık Platformu’na tam entegrasyonusayesinde herhangi bir bankacılık işlemikolay ve hızlı bir biçimde ATM platformunataşınabilmektedir.Kampanya yönetim altyapısına tamentegrasyonun sağlanmış olması, merkeziolarak hazırlanan kampanyaların anındaATM platformunda devreye alınmasınımümkün kılmaktadır. Gerekli sertifikasyonçalışmalarının tamamlanmasının ardındantüm DenizBank ATM’leri bu platforma dahiledilecektir.inter-Fraudinter-Fraud, bankacılık işlemlerindeoluşabilecek iç ve dış kaynaklı suistimallerintespiti ve önlenmesi amacıyla geliştirilmişbir uygulamadır. Senaryo bazlı ve esnekkural altyapısı ile tamamen parametrikbir ürün olan inter-Fraud değişen işihtiyaçlarına hızlı bir şekilde adaptasyonsağlamaktadır.inter-LeasingDenizLeasing’in hedefleri ve talepleridoğrultusunda inter-Next Platformuüzerinde geliştirilen bir uygulamadır. İşsüreç otomasyonu, doküman yönetimsistemi entegrasyonu, MİY altyapısı veesnek raporlama fonksiyonları sayesinde,DenizLeasing’in DFHG’na entegrasyonunusağlamıştır. Böylece, müşterilerin Grupiçinde tek bir müşteri numarasıyla kolay vehızlı bir biçimde takip edilmesi ve konsolideolarak izlenebilmesi mümkün hale gelmiş,müşteri hizmet kalitesi artırılmıştır.38«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009Kültür HizmetleriDenizKültür, eğitim, kültür, sanat ve spora yönelikfaaliyetleriyle, Grubun kurumsal ve sosyal misyonunutemsil etmektedir.DenizKültürDenizBank Kültür Sanat Yayıncılık Ticaretve Sanayi A.Ş., başta bilimsel araştırma,sanat ve edebiyat olmak üzere kültüretkinlikleri düzenlemek ve benzeretkinlikleri desteklemek amacıyla 2004yılında kurulmuştur. DenizKültür, eğitim,kültür, sanat ve spora yönelik faaliyetleriyleGrubun kurumsal ve sosyal misyonunutemsil etmektedir.DenizKültür’ün faaliyetleri;• bilim, sanat ve edebiyat içerikli kitapbasımı,• işitsel ve görsel kültür malzemelerininüretimi,• sahne sanatları etkinlikleri,• plastik sanatlar ve el sanatlarına yönelikkoleksiyon/sergi çalışmaları,• sosyal misyona uygun kampanyalarındüzenlenmesi ve• yeni fikirlerle gelişecek diğer kültürelçalışmalardan oluşmaktadır.2009 Sanat Yılı Yapım ve YayınlarıKitap, CD ve DVD Yayınları“Sesli Edebiyat Dizisi/Öyküler SES’leniyor”Birinci cildi 2007 yılında hazırlanan SesliEdebiyat Dizisi’nin ikinci cildi için masterset hazırlanmıştır. Birincisinde, 1848-1952 yılları arasında yaşayan yazarlaryer alırken, dizinin ikinci cildinde, 1952yılından sonra doğmuş yazarlar tarafındankaleme alınan ve usta tiyatro sanatçılarıtarafından seslendirilen 100 öykü, 22 CD ilesunulmaktadır. Master seti hazırlanan dizi2009 yılı içinde 5.000 adet çoğaltılmış vesatışa yönelik dağıtımı yapılmıştır.Türkiye’nin Hatıra DefteriNebil Özgentürk tarafından 2008 yılı içindeyapımı tamamlanan ve 13 bölümden oluşan“Türkiye’nin Hatıra Defteri” adlı belgeseldizi, 2009 yılı içinde, kitap ve sekizDVD’den oluşan bir set halinde 5.000 adetçoğaltılmış ve satışa sunulmuştur.DenizBank’ın profesyonel videokayıtlarından ve fotoğraflardan oluşangörüntü arşivi, DenizKültür bünyesindetoplanmıştır. 2009 yılı içinde başlayankatalog çalışması halen devam etmektedir.DenizKültür bünyesinden çıkan eserlerintümü Türkiye çapında kitapevlerinde veİstanbul’un tarihi ve turistik mekânlarındasatışa sunulmuştur.2010 yılında, her yıl olduğu gibi en aziki adet kitap yayını yapılacaktır. Ayrıca,yeni geliştirilecek olan iç proje ve destektalebinde bulunan dış proje önerilerinin yıliçinde değerlendirilerek hayata geçirilmesiplanlanmaktadır.«« İÇİNDEKİLER39

Bölüm II Yönetim ve Kurumsal Yönetim UygulamalarıBölüm II Yönetim veKurumsal Yönetim UygulamalarıYönetim KuruluDirk BruneelYönetim Kurulu BaşkanıM. Tınas TitizYönetim Kurulu Başkan Vekili(Bağımsız Üye)Hakan AteşYönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür1950 doğumlu olan Bruneel, GhentÜniversitesi Genel Ekonomi Bölümümezunudur. Kariyerine 1973 yılında CaisseGénérale d’Epargne et de Retraite’de (CGER)başladı. Ticari Bankacılık ve Ticari AğdanSorumlu Yönetim Kurulu Üyesi olarak görevyaptı. 1993-1995 yılları arasında Bacop BankaYönetim Kurulu, 1995-2001 yılları arasındaArtesia’da Yönetim Kurulu Başkanlığı göreviniyürüttü. 2001 yılında Dexia Grubu’nunArtesia’yı satın almasıyla, Dexia YönetimKurulu’nun Hazine ve Piyasalardan SorumluÜyesi oldu. 2002 yılından beri sürdürdüğüDexia Bank Hollanda Yönetim KuruluBaşkanlığı görevine ek olarak Ekim 2006’daDenizBank Yönetim Kurulu Başkanlığı’naatandı. Aynı zamanda DenizBank A.Ş. DenetimKomitesi ve Kurumsal Yönetim ve AtamaKomitesi Üyeliği görevlerini sürdürmektedir.Yönetim Kurulu’nda Görevde Bulunduğu Süre:3 yıl1942 doğumlu olan Titiz, İTÜ Mühendislikve Mimarlık Fakültesi Elektrik MühendisliğiBölümü mezunudur. 1980 yılının sonunakadar Zonguldak Ereğli Kömür İşletmeleri’ndeBaş Mühendis ve yönetici; 1981-1983 yıllarıarasında Elektro-Akustik A.Ş.’de GenelMüdür olarak görev yaptı. 1983 yılındamilletvekili seçildi. 1983-1995 yılları arasındamilletvekili, 1985-1989 yılları arasındasırasıyla Devlet Bakanı ve Kültür ve TurizmBakanı olarak görev yaptı. Türkiye BilişimVakfı, Müteşebbisler Derneği, İstanbul Bilim veTeknoloji Merkezleri Vakfı, Dünya ProdüktiviteAkademisi Üyesi ve Beyaz Nokta VakfıYönetim Kurulu Başkanı, Özel İzmir KolejiMurahhas Üyesi olan Titiz, Melvin Jonesödülü sahibidir. 1990 yılından bu yana çeşitlikitapları yayımlanmış, ODTÜ’de çeşitli derslervermiştir. 1997 yılında DenizBank YönetimKurulu Üyesi olarak başladığı görevinehalen Yönetim Kurulu Başkan Vekili olarakdevam etmektedir. Aynı zamanda DenizBankA.Ş. Denetim Komitesi ve Kurumsal Yönetimve Atama Komitesi Üyeliği görevlerini desürdürmektedir.Yönetim Kurulu’nda Görevde Bulunduğu Süre:12 yıl1959 doğumlu olan Ateş, ODTÜ İdariBilimler Fakültesi İşletme Bölümü mezunudur.Bankacılık kariyerine 1981 yılında İşBankası’nda müfettiş olarak başladı. 1986-1994 döneminde, Interbank’ta genel müdürlükve şubelerdeki yöneticilik görevlerindensonra Merkezi Operasyondan Sorumlu GenelMüdür Yardımcılığı görevine atandı. 1994-1996 yılları arasında Bank Ekspres’te Maliİşler, Teknoloji ve Operasyondan SorumluGenel Müdür Yardımcısı olarak bankanınyeniden yapılandırılması projesini yürüttü.Garanti Bank Moscow’da kurucu Genel Müdürolarak görev yaptı. 1997’nin Haziran ayındaDenizBank’ta kurucu Genel Müdür olarakbaşladığı görevine halen Yönetim KuruluÜyeliği göreviyle birlikte devam etmektedir.Aynı zamanda DenizBank A.Ş. Kredi KomitesiÜyeliği ve DenizBank iştirakleri Deniz FinansalKiralama, DenizFaktoring, Deniz Yatırım,Ekspres Yatırım, Deniz Portföy, Deniz Türev,Deniz Yatırım Ortaklığı, CJSC Dexia Bank veDenizBank AG’de Yönetim Kurulu Başkanlığıgörevlerini sürdürmektedir.Yönetim Kurulu’nda Görevde Bulunduğu Süre:12 yıl40«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009M. Cem BodurYönetim Kurulu ÜyesiEric HermannYönetim Kurulu ÜyesiFikret ArabacıYönetim Kurulu Üyesi1961 doğumlu olan Bodur, İstanbulÜniversitesi İktisat Fakültesi mezunudur. 1982yılında Interbank Teftiş Kurulu’nda başladığıbankacılık kariyerini 1994 yılına kadarKörfezbank ve Marmara Bank’ta müfettiş;genel müdürlük ve şubelerde yönetici olaraksürdürdü. 1994-1995 yılları arasında EkincilerHolding’de Finans Koordinatörü olarak görevyaptı. 1995 yılından bu yana Zorlu Holding/Vestel Şirketler Grubu’nda İcra Kurulu üyesidir.1997-2006 yılları arasında DenizBank A.Ş.Yönetim Kurulu Başkan Vekili olarak görevyaptı. Halen DenizBank A.Ş.’de Yönetim Kuruluüyeliği görevini sürdürmektedir.Yönetim Kurulu’nda Görevde Bulunduğu Süre:12 yıl1958 doğumlu olan Hermann, Hautes EtudesCommerciales Üniversitesi’nden lisans veBoston Üniversitesi İşletme Mühendisliği’ndenyüksek lisans derecesi aldı. Ayrıca Inter-University Centre of Financial Analysis’tenMali Analiz diploması olan Hermann, kariyerineEural SA’da başladı. Ardından 1994 yılındaParibas Belçika’da, 1998 yılında Artesia SA’daPazarlama Risk Yöneticisi olarak çalışmış olup2001 yılından başlayarak Dexia SA’da Riskve Strateji Başkanlığı görevini sürdürmüştür.Ocak 2007’de DenizBank A.Ş. Yönetim KuruluÜyeliği’ne atanmıştır. Aynı zamanda DenizBankA.Ş. Denetim Komitesi Üyeliği, Deniz Yatırım,Ekspres Yatırım ve Deniz Türev Yönetim KuruluÜyeliği görevlerini sürdürmektedir.Yönetim Kurulu’nda Görevde Bulunduğu Süre:3 yıl1953 doğumlu olan Arabacı, İstanbulÜniversitesi Gazetecilik Enstitüsü veMarmara Üniversitesi Ticari Bilimler Fakültesimezunudur. 1975 yılında T.C. ZiraatBankası’nda başladığı bankacılık kariyerini,Türkiye İş Bankası, Interbank ve Dışbank’tamüfettiş, genel müdürlük ve şubelerdeyönetici olarak sürdürdü. 1997 Temmuzayında Kurumsal Krediler Genel MüdürYardımcısı unvanıyla DenizBank’a katıldı.Halen DenizBank Yönetim Kurulu ve KrediKomitesi Üyesi olarak görev yapmaktadır. Aynızamanda DenizBank iştirakleri Deniz FinansalKiralama ve DenizFaktoring bünyesindeYönetim Kurulu Üyeliği ve Kredi KomitesiÜyeliği ile EuroDeniz’de Direktörlük görevlerinisürdürmektedir.Yönetim Kurulu’nda Görevde Bulunduğu Süre:5 yıl«« İÇİNDEKİLER41

Bölüm II Yönetim ve Kurumsal Yönetim UygulamalarıYönetim KuruluAyfer YılmazYönetim Kurulu Üyesi (Bağımsız Üye)Stefaan DecraeneYönetim Kurulu ÜyesiPhilippe RuchetonYönetim Kurulu Üyesi1956 doğumlu olan Yılmaz, AnkaraÜniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi İktisatve Maliye Bölümü mezunudur. 1979 yılındaMaliye Bakanlığı Hazine Genel Müdürlüğü’ndebaşladığı görevini, 1986-1989 yıllarında T.C.Bonn Büyükelçiliği’nde Ekonomi ve TicaretMüşavir Yardımcısı, 1989-1993 yılları arasındaise Hazine ve Dış Ticaret Müsteşarlığı’ndaDaire Başkanı, Genel Müdür Yardımcısıve Genel Müdür olarak sürdürdü. Yılmaz,1993-1994 yılları arasında müsteşarlığınKamu Finansmanı, Dış Ekonomik İlişkiler veBankacılık Genel Müdürlüklerinden SorumluMüsteşar Yardımcısı ve ardından HazineMüsteşarı olarak görev yaptı. Ayrıca DünyaBankası, Avrupa Konseyi Kalkınma Bankası,Avrupa İmar ve Kalkınma Bankası, AsyaKalkınma Bankası, İslam Kalkınma Bankasıve çok taraflı yatırım garanti kuruluşlarındaTürkiye için guvernörlük görevlerini yürüttü.TEAŞ ve Eximbank’ta Hazine adına YönetimKurulu Üyeliği görevlerinde bulundu. 20.ve 21. dönemlerde milletvekili seçilerek,Devlet Bakanı olarak hükümette görev aldı.2002 yılında Başkent Üniversitesi StratejikAraştırmalar Merkezi Genel Sekreteri olarakbaşladığı görevine 2006 yılından itibarenBaşkent Üniversitesi SAM Yönetim KuruluÜyesi olarak devam etmiş, Ocak 2007’deDenizBank A.Ş. Yönetim Kurulu Üyeliği’neatanmıştır.1964 doğumlu olan Decraene, Brüksel KatolikÜniversitesi’nin Politik, Sosyal ve EkonomikBilimler Bölümü ve Leuven Katolik ÜniversitesiEkonomi Bölümü mezunudur. 1988-1998yılında BACOB’da çeşitli görevlerde çalıştıktansonra Artesia Bank’ta Yatırım BankacılığıMüdürü ve Artesia Menkul KıymetlerdeYönetim Kurulu Başkanı olarak görev aldı.2001 yılında Dexia Bank’ta başlayan görevisırasıyla Artesia Bank Hollanda’da YönetimKurulu Başkanı, Dexia Bank Hollanda veDexia Bank Belçika’da Yönetim Kurulu Üyesive İcra Kurulu Başkanı olarak devam etti.Kasım 2008’den bu yana Dexia SA İcra KuruluÜyeliği yapmakta olup 2008 yılı Aralık ayındaDenizBank A.Ş. Yönetim Kurulu Üyeliği’neatanmıştır.Yönetim Kurulu’nda Görevde Bulunduğu Süre:1 yıl1948 doğumlu olan Rucheton, PantheonSorbonne Üniversitesi İşletme Bölümümezunudur. Yüksek İşletme Enstitüsü’ndenmezun olan Rucheton, İş Hukuku alanındayüksek lisans yaptı. 1972-1980 yılları arasındaBanque Populaire’de çalıştıktan sonra 1988yılına kadar Banque Louis-Dreyfus Paris’degörev yaptı. 1989-2008 yılları arasındaEurope Computer Systems Societe General vePrag-Komercni Banka’da Finansman Yöneticisive İcra Kurulu üyeliği ve Başkan Yardımcılığıgörevlerinde bulundu. 2008 yılında Paris-Newedge’de Finans Yöneticisi oldu. Aralık2008’den bu yana Dexia SA’da İcra Kurulu veYönetim Komitesi Üyesi olarak görev yapmaktaolup 2009 yılında DenizBank A.Ş. YönetimKurulu Üyeliği’ne atanmıştır.Yönetim Kurulu’nda Görevde Bulunduğu Süre:8 ayYönetim Kurulu’nda Görevde Bulunduğu Süre:3 yıl42«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009Wouter Van RosteYönetim Kurulu ÜyesiClaude PiretYönetim Kurulu Üyesi1965 Belçika doğumlu olan Van Roste,Limburg Üniversitesi (Belçika) PazarlamaBölümü mezunudur ve halen İşletme alanındayüksek lisans çalışmasını sürdürmektedir.1989 yılında Bacob Bank’ta başladığıbankacılık kariyerine Paribas Bank Belçika veArtesia BC’de Kurumsal Satış, YapılandırılmışÜrünler ve Döviz Türevleri bölümlerindedevam etti. 2002 yılında katıldığı Dexia’daHazine ve Finansal Piyasalar Grubu’na bağlıFinansal Mühendislik ve Türev Ürünler, Kamuve Proje Finansmanı Grubu YapılandırılmışFinans ve İhracat Finansmanı bölümlerindegörev aldı. Kasım 2006’da Kamu ve ProjeFinansmanı Grubundan Sorumlu Genel MüdürYardımcısı olarak DenizBank A.Ş.’ye katıldı.Haziran 2009’da DenizBank A.Ş. YönetimKurulu Üyeliği’ne atandı.Yönetim Kurulu’nda Görevde Bulunduğu Süre:7 ay1951 doğumlu olan Piret, Leuven KatolikÜniversitesi’nden Mühendislik lisans ve Ecolede Commerce Solvay’den İşletme yükseklisans derecesini aldı. Kariyerine 1975 yılındabaşlayan ve çeşitli görevlerde bulunan Piret,1995 yılında Bacob/Artesia’ya katıldı. Buradasırasıyla Kredi ve Piyasa Riski, Muhasebe veKurumsal Bankacılık bölümlerinde Direktörolarak görev yaptıktan sonra, 2001 yılındaDexia Grubu’nda göreve başladı. Dexia BankBelçika’da Kamu Sektörü, Finansal Piyasalar,Kurumsal Bankacılık Alanlarından SorumluYönetici olarak görev yaptı. 2004-2005yıllarında Dexia Grubu’nda OperasyondanSorumlu Yönetim Kurulu Üyesi, 2006 yılındaRisk Yönetiminden Sorumlu İcra Kurulu Üyesive 2007’den bu yana Risk YönetimindenSorumlu Yönetim Kurulu Üyesi olarak görevinedevam etmektedir. Ağustos 2008’de DenizBankA.Ş. Yönetim Kurulu Üyeliği’ne atanmıştır.Yönetim Kurulu’nda Görevde Bulunduğu Süre:1,5 yıl«« İÇİNDEKİLER43

Bölüm II Yönetim ve Kurumsal Yönetim UygulamalarıÜst YönetimÜst Kurul ÜyeleriAyaktakiler (Soldan Sağa): Göktuğ Demiray, Fikret Özdemir, Oğuz Vecdi Öncü, Bora Böcügöz,Gökhan Ertürk, Aysun Mercan, Derya Kumru, Eglantine Delmas, Raif Deniz Yurtseven,Mustafa Aydın, Mustafa Saruhan Özel, Fatih Arabacıoğlu, Gökhan SunOturanlar (Soldan Sağa): Tanju Kaya, Suavi Demircioğlu, Wouter Van Roste, Fikret Arabacı,Hakan Ateş, Eric Hermann, Dilek Duman, Hüseyin Uyar, Cafer Bakırhan44«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009Hakan AteşBora BöcügözGökhan ErtürkSuavi DemircioğluOğuz Vecdi ÖncüGökhan SunHasan Hüseyin UyarTanju KayaMustafa AydınDerya KumruDilek DumanEglantine DelmasAysun MercanMustafa Saruhan ÖzelCafer BakırhanHüseyin Sami ÇelikFikret ÖzdemirGöktuğ DemirayMurat ÇelikMartijn Van ManciusAhmet Mesut ErsoyFatih ArabacıoğluMehmet Metin AytekinHaldun AlperatRaif Deniz YurtsevenGenel Müdür ve Yönetim Kurulu ÜyesiGenel Müdür Yardımcısı-Fon Yönetimi GrubuGenel Müdür Yardımcısı-Perakende Bankacılık GrubuGenel Müdür Yardımcısı-Mali İşler GrubuGenel Müdür Yardımcısı-Merkezi Operasyon ve Yurt dışı İştirakler GrubuGenel Müdür Yardımcısı-İşletme ve Tarım Bankacılığı GrubuGenel Müdür Yardımcısı-Kurumsal-Ticari Krediler GrubuGenel Müdür Yardımcısı-Yönetim Hizmetleri GrubuGenel Müdür Yardımcısı-Bireysel, İşletme ve Tarım Bankacılığı Kredi Tahsis GrubuGenel Müdür Yardımcısı-Kurumsal, Ticari Bankacılık ve Kamu Finansmanı GrubuGenel Müdür Yardımcısı-Bilgi Teknolojileri ve Destek Operasyonları GrubuTeftiş Kurulu Başkanı-Teftiş Kurulu BaşkanlığıDenizBank Genel Müdürlüğü Genel Sekreteri-Genel SekreterlikBaş Ekonomist-Ekonomik ve Stratejik AraştırmalarYönetim Kurulu Murahhas Üyesi-DFHG Yatırım ŞirketleriGenel Müdür-DenizYatırımGenel Müdür-DenizFaktoringGenel Müdür-DenizLeasingGenel Müdür-IntertechGenel Müdür-DenizBank AGGenel Müdür-CJSC Dexia BankGenel Müdür-DenizPortföyGenel Müdür-DenizTürevGenel Müdür-EkspresYatırımGenel Müdür-DenizEmeklilikHakan AteşGenel Müdür ve Yönetim Kurulu ÜyesiBora BöcügözFon Yönetimi Grubu, GMY1967 doğumlu olan Böcügöz, BoğaziçiÜniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesiİşletme Bölümü mezunudur. Bankacılıkkariyerine 1989 yılında başlamış olup 2002yılı Şubat ayında DenizBank A.Ş.’ye katılmıştır.Gökhan ErtürkPerakende Bankacılık Grubu, GMY1970 doğumlu olan Ertürk, BoğaziçiÜniversitesi Elektronik Programlama ve İşletmeve Uluslararası İlişkiler bölümlerinden çiftlisans derecesine sahiptir. Kariyerine 1993yılında başlayan Ertürk, 2007 yılı Kasımayında DenizBank A.Ş.’ye katılmıştır.Suavi DemircioğluMali İşler Grubu, GMY1967 doğumlu olan Demircioğlu, ODTÜ İktisadive İdari Bilimler Fakültesi İşletme Bölümü’ndenmezundur. Bankacılık kariyerine 1990 yılındabaşlamıştır. 2005 yılı Ocak ayında DenizBankA.Ş.’ye katılmıştır.Oğuz Vecdi ÖncüMerkezi Operasyon veYurt dışı İştirakler Grubu, GMY1961 doğumlu olan Öncü, ODTÜ Siyaset Bilimive Kamu Yönetimi Bölümü’nden lisans ve İstanbulTicaret Üniversitesi’nden Uluslararası Ticaretalanında yüksek lisans derecesine sahiptir.Bankacılık kariyerine 1986 yılında başlamıştır.1997 yılında DenizBank A.Ş.’ye katılmıştır.Gökhan Sunİşletme ve Tarım Bankacılığı Grubu, GMY1970 doğumlu olan Sun, BilkentÜniversitesi’nden Elektrik-ElektronikMühendisliği alanında lisans ve BilgiÜniversitesi’nden Ekonomi Hukuku alanındayüksek lisans derecesine sahiptir. Bankacılıkkariyerine 1992 yılında başlamıştır. 2003yılında DenizBank A.Ş.’ye katılmıştır.Hasan Hüseyin UyarKurumsal ve Ticari Krediler Grubu, GMY1962 doğumlu olan Uyar, Dokuz EylülÜniversitesi İktisadi ve İdari BilimlerFakültesi’nden lisans ve İstanbul ÜniversitesiSosyal Bilimler Enstitüsü İktisat Bölümü’ndenyüksek lisans derecesine sahiptir. Bankacılıkkariyerine 1985 yılında başlamıştır. 1997yılında DenizBank A.Ş.’ye katılmıştır.Tanju KayaYönetim Hizmetleri Grubu, GMY1964 doğumlu olan Kaya, Gazi Üniversitesiİktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi KamuYönetimi Bölümü mezunudur. Bankacılıkkariyerine 1986 yılında başlamıştır. 1997yılında DenizBank A.Ş.’ye katılmıştır.Mustafa AydınBireysel, İşletme ve Tarım BankacılığıKredi Tahsis Grubu, GMY1967 doğumlu olan Aydın, Ankara ÜniversitesiSiyasal Bilgiler Fakültesi Kamu YönetimiBölümü mezunudur. Bankacılık kariyerine 1987yılında başlamıştır. 1998 yılında DenizBankA.Ş.’ye katılmıştır.Derya KumruKurumsal, Ticari Bankacılık veKamu Finansmanı Grubu, GMY1964 doğumlu olan Kumru, AnkaraÜniversitesi’nden lisans ve İstanbulÜniversitesi’nden Kamu Yönetimi alanındayüksek lisans derecesine sahiptir. Bankacılıkkariyerine 1987 yılında başlamıştır. 1999yılında DenizBank Finansal Hizmetler Grubu’nakatılmıştır.«« İÇİNDEKİLER45

Bölüm II Yönetim ve Kurumsal Yönetim UygulamalarıÜst YönetimDilek DumanBilgi Teknolojileri ve DestekOperasyonları Grubu, GMY1967 doğumlu olan Duman, BoğaziçiÜniversitesi Bilgisayar Mühendisliği Bölümümezunudur. Kariyerine 1989 yılındabaşlamıştır. DenizBank Finansal HizmetlerGrubu’na 1997 yılında Intertech Genel Müdürüolarak katılmıştır.Eglantine DelmasTeftiş Kurulu Başkanlığı,Teftiş Kurulu Başkanı1972 doğumlu olan Delmas, l’InstitutCommercial de Nancy’den (ICN) lisans veDuquesne Üniversitesi’nden İşletme yükseklisans derecesine sahiptir. Kariyerine 1995yılında başlamıştır. 2006 yılında DenizBankA.Ş.’ye katılmıştır.Aysun MercanGenel Sekreterlik, DenizBank GenelMüdürlüğü Genel Sekreteri1959 doğumlu olan Mercan, ODTÜ İdari İlimlerFakültesi İşletme Bölümü’nden lisans ve GallerÜniversitesi-Manchester Business School’danYöneticilik yüksek lisans derecesine sahiptir.Bankacılık kariyerine 1982 yılında başlamıştır.Şubat 2008’de DenizBank A.Ş.’ye katılmıştır.Mustafa Saruhan ÖzelEkonomik ve Stratejik Araştırmalar,Baş Ekonomist1967 doğumlu olan Özel, Boğaziçi Üniversitesiİşletme Bölümü’nden lisans ve Virginia TeknikÜniversitesi’nden Finans alanında yükseklisans ve Ekonomi alanında doktora derecesinesahiptir. Kariyerine 1996 yılında başlamıştır.1997 yılında DenizBank A.Ş.’ye katılmıştır.Cafer BakırhanDFHG Yatırım Şirketleri,Yönetim Kurulu Murahhas Üyesi1963 doğumlu olan Bakırhan, AnkaraÜniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi İktisatBölümü’nden lisans ve İşletme alanındanyüksek lisans derecesine sahiptir. Kariyerine1985 yılında başlamıştır. 1999 yılında DenizYatırım Menkul Kıymetler A.Ş.’ye katılmıştır.Hüseyin Sami ÇelikDenizYatırım Genel Müdürü1965 doğumlu olan Çelik, ODTÜ MetalürjiMühendisliği Bölümü mezunudur. Çalışmahayatına 1990 yılında başlamıştır. 1999yılında Deniz Yatırım Menkul Kıymetler A.Ş.’yekatılmıştır.Fikret ÖzdemirDenizFaktoring Genel Müdürü1959 doğumlu olan Özdemir, AtatürkÜniversitesi İşletme Fakültesi mezunudur.Bankacılık kariyerine 1981 yılında başlamıştır.1997 yılında DenizBank A.Ş.’ye katılmıştır.Mayıs 2004’ten itibaren DenizFaktoring A.Ş.Genel Müdürü olarak görevini sürdürmektedir.Göktuğ DemirayDenizLeasing Genel Müdürü1957 doğumlu olan Demiray, AnkaraÜniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesimezunudur. Kariyerine 1981 yılındabaşlamıştır. Kuruluş sürecinde DenizBank’akatılmıştır. 2004 yılı Mayıs ayından itibarenDenizLeasing Genel Müdürü olarak görevinisürdürmektedir.Murat ÇelikIntertech Genel Müdürü1968 doğumlu olan Çelik, BoğaziçiÜniversitesi Bilgisayar Mühendisliği Bölümümezunudur. Kariyerine 1992 yılındabaşlamıştır. 2004 yılında DenizBank FinansalHizmetler Grubu’na katılmıştır. 2009 Ocakayından itibaren Intertech Genel Müdürlüğügörevini sürdürmektedir.Martijn Van ManciusDenizBank AG Genel Müdürü1976 doğumlu olan Van Mancius, TurizmOtelcilik Yönetimi Okulu’ndan lisans veNijmegen Üniversitesi’nden İşletme yükseklisans derecesine sahiptir. Bankacılıkkariyerine 2000 yılında başlamıştır. 2006yılında DenizBank A.Ş.’ye katılmıştır. 2009Ocak ayından itibaren DenizBank AG GenelMüdürü olarak görevini sürdürmektedir.Ahmet Mesut ErsoyCJSC Dexia Bank Genel Müdür1973 doğumlu olan Ersoy, İstanbulÜniversitesi İşletme Fakültesi’nden lisans veBahreyn Üniversitesi’nden İşletme yükseklisans derecesine sahiptir. Bankacılıkkariyerine 1995 yılında başlamıştır. 2002yılında DenizBank Finansal Hizmetler Grubu’nakatılmıştır. 2009 Aralık ayından itibarenCSJC Dexia Bank Genel Müdürlüğü görevinisürdürmektedir.Fatih ArabacıoğluDenizPortföy Yönetimi Genel Müdürü1966 doğumlu olan Arabacıoğlu, AnkaraÜniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi’ndenlisans ve Edinburgh Heriot WattÜniversitesi’nden Uluslararası Bankacılık veFinans alanında yüksek lisans derecesinesahiptir. Kariyerine 1988 yılında başlamıştır.1999 yılında Deniz Yatırım Menkul KıymetlerA.Ş.’ye katılmıştır. 2004 yılı Haziran ayındanbu yana Deniz Portföy Yönetimi A.Ş. GenelMüdürü olarak görevini sürdürmektedir.Mehmet Metin AytekinDenizTürev Genel Müdürü1966 doğumlu olan Aytekin, ODTÜ İktisadi veİdari Bilimler Fakültesi Siyaset Bilimi ve KamuYönetimi Bölümü’nden mezundur. Kariyerine1989 yılında başlamıştır. 2004 yılında DenizTürev Menkul Değerler A.Ş.’ye katılmıştır.Haldun AlperatEkspresYatırım Genel Müdürü1970 doğumlu olan Alperat, BoğaziçiÜniversitesi Makina Mühendisliği Bölümü’ndenlisans ve Wolverhampton Üniversitesi’ndenİşletme yüksek lisans derecesine sahiptir.2007 yılında Ekspres Yatırım A.Ş.’yekatılmıştır.Raif Deniz YurtsevenDenizEmeklilik Genel Müdürü1965 doğumlu olan Yurtseven, MarmaraÜniversitesi İktisadi ve İdari BilimlerFakültesi’nden lisans ve yüksek lisansderecesine sahiptir. 2004 yılında DenizBankA.Ş.’ye katılmıştır. Nisan 2007’den itibarenDeniz Emeklilik ve Hayat A.Ş. Genel Müdürüolarak görevini sürdürmektedir.46«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DenetçilerMehmet Uğur OkYönetim Kurulu Denetçisi1951 doğumlu olan Ok, İktisadi Ticari İlimlerAkademisi mezunudur. Kariyerine 1975yılında başlamıştır. Ekim 2006’dan bu yanaDenizBank A.Ş. Yönetim Kurulu Denetçisiolarak seçilmektedir.Göreve Atanma Tarihi: Mart 2009Görev Süresi: 1 yılCem KadırganYönetim Kurulu Denetçisi1964 doğumlu olan Kadırgan, İstanbulÜniversitesi İktisat Bölümü mezunudur. 1998yılından bu yana DenizBank A.Ş. YönetimKurulu Denetçisi olarak seçilmektedir.Göreve Atanma Tarihi: Mart 2009Görev Süresi: 1 yılKomitelerYönetim Kurulu tarafından oluşturulankomiteler hakkında ayrıntılı bilgilerKurumsal Yönetim İlkeleri Uyum Raporu’nun“26. Yönetim Kurulu’nda OluşturulanKomitelerin Sayı, Yapı ve Bağımsızlığı”başlıklı bölümünde verilmiştir.Komite ToplantılarıYönetim Kurulu ve Denetim Komitesi’ylediğer komite üyeleri hesap dönemi içindeyapılan ilgili toplantılara düzenli ve tamolarak katılmışlardır.Yönetim Kurulu’na Bağlı Komiteler• Kurumsal Yönetim ve Atama Komitesi• Denetim Komitesiİcra Komiteleri• Aktif-Pasif Komitesi• Kredi Komitesi• Risk Komitesi• Disiplin Komitesi• Satın Alma Komitesi• İletişim Komitesi• Terfi Komitesi• Üst Kurul• Yönetim Komitesi«« İÇİNDEKİLER47

Bölüm II Yönetim ve Kurumsal Yönetim UygulamalarıGenel Kurula SunulanÖzet Yönetim Kurulu RaporuDeğerli Hissedarlarımız;DenizBank, 2009 yılında da tedbirli büyümestratejisinin en önemli unsuru olan etkinrisk yönetimi politikalarını sürdürerekaktif kalitesinden taviz vermeyen birgelişim göstermiştir. DenizBank, 12.yılında kârlılıkta da başarılı bir performanssergileyerek sektör ortalamalarının üzerindebir artış gerçekleştirmiştir.DenizBank’ın 2009 yılı konsolide net kârıbir önceki yıla göre %77 artarak 605milyon TL olmuştur. Kredilerdeki büyümeyeparalel olarak faiz gelirlerindeki artış vefaiz giderlerindeki yavaşlama neticesinde,DenizBank net faiz gelirlerini önceki yılagöre %48 oranında yükseltmiştir. Ücret,komisyon ve bankacılık hizmet gelirlerindekiartış ve başarılı maliyet yönetimi sayesindegiderlerin kontrol altında tutulması, artankarşılık tutarlarının etkisinin sınırlı düzeydeolmasını sağlamıştır.DenizBank, 2009 yılında toplam konsolideaktiflerini bir önceki yıla göre %7 büyüterek25.943 milyon TL’ye yükseltmiş; pazar payıise %3,1 olmuştur.2009 yılsonunda, DenizBank’ın konsolideözkaynakları, 2008 yılına göre %30 artışile 2.968 milyon TL’ye ulaşmıştır. Banka’nınyılsonu konsolide sermaye yeterlilikrasyosu %16,7 olmuştur. Alınan sermayebenzeri krediler de dahil edildiğindetoplam özkaynaklar, 3.727 milyon TL’yeulaşmaktadır.DenizBank’ın konsolide müşteri mevduatı,2009 yılında sayısı 450’ye ulaşarakTürkiye geneline yayılan şube ağı vebüyüyen müşteri tabanına paralel olaraksektör ortalamalarının üzerinde artmışve %24 büyüyerek 14.701 milyon TL’yeyükselmiştir.Küresel mali krizin yarattığı olumsuzluklarınazaltılmasında bankacılık sektörününtaşıdığı önemin farkında olan DenizBank,ihtiyatlı bankacılık anlayışından ödünvermeksizin ülke ekonomisine yönelikdesteğini sürdürmüştür.Konsolide kredileri, bir önceki yıla göre %8artışla, 18.558 milyon TL’ye yükselmiştir.Mevduatı krediye dönüştürme oranı ise%126 olarak gerçekleşmiş ve DenizBankilk 10 banka içinde üst sıralardaki yerinikorumuştur.2009 yılında küresel krizinolumsuzluklarından en çok etkilenenKOBİ’lerin, ülke ekonomisindeki yerive öneminin farkında olan DenizBank,müşterilerinin ihtiyaçlarına uygun olarakgeliştirdiği yenilikçi ürünleriyle KOBİ’lereyönelik finansman desteğini sürdürmüştür.Hızlı çözümler üretebilmek için, işletmelereSMS başvurusu ile dört ayrı krediseçeneğini bir arada sunan İşletme Kart’asahip olma fırsatı sağlamış ve bu erişimkolaylığı ile İşletme Kart adedi 63 bineyaklaşmıştır.DenizBank, KOSGEB in (Küçük ve OrtaÖlçekli İşletmeleri Geliştirme ve Desteklemeİdaresi Başkanlığı) sunmuş olduğu destekprogramlarında yer alarak işletmelerinfinansmana ulaşımını kolaylaştırmıştır.Bankamız 2009 yılında toplam 2.714 milyonTL işletme kredisi kullandırmıştır.DenizBank, 2009 yılında tarım sektörününgelişmesi yönündeki çalışmalara biryenisini eklemiş ve Yeşil Damla konseptiyletarıma özel şubeler açmıştır. Sayıları 35’eulaşan Yeşil Damla şubeleriyle birliktetarım bankacılığı şubelerinin sayısı 215’eçıkarılmıştır. Yeni açılan şubeler ile tarımkredilerinin coğrafi alanı ve kapsamıgenişletilmiştir. DenizBank, tarım sektörüneen çok yatırım yapan özel banka unvanıile tarım üreticilerine yönelik ilk ve enbüyük organizasyon olarak gösterilen TarımSeferberliği’ni gerçekleştirerek 1 milyonüreticiye ulaşmıştır. Bankamız aynı zamandasektörde bir ilk olarak Üretici Kart’a erişimikolaylaştırarak üreticilerin finansmanihtiyaçlarına yerinde çözüm getirmiş ve kartadedini 261 binin üzerine çıkarmıştır. TarımBankacılığı Grubu tarafından üreticilerekullandırılan net kredi tutarı %9 artış ile1.233 milyon TL’ye ulaşmıştır. Projelikrediler ile birlikte tarım sektörüne verdiğitoplam kredilerin net tutarı 1.536 milyonTL’ye ulaşan DenizBank, bu artış ile 2009yılında da “tarım sektörüne en fazla kredikullandıran özel banka” olmuştur.48«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DenizBank, KOBİ’ler için tasarladığı İşletmeKart, üreticiler için geliştirdiği Üretici Kartve diğer ticari kartları ile 2009 yılında ticarikartlar pazarında lider olmuştur.DenizBank, 2009 yılında tüketicikredilerinde, fark yaratan ürünlerive krediye ulaşımı kolaylaştırankampanyaları sayesinde başarılı birperformans göstermiştir. Uygun faizve vade seçenekleriyle sunduğu DüşeşKredi ve krediye hızlı ve kolay erişimolanağı sağlayan Cebimde Kredikampanyalarıyla ihtiyaç kredilerinde %2,Kişiye Özel Mortgage konsepti ve emlakofisi zincirleriyle geliştirdiği iş ortaklığıçerçevesinde hayata geçirdiği projelersayesinde konut kredilerinde %10; hızlıkredi başvuru sistemi olan DEKO’yuhayata geçirerek taşıt kredilerinde de %98büyümeyi başarmıştır. Böylece, DenizBanktüketici kredileri, 2009 yılsonunda birönceki yıla göre %7 oranında artmış ve3.970 milyon TL’ye ulaşmıştır.DenizBank, farklı segmentlere hitap eden,birbirinden ayrışan özelliklere sahip kredikartı ürün yelpazesine, 2009 yılındaBonus Card altında iki yeni ürün dahaeklemiştir. Türkiye’nin ilk temassız taraftarkartı Fenerbahçe Bonus Card ve GarantiBankası işbirliğiyle çıkartılan, Türkiye’ninilk stadyum kartı GS Bonus Card’ı hizmetesunmuştur. Uygulanan kampanyalar ile kartadedi ve hacmindeki artışa paralel olarakDenizBank kredi kartı kredileri sektörün çoküzerinde bir büyüme ile %24 artarak 673milyon TL’ye ulaşmıştır.DenizBank, 2009 yılında, deneyimlisatış ve pazarlama kadrolarıyla ticari vekurumsal bankacılık alanındaki istikrarlıgelişimini sürdürmüştür. Müşterilerin nakityönetimi, sigorta, leasing, faktoring, projefinansmanı, yatırım bankacılığına yönelikfinansal gereksinimleri, DenizBank’ın güçlüteknolojisi sayesinde hızlı ve verimlilikgarantisiyle karşılanmış ve 2009 sonuitibarıyla ticari ve kurumsal bankacılık aktifmüşteri adetleri artmıştır.DenizBank, 2009 yılında sektörde ilk kezayrı bir iş kolu olarak tanımladığı kamubankacılığında, küresel öncülerden biriolan ana ortağı Dexia’nın büyüme stratejisidoğrultusunda sektöre yön vermeyihedeflemektedir. DenizBank, önemlikuruluşlar ile imzaladığı kredi anlaşmalarısayesinde, 40’a yakın projeye uygunmaliyetlerle uzun vadeli finansman desteğisağlamıştır. DenizBank kamu bankacılığınakit kredileri, 2009 sonu itibarıyla birönceki yıla göre %58 artarak 649 milyonTL’ye ulaşmıştır.2009 yılında, DenizBank, aralarındaTürkiye’nin en büyük kapasiteli rüzgarenerji santralinin de bulunduğu birçokrüzgar ve hidro enerji portföyüne kredisağlamış, özelleştirilen elektrik dağıtımşirketlerinin finansmanına ilgi göstermişve sonuç olarak proje finansmanısegmentindeki kredi hacmini %20’yeyakın artırarak 1,2 milyar ABD dolarınayükseltmiştir.DenizBank, proje finansmanındakibaşarısını, MLA (Yetkilendirilmiş Kreditör)ve koordinatör sıfatıyla yer aldığı ZorluEnerji Rotor Rüzgar Enerjisi Santraliproje finansmanı işlemi yapılandırmasına,Euromoney Project Finance Magazinetarafından verilen “2009 EuropeOnshore Wind Deal of the Year” ödülüylepekiştirmiştir.DenizBank, istikrarlı büyüme hedefidoğrultusunda, bilgi teknolojisi, şube veinsan kaynağı yatırımlarına 2009 yılında dadevam etmiştir. Grup olarak yurtiçinde veyurtdışında toplam 462 şubeye ve 8.698çalışana ulaşmıştır.DenizBank, başarılı finansal sonuçları vesağlıklı büyüme performansının yanı sıraüstlendiği sosyal sorumluluk çalışmalarıylada kültür, sanat, spor ve eğitime verdiğidesteği sürdürmüştür.Özverili çalışmalarıyla başarılarını sürdürentüm çalışanlarımıza, bizlere her zamanmoral gücü sağlayan ve Genel Kurulumuzuonurlandıran değerli hissedarlarımıza vegüvenleri için tüm iş ortaklarımıza vemüşterilerimize teşekkür ederiz.Yönetim Kurulu«« İÇİNDEKİLER49

Bölüm II Yönetim ve Kurumsal Yönetim Uygulamalarıİnsan Kaynakları2009 yılında çalışan başına altı eğitim günüayrılmış ve yöneticilerin %78’i mevcut çalışanlararasından atanmıştır.İstikrarlı büyüme politikasını sürdürenDenizBank Finansal Hizmetler Grubu, 2009yılında da hedef ve beklentilerini yüksektutmuş; yılsonu itibarıyla yurtiçinde 450,yurtdışında 12 olmak üzere toplam 462şube ve 8.698 çalışan sayısına ulaşmıştır.Banka, 2010 yılında da sürdürülebilirbüyüme hedefiyle yoluna devam edecektir.DenizBank, İlişki Bankacılığı stratejisikapsamında, yerel pazara daha yakınolmak ve etkin müşteri yönetimi sağlamakamacıyla;• Artan şube sayısını dikkate alarak 11Bölge Müdürlüğü aracılığıyla yönetilen şubeağını 13 Bölge Müdürlüğü altında yenidenyapılandırmıştır. Diyarbakır merkezliGüneydoğu Anadolu ve Kayseri merkezliOrta Anadolu olmak üzere iki yeni BölgeMüdürlüğü kurmuş, Ankara’da bulunanKuzey Anadolu Bölge Müdürlüğü’nü,Karadeniz Bölge Müdürlüğü adıylaSamsun’a taşımıştır.• İstanbul, Ankara, İzmir, Adana, Antalya veBursa’da Krediler Bölge Müdürlüğü kurarakpazarlama ve kredilendirme faaliyetleriniayrıştırmıştır.• “Kuvvetler ayrılığı” ilkesinin etkinbiçimde yürütülmesi ve yerindendenetimini sağlamak üzere, tüm bölgelerdeBölge Operasyon Bölüm Müdürlüğüoluşturmuştur.DenizBank’ın işe alım sürecinde aradığıöncelikli kriterler, bankacılık deneyimigerektiren pozisyonlar için adaylarınkonularında en az 2-3 yıllık deneyimesahip olmaları, yetkinliklerinin işe uygunolması, katma değer yaratabilen, problemçözücü ve analitik düşünce yapısınasahip olmalarıdır. Deneyim gerektirmeyenpozisyonlar için Banka’nın kurum kültürüneve imajına uygun adaylar arasından seçimyapılmaktadır. 2009 yılında 475 deneyimsizaday DenizBank ailesine katılmıştır. TarımBankacılığı gibi özellikli pozisyonlariçinse çalışanların Ziraat Fakültesi mezunuolmasına dikkat edilmiştir.Gelecekteki yöneticilerinin kendi kadrolarıiçinden yetiştirilmesine önem verenDenizBank, çalışanların, kariyer planlarıdoğrultusunda kişisel ve teknik konulardaBanka içi/dışı eğitimlere ve sertifikaprogramlarına katılımlarını teşvik ederekgelişimlerini desteklemektedir.DenizBank’ta 2009 yılında işe alım vekariyer gelişimi sürecinde yetkinlik bazlıyönetim modeli uygulanmaya başlanmıştır.Performans Gelişim Programı, Bankayöneticilerinin ve çalışanlarının kişisel veprofesyonel gelişim sürecinde kendilerineve birbirlerine değer katmalarını; dahamutlu ve verimli bir ortamda çalışmalarınıve kariyerlerinde ilerlemelerinisağlamaktadır.Banka’da şube portföy yöneticileri veoperasyon kadrolarının performanslarınıartırmayı teşvik etmek için Pupa primsistemi ve Devamlılık Primi uygulamasıbulunmaktadır. DenizBank’ın kurumsalkimliğine uyum, müşterilere yaklaşımve diğer genel tutum ve davranışlariçin belirlenen kriterler üzerinden, şubeve bölge müdürlerinin onayıyla gişe vegüvenlik görevlilerine Hizmet Kalitesi Primiverilmektedir.50«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009EğitimFarklı öğretim modelleriyle bilgi ve eğlenceyibuluşturan Deniz Akademi, kurum kültürününgüçlü bir rehberi konumundadır.Deniz AkademiDenizBank Finansal Hizmetler Grubu’nunhızlı ve sağlıklı büyüme başarısındakien önemli unsur, sahip olduğu yükseknitelikli insan kaynağıdır. Bu bilinçle Banka,çalışanlarının gelişim ve kariyerlerinidesteklemek amacıyla eğitim fonksiyonunuyeniden yapılandırmış ve 2008 Ocakayında Deniz Akademi’yi kurmuştur. DenizAkademi, çalışmalarını akademik öğrenmeanlayışı doğrultusunda gerçekleştirmektedir.Deniz Akademi’nin misyonu:• DFHG’ye yeni katılanları hızla “Denizci”yapmak,• Yönetici yetiştirmek ve geliştirmek,• DenizBank değerlerini benimsetmek veyaygınlaştırmaktır.Akademi yaklaşımıyla zamana yaygınprojeler geliştiren ve farklı öğretimmodelleriyle bilgi ve eğlenceyi buluşturanDeniz Akademi, kurum kültürünün güçlübir rehberi konumundadır. DenizBankinsan kaynakları politikası içinde stratejikbir öneme sahip olan eğitim sistemi,çalışanların gelişimini desteklemeyi,motivasyon ve iş tatmini yaratmayıhedeflemektedir.Deniz Akademi 2009 yılında E-öğrenmeve Sanal Gelişim Merkezi uygulamalarınıhayata geçirmiştir. Bu araçlar, çalışanlarınsınıf eğitimleri dışında da gelişimaraçlarından yararlanmalarını ve öğrenimizamana yaymalarını sağlamaktadır.Denizin Rehberleri adlı iç eğitmen projesi,2009’da da Deniz Akademi’nin önceliklikonularının başında yer almış ve yıl içindekieğitimlerin %70’i iç eğitmenlerin desteğiylegerçekleşmiştir.Tüm bu yeniliklerle büyüyen DenizAkademi’den;• Temel gelişim ve görev geçisi programlarıkapsamında düzenlenen 42 programdan 715çalışan mezun olmuş ve sertifika almıştır.• Kariyer gelişimi ve seçmeli programlarkapsamında çalışanlar toplam 61.150katılım saati eğitim almışlardır.• Yönetim gelişim programları kapsamındayöneticilere yönelik düzenlenenprogramlarda 402 yönetici, 9.000 katılımsaatinin üzerinde eğitim almıştır. Terfieden şube müdürleri için oluşturulanYeni Kaptanlar Kulübü ayrıcalıklı bir yeresahiptir. Bu programda 103 yönetici 5.560saat eğitim almıştır.2009 yılında gerçekleştirilen bütünprogramlar ile 300.000 saatin üzerindeeğitim düzenlenmiş ve 31.500 katılımcıyaortalama altı gün eğitim verilmiştir.Banka’nın Dahil OlduğuRisk Grubu ile Yaptığı İşlemlerBkz. Bağımsız denetimden geçmiş finansal tablolara ilişkin dipnotlar Beşinci Bölüm-VII«« İÇİNDEKİLER51

Bölüm II Yönetim ve Kurumsal Yönetim UygulamalarıAlınan Destek Hizmetleri• MTM Güvenlik ve Halografik KartSistemleri A.Ş.’den DenizBank logolu çekkarnesi basımı konusunda destek hizmetialınmıştır.• Active Bilgisayar Hizmetleri ve TicaretLtd. Şti.’den menkul kıymetler, vadeliişlemler ve opsiyon işlemlerinde Banka’nınkullanmakta olduğu programlara ilişkinyazılım geliştirme ve destek hizmetlerialınmıştır.• E Kart Elektronik Kart Sistemleri SanayiTicaret A.Ş. ve Provus Bilişim HizmetleriA.Ş.’den kredi kartı kişiselleştirme hizmetialınmıştır.• Aktif İleti ve Dağıtım Hizmetleri T.A.Ş.’denkart teslimatına yönelik hizmet alınmıştır.• Servus Bilgisayar A.Ş. ve TeknoserBilgisayar Teknik Hizmetler Sanayi veDış Ticaret A.Ş.’den POS terminalleri veimprinter, POS cihazları hizmeti ve sahahizmeti alınmıştır.• Banksoft Bilişim Bilgisayar HizmetleriLtd. Şti.’den Kredi Kartı ve POS Yönetimhizmetleri alınmıştır.• Hewlett-Packard Teknoloji Çözümleri Ltd.Şti.’den iş kurtarma çözümlerine yönelikdestek hizmeti alınmıştır.• Siemens Sanayi ve Ticaret A.Ş. ve Votelİletişim Hizmetleri Sanayi ve Ticaret A.Ş(CWIZ)’den çağrı merkezi hizmetlerialınmıştır.• Eastern Networks Çözümleri TicaretA.Ş.’den Paygate ve Side Safewatch yazılımsatış ve yıllık bakım, Swift-HA&DR satış veperiyodik bakım ile SwiftAlliance sistemdestek ve danışmanlık hizmetleri alınmıştır.• EST Elektronik Sanal Ticaret BilişimHizmetleri A.Ş.’den elektronik ticaretgüvenli ödeme sistemilerine yönelik hizmetalınmıştır.• Brink’s Taşıma Hizmetleri A.Ş.’den güvenlipara taşıma hizmeti alınmıştır.•Intertech A.Ş.’den InterNext Platformubakım ve destek hizmeti alınmıştır.Yıl İçinde Yapılan BağışlarYıl İçinde Yapılan BağışlarKurum AdıTutar (TL)Türk Eğitim Derneği 160.830Tohum Türkiye Otizm Vakfı 33.000Tema 16.888Galatasaray Eğitim Vakfı 10.000Tesyev 5.000Türk Eğitim Vakfı 4.110Toplum Gönüllüleri Vakfı 2.800Türkiye İşitme Engelliler Derneği 2.000Türkiye Muharip Gaziler Derneği 202Büyükada Halk Eğitim Merkezi 200Diğer 20.715Toplam 255.74552«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DenizBank KurumsalYönetim İlkeleri Uyum Raporu1. Kurumsal Yönetim İlkeleri’ne Uyum BeyanıBÖLÜM I: PAY SAHİPLERİ2. Pay Sahipleri ile İlişkiler Birimi3. Pay Sahiplerinin Bilgi Edinme Haklarının Kullanımı4. Genel Kurul Bilgileri5. Oy Hakları ve Azınlık Hakları6. Kâr Dağıtım Politikası ve Kâr Dağıtım Zamanı7. Payların DevriBÖLÜM II: KAMUYU AYDINLATMA VE ŞEFFAFLIK8. Şirket Bilgilendirme Politikası9. Özel Durum Açıklamaları10. Şirket’in İnternet Sitesi ve İçeriği11. Gerçek Kişi Nihai Hakim Pay Sahibi/Sahiplerinin Açıklanması12. İçeriden Öğrenebilecek Durumda Olan Kişilerin Kamuya DuyurulmasıBÖLÜM III: MENFAAT SAHİPLERİ13. Menfaat Sahiplerinin Bilgilendirilmesi14. Menfaat Sahiplerinin Yönetime Katılımı15. İnsan Kaynakları Politikası16. Müşteri ve Tedarikçilerle İlişkiler Hakkında Bilgiler17. Sosyal SorumlulukBÖLÜM IV: YÖNETİM KURULU18. Yönetim Kurulu’nun Yapısı, Oluşumu ve Bağımsız Üyeler19. Yönetim Kurulu Üyelerinin Nitelikleri20. Şirket Misyon ve Vizyonu ile Stratejik Hedefleri21. Risk Yönetimi ve İç Kontrol Mekanizması22. Yönetim Kurulu Üyeleri ile Yöneticilerin Yetki ve Sorumlulukları23. Yönetim Kurulu’nun Faaliyet Esasları24. Şirketle Muamele Yapma ve Rekabet Yasağı25. Etik Kurallar26. Yönetim Kurulu’nda Oluşturulan Komitelerin Sayı, Yapı ve Bağımsızlığı27. Yönetim Kurulu’na Sağlanan Mali Haklar«« İÇİNDEKİLER53

Bölüm II Yönetim ve Kurumsal Yönetim UygulamalarıDenizBank KurumsalYönetim İlkeleri Uyum Raporu1. Kurumsal Yönetim İlkelerineUyum BeyanıDenizBank A.Ş. Kurumsal Yönetim Beyanı,Sermaye Piyasası Kurulu (SPK) tarafındanyayımlanan Kurumsal Yönetim İlkeleri,uluslararası ilkeler ve sektör uygulamalarınauygun olarak hazırlanmıştır.SPK tarafından Temmuz 2003’teyayımlanmış olan ve Şubat 2005’tegüncellenen Kurumsal Yönetim İlkeleriile Bankamız arasında doğan farklılıklarrapor içinde ilgili konu başlıkları altındaaçıklanmıştır.BÖLÜM I: PAY SAHİPLERİ2. Pay Sahipleri ile İlişkiler BirimiPay sahipliği haklarının kullanılmasındamevzuata, Ana Sözleşme’ye ve diğerŞirket içi düzenlemelere uyulması vebu hakların kullanılmasını sağlayacakönlemlerin alınması amacıyla 2004 yılındakurulan Yatırımcı İlişkileri ve Finansalİletişim Bölümü faaliyetlerini Mali İşlerGrubu bünyesinde yürütmektedir. Bölümçalışanlarının isim ve irtibat bilgileri internetsayfasında yayımlanmıştır.Dönem İçi Gerçekleştirilen Faaliyetler• Özel durum açıklamaları• İnternet sitesine finansallarla ilgili güncelbilgilerin eklenmesi• Yıllık ve ara dönem faaliyet raporlarının,basın bültenlerinin hazırlanması• Olağan Genel Kurul organizasyonu• Elektronik posta ve telefon yoluyla gelensoruların cevaplanması• Analist raporlarının incelenmesi vedeğerlendirilmesi• Diğer banka raporlarının incelenmesi vekarşılaştırmalı analizlerinin yapılması• Sektör bilgilerinin incelenerek pazar payıraporlarının hazırlanması• Analiz ve inceleme raporlarının önerilerlebirlikte Üst Yönetim’e sunulması• Kredi Derecelendirme kuruluşlarıylailetişimin sağlanması3. Pay Sahiplerinin Bilgi EdinmeHaklarının KullanımıYatırımcı İlişkileri ve Finansal İletişimBölümü’ne 2009 yılı içinde 30’a yakınyazılı ve sözlü bilgi talebi ulaşmıştır.Tüm soruların ticari sır kapsamına giripgirmediği değerlendirilmiş, ticari sırkapsamına girmeyenlerin tamamı yazılı/sözlü olarak cevaplandırılmıştır.Dönem içinde Yatırımcı İlişkileri ve Finansalİletişim Bölümü’ne ulaşan bilgi talepleriaşağıdaki konuları kapsamaktadır.• Bankanın finansal tablolarına ilişkinbilgiler,• İş kollarına ait bilgiler,• Ülke ekonomisi, Bankamız ve sektörhakkındaki tahminlerimize yöneliksorular,• Genel Kurul Toplantısı’na ilişkin bilgiler,• Finans sektöründeki gelişmelere yöneliksorular,• Ana ortak hakkındaki sorular,• DenizBank’ın gelecek yıl hedeflerineilişkin sorular.Bankamız hakkında kamuya açıklananbilgilerin en hızlı ve etkin yolla paysahiplerine duyurulması amacıyla bilgilereşzamanlı olarak internet sitesindeduyurulmaktadır. İnternet sitemiz üzerindenyatırımcılara aktarılan diğer bilgiler“Bölüm II/10 Şirketin İnternet Sitesi veİçeriği” başlığı altında detaylı olarakaçıklanmaktadır.Özel Denetçi Atanması TalebiPay sahiplerinin özel denetçi atanmasıyönündeki taleplerine ilişkin düzenleme AnaSözleşme’nin 14. Madde’sinde bireysel birhak olarak yer almaktadır.Dönem içinde pay sahiplerimizden özeldenetçi tayinine ilişkin bir talep gelmemiştir.4. Genel Kurul BilgileriBankamız Genel Kurul davetini, AnaSözleşmesi’nde hükme bağladığı üzeretoplantı tarihinden asgari 3 (üç) haftaöncesinden yapmaktadır. Asgari bir payınıBankamıza tevdi etmiş pay sahiplerineGenel Kurul Toplantısı giriş kartıdüzenlenmektedir.2009 yılı içinde, sadece Olağan Genel Kurulyapılmıştır.Tarih 20.03.2009Genel KurulKatılımcılar2008-OlağanPay SahipleriKatılım Oranı %99,84Davet ŞekliTicaret Sicil Gazetesi, Hürriyetve Sabah gazeteleri ile Şirketinternet sitesinde ilan54«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009Genel Kurul HakkındaBilgilendirme ve DavetAna Sözleşmemizin 11. ve 36. Maddeleriuyarınca Genel Kurul toplantılarına davetilanları, en az üç hafta önce yapılmaktadır.Gündem maddeleri ve vekaletname formu,Türkiye Ticaret Sicil Gazetesi yanındaHürriyet ve Sabah gazetelerinde ilanedilmekte ve Banka’nın internet sitesindeyayımlanmaktadır. Ayrıca, ilan tarihindenitibaren gündem maddeleri, Faaliyet Raporu,Bankamız Ana Sözleşmesi, finansal tablolarve dipnotları, vekaletname formu vegündeme ilişkin diğer dokümanlar BankamızGenel Müdürlüğü’nde pay sahiplerininincelemesine sunulmaktadır.Genel Kurul’a katılımı kolaylaştırmak içintoplantı konusunu oluşturan tüm bilgilereve vekaletname formuna internet sitesindenulaşılması sağlanmıştır. Vekaleten oykullanımı açısından vekalet eden kişininpay sahibi olması şartı yoktur. Genel Kurultutanakları ve katılımı gösteren haziruncetvelleri internet sitemizde sürekli olarakpay sahiplerinin bilgisine sunulmaktadır.Pay Sahiplerinin Soru Sorma HakkıAna Sözleşme kapsamında, pay sahipleriningenel kurullarda soru sorma haklarıbulunmaktadır. Yönetim Kurulu’na hitabensorulan sorulara mümkünse derhal ve sözlüolarak, mümkün olmaması durumunda isegenel kurulu izleyen 15 (on beş) gün içindeyazılı olarak cevap verilmektedir.Kurumsal Yönetim İlkeleri ile BankamızUygulamaları Arasında Doğan FarklılıkSPK Kurumsal Yönetim İlkeleri Bölüm1. Madde 3.6’da belirtilen ve KurumsalYönetim İlkeleri Uyum Raporu Madde 4.Genel Kurul Bilgileri başlığı altında dadeğinilen “Bölünme, önemli tutarda malvarlığı satımı, alımı, kiralanması gibi önemlinitelikteki kararların genel kurul tarafındanalınması konusunda ana sözleşmeye hükümkonulması” ile ilgili olarak DenizBank AnaSözleşmesi 19. Maddesi’nde “Banka adınaBankalar Kanunu’nun cevazı dahilinde satınalınacak ya da iktisap edilecek ve satılacakveya kiralanacak gayrimenkul mallarhakkında karar vermek” Yönetim Kurulugörevleri içinde hükme bağlanmıştır.5. Oy Hakları ve Azınlık HaklarıHisse senetleri imtiyaz taşımamaktadır.Ana Sözleşme’nin 12. Maddesi’ne göre herhissenin bir oy hakkı vardır.Bankamızın, karşılıklı iştirak içinde olduğubir şirket bulunmamaktadır.Sermaye Piyasası Kanunu’nun 4487 SayılıKanun’la değişik 11. Maddesine göre,azınlık haklarının ödenmiş sermayeninen az 1/20’sini temsil eden pay sahipleritarafından kullanılacak olduğu hususuAna Sözleşme’nin 11. Maddesi ile de teyitedilmiştir.Birikimli oy kullanma yöntemiuygulanmamaktadır.Pay sahiplerinin yönetime katılımına ilişkinhakları Ana Sözleşmemizin 11., 13., 14. ve20. maddelerinde belirtilmektedir.6. Kâr Dağıtım Politikası veKâr Dağıtım ZamanıBankamız kâr dağıtım politikası AnaSözleşmemizin 33. Maddesinde hükmebağlanmış olup, Yönetim Kurulu’ndaonaylanan kâr dağıtım tablosu GenelKurul öncesinde özel durum açıklamasıyladuyurulmakta ve internet sitemizde paysahiplerinin bilgisine sunulmaktadır.Kâr payı almak veya kâr payındanyararlanmak konusunda herhangi birimtiyaz bulunmamaktadır. Mart ayındagerçekleştirilen Olağan Genel Kurul kararısonucu 2008 yılına ilişkin kâr dağıtımıolmamıştır.7. Payların DevriBankamız Ana Sözleşmesi’nde, hissesenetlerinin devrini kısıtlayıcı bir hükümbulunmamaktadır. Ana Sözleşme Madde 8’egöre hisse senetlerinin devri Türk TicaretKanunu, Bankalar Kanunu, Sermaye PiyasasıMevzuatı ve Ana Sözleşme hükümlerininsaklı tutulması kaydıyla serbesttir.«« İÇİNDEKİLER55

Bölüm II Yönetim ve Kurumsal Yönetim UygulamalarıDenizBank KurumsalYönetim İlkeleri Uyum RaporuBÖLÜM II: KAMUYU AYDINLATMA VEŞEFFAFLIK8. Şirket Bilgilendirme PolitikasıBankamız kamuya açıklanması gerekenve mevzuat ile belirlenmiş konulara ekolarak ticari sır kapsamına girmeyen tümbilgilerin açıklanması konusunda hassasiyetgöstermektedir. Kamuya duyurulacakkonular, duyuru kanalları ve öngörülensüreler Bilgilendirme Politikası başlığıylatanımlanmış ve Yönetim Kurulu tarafındanonaylanarak Bankamız internet sitesindeyayımlanmıştır. Bilgilendirme politikasınınyürütülmesinden sorumlu grup/bölümleraşağıda yer almaktadır. Ayrıca özel durumaçıklamasına giren konular kapsamındabütün iş kollarının ilgili yöneticileribilgilendirme politikasının yürütülmesindensorumludur.• Genel Müdür• Kurumsal İletişimden Sorumlu GenelMüdür Yardımcısı• Yatırımcı İlişkileri ve Finansal İletişimBölümü9. Özel Durum AçıklamalarıSPK’nın Seri: VIII, No: 54 Sayılı Tebliği’neistinaden dönem içinde toplam 89 adet özeldurum açıklaması mevzuatta öngörülensürelerde yapılmıştır ve tamamı internetsitemizde yayımlanmıştır. Hisselerimizyurtdışı borsalara kote olmadığı için İMKBdışında bir borsada özel durum açıklamasıyapılmamıştır.10. Şirket İnternet Sitesi ve İçeriğiDenizBank, Kurumsal Yönetim İlkelerikamuyu aydınlatma ve şeffaflık ilkesidoğrultusunda zamanında, doğru, eksiksiz,anlaşılabilir, analiz edilebilir, düşükmaliyetli ve kolay erişilebilir bilgi sunumunusağlamak amacıyla etkin ve periyodikolarak güncellenen bir internet sitesioluşturmuştur. Bankamız internet sitesininadresi www.denizbank.com’dur. İnternetsitemizde SPK Kurumsal Yönetim İlkeleriII. Bölüm Madde 1.11.5’teki tüm bilgilereyer verilmiştir. İnternet sitesinde yer alanbilgiler:• Son durum itibarıyla ortaklık ve yönetimyapısı• İmtiyazlı pay olmadığına dair bilgi• Banka Ana Sözleşmesi’nin son hali• Özel durum açıklamaları• Basın bültenleri• Yıllık ve ara dönem faaliyet raporları• Periyodik finansal tablolar, bağımsızdenetim raporları ve dipnotları(konsolide/solo)• Genel Kurul toplantı gündemi, tutanağı vehazirun cetveli• Vekaleten oy kullanma formu• İç kontrol sistemine ve risk yönetimineilişkin bilgi• Banka’nın iştirak ve bağlı ortaklıklarınailişkin bilgi• Yönetim Kurulu üyelerinin özgeçmişleri• Genel Müdür ve Üst Yönetim üyelerininözgeçmişleri• İnsan kaynakları politikası• Kâr payı dağıtım politikası• Kâr dağıtım tablosu• Bilgilendirme politikası• Risk yönetim politikaları• Etik kurallar• Bankamızın hisse senetleri hakkında bilgi• Kurumsal Yönetim İlkeleri Uyum Raporu• Sosyal sorumluluk kapsamındakifaaliyetler listesidir.11. DenizBank Ortaklık Yapısı (Gerçek KişiNihai Hakim Pay Sahibi/Sahipleri)DenizBank ortaklık yapısı ile gerçekkişi nihai hakim pay sahibi/sahiplerininortaklık yapısı 57. sayfadaki tablolardagösterilmektedir. DenizBank’ın ortaklıkyapısında karşılıklı iştirak ilişkisibulunmamaktadır.12. İçerden Öğrenebilecek Durumda OlanKişilerin Kamuya DuyurulmasıTicari sır kapsamına girebilecek, Bankamıziçin önem arz eden bilgiler aşağıda yeralan unvan ve göreve sahip çalışanlardır.Söz konusu çalışanların dahil olduğu Gruplistesi Bankamız internet sitesinde aşağıdakigibi yayımlanmıştır.• Yönetim Kurulu üyeleri• Üst yönetim• Bölge müdürleri• Aktif Pasif Komitesi üyeleri• Teftiş Kurulu yöneticileri• Uyum Grubu yöneticileri• İç Kontrol Grubu yöneticileri• Risk Yönetimi Grubu yöneticileri• Hukuk Grubu yöneticileri• Fon Yönetimi ve Özel Bankacılık Grubuyöneticileri• Genel Sekreterlik• Mali İşler Grubu• Kurumsal-Ticari Krediler Grubuyöneticileri• Reklam ve Halkla İlişkiler Bölümüyöneticileri• Yatırımcı İlişkileri ve Finansal İletişimBölümü• Bağımsız denetim şirketi denetçileri56«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DenizBank Ortaklık Yapısı *Ortaklığın Unvanı Ortaklık Tutarı (TL) Pay Oranı (%)Dexia Participation Belgique SA 714.945.274 99,83875M. Cem Bodur 11,33 0,000002Hakan Ateş 11,33 0,000002M. Tınas Titiz 11,33 0,000002Ayfer Yılmaz 11,33 0,000002Halka açık kısım 1.154.681 0,161246Toplam 716.000.000 100* 31 Aralık 2009 tarihi itibarıylaDexia Participation Belgique SA Ortaklık YapısıOrtaklığın Unvanı Pay Oranı (%)Dexia SA 95Dexia Participation Luxemburg SA 5BÖLÜM III: MENFAAT SAHİPLERİ13. Menfaat Sahiplerinin BilgilendirilmesiMenfaat sahipleri (pay sahipleri, çalışanlar,müşteriler, muhabir bankalar, sendikasyonakatılan kurumlar, kamu kurumları, krediverilen kurumlar, tedarikçilerimiz, sosyalçevremiz, ilişkide olduğumuz diğerkesimler) Genel Kurul toplantı tutanakları,özel durum açıklamaları, basın bültenleri,“Deniz’den Haberler” bültenleri, Şirket içiduyurular ve faaliyet raporları ile düzenliolarak bilgilendirilmektedir. Ayrıca taleplerdoğrultusunda düzenlenen bilgilendirmetoplantıları ve yazılı açıklamalar aracılığıylabilgi aktarılmaktadır. Söz konusu bilgilereinternet sayfamızda yer verilmesi ile güncelbilgiye kolay erişim sağlanmaktadır.14. Menfaat Sahiplerinin Yönetime KatılımıBanka, müşterilerini, çalışanlarını,hissedarlarını ve diğer menfaat sahipleriniaralarındaki dengeyi gözeterek optimumdüzeyde tatmin sağlamak amacıyla, ürünve hizmet kalitesini geliştirerek, iç vedış müşteri beklentilerini karşılamayıöngörmektedir. Bunları gerçekleştirmek için“ortak akıl” ilkesiyle hareket etmekte vesistemlerini sürekli gelişime yönelik olaraktasarlamaya önem vermektedir.Menfaat sahipleri çeşitli komitetoplantıları, Genel Kurul toplantıları, önerisistemi ve Yönetim Kurulu’nu toplantıyaçağırma haklarını kullanarak yönetimekatılabilmektedirler. Aşağıda çalışanlar,müşteriler ve hissedarların yönetimekatılımını sağlayan sistemler tanımlanmıştır.Sistemlerden elde edilen çıktılar, ilgilibölümler tarafından çeşitli analizleryapılarak Üst Yönetim’e sunulmaktadır.Çalışanlar• Komiteler• Öneri Sistemi• Üst KurulMüşteriler• Müşteri Memnuniyeti Sistemi• Öneri SistemiHissedarlar• Genel Kurul• Yönetim Kurulu• Yönetici Toplantıları15. İnsan Kaynakları PolitikasıBanka’nın ve iştiraklerinin işlevlerini eniyi biçimde yerine getirebilmesi amacıylauygulanan genel insan kaynaklarıpolitikaları, aşağıda özetlenen ilkeleredayanmakta olup, söz konusu yaklaşımlar;prosedür ve proses talimatları aracılığıylatüm çalışanlarımızın kolaylıkla ulaşabildiğiintranet ortamı olan DenizPortal’dayayımlanmıştır.İnsana Saygı Yaklaşımı: İnsana saygıyıbaşarının ilk şartı olarak benimsemek, bukapsamda tüm çalışanlarımızın hiçbir ayrımgözetmeksizin, yetenek ve becerilerinikullanabilecekleri, geliştirebileceklerihuzurlu bir mesleki ortam ve fizikselçalışma koşullarını sağlamayı amaçedinmek.Şeffaf Yönetim Anlayışı: Karşılıklı güven,anlayış ve iletişim içinde yeni fikirlerezemin hazırlayarak, ortak akıl ile sorunlaraçözüm bulmak. Çalışanlarımızı ilgilendirenuygulamalara ilişkin bilgilendirmelerile çalışanların her türlü talep, öneri vegörüşlerini iletebildikleri kullanıcı dostuteknolojik sistemleri kurmak, geliştirmek.«« İÇİNDEKİLER57

Bölüm II Yönetim ve Kurumsal Yönetim UygulamalarıDenizBank KurumsalYönetim İlkeleri Uyum RaporuEğitim ve Gelişim İmkânı: İnsan kaynağınınher türlü eğitim aracı kullanılarakgeliştirilmesinin, bir kurumun en değerliyatırımı olduğuna inancımızla, çalışanlarınbaşarıları ve yetkinlikleri doğrultusundakariyerlerini yöneterek, geleceğinyöneticilerini çalışanlarımız arasındanseçmeyi amaç edinmek.Adil ve Güvenilir Ücret Yönetimi: Başarıyıve mükemmelliği teşvik eden, ödüllendiren,piyasa ve günün koşullarına uygun, adilve güvenilir maaş ve diğer yan haklardanoluşan ücret yönetim sistemi uygulamak.Çalışanlarımızı ilgilendiren uygulamalarailişkin bilgilendirmeler, intranet(DenizPortal) ortamında ve mail yoluile yapılmaktadır. Çalışanların her türlüöneri ve görüşlerini iletebilecekleri“Öneri Sistemi” geliştirilmiştir. Önerilerindüzenli olarak tutulması ve takibininyapılması Operasyon İş Geliştirmeve Süreç Yönetimi Bölümü tarafındankoordine edilmekte; değerlendirilmesive ödüllendirilmesi ise Öneri Komitesitarafından yerine getirilmektedir. Ayrıca,çalışanların sıkıntı ve problemleri birimyöneticileri tarafından değerlendirilerekgerekli hallerde Üst Yönetim’in gündeminetaşınmaktadır. Çalışanlar tarafından özellikleayrımcılık konusunda gelen bir şikâyetbulunmamaktadır.16. Müşteri ve Tedarikçilerle İlişkilerHakkında BilgilerMüşterilerDenizBank, ürün ve hizmetlerininsunulmasında azami düzeyde müşterimemnuniyetini sağlama amacıylasüreçlere yönelik proses talimatlarıhazırlamış ve hizmetlerin standart birbiçimde uygulanmasını hedeflemiştir.DenizPortal (intranet) aracılığıyla talimatlar,çalışanlarımızın bilgisine sunulmuştur.Müşterilerle ilişkilerinin arzu edilen düzeydeyürütülmesi amacıyla Müşteri MemnuniyetiBölümü kurulmuştur. Müşterilerimiz,ürün ve hizmetlerimiz hakkındakibilgi, başvuru, öneri, memnuniyet veşikayetlerini şubeler, internet sitesi veiletişim merkezi aracılığıyla Bankamızaulaştırabilmektedirler. Ulaşan taleplerintakibi Müşteri Memnuniyeti Bölümütarafından yürütülmektedir. Bölümtaleplerinin konusuna göre ilgili bölümlerlepaylaşılarak değerlendirilmeleri sağlanmaktave müşteri bilgilendirilmektedir.Müşteri memnuniyetini ölçmek amacıylaşubelerde “Gizli Müşteri Anketleri”yapılmakta, bulguları Üst Kurul ilepaylaşılmakta ve alınması gerekenaksiyonlar belirlenmektedir.Müşterilerine yaklaşım, kurumsal kimliğineuyum, diğer genel tutum ve davranışlariçin belirlenen kriterler üzerindenyapılan değerlendirme sonuçları “PUPA”performans sistemi ve “Hizmet KalitesiPrimi” uygulamalarına dahil edilerekçalışanlara ek gelir yaratılması ve böylelikleçalışan memnuniyetinin artırılarak müşterimemnuniyetinin devamlılığına katkısağlanması hedeflenmektedir.TedarikçilerBankamızda her türlü satın alma işlemiSatınalma Komitesi kararıyla “OnaylıTedarikçiler” listesinde yer alankuruluşlardan merkezi olarak SatınalmaBölümü tarafından gerçekleştirilir. Bankamıztarafından satın alınan ürün ve hizmetlerintemin edileceği tedarikçi firmanın seçimisırasında aşağıdaki faktörler göz önündebulundurulur:• Bankacılık sektöründeki referanslar• Yapmış oldukları işlerle ilgili örnekler• Referans teyidi• Teknik yeterlilik durumu• Konuyla ilgili spesifik bilgisi• Optimum maliyetDenizBank, tedarikçilerle ilişkilerindedeğerlendirme koşullarını şeffaf olarakpaylaşmaktadır ve tedarikçilerin hepsineeşit fırsatlar sunulmasına dikkat etmektedir.58«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 200917. Sosyal SorumlulukDenizBank, ekonomi ve finans alanındakiçalışmalarının yanı sıra sahip olduğu sosyalsorumluluk bilinciyle başta kültür, eğitim,sanat ve spor alanları olmak üzere Türkinsanının yaşam kalitesine değer katacakfarklı alanlara yatırım yapmaktadır.Bankamızın bu çerçevede yapmış olduğubağışlar, imza attığı sponsorluklar,gerçekleştirilen kültürel etkinlikler,DenizKültür aracılığıyla yayımladığı eserlerve ülke çapında hayata geçirilen etkinliklersosyal sorumluluk kapsamındaki faaliyetleriarasındadır.Bu kapsamda 2009 yılı süresincegerçekleştirilen faaliyetler listesi internetsayfamızda yayımlanmaktadır.BÖLÜM IV: YÖNETİM KURULU18. Yönetim Kurulu’nun Yapısı, Oluşumu veBağımsız ÜyelerBanka Yönetim Kurulu oluşumu, görevve sorumlulukları, toplantı biçimi AnaSözleşmemizin 17., 18., 19. ve 20.Maddelerinde ayrıntılı olarak belirtilmiştir.Yönetim Kurulumuz 11 üyedenoluşmaktadır. Sekiz üye icrada görevalmamakta ve bu üyelerin ikisi BağımsızYönetim Kurulu Üyesi olarak görevyapmaktadır. Yönetim Kurulu Başkanlığıile Genel Müdürlük görevleri farklı kişilertarafından icra edilmektedir. BağımsızYönetim Kurulu Üyelerimizin “bağımsızlıkbeyanları” alınmıştır. Faaliyet dönemi içindeYönetim Kurulu Üyeleri’nin bağımsızlığınıortadan kaldırıcı bir durum ortayaçıkmamıştır.Yönetim Kurulu Üyelerimizin iştiraklerdegörev alması konusunda sayı kısıtlamasınagidilmemiş olup, etkin yönetimden tavizverilmemesi amacıyla, Bankamız iştirakleridışında alınacak görevlerin üçten fazlaolmaması ilke kararı olarak Yönetim KuruluÜyeleri’ne bildirilmiştir.Bağımsızlık KriterleriUluslararası ilkeler ve SPK düzenlemeleridoğrultusunda oluşturulmuş bağımsızlıkkriterleri gereğince M. Tınas Titiz veAyfer Yılmaz’ın 23 Mart 2007 tarihindegerçekleştirilen Genel Kurul toplantısındaBağımsız Yönetim Kurulu Üyesi olarakgörev yapmaları konusunda karar alınmıştır.Kurumsal Yönetim İlkeleri ile BankamızUygulamaları Arasında Doğan FarklılıkBağımsız üye olarak atanan bir YönetimKurulu Üyemiz SPK ve uluslararası ilkelerlebelirlenmiş bağımsızlık kriterlerininbüyük bir kısmını taşımakla beraber “SPKKurumsal Yönetim İlkeleri-Bölüm IV-Madde3.3.4 “Şirketin yönetim kurulunda toplamyedi yıl süreyle yönetim kurulu üyeliğiyapan bir kişi, yönetim kuruluna bağımsızüye olarak atanamaz” ilkesi ile farklılıkgöstermektedir.Diğer ülke uygulamalarında süre koşulunubağımsızlık kriteri olarak almayan veya9-12 yıl olarak kabul eden uygulamalarında bulunduğu bir gerçektir. Özellikleülkemiz finans sektörünün mevcut durumuda dikkate alındığında söz konusu kişilerinbu konuda sahip oldukları bilgi vebirikimlerinden yararlanmanın gerekliliği degöz önünde bulundurularak, Bankamız sürekısıtını şimdilik bağımsızlığı engelleyen birfaktör olarak ele almamıştır.Öte yandan ana ortakta meydan gelendeğişiklik sonrasında aynı üyenin yineBağımsız Üye olarak kabulü, bağımsızlıkkriterini destekleyen en önemli unsurolmaktadır.19. Yönetim Kurulu Üyeleri’nin NitelikleriYönetim Kurulu üye seçiminde arananasgari nitelikler SPK Kurumsal Yönetimİlkeleri IV. Bölüm’ün 3.1.1, 3.1.2 ve3.1.5 Maddelerinde yer alan niteliklerleörtüşmektedir.Genel Müdür dışındaki Yönetim KuruluÜyeleri hissedarlar tarafından gösterilen veBankalar Kanunu’nun aradığı şartlara sahipadaylar arasından Genel Kurul tarafındanseçilir. Yönetim Kurulu Üyeleri’nintaşıması gereken nitelikler, görev süreleri,seçilmeleri ve görevden alınmalarına ilişkinşartlara Bankamız Ana Sözleşmesi’nde yerverilmiştir.20. Şirket Misyonu, Vizyonu veStratejik HedefleriBankamız misyonu/vizyonu Yönetim Kurulutarafından oluşturulmuş olup, internetsitemizde kamuoyuna duyurulmuştur.DenizBank’ın MisyonuFinansal hizmetlerde bir süpermarketyaklaşımı benimseyerek sektördeki konumu,imajı ve kurumsal nitelikleri ile hissedardeğerlerini artırmak, böylece hissedar,çalışan ve müşterilerin memnuniyetinisağlamaktır.«« İÇİNDEKİLER59

Bölüm II Yönetim ve Kurumsal Yönetim UygulamalarıDenizBank KurumsalYönetim İlkeleri Uyum RaporuDenizBank’ın VizyonuSürdürülebilir ve kârlı büyümeyi sağlayarakTürkiye’deki ilk beş banka arasında yeralmak ve uluslararası finansal ortamınbölgemizdeki en güçlü ortağı olmaktır. Sözkonusu bölge Ortadoğu, Kafkaslar, Balkanlarve Bağımsız Devletler Topluluğu ülkeleridir.Bankamızın stratejik hedefleri, YönetimKurulu tarafından onaylanmıştır. Stratejikhedefler ve bu hedeflere ulaşmak içinyapılan iş planları, bütçelere ilişkin fiiligerçekleşmeler, iyi bir sistem altyapısınadayalı olarak güncel biçimde takip edilipraporlanmaktadır.21. Risk Yönetimi veİç Kontrol MekanizmasıYönetim Kurulumuz tarafından risk yönetimive iç kontrol mekanizması oluşturulmuşolup, sistemin işleyişi, yönetimi, yetkive sorumlulukları ile etkinliği hakkındadetaylı bilgi internet sitemizde ve faaliyetraporumuzda mevcuttur. Bankamız İçKontrol mekanizması, İç Kontrol Merkezive Uyum Başkanlığı ve Teftiş KuruluBaşkanlığı’nca yönetilmektedir.22. Yönetim Kurulu Üyeleri ileYöneticilerin Yetki ve SorumluluklarıBankamız Yönetim Kurulu Üyeleri’ningörev ve yetkilerine Ana Sözleşmemizin19. Maddesinde, yöneticilerin görevve yetkilerine ise 28. Maddesindeyer verilmektedir. Ayrıca, BankaGenel Müdürü’nün görev ve yetkileriAna Sözleşme’nin 29. maddesindedüzenlenmiştir.23. Yönetim Kurulu’nun Faaliyet EsaslarıYönetim Kurulu toplantı esaslarıAna Sözleşme ile belirlenmiştir. AnaSözleşme’nin 19. Maddesi’nde belirtilenYönetim Kurulu görev ve yetkileri veüyelerin talepleri doğrultusunda oluşangündem maddelerine ek olarak, haftalıkyapılan Üst Kurul toplantılarında görüşülenkonular ile Komite kararları Yönetim Kurulutoplantılarının gündemine kaynak teşkiletmektedir. Pay sahiplerine tanınan hakdoğrultusunda toplantı gündemine paysahipleri tarafından madde eklenmesinitalep etmek mümkündür. Ayrıca denetçilertarafından gündem belirlenerek YönetimKurulu toplantıya davet edilebilir.Yönetim Kurulu en az ayda bir keztoplanmaktadır. 2009 faaliyet dönemiiçinde 60 tane Yönetim Kurulu toplantısıgerçekleştirilmiştir.Yönetim Kurulu Üyeleri’nin toplantıyabizzat katılmaları esastır. Toplantılarauzaktan erişim sağlayan her türlü teknolojikyöntemle de katılabilinir. Kurumsal Yönetimİlkeleri 2.17.4 Maddesi’nde belirtilenkonularda Yönetim Kurulu toplantılarınafiili katılım sağlanmaktadır. Yönetim KuruluÜyeleri’nin oyları eşit olup, herhangi birüyeye veya başkana ağırlıklı oy ya da vetohakkı tanınmamıştır.Yönetim Kurulu Başkanı, Yönetim Kurulutoplantıları çağrı ve görüşmelerinin düzenlibiçimde yapılması ve alınan kararlarıntutanağa geçirilmesini sağlamaklayükümlüdür.Yönetim Kurulu toplantılarında farklıgörüş açıklanan konulara ilişkin olumsuzoy kullanan üyelerin gerekçelerini debelirterek tutanağı imzalamaları gerekir.Toplantı tutanakları ve ilgili belgeler ilebunlara ilişkin yazışmalar düzenli olarakarşivlenir. Şirket toplantı kayıtlarınınmevzuata uygunluğu yönetimin sekretaryasıtarafından sağlanır ve talep edilmesi halindeyetkili kişilere sunulur. Yönetim KuruluSekretaryası’nın görevi, Yönetim Kurulukararıyla Genel Sekreterlik’e verilmiştir.Ayrıca menfaat sahiplerinin bilgi edinmesinigerektiren önemli nitelikteki Yönetim Kurulutoplantı kararları Özel Durum Açıklamalarıile kamuya duyurulmaktadır.24. Şirketle MuameleYapma ve Rekabet Yasağı5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nunyasakladığı hususlar dışında olmak şartıyla,TTK’nın şirketle muamele yapma yasağı verekabet yasağı hakkındaki 334. ve 335.Maddelerinde yazılı müsaadeler Genel Kurultarafından Yönetim Kurulu Üyelerimizeverilmiştir. Yönetim Kurulu Üyeleri ileyöneticilerin gerçekleştirdiği işlemlerTeftiş Kurulu Başkanlığı tarafından yıldaen az bir defa gerçekleştirilen denetimlerleincelenmektedir. Ayrıca, 2009 yılı içindeDenetim Komitesi tarafından genel denetimçerçevesinde gerekli kontroller yapılarakYönetim Kurulu’na bilgi verilmiştir.Mevzuatın belirlediği çerçeve dışında birdurumla karşılaşılmamıştır.60«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 200925. Etik KurallarBankamız etik kurallar çerçevesindeBankacılık Etik İlkeleri’ni benimsemiştir.DenizBank Üst Yönetimi benimsenen ilkelerdoğrultusunda Banka çalışanlarının veyöneticilerinin Banka etik kurallarına uygundavranmasını, tüm çalışanlar tarafındanbenimsenmesini ve Banka’nın bu kurallarbütünü çerçevesinde faaliyetlerini yerinegetirmesini sağlar. DenizBank ayrıcayasalara ve mevzuata saygıyı, müşteriler,çalışanlar ve hissedarlar arasında güveninsağlanması, suistimalin ve sahteciliğinönlenmesi amacıyla Dürüstlük Politikası’nıyayımlamıştır. Bu kurallar bütünü,DenizPortal’da ve internet sayfamızdaçalışan ve menfaat sahiplerinin bilgisinesunulmuştur.26. Yönetim Kurulu’nda OluşturulanKomitelerin Sayı, Yapı ve BağımsızlığıBağımsız ve İcrada Görev Almayan YönetimKurulu Üyelerinden oluşan Denetim Komitesiile Kurumsal Yönetim ve Atama Komitesikurulmuştur. Komitelerin çalışma esaslarıbelirlenerek internet sitesinde kamuyaaçıklanmıştır. Yönetim Kurulu’na bağlıkomiteler ile yönetime bilgi akışını sağlayanicra komitelerine ilişkin bilgiler aşağıda yeralmaktadır.Yönetim Kurulu’na Bağlı KomitelerKurumsal Yönetim ve Atama KomitesiKomite, Banka’nın Kurumsal Yönetimİlkeleri’ne uyumunu izlemekle sorumludur.Komite üç üyeden oluşmaktadır.Komite Üyeleri’nin nitelikleri aşağıdagösterilmektedir.Üye: Mustafa Tınas TitizGörevi: ÜyeÜye Tanımı: Bağımsız ÜyeEğitim Durumu: LisansÜye: Dirk BruneelGörevi: ÜyeÜye Tanımı: İcracı Olmayan ÜyeEğitim Durumu: LisansÜye: Tanju KayaGörevi: ÜyeÜye Tanımı: İcracı ÜyeEğitim Durumu: LisansKurumsal Yönetim ve Atama Komitesi yıldaen az üç toplantı yapar. Komite göreviniifa etmek amacıyla gerektiği hallerdetoplantı düzenler. Kurumsal Yönetim veAtama Komitesi’nin yapısı, görev, yetkive sorumluluklarına ilişkin prosedürlertanımlanmış olup başlıca faaliyetleri internetsitesinde yayımlanmıştır.Kurumsal Yönetim ve Atama Komitesi 2009yılı içinde;Yönetim Kurulu’na aday önerisindebulunmak üzere yönetici atamalarıkonusunda yedi adet toplantıgerçekleştirmiştir.Yönetim Kurulu’na sunulan önerilerdoğrultusunda aday gösterilen kişilerinatamaları yapılmıştır. Komite, toplantılaresnasında gözden geçirdiği çalışmaesaslarını, Yönetim Kurulu’na sunduğuönerilerle geliştirmeye çalışmıştır.Denetim KomitesiDenetim Komitesi, Banka’nın muhasebesisteminin, finansal bilgilerinin denetimiile kamuya açıklanmasının ve iç kontrolsisteminin işleyiş ve etkinliğinin gözetiminisağlamak için gerekli tüm tedbirlerinalınmasından sorumludur. Komite üç üyedenoluşmaktadır. Komite Üyeleri’nin nitelikleriaşağıda gösterilmektedir.Üye: Mustafa Tınas TitizGörevi: ÜyeÜye Tanımı: Bağımsız ÜyeEğitim Durumu: LisansÜye: Dirk BruneelGörevi: ÜyeÜye Tanımı: İcracı Olmayan ÜyeEğitim Durumu: LisansÜye: Eric HermannGörevi: ÜyeÜye Tanımı: İcracı Olmayan ÜyeEğitim Durumu: Lisans«« İÇİNDEKİLER61

Bölüm II Yönetim ve Kurumsal Yönetim UygulamalarıDenizBank KurumsalYönetim İlkeleri Uyum RaporuDenetim Komitesi en az üç ayda biryıldaen az dört defa-toplanır. Ayrıca,Denetim Komitesi yılda en az dört defayönetim birimlerinden ayrı olmak üzerebağımsız denetçilerle toplanarak iç kontrol,finansal tablolar, iç denetim ve özel olarakgörüşülmesi gereken gündem maddeleriüzerinde tartışırlar. Denetim Komitesi’ninyapısı, görev, yetki ve sorumluluklarınailişkin prosedürler tanımlanmış olup başlıcafaaliyetleri internet sitesinde yayımlanmıştır.Denetim Komitesi 2009 yılı faaliyetlerine,Faaliyet Raporumuzda yer alan DenetimKomitesi’nin Değerlendirmeleri başlığıaltında yer verilmiştir.İcra KomiteleriAktif-Pasif KomitesiAktif Pasif Komitesi, her hafta Genel Müdürbaşkanlığında, bilançoya etki edebilecekfaaliyetlerde bulunan grup yöneticilerive Banka Baş Ekonomisti’nin katılımıylatoplanır. Toplantının gündemini Banka’nınbilançosu, iş kolları faaliyetleri, genelekonomik veriler ve mevcut siyasi veekonomik gelişmelerin değerlendirilmesi ilehaftalık aktif-pasif stratejisinin belirlenmesioluşturmaktadır.Kredi KomitesiBanka bünyesinde ticari, kurumsal veişletme kredilerine ilişkin tekliflerindeğerlendirildiği Komitedir. Komite her haftatoplanarak önerileri değerlendirir, kendiyetki sınırları içinde olanları onaylar veyareddeder. Yetki sınırını aşan teklifleri iseYönetim Kurulu’nun onayına sunar.Risk KomitesiRisk Komitesi, DenizBank iş kolları veiştiraklere ait kredi portföyü üzerinderisk oluşturabilecek piyasa ve ekonomikgelişmelerin etkilerini değerlendirmek,yakın takip ve sorunlu kredilerin geneldeğerlendirmesini yapmak, sorunlukredilere ait tahsilat gelişimini izlemek vekarşılık bütçesiyle ilgili değerlendirmelerdebulunmak amacıyla üç ayda bir toplanır.Disiplin KomitesiBanka içi mevzuatın ve disiplinyönetmeliğinin disiplin cezası gerektirdiğiişlem ve hareketlerin mevcudiyetini,faillerini, kusur derecelerini ve muhtemelzararları saptamak amacıyla görev yapar.Toplantılara İnsan Kaynaklarından sorumluGenel Müdür Yardımcısı başkanlık eder.Disiplin Komitesi gerektikçe toplanır vegündemindeki konuları karara bağlar.Satın Alma KomitesiSatın alma prosedürü çerçevesinde,uygun kalite ve fiyat kriterlerine göreBanka genelinde merkezi olarak toplu yada münferit alımların yapılması amacıylaoluşturulmuştur. Komite, ayda en az iki keztoplanır.İletişim KomitesiDenizBank’ın imajını güçlendirmenin vedesteklemenin yanı sıra, kurum kimliğinioluşturan özelliklerin doğru mesaj, projeve kitle iletişim araçlarıyla, hedef kitlelereulaştırılması amacıyla kurulmuştur. İletişimKomitesi en az ayda bir defa toplanır.Oluşan görüş ve öneriler, karar alınmaküzere Üst Kurul’a sunulur.Terfi KomitesiDenizBank Finansal Hizmetler Grubu’ndagörev yapmakta olan tüm çalışanlarındikey (hem unvanın hem de görevve sorumluluğun artması) ve yatay(görev ve sorumluluğun aynı kalarakunvanın değişmesi) ilerlemeleri ile ilgilideğerlendirmelerin yapıldığı ve nihaikararların verildiği komitedir. Terfi Komitesi,tüm Üst Kurul Üyeleri ve Genel Müdürbaşkanlığında yılda iki kez Mart ve Eylülaylarında toplanır.62«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009Üst KurulDenizBank Finansal Hizmetler Grubu (DFHG)Üst Kurulu, Yönetim Kurulu tarafındanGenel Müdür ve Üst Yönetim’e devredilmişolan yetkiler çerçevesinde görev yapanistişari nitelikte bir organdır. Genel Müdürbaşkanlığında ilke olarak ayda en az ikikez toplanmaktadır. Üst Kurul’da, YönetimKurulu’nun icrada yer alan üyeleri, BankaGenel Müdür Yardımcıları, bazı iştiraklerinGenel Müdürleri ve/veya Yönetim KuruluÜyeleri’nden bazıları yer alır. ÜstKurul, DFHG içinde “ortak akıl” prensibidoğrultusunda hızlı ve doğru kararlaralmayı hedefler. Üst Kurul raportörlüğüGenel Sekreter tarafından yürütülür.Yönetim KomitesiYönetim Komitesi, Üst Kurul’da görüşülenhususların daha üst bir seviyedeincelenmesi, değerlendirilmesi amacıylaoluşturulmuştur. Genel Müdür ve üçYönetim Kurulu üyesinden oluşmaktadır.Yönetim Komitesi, gerek görüldüğü hallerdeGenel Müdür tarafından yapılan çağrıüzerine toplanır ve raportörlüğü GenelSekreter tarafından yürütülür.27. Yönetim Kurulu’naSağlanan Mali HaklarYönetim Kurulu Başkanı, Başkan Yardımcısıve Üyeleri’ne Genel Kurul tarafındansaptanacak huzur hakkı ödenir. YönetimKurulu Üyeleri’nin performanslarına ya daşirketin performansına dayalı ödüllendirmesistemi uygulanmamaktadır.2009 yılında sektör emsallerine uygunolarak Yönetim Kurulu Üyeleri’nden PhilippeRucheton ve Claude Piret’e görev süreleriiçinde Genel Kurul’da alınan karar gereğincehuzur hakkı ödenmemiştir. Diğer YönetimKurulu Üyeleri’ne (Stefaan L.G. Decraene’neMart/2009 döneminden başlamak üzere)huzur hakkı olarak görev sürelerinin sonunakadar aylık brüt 6.000 TL ödenmiştir.Yönetim Kurulu Denetçileri’ne ise aylık brütolarak 2.000 TL ücret ödenmiştir.«« İÇİNDEKİLER63

Bölüm III Finansal Bilgiler ve Risk YönetimiBölüm III Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi2009 Yılı Kanuni Denetçi RaporuDenizBank A.Ş.’nin kanuni denetçileri olarak 2009 yılı defter ve belgelerini inceledik.Şirketin, Vergi Usul Kanunu, Türk Ticaret Kanunu ve Bankalar Kanunu’na göre tutmasıgereken tüm defterlerin kanunlara, Banka Ana Sözleşmesi’ne ve genel kabul görmüşmuhasebe ilkelerine uygun olarak düzenlediği, gelir ve giderlerinin tamamının kanunibelgelere dayandığı görülmüştür.31.12.2009 tarihi itibarıyla düzenlenmiş bilanço ve gelir tablosunun,01.01.2009-31.12.2009 dönemine ait kayıtları yansıttığı tespit edilmiştir.Durumu bilgilerinize sunarız.İstanbul 24.02.2010DENETÇİMehmet Uğur OkDENETÇİCem Kadırgan64«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009Denetim Komitesi’nin DeğerlendirmeleriDenizBank Yönetim Kurulu, kendi üyeleri arasından bir Denetim Komitesi oluşturmuştur. Yönetim Kurulu’nun iki icracıolmayan ve bir bağımsız üyesinden oluşan Denetim Komitesi, dönemsel olarak toplanarak Banka’nın politikalarınıbelirlemektedir.Denetim Komitesi, Banka’nın muhasebe sisteminin, finansal bilgilerinin denetimi ile kamuya açıklanmasının ve içdenetim, iç kontrol, uyum ve risk yönetimi sistemlerinin işleyiş ve etkinliğinin gözetimini sağlamak için gerekli tümtedbirlerin alınmasından sorumludur.Denetim Komitesi, kontrol birimlerden (iç denetim, iç kontrol, uyum ve risk yönetimi), faaliyetleri konusunda çeyrekbazlı raporlar almakta, Banka’nın maruz kaldığı risklerin belirlenmesi, kontrol ve takip edilmesiyle ilgili yöntemlerinyeterliliğini değerlendirmekte ve sonuçlarını Yönetim Kurulu’na bildirmektedir. Ayrıca, önemli gördüğü konulardaYönetim Kurulu’na görüş ve önerilerini sunmaktadır.Denetim Komitesi, 2009 yılı içinde gerçekleştirilen dört adet toplantı ve sorumluluğu çerçevesindeki faaliyetlerkapsamında;Banka’nın 2008 yılsonu ve 2009 yılının 1., 2. ve 3. çeyrek dönemlerine ilişkin finansal tabloları ile dipnotlarının Bankamuhasebe ilkelerine, uluslararası muhasebe standartlarına ve doğru bilgilere dayanarak hazırlandığını denetlemiştir.Denetim sonuçlarını, Banka’nın sorumlu yöneticileri ve bağımsız denetçinin görüşlerini de aldıktan sonra, kendideğerlendirmeleriyle birlikte Yönetim Kurulu’na raporlamıştır. 2009 yılına ait iç denetim planını gözden geçirerekYönetim Kurulu’nun onayına sunmuştur.İç Denetim, İç Kontrol, Uyum ve Risk Yönetimi’nin çeyrek dönem raporlarını değerlendirmiş ve onaylamıştır.DenizBank ve Dexia’nın kontrol fonksiyonlarının çalışma ilkelerini belirleyen iç mevzuatın birbiriyle uyumlu halegetirilmesi çalışmalarını sürdürmüştür. Uyum ve Operasyonel Risk Yönetimi Bölümlerinin yönetici kadrolarına yapılacakatamalar konusunda öneride bulunmuştur.Banka genelinde her kademede risk yönetim politikalarının ve ilkelerinin titizlikle uygulandığı gözlemlenmiştir.DenizBank’ın iç kontrol, uyum, risk yönetimi ve teftiş kurulu faaliyetlerinin mükemmelleştirilmesi çalışmaları kesintisizolarak sürdürülmektedir.Eric Hermann M. Tınas Titiz Dirk BruneelYönetim Kurulu ve Yönetim Kurulu Başkan Vekili Yönetim Kurulu BaşkanıDenetim Komitesi Üyesi Denetim Komitesi Üyesi Denetim Komitesi Üyesi«« İÇİNDEKİLER65

Bölüm III Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimiİç Denetim, İç Kontrol,Uyum ve Risk Yönetimi SistemleriDenizBank’ta iç denetim, iç kontrol, uyumve risk yönetimi faaliyetleri, görev vesorumlulukları ayrıştırılmıştır. Faaliyetler,Denetim Komitesi’nin de üyesi olan birYönetim Kurulu üyesine bağlı olarak, TeftişKurulu Başkanlığı, İç Kontrol Merkezi veUyum Başkanlığı ile Risk Yönetimi Grubutarafından uluslararası genel kabul görmüşdenetim standartları ile ülke içi mevzuatesas alınmak ve Banka’nın ve Grubungereksinimleri göz önünde bulundurulmaksuretiyle yerine getirilmektedir.Teftiş Kurulu Başkanlığıİç denetim faaliyetleri, müfettişler tarafındanyerine getirilmektedir. Müfettişler, TeftişKurulu olarak bağımsız bir bölüm altındaörgütlenmişlerdir.Teftiş Kurulu’nda görev alacak olan adaylaryazılı ve sözlü sınavların yanı sıra yetenekve görev uyum profili testlerine tabitutularak titiz bir seçim süreci sonundabelirlenmektedir. Seçilen adaylar altı aylıkhizmet içi eğitimlere tabi tutulmaktadır.Terfiler sınav ve performansa göregerçekleştirilmektedir.Teftiş Kurulu, iç denetim faaliyetleriniorganizasyonel olarak dört bölüm altındayürütmektedir.1- Genel Müdürlük Süreçlerinin veİştiraklerin DenetimiGenel Müdürlük birimleri ve iştiraklerinyürüttüğü faaliyetlere ilişkin denetimyapılması, saptanan bulguların ilgilibirimlerle paylaşılarak izlenmesi;2- Şube Denetim ve İncelemeleriİç Kontrol Bölümü ile koordineli olarakşube faaliyetlerinin denetlenmesi, saptananbulguların ilgili şubeler ve Genel Müdürlükbirimleriyle paylaşılarak izlenmesi;Teftiş Kurulu’na ilgili birim ve yöneticilertarafından bildirilen Banka zararlarınınnedenleri ve sorumlularının saptanmasıve giderilmesi amacıyla soruşturmafaaliyetlerinin yapılması;3- Bilgi Sistemi Süreçlerinin DenetimiDFHG’da kullanılan yazılım ve donanımın,bilgi sistemi süreçlerinin, mali veriüretiminde kullanılan bilgi sistemi vesüreçlerinin ve ilgili iç kontrollerindeğerlendirilmesine yönelik denetimçalışmalarında bulunması;4- Metodoloji, Planlama ve RaporlamaTeftiş Kurulu Başkanı’nın verdiğiyetkiler dahilinde bütün DFHG’nin teftişfaaliyetlerine ilişkin gerekli planlamanınve düzenlemenin yapılması ve en iyiaraçların yanı sıra en iyi yöntemlerintespitine katkıda bulunulması ve gerekliraporlamaların yapılmasından sorumludur.2009 yılsonunda denetim ekibindekimüfettiş sayısı, tüm şubelerde, GenelMüdürlükte ve iştiraklerde dönemseldenetimlerin gerçekleştirilebilmesi amacıyla67 olarak belirlenmiştir. Müfettişler ayrıcaDexia Grubu müfettişleriyle birlikte ortakdenetim faaliyetleri yürütmektedirler.Denetim planları Teftiş Kurulutarafından yapılan risk analizleri üzerinekurulmaktadır.İç Kontrol Merkezi ve Uyum Başkanlığıİç Kontrol Merkezi ve Uyum Başkanlığı,doğrudan Yönetim Kurulu’na bağlı olarakfaaliyet göstermektedir. Başkanlık, 2009yılı içinde üç ana konuda faaliyetlerinisürdürmüştür.1. İç Kontrol Faaliyetleriİç Kontrol Merkezi, Banka’nın finansalverilerinin güvenirliğini test etmek veyasalara ve kurallara uygun faaliyetlerinyapılmasını gözetmek amacıyla 2009yılında da ikinci seviye kontrolleriniaşağıda belirtilen bölümler aracılığıylasürdürmüştür.• Şubeler Mali Kontrol Bölümü,• Şubeler İç Kontrol Bölümü,• Fon Yönetimi Kontrol Bölümü• Temel Kontroller ve Destek Bölümü• IT Kontrol Bölümü• Krediler ve Kredi Kartları Bölümü66«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 20092. Uyum FaaliyetleriUyum faaliyetleri, 2009 yılı içinde üç bölümaltında faaliyetine devam etmiştir.Kurumsal Uyum Bölümü, temel uyumkurallarının belirlenmesi ve uyumkonusunda iştiraklerle koordinasyonsağlanması görevini yürütmektedir.Kara Paranın Aklanmasının ÖnlenmesiBölümü, kara paranın aklanmasının veterörizmin finansmanının önlenmesi, şüpheliişlem tespit, takip ve şüpheli işlemlerinkamu otoritesine raporlanması faaliyetleriniyürütmektedir.Mevzuat Bölümü, yapılan mevzuatdeğişikliklerinin takibi, organizasyon ilepaylaşılması ve değişimlere uyum içinBanka’nın ilgili birimlerinin haberdaredilmesi görevini yürütmektedir.3. Operasyonel Risk Yönetimi FaaliyetleriBölüm, DenizBank Finansal HizmetlerGrubu’nda süreçlerin eksiksiz olarak,verimli bir biçimde uygulanmasını teminetmek amacıyla 2008 yılında kurulmuştur.Operasyonel risklerin tanımlanmasından,ölçülmesinden, izlenmesinden veyönetilmesinden sorumludur.Risk Yönetimi GrubuDenizBank Risk Yönetimi Grubu, Banka üstdüzey yönetimiyle Risk Yönetimi Grubu’nunbelirlediği ve Yönetim Kurulu’nun onayladığıesaslar çerçevesinde, risklerin tanımlanması,ölçülmesi, analiz edilmesi ve izlenmesiamacıyla gerekli politikaların ve uygulamausullerinin oluşturulup denetlenmesi veraporlanmasından sorumludur.Denetim Komitesi’ne ve Aktif-PasifKomitesi’ne risk limitlerini tespit ve takipetme ve risk yönetim stratejileri geliştirmekonusunda yol göstermesi açısından önemarz eden tüm risk analizlerinin belirliperiyotlarda raporlamasını yapmaktadır.Kredi riskinin takip, analiz, değerlendirmeve modellemeleri kredi tipine göre ilgiligrupların kredi tahsis bölümleri, KrediKomitesi, Risk Komitesi ve Risk YönetimiGrubu tarafından gerçekleştirilmektedir.Kredi riskine ilişkin sonuçlar YönetimKurulu’na raporlanmaktadır.«« İÇİNDEKİLER67

Bölüm III Finansal Bilgiler ve Risk YönetimiRisk Yönetimi PolitikalarıDenizBank’ın ana stratejilerinin önemlidayanaklarından biri Risk Yönetimi ilkelerinebağlı kalmaktır. Risk Yönetimi Politikalarıpiyasa riski, kredi riski, likidite riski,operasyonel risk, yapısal faiz riski türlerinegöre oluşturulmuştur. DenizBank, Basel II vediğer uluslararası yol gösterici risk yönetimiilkeleriyle uyumlu sistemler geliştirmeyibenimsemiştir.Piyasa RiskiDenizBank, piyasa riskininsayısallaştırılmasında para ve sermayepiyasalarında yürüttüğü faaliyetlerinhacmi, niteliği ve karmaşıklığıyla uyumluolarak uluslararası düzeyde kabul edilenRiske Maruz Değer (RMD) yönteminikullanmaktadır. RMD, risk faktörlerindemeydana gelen dalgalanmalar nedeniyleDenizBank ve finansal iştiraklerinin sahipolduğu portföy bileşiminin sabit tutularak,belirli bir zaman ve güven aralığında,değerinde meydana gelebilecek kaybı ifadeetmektedir.RMD hesaplamalarıyla birlikte strestestleri, DenizBank ve finansal iştiraklerininmaruz kaldığı piyasa riskinin parasalolarak ifade edilmesinde ve izlenmesindetemel gösterge niteliğindedir. Kullanılanyöntem, risk seviyesi belirlenirken değişenpiyasa koşullarına uyum sağlanmasınaolanak tanımaktadır. RMD hesaplamasındakullanılan modelin güvenilirliği dönemselolarak geriye dönük testler uygulanmaksuretiyle test edilmektedir.DenizBank, para ve sermaye piyasalarındagerçekleştirdiği alım-satım faaliyetlerineilişkin olarak riske dayalı limitler tesisetmiştir.Yapısal Faiz Oranı RiskiRisk Yönetimi Grubu, Banka’nın bilançoyapısı nedeniyle maruz kaldığı yapısal faizoranı riskini gelişmiş modeller kullanarakizlemekte ve üstlenilen riskleri belirlenenlimitler aracılığıyla kontrol etmektedir.Banka’nın vade uyuşmazlığının yaratacağıetkinin ölçülmesi amacıyla haftalık olarakfaiz duyarlılığı analizleri yapılmaktadır.Likidite RiskiDenizBank Risk Yönetimi Grubu,Bankanın faaliyetleri nedeniyle taşıdığılikidite pozisyonunu belirlenen limitlerdahilinde izlemektedir. Limitler, gerekpiyasa koşullarında, gerekse müşteridavranışlarında meydana gelebilecekolumsuzluklar dikkate alınarak oluşturulankötü durum senaryoları karşısında var olanrezerv olanaklar kullanılarak faaliyetlerinsürdürebilirliğini sağlayacak biçimdebelirlenmiştir.Basel II/Kredi RiskiRisk Yönetimi Grubu, Basel II/CRDkriterlerine uyum çalışmalarınısürdürmektedir. Kredi riski “StandardYöntem” (SY) için gerekli konsolide BaselII veri seti 2008 yılı içinde tamamlanmıştır.Haziran 2008’den itibaren, veri setiüzerinden aylık bazda içsel hesaplamalargerçekleştirilmektedir. DenizBank’ın Basel IIveri seti Eylül 2008’den itibaren Dexia’nınkonsolide raporlamalarına uygulanmaktadır.Mevcut yapıdan İleri DerecelendirmeyeDayalı Yöntem’e (İDDY) geçiş için detaylıplan hazırlanmıştır. İDDY uygulamasıiçin gerekli risk parametrelerininoluşturulmasına yönelik çalışmalarsürdürülmektedir.Operasyonel RiskOperasyonel risklerin tanımlanması,ölçülmesi, analiz edilmesi ve izlenmesi,İç Kontrol Merkezi ve Uyum Başkanlığıkoordinasyonunda yürütülmektedir.68«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009Mali Durum DeğerlendirmesiDenizBank Özsermayesi ve Sermaye Yeterliliği (milyon TL)KonsolideKonsolide Olmayan2009 2008 2007 2009 2008 2007Özsermaye 2.968 2.287 1.678 2.630 2.034 1.455Özsermaye Kârlılığı 23,0 17,3 22,5 22,8 15,9 15,6Serbest Sermaye * 2.154 1.763 1.360 1.565 1.243 841Serbest Sermaye Oranı ** (%) 8,3 7,3 7,3 7,4 6,5 5,6Sermaye Yeterlilik Oranı (%) 16,7 16,1 12,6 19,0 17,2 13,2*Serbest Sermaye = Özsermaye-Net Takipteki Krediler-İştirakler-Ertelenmiş Vergi Aktifi-Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıklar-Peşin Ödenmiş Giderler-EldenÇıkarılacak Sabit Kıymetler**Serbest Sermaye Oranı = Serbest Sermaye/Aktif ToplamıDenizBank Aktif KalitesiSorunlu Krediler/Toplam NakitKrediler Oranı (%)KonsolideKonsolideOlmayan2009 5,5 6,02008 2,9 3,12007 2,1 2,3Karşılık Ayırma Oranı (%)2009 94,3 99,92008 110,5 114,02007 104,1 113,1«« İÇİNDEKİLER69

Bölüm III Finansal Bilgiler ve Risk YönetimiBeş Yıllık Özet Finansal BilgilerÖzet Konsolide Finansal Göstergeler (milyon TL)2009 2008 2007 2006 2005Menkul Kıymetler * 3.247 2.917 2.718 1.479 1.830Krediler, net ** 18.558 17.235 13.412 8.899 6.252İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar 24 10 9 9 130Sabit Varlıklar, net 277 236 183 145 145Toplam Aktifler 25.943 24.222 18.647 14.705 11.986Mevduat *** 14.701 11.834 10.822 8.944 7.019Vadeli 12.030 9.685 8.269 6.877 5.460Vadesiz 2.671 2.149 2.553 2.066 1.558Alınan Krediler 5.279 6.847 3.363 2.701 2.625Sermaye Benzeri Kredi 759 772 363 167 0Özsermaye 2.968 2.287 1.678 1.354 1.112Ödenmiş Sermaye 716 716 316 316 316Gayrinakdi Krediler 5.094 4.821 4.740 4.211 3.211Faiz Gelirleri 2.987 2.786 1.991 1.524 1.028Faiz Giderleri (1.123) (1.528) (1.144) (795) (501)Karşılıklar Sonrası Net Faiz Geliri 1.172 895 716 636 459Faiz Dışı Gelirler 629 425 452 359 339Faiz Dışı Giderler (1.196) (977) (827) (652) (561)Net Kâr 605 342 341 342 231Şube Sayısı **** 462 411 333 273 246Personel Sayısı 8.698 8.255 7.577 6.342 5.724ATM Sayısı 660 526 433 349 301POS Sayısı 81.038 76.307 63.288 52.582 38.619Kredi Kartı Sayısı 1.313.237 1.284.033 1.220.538 1.508.525 1.380.869Bu tabloda kullanılan tüm finansal rakamlar, TMS, TFRS ve 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların MuhasebeUygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”e uygun olarak hazırlanmış ve denetlenmiş konsolide finansaltablolardan alınmışlardır.* Gerçeğe uygun değerleme farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar (alım satım amaçlı türev finansal varlıklar hariç), satılmaya hazır finansal varlıklar vevadeye kadar elde tutulacak yatırımlar toplamıdır.** Faktoring ve Kiralama İşlemleri Alacakları dahil edilmiştir.*** Bankalar mevduatı hariç tutulmuştur.**** İştirak şubeleri dahil.70«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009Özet Solo Finansal Göstergeler (milyon TL)2009 2008 2007 2006 2005Menkul Kıymetler * 2.976 2.586 2.322 1.095 1.403Krediler, net 14.171 12.759 10.405 6.825 4.619İştirakler ve Bağlı Ortaklıklar 409 406 356 199 262Sabit Varlıklar, net 260 205 166 136 136Toplam Aktifler 21.205 19.225 14.912 11.480 9.366Mevduat ** 11.163 9.456 8.361 7.091 5.114Vadeli 9.029 7.686 6.293 5.268 3.684Vadesiz 2.134 1.770 2.069 1.822 1.430Alınan Krediler 4.483 4.573 2.232 2.145 2.313Sermaye Benzeri Kredi 759 772 363 167 0Özsermaye 2.630 2.034 1.455 1.246 1.068Ödenmiş Sermaye 716 716 316 316 316Gayrinakdi Krediler 5.042 4.726 4.672 4.076 3.154Faiz Gelirleri 2.553 2.363 1.660 1.280 890Faiz Giderleri (906) (1.267) (980) (654) (436)Karşılıklar Sonrası Net Faiz Geliri 1.106 832 564 535 388Faiz Dışı Gelirler 465 292 365 297 291Faiz Dışı Giderler (1.040) (845) (718) (556) (473)Net Kâr 532 278 211 276 205Şube Sayısı 450 400 320 262 236Personel Sayısı 7.789 7.376 6.634 5.528 5.059ATM Sayısı 660 526 433 349 301POS Sayısı 81.038 76.307 63.288 52.582 38.619Kredi Kartı Sayısı 1.313.237 1.284.033 1.220.538 1.508.525 1.380.869Bu tabloda kullanılan tüm finansal rakamlar, TMS, TFRS ve 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların MuhasebeUygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik”e uygun olarak hazırlanmış ve denetlenmiş konsolide finansaltablolardan alınmışlardır.* Gerçeğe uygun değerleme farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar (alım satım amaçlı türev finansal varlıklar hariç), satılmaya hazır finansal varlıklar vevadeye kadar elde tutulacak yatırımlar toplamıdır.** Bankalar mevduatı hariç tutulmuştur.«« İÇİNDEKİLER71

Bölüm IV Denetim Raporları, FinansalTablolar ve Dipnotları

31 Aralık 2009 Hesap Dönemine AitKonsolide Olmayan Finansal Tablolar veDenetim RaporuDENİZBANKANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLABAĞIMSIZ DENETİM RAPORU,KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLAR VEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİNDİPNOTLAR««İÇİNDEKİLER

Denizbank A.Ş.Yönetim Kurulu’naİstanbulDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ1 OCAK-31 ARALIK 2009 DÖNEMİNE AİTBAĞIMSIZ DENETİM RAPORUDenizbank A.Ş.’nin 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla hazırlanan bilançosu, aynı tarihte sona eren döneme ait gelir tablosu, nakit akış tablosu,özkaynak değişim tablosu ve önemli muhasebe politikaları ile diğer açıklayıcı notların bir özetini denetlemiş bulunuyoruz.Banka Yönetim Kurulu’nun Sorumluluğuna İlişkin AçıklamaBanka Yönetim Kurulu, rapor konusu finansal tabloların 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan BankalarınMuhasebe Uygulamalarına ve Belgelerinin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartlarıile Türkiye Finansal Raporlama Standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlamaesaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılanaçıklamalara uygun olarak ve hata ya da suistimal dolayısıyla önemlilik arz eden ölçüde yanlış bilgi içermeyecek şekilde hazırlanmasını vesunulmasını sağlayacak bir iç kontrol sistemi oluşturulması, uygun muhasebe politikalarının seçilmesi ve uygulanmasından sorumludur.Yetkili Denetim Kuruluşunun Sorumluluğuna İlişkin AçıklamaBağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, denetlenen finansal tablolar üzerinde görüş bildirmektir. Bağımsızdenetimimiz, 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankalarda Bağımsız Denetim Gerçekleştirecek KuruluşlarınYetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik ve uluslararası denetim standartlarına uyumlu olarak gerçekleştirilmiştir. Finansaltabloların önemlilik arzedecek ölçüde bir hata içermediğine ilişkin makul güvence sağlayacak şekilde bağımsız denetim planlanmış vegerçekleştirilmiştir. Bağımsız denetimde; finansal tablolarda yer alan tutarlar ve finansal tablo açıklama ve dipnotları hakkında denetim kanıtıtoplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanmış; bu teknikler istihdam ettiğimiz bağımsız denetçilerin insiyatifine bırakılmış, ancak, durumauygun denetim teknikleri, finansal tabloların hazırlanması ve sunumu sürecindeki iç kontrollerin etkinliği dikkate alınarak ve uygulananmuhasebe politikalarının uygunluğu değerlendirilerek belirlenmiştir. Aşağıda belirtilen bağımsız denetim görüşünün oluşturulması için yeterlive uygun denetim kanıtı sağlanmıştır.Bağımsız Denetçi GörüşüGörüşümüze göre, ilişikteki finansal tablolar, bütün önemli taraflarıyla, DenizBank A.Ş.’nin 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla mali durumunuve aynı tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 37’nci maddesi gereğinceyürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafındanmuhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve DenetlemeKurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmaktadır.DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSUHasan KılıçSorumlu Ortak Başdenetçi, SMMMİstanbul, 24 Şubat 2010Member of Deloitte Touche Tohmatsu«« İÇİNDEKİLER

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıBankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkinAçıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ’e göre hazırlanan yılsonu konsolide olmayan finansal rapor aşağıda yer alan bölümlerdenoluşmaktadır.• BANKA HAKKINDA GENEL BİLGİLER• BANKA’NIN KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARI• İLGİLİ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR• BANKA’NIN MALİ BÜNYESİNE İLİŞKİN BİLGİLER• KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR• DİĞER AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR• BAĞIMSIZ DENETİM RAPORUBu raporda yer alan konsolide olmayan finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar Bankaların Muhasebe Uygulamalarınave Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartları, Türkiye Finansal RaporlamaStandartları, bunlara ilişkin ek ve yorumlar ile Bankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe Bin Türk Lirası cinsindenhazırlanmış olup, bağımsız denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur.24 Şubat 2010DENİZBANK A.Ş.’NİN 31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANANYIL SONU KONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL RAPORUHAKAN ELVERDİ SUAVİ DEMİRCİOĞLU HAKAN ATEŞUluslararası ve Resmi Raporlama Mali İşler Yönetim Kurulu ÜyesiGrup Müdürü Genel Müdür Yardımcısı Genel MüdürBankanın Yönetim Merkezinin AdresiBüyükdere Caddesi No:10634394-ESENTEPE/İSTANBULBankanın Telefon ve Faks NumaralarıTel: 0.212.355 08 00Faks:0.212.267 27 24Bankanın Elektronik Site Adresiwww.denizbank.comİrtibat İçin Elektronik Posta Adresiyatirimciiliskileri@denizbank.comERIC P.B.A. HERMANN MUSTAFA TINAS TİTİZ DIRK G.M. BRUNEELYönetim Kurulu ve Denetim Yönetim Kurulu Başkan Vekili ve Yönetim Kurulu Başkanı veKomitesi Üyesi Denetim Komitesi Üyesi Denetim Komitesi ÜyesiBu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler:Ad-Soyad/Unvan: Armağan Karagöz/Resmi Raporlama Bölüm MüdürüTel No: 0 212 336 4661Faks No: 0 212 336 308076«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009SAYFABİRİNCİ BÖLÜMGenel BilgilerI. Banka’nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi 78II. Banka’nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları,varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama 78III. Banka’nın, yönetim kurulu başkanı ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının varsa Banka’da sahip olduklarıpaylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar 79IV. Banka’nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi 80İKİNCİ BÖLÜMKonsolide Olmayan Finansal TablolarI. Konsolide olmayan bilançolar 82II. Konsolide olmayan nazım hesaplar tabloları 84III. Konsolide olmayan gelir tabloları 85IV. Konsolide olmayan özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin tablolar 86V. Konsolide olmayan özkaynak değişim tabloları 87VI. Konsolide olmayan nakit akış tabloları 88VII. Konsolide olmayan kar dağıtım tabloları 89ÜÇÜNCÜ BÖLÜMMuhasebe PolitikalarıI. Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar 90II. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar 91III. Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar 92IV. Faiz gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar 92V. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar 93VI. Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar 93VII. Finansal varlıklarda değer düşüklüğüne ilişkin açıklamalar 94VIII. Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar 95IX. Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar 95X. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar 95XI. Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar 95XII. Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar 96XIII. Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar 97XIV. Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar 97XV. Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar 97XVI. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar 98XVII. Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar 99XVIII. Hisse senetleri ve ihracına ilişkin açıklamalar 99XIX. Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar 99XX. Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar 99XXI. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar 99XXII. Diğer hususlara ilişkin açıklamalar 99DÖRDÜNCÜ BÖLÜMMali Bünyeye İlişkin BilgilerI. Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklamalar 100II. Kredi riskine ilişkin açıklamalar 103III. Piyasa riskine ilişkin açıklamalar 109IV. Operasyonel riske ilişkin açıklamalar 110V. Kur riskine ilişkin açıklamalar 110VI. Faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar 113VII. Likidite riskine ilişkin açıklamalar 117VIII. Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değeri ile gösterilmesine ilişkin açıklamalar 119IX. Başkalarının nam ve hesabına yapılan işlemler, inanca dayalı işlemlere ilişkin açıklamalar 121X. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar 121BEŞİNCİ BÖLÜMKonsolide Olmayan Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve DipnotlarI. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar 123II. Bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar 140III. Nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar 147IV. Gelir tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar 152V. Özkaynak değişim tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar 157VI. Nakit akış tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar 158VII. Banka’nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin açıklamalar 159VIII. Banka’nın yurtiçi, yurtdışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şube veya iştirakler ile yurtdışı temsilciliklerine Ilişkin açıklamalar 161ALTINCI BÖLÜMDiğer AçıklamalarI. Banka’nın faaliyetlerine ilişkin diğer açıklamalar 162YEDİNCİ BÖLÜMBağımsız Denetim RaporuI. Bağımsız denetim raporuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 163II. Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar 163«« İÇİNDEKİLER77

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)BİRİNCİ BÖLÜMGENEL BİLGİLERI. Banka’nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesiDenizbank A.Ş. (Banka), Türk denizcilik sektörüne finansman sağlamak üzere 1938 yılında bir devlet bankası olarak kurulmuştur. 1992yılında hükümetin bazı devlet bankalarını birleştirme kararı sonrasında Banka, Emlakbank çatısı altına girmiştir. 20 Mart 1997 tarih ve 97/5sayılı karar ile Denizbank A.Ş. hisselerinin %100’ünün özelleştirilmesine karar verilmiş, bu kararı takiben Zorlu Holding A.Ş. ile Özelleştirmeİdaresi Başkanlığı arasında 29 Mayıs 1997 tarihinde hisse satışı sözleşmesi imzalanmış ve Banka 25 Ağustos 1997 tarihinde faaliyet iznialarak faaliyetlerine başlamıştır. Bankanın hisse senetleri 1 Ekim 2004 tarihinden itibaren İstanbul Menkul Kıymetler Borsası’nda işlemgörmeye başlamıştır. 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla Banka’nın hisselerinin %0.16’sı halka açıktır.Dexia SA/NV’nin doğrudan ve dolaylı olarak %100 sahibi olduğu Dexia Participation Belgique SA, 17 Ekim 2006 tarihinde Zorlu HoldingA.Ş.’nin elinde bulunan %75 oranındaki Banka hisselerini devralmıştır. Hisse devrini takiben İMKB’de işlem görmekte olan Banka hisseleriiçin yapılan çağrılar sonucu müteakip alımlarla Dexia Participation Belgique SA’nın ortaklık payı %99.84’e yükselmiştir.II. Banka’nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elindebulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklamaCari DönemOrtağın Unvanı Ortaklık Tutarı (Tam TL) Pay Oranı (%)Dexia Participation Belgique SA 714,945,274 99.84Halka açık kısım 1,154,681 0.16Diğer hissedarlar toplamı 45 0Toplam 716,100,000 100.00Önceki DönemOrtağın Unvanı Ortaklık Tutarı (Tam TL) Pay Oranı (%)Dexia Participation Belgique SA 714,945,274 99.84Halka açık kısım 1,154,681 0.16Diğer hissedarlar toplamı 45 0Toplam 716,100,000 100.0078«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)III. Banka’nın, yönetim kurulu başkanı ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının varsaBanka’da sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalarAdı Soyadı Görevi Sahip olduğu pay (%)Yönetim Kurulu BaşkanıDirk G.M. Bruneel Başkan -Yönetim KuruluMustafa Tınas Titiz Başkan Vekili 0.000002Hakan Ateş Üye, Genel Müdür 0.000002Ayfer Yılmaz Üye 0.000002M. Cem Bodur Üye 0.000002Fikret Arabacı Üye -Wouter G.M. Van Roste Üye -Stefaan L.G. Decraene Üye -Philippe J.E. Rucheton Üye -Eric P.B.A. Hermann Üye -Claude E.L.G. Piret Üye -Denetim KomitesiDirk G.M. Bruneel Üye -Eric P.B.A. Hermann Üye -Mustafa Tınas Titiz Üye 0.000002Denetim KuruluCem Kadırgan Üye-Denetçi -Mehmet Uğur Ok Üye-Denetçi -Genel Müdür YardımcılarıMustafa Aydın Bireysel İşl. ve Tarım Bankacılığı Kredi Tahsis -Bora Böcügöz Fon Yönetimi ve Özel Bankacılık -Suavi Demircioğlu Mali İşler -Dilek Duman Bilgi Teknolojileri ve Destek Operasyonları -Gökhan Ertürk Perakende Bankacılık -Tanju Kaya Yönetim Hizmetleri -Oğuz Vecdi Öncü Merkezi Operasyon ve Yurtdışı İştirakler -Hasan Hüseyin Uyar Kurumsal ve Ticari Krediler -Derya Kumru Kurumsal, Ticari Bankacılık ve Kamu Finansmanı -Gökhan Sun İşletme ve Tarım Bankacılığı -«« İÇİNDEKİLER79

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)IV. Banka’nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla yurtiçindeki 449 ve yurtdışındaki 1 şubesi ile hizmet vermekte olan Banka, bir özel sektör mevduatbankasıdır.Ana sözleşmenin 4. maddesinde belirtildiği üzere Banka’nın faaliyet alanları aşağıda sıralanmıştır:• Her türlü mevduat kabul edebilir ve bankacılık işlemleri yapabilir.• İlgili mevzuat ve Sermaye Piyasası Kanunu hükümleri dahilinde her türlü sermaye piyasası araçları üzerinde işlemler yapabilir.• Ulusal ve uluslararası finansman kuruluşları ile kredi ve istihbarat anlaşmaları yapabilir. Konsorsiyum ve sendikasyonlara katılabilir.• Türk Lirası ve döviz cinsinden her türlü kısa, orta ve uzun vadeli krediler açabilir, garantiler verebilir.• Sigorta şirketi kurabilir, sigorta acenteliği yapabilir, mevcut veya kurulacak sigorta şirketlerine katılabilir.• Banka’nın faaliyet konularında kanun, kararname veya sözleşmelerle tahsis ve temin edilecek fonları amaçları doğrultusunda kullanabilir.• Konusu ile ilgili her çeşit sözleşmeleri ve hukuki işlemleri yapabilir. Taahhütname, senet ve sair belgeleri imzalayabilir, muhabirlikler tesisedebilir.• İhtiyacı olan her türlü menkul ve gayrimenkul mallarla her çeşit hakları satın alabilir, imal veya inşaa edebilir, sair şekillerde iktisapedebilir, kiralayabilir, gerektiğinde bunları kısmen veya tamamen başkalarına satabilir, devredebilir veya kiraya verebilir. Bunlar üzerindeher çeşit ayni hak tesis ve fekkedebilir.• Faaliyetlerinin gerektirdiği her türlü ikraz ve istikrazda bulunabilir.• Faaliyetlerine ilişkin olarak kefalet, rehin, ipotek, işletme rehni vesair her çeşit nakdi ve ayni teminat alabilir, bunları devir ve fekkedebilir.• Yerli ve/veya yabancı ortaklıklar kurabilir ve mevcut ortaklıklara katılabilir.• Yürürlükteki mevzuat çerçevesinde her türlü bankacılık alanına giren tüm faaliyetleri icra edebilir.80«« İÇİNDEKİLER

İKİNCİ BÖLÜMKONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARI. Konsolide Olmayan BilançolarII. Konsolide Olmayan Nazım Hesaplar TablolarıIII. Konsolide Olmayan Gelir TablolarıIV. Konsolide Olmayan Özkaynaklarda MuhasebeleştirilenGelir Gider Kalemlerine İlişkin TablolarV. Konsolide Olmayan Özkaynak Değişim TablolarıVI. Konsolide Olmayan Nakit Akış TablolarıVII. Konsolide Olmayan Kar Dağıtım Tabloları«« İÇİNDEKİLER

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 VE 2008 TARİHLERİ İTİBARIYLAKONSOLİDE OLMAYAN BİLANÇOLAR (FİNANSAL DURUM TABLOLARI)(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞCARİ DÖNEM (31/12/2009)BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2008)AKTİF KALEMLER Dipnot TP YP Toplam TP YP ToplamI. NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI (5.I.1) 636,293 723,783 1,360,076 1,038,071 963,934 2,002,005II. GERÇEĞE UYGUN D. FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN FV (Net) (5.I.2) 144,144 80,946 225,090 88,355 83,861 172,2162.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 144,144 80,946 225,090 88,355 83,861 172,2162.1.1 Devlet Borçlanma Senetleri 85,285 22,136 107,421 22,415 14,425 36,8402.1.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler - - - - - -2.1.3 Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar 58,859 56,575 115,434 65,940 69,346 135,2862.1.4 Diğer Menkul Değerler - 2,235 2,235 - 90 902.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan OlarakSınıflandırılan FV - - - - - -2.2.1 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - -2.2.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler - - - - - -2.2.3 Krediler - - - - - -2.2.4 Diğer Menkul Değerler - - - - - -III. BANKALAR (5.I.3) 46 649,064 649,110 32 655,969 656,001IV. PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR 700,126 - 700,126 - - -4.1 Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar 700,126 - 700,126 - - -4.2 İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar - - - - - -4.3 Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar - - - - - -V. SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) (5.I.4) 1,833,467 336,674 2,170,141 1,668,801 219,841 1,888,6425.1 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 3,894 - 3,894 3,894 - 3,8945.2 Devlet Borçlanma Senetleri 1,829,573 334,110 2,163,683 1,664,907 218,454 1,883,3615.3 Diğer Menkul Değerler - 2,564 2,564 - 1,387 1,387VI. KREDİLER VE ALACAKLAR (5.I.5) 10,506,770 3,663,882 14,170,652 9,253,683 3,505,495 12,759,1786.1 Krediler ve Alacaklar 10,214,128 3,663,882 13,878,010 9,128,204 3,505,495 12,633,6996.1.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler 27,352 4,181 31,533 142 4,110 4,2526.1.2 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - -6.1.3 Diğer 10,186,776 3,659,701 13,846,477 9,128,062 3,501,385 12,629,4476.2 Takipteki Krediler 880,043 112 880,155 407,885 114 407,9996.3 Özel Karşılıklar (-) 587,401 112 587,513 282,406 114 282,520VII. FAKTORİNG ALACAKLARI - - - - - -VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) (5.I.6) 653,454 42,394 695,848 613,721 46,892 660,6138.1 Devlet Borçlanma Senetleri 653,454 - 653,454 613,721 - 613,7218.2 Diğer Menkul Değerler - 42,394 42,394 - 46,892 46,892IX. İŞTİRAKLER (Net) (5.I.7) 5,323 - 5,323 3,323 4 3,3279.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler - - - - - -9.2 Konsolide Edilmeyenler 5,323 - 5,323 3,323 4 3,3279.2.1 Mali İştirakler - - - - - -9.2.2 Mali Olmayan İştirakler 5,323 - 5,323 3,323 4 3,327X. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) (5.I.8) 279,993 123,859 403,852 279,943 122,510 402,45310.1 Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar 274,344 123,859 398,203 274,344 122,510 396,85410.2 Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar 5,649 - 5,649 5,599 - 5,599XI. BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net) (5.I.9) 800 - 800 - - -11.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler - - - - - -11.2 Konsolide Edilmeyenler 800 - 800 - - -11.2.1 Mali Ortaklıklar - - - - - -11.2.2 Mali Olmayan Ortaklıklar 800 - 800 - - -XII. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR (5.I.10) - - - - - -12.1 Finansal Kiralama Alacakları - - - - - -12.2 Faaliyet Kiralaması Alacakları - - - - - -12.3 Diğer - - - - - -12.4 Kazanılmamış Gelirler (-) - - - - - -XIII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR (5.I.11) 168,555 14,477 183,032 201,829 21,447 223,27613.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -13.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar 168,555 14,477 183,032 201,829 21,447 223,27613.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -XIV. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) (5.I.12) 231,431 35 231,466 188,116 18 188,134XV. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) (5.I.13) 28,073 362 28,435 16,244 351 16,59515.1 Şerefiye - - - - - -15.2 Diğer 28,073 362 28,435 16,244 351 16,595XVI. YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) (5.I.14) - - - - - -XVII. VERGİ VARLIĞI (5.I.15) 71,836 - 71,836 20,399 - 20,39917.1 Cari Vergi Varlığı - - - 3,174 - 3,17417.2 Ertelenmiş Vergi Varlığı 71,836 - 71,836 17,225 - 17,225XVIII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLEREİLİŞKİN VARLIKLAR (Net) (5.I.16) - - - - - -18.1 Satış Amaçlı - - - - - -18.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - -XIX. DİĞER AKTİFLER (5.I.17) 245,528 63,459 308,987 203,862 27,873 231,735AKTİF TOPLAMI 15,505,839 5,698,935 21,204,774 13,576,379 5,648,195 19,224,574İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.82«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 VE 2008 TARİHLERİ İTİBARIYLAKONSOLİDE OLMAYAN BİLANÇOLAR (FİNANSAL DURUM TABLOLARI)(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞCARİ DÖNEM (31/12/2009)BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2008)PASİF KALEMLER Dipnot TP YP Toplam TP YP ToplamI. MEVDUAT (5.II.1) 7,046,067 4,590,389 11,636,456 5,791,885 4,207,328 9,999,2131.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı 125,731 147,549 273,280 287,848 680,489 968,3371.2 Diğer 6,920,336 4,442,840 11,363,176 5,504,037 3,526,839 9,030,876II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (5.II.2) 48,854 92,780 141,634 75,168 50,296 125,464III. ALINAN KREDİLER (5.II.3) 191,586 4,291,797 4,483,383 140,371 4,432,745 4,573,116IV. PARA PİYASALARINA BORÇLAR 299,570 - 299,570 629,569 - 629,5694.1 Bankalararası Para Piyasalarından Borçlar - - - - - -4.2 İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar - - - - - -4.3 Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar 299,570 - 299,570 629,569 - 629,569V. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) - - - - - -5.1 Bonolar - - - - - -5.2 Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - - - - -5.3 Tahviller - - - - - -VI. FONLAR - - - - - -6.1 Müstakriz Fonları - - - - - -6.2 Diğer - - - - - -VII. MUHTELİF BORÇLAR 261,198 42,186 303,384 274,882 120,636 395,518VIII. DİĞER YABANCI KAYNAKLAR (5.II.4) 271,392 6,853 278,245 216,175 10,099 226,274IX. FAKTORİNG BORÇLARI - - - - - -X. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (5.II.5) 29,711 10,414 40,125 11,629 27,040 38,66910.1 Finansal Kiralama Borçları 34,738 11,026 45,764 16,930 29,383 46,31310.2 Faaliyet Kiralaması Borçları - - - - - -10.3 Diğer - - - - - -10.4 Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri (-) 5,027 612 5,639 5,301 2,343 7,644XI. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (5.II.6) 173,150 9,636 182,786 128,771 7,967 136,73811.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -11.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar 173,150 9,636 182,786 128,771 7,967 136,73811.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -XII. KARŞILIKLAR (5.II.7) 375,267 9,111 384,378 235,307 11,928 247,23512.1 Genel Karşılıklar 135,469 - 135,469 109,211 - 109,21112.2 Yeniden Yapılanma Karşılığı - - - - - -12.3 Çalışan Hakları Karşılığı 24,379 - 24,379 22,292 - 22,29212.4 Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) - - - - - -12.5 Diğer Karşılıklar 215,419 9,111 224,530 103,804 11,928 115,732XIII. VERGİ BORCU (5.II.8) 65,560 - 65,560 46,899 - 46,89913.1 Cari Vergi Borcu 65,560 - 65,560 46,899 - 46,89913.2 Ertelenmiş Vergi Borcu - - - - - -XIV. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLEREİLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) (5.II.9) - - - - - -14.1 Satış Amaçlı - - - - - -14.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - -XV. SERMAYE BENZERİ KREDİLER (5.II.10) - 758,907 758,907 - 771,739 771,739XVI. ÖZKAYNAKLAR (5.II.11) 2.615,089 15,257 2,630,346 2,045,809 (11,669) 2,034,14016.1 Ödenmiş Sermaye 716,100 - 716,100 716,100 - 716,10016.2 Sermaye Yedekleri 248,524 15,257 263,781 208,953 (11,669) 197,28416.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri 98,411 - 98,411 98,411 - 98,41116.2.2 Hisse Senedi İptal Karları - - - - - -16.2.3 Menkul Değerler Değerleme Farkları 72,628 21,402 94,030 (22,451) (4,888) (27,339)16.2.4 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - -16.2.5 Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - -16.2.6 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları - - - - - -16.2.7 İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) BedelsizHisse Senetleri 81 - 81 85 - 8516.2.8 Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) (111,760) (6,145) (117,905) (56,256) (6,781) (63,037)16.2.9 Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin DuranVarlıklar Birikmiş Değerleme Farkları - - - - - -16.2.10 Diğer Sermaye Yedekleri 189,164 - 189,164 189,164 - 189,16416.3 Kar Yedekleri 1,104,563 - 1,104,563 828,533 - 828,53316.3.1 Yasal Yedekler 53,951 - 53,951 40,046 - 40,04616.3.2 Statü Yedekleri - - - - - -16.3.3 Olağanüstü Yedekler 1,046,848 - 1,046,848 782,663 - 782,66316.3.4 Diğer Kar Yedekleri 3,764 - 3,764 5,824 - 5,82416.4 Kar veya Zarar 545,902 - 545,902 292,223 - 292,22316.4.1 Geçmiş Yıllar Karı/Zararı 14,133 - 14,133 14,133 - 14,13316.4.2 Dönem Net Karı/Zararı 531,769 - 531,769 278,090 - 278,09016.5 Azınlık Payları (5.II.12) - - - - - -PASİF TOPLAMI 11,377,444 9,827,330 21,204,774 9,596,465 9,628,109 19,224,574İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.«« İÇİNDEKİLER83

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 VE 2008 TARİHLERİ İTİBARIYLAKONSOLİDE OLMAYAN NAZIM HESAPLAR TABLOLARI(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞCARİ DÖNEM (31/12/2009)BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2008)Dipnot TP YP Toplam TP YP ToplamA. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 12,084,611 20,239,328 32,323,939 8,071,071 12,745,850 20,816,921I. GARANTİ ve KEFALETLER (5.III.1) 1,987,883 3,053,988 5,041,871 1,514,990 3,210,725 4,725,7151.1 Teminat Mektupları 1,987,837 1,728,806 3,716,643 1,514,990 1,715,909 3,230,8991.1.1 Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler - - - - - -1.1.2 Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler 126,789 44,429 171,218 92,092 27,457 119,5491.1.3 Diğer Teminat Mektupları 1,861,048 1,684,377 3,545,425 1,422,898 1,688,452 3,111,3501.2 Banka Kredileri 46 119,759 119,805 - 89,143 89,1431.2.1 İthalat Kabul Kredileri 46 119,759 119,805 - 89,143 89,1431.2.2 Diğer Banka Kabulleri - - - - - -1.3 Akreditifler - 903,958 903,958 - 1,217,467 1,217,4671.3.1 Belgeli Akreditifler - 755,506 755,506 - 1,108,187 1,108,1871.3.2 Diğer Akreditifler - 148,452 148,452 - 109,280 109,2801.4 Garanti Verilen Prefinansmanlar - - - - - -1.5 Cirolar - - - - - -1.5.1 T.C. Merkez Bankasına Cirolar - - - - - -1.5.2 Diğer Cirolar - - - - - -1.6 Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden - - - - - -1.7 Faktoring Garantilerinden - - - - - -1.8 Diğer Garantilerimizden - 301,465 301,465 - 188,206 188,2061.9 Diğer Kefaletlerimizden - - - - - -II. TAAHHÜTLER (5.III.1) 5,231,496 4,690,869 9,922,365 3,972,959 3,365,867 7,338,8262.1 Cayılamaz Taahhütler 5,230,815 4,690,869 9,921,684 3,972,278 3,365,867 7,338,1452.1.1 Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri 172,001 4,685,698 4,857,699 78,151 3,360,718 3,438,8692.1.2 Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri - - - - - -2.1.3 İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri 12,240 - 12,240 10,290 - 10,2902.1.4 Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri 762,247 - 762,247 530,256 - 530,2562.1.5 Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri - - - - - -2.1.6 Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü - - - - - -2.1.7 Çekler İçin Ödeme Taahhütleri 583,772 - 583,772 541,844 - 541,8442.1.8 İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri 3,542 - 3,542 3,779 - 3,7792.1.9 Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri 3,465,961 - 3,465,961 2,574,828 - 2,574,8282.1.10 Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah. 6,332 - 6,332 11,929 - 11,9292.1.11 Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar - - - - - -2.1.12 Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar - - - - - -2.1.13 Diğer Cayılamaz Taahhütler 224,720 5,171 229,891 221,201 5,149 226,3502.2 Cayılabilir Taahhütler 681 - 681 681 - 6812.2.1 Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri - - - - - -2.2.2 Diğer Cayılabilir Taahhütler 681 - 681 681 - 681III. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR (5.III.5) 4,865,232 12,494,471 17,359,703 2,583,122 6,169,258 8,752,3803.1 Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar 884,552 1,596,891 2,481,443 927,182 1,299,137 2,226,3193.1.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - -3.1.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 884,552 1,596,891 2,481,443 927,182 1,299,137 2,226,3193.1.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - -3.2 Alım Satım Amaçlı İşlemler 3,980,680 10,897,580 14,878,260 1,655,940 4,870,121 6,526,0613.2.1 Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri 142,615 2,007,073 2,149,688 185,571 658,096 843,6673.2.1.1 Vadeli Döviz Alım İşlemleri 73,324 1,001,266 1,074,590 44,136 377,403 421,5393.2.1.2 Vadeli Döviz Satım İşlemleri 69,291 1,005,807 1,075,098 141,435 280,693 422,1283.2.2 Para ve Faiz Swap İşlemleri 2,312,216 6,911,342 9,223,558 1,258,514 3,453,375 4,711,8893.2.2.1 Swap Para Alım İşlemleri 380,633 2,670,582 3,051,215 150,764 1,171,977 1,322,7413.2.2.2 Swap Para Satım İşlemleri 1,931,583 1,146,834 3,078,417 1,107,750 182,616 1,290,3663.2.2.3 Swap Faiz Alım İşlemleri - 1,546,963 1,546,963 - 1,049,391 1,049,3913.2.2.4 Swap Faiz Satım İşlemleri - 1,546,963 1,546,963 - 1,049,391 1,049,3913.2.3 Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları 1,463,753 1,872,272 3,336,025 194,545 700,230 894,7753.2.3.1 Para Alım Opsiyonları 689,389 932,623 1,622,012 66,794 308,075 374,8693.2.3.2 Para Satım Opsiyonları 774,364 852,709 1,627,073 127,751 260,617 388,3683.2.3.3 Faiz Alım Opsiyonları - 43,470 43,470 - 65,769 65,7693.2.3.4 Faiz Satım Opsiyonları - 43,470 43,470 - 65,769 65,7693.2.3.5 Menkul Değerler Alım Opsiyonları - - - - - -3.2.3.6 Menkul Değerler Satım Opsiyonları - - - - - -3.2.4 Futures Para İşlemleri - 53,414 53,414 - 17,416 17,4163.2.4.1 Futures Para Alım İşlemleri - 36,229 36,229 - 17,416 17,4163.2.4.2 Futures Para Satım İşlemleri - 17,185 17,185 - - -3.2.5 Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri - 34,370 34,370 - - -3.2.5.1 Futures Faiz Alım İşlemleri - 17,185 17,185 - - -3.2.5.2 Futures Faiz Satım İşlemleri - 17,185 17,185 - - -3.2.6 Diğer 62,096 19,109 81,205 17,310 41,004 58,314B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI) 39,315,663 13,240,059 52,555,722 22,971,146 10,740,880 33,712,026IV. EMANET KIYMETLER 4,076,648 548,290 4,624,938 2,220,872 598,057 2,818,9294.1 Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları - - - - - -4.2 Emanete Alınan Menkul Değerler 3,428,526 188,664 3,617,190 1,285,226 203,860 1,489,0864.3 Tahsile Alınan Çekler 30,792 183,564 214,356 15,524 161,588 177,1124.4 Tahsile Alınan Ticari Senetler 319,299 141,080 460,379 308,354 198,837 507,1914.5 Tahsile Alınan Diğer Kıymetler - - - - - -4.6 İhracına Aracı Olunan Kıymetler - - - - - -4.7 Diğer Emanet Kıymetler 298,031 34,982 333,013 611,768 33,772 645,5404.8 Emanet Kıymet Alanlar - - - - - -V. REHİNLİ KIYMETLER 35,086,385 12,561,605 47,647,990 20,575,661 10,020,116 30,595,7775.1 Menkul Kıymetler 652,560 312,615 965,175 368,379 303,225 671,6045.2 Teminat Senetleri 22,349,662 4,333,823 26,683,485 11,460,609 2,884,523 14,345,1325.3 Emtia 1,432,981 996,841 2,429,822 1,253,089 1,065,482 2,318,5715.4 Varant - - - - - -5.5 Gayrimenkul 10,310,125 6,393,293 16.703,418 7,293,865 5,500,441 12,794,3065.6 Diğer Rehinli Kıymetler 341,057 525,033 866,090 199,719 266,445 466,1645.7 Rehinli Kıymet Alanlar - - - - - -VI. KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER 152,630 130,164 282,794 174,613 122,707 297,320BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 51,400,274 33,479,387 84,879,661 31,042,217 23,486,730 54,528,947İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.84«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 VE 2008 TARİHLERİNDE SONA ERENDÖNEMLERE AİT KONSOLİDE OLMAYAN GELİR TABLOLARI(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)BAĞIMSIZ DENETİMDENGEÇMİŞCARİ DÖNEM(01/01-31/12/2009)BAĞIMSIZ DENETİMDENGEÇMİŞÖNCEKİ DÖNEM(01/01-31/12/2008)GELİR VE GİDER KALEMLERİDipnotI. FAİZ GELİRLERİ (5.IV.1) 2,553,255 2,362,6571.1 Kredilerden Alınan Faizler 2,060,829 1,828,9271.2 Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler 27,338 43,9551.3 Bankalardan Alınan Faizler 12,073 23,0141.4 Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler 15,334 1,0771.5 Menkul Değerlerden Alınan Faizler 408,431 445,6381.5.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan 21,970 49,6691.5.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV - -1.5.3 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 280,094 359,3911.5.4 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan 106,367 36,5781.6 Finansal Kiralama Gelirleri - -1.7 Diğer Faiz Gelirleri 29,250 20,046II. FAİZ GİDERLERİ (5.IV.2) 906,256 1,267,2342.1 Mevduata Verilen Faizler 708,044 884,5772.2 Kullanılan Kredilere Verilen Faizler 177,199 220,4952.3 Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler 11,844 153,7572.4 İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler - -2.5 Diğer Faiz Giderleri 9,169 8,405III. NET FAİZ GELİRİ/GİDERİ (I-II) 1,646,999 1,095,423IV. NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ (5.IV.11) 258,781 195,1914.1 Alınan Ücret ve Komisyonlar 348,739 303,0114.1.1 Gayri Nakdi Kredilerden 53,025 46,3814.1.2 Diğer 295,714 256,6304.2 Verilen Ücret ve Komisyonlar 89,958 107,8204.2.1 Gayri Nakdi Kredilere 85 404.2.2 Diğer 89,873 107,780V. TEMETTÜ GELİRLERİ (5.IV.3) 2,556 43,097VI. TİCARİ KAR/ZARAR (Net) (5.IV.4) (95,111) (200,371)6.1 Sermaye Piyasası İşlemleri Karı/Zararı 134,082 (21,342)6.2 Türev Finansal İşlemlerden Kar/Zarar (681,883) 213,9056.3 Kambiyo İşlemleri Karı/Zararı 452,690 (392,934)VII. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ (5.IV.5) 208,954 146,062VIII. FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 2,022,179 1,279,402IX. KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-) (5.IV.6) 540,623 263,677X. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) (5.IV.7) 816,331 687,914XI. NET FAALİYET KARI/ZARARI (VIII-IX-X) 665,225 327,811XII. BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI - -XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR/ZARAR - -XIV. NET PARASAL POZİSYON KARI/ZARARI - -XV. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+...+XIV) (5.IV.9) 665,225 327,811XVI. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) (5.IV.9) (133,456) (49,721)16.1 Cari Vergi Karşılığı (215,520) (39,888)16.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı 82,064 (9,833)XVII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) (5.IV.9) 531,769 278,090XVIII. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER - -18.1 Satış Amaçlı Tutulan Duran Varlık Gelirleri - -18.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar(İş Ort.) Satış Karları - -18.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri - -XIX. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) - -19.1 Satış Amaçlı Tutulan Duran Varlık Giderleri - -19.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar(İş Ort.) Satış Zararları - -19.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri - -XX. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX) (5.IV.9) - -XXI. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) (5.IV.9) - -21.1 Cari Vergi Karşılığı - -21.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı - -XXII. DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI) - -XXIII. NET DÖNEM KARI/ZARARI (XVII+XXII) (5.IV.10) 531,769 278,09023.1 Grubun Karı/Zararı 531,769 278,09023.2 Azınlık Payları Karı/Zararı (-) - -Hisse Başına Kar/Zarar (bin hisse başına) 0.74 0.61İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.«« İÇİNDEKİLER85

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 VE 2008 TARİHLERİNDE SONA ERENDÖNEMLERE AİT KONSOLİDE OLMAYAN ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLENGELİR GİDER KALEMLERİNE İLİŞKİN TABLOLARI(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)BAĞIMSIZDENETİMDEN GEÇMİŞCARİ DÖNEM(01/01-31/12/2009)BAĞIMSIZDENETİMDEN GEÇMİŞÖNCEKİ DÖNEM(01/01-31/12/2008)I. MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSALVARLIKLARDAN EKLENEN 229,632 (67,996)II. MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI - -III. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI - -IV. YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI (2,060) 10,219V. NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARAİLİŞKİN KAR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) (56,562) (64,300)VI. YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSALVARLIKLARA İLİŞKİN KAR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin EtkinKısmı) - -VII. MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARINDÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ - -VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDERUNSURLARI - -IX. DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ (43,269) 12,270X. DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER(I+II+…+IX) 127,741 (109,807)XI. DÖNEM KARI/ZARARI 531,769 278,0901.1 Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kar-Zarara Transfer) 63,264 (10,630)1.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan YenidenSınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım 37 -1.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan ve GelirTablosunda Gösterilen Kısım - -1.4 Diğer 468,468 288,720XII. DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KAR/ZARAR (X±XI) 659,510 168,283İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.86«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 VE 2008 TARİHLERİNDE SONA ERENDÖNEMLERE AİT KONSOLİDE OLMAYAN ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOLARI(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER DipnotÖdenmişSermayeÖdenmişSermaye Enf.Düzeltme FarkıHisseSenedi İhraçPrimleriHisseSenediİptalKarlarıYasalYedekAkçelerStatüYedekleriOlağanüstüYedek AkçeBAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞÖNCEKİ DÖNEM (01/01-31/12/2008)I. Dönem Başı Bakiyesi 316,100 189,164 98,351 - 29,484 - 581,975 (4,395) 211,250 14,133 19,020 - 81 - - 1,455,163 - 1,455,163II. TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler - - - - - - - - - - - - - - - - - -2.1 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - -2.2 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - -III. Yeni Bakiye (I+II) 316,100 189,164 98,351 - 29,484 - 581,975 (4,395) 211,250 14,133 19,020 - 81 - - 1,455,163 - 1,455,163Dönem İçindeki DeğişimlerIV. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış - - - - - - - - - - - - - - - - - -V. Menkul Değerler Değerleme Farkları (5.V.1) - - - - - - - - - - (46,359) - - - - (46,359) - (46,359)VI. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) - - - - - - - - - - - - - (63,037) - (63,037) - (63,037)6.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı - - - - - - - - - - - - - (63,037) - (63,037) - (63,037)6.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı - - - - - - - - - - - - - - - - - -VII. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - - - - - - - - - - - - -VIII. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden DeğerlemeFarkları - - - - - - - - - - - - - - - - - -IX. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz HS. - - - - - - - - - - - - 4 - - 4 - 4X. Kur Farkları (5.V.2) - - - - - - - 10,219 - - - - - - - 10,219 - 10,219XI. Varlıkların Elden Çıkarılmasından KaynaklananDeğişiklik - - - - - - - - - - - - - - - - - -XII. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından KaynaklananDeğişiklik - - - - - - - - - - - - - - - - - -XIII. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin BankaÖzkaynağına Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - -XIV. Sermaye Artırımı (5.V.6) 400,000 - - - - - - - - - - - - - - 400,000 - 400,00014.1 Nakden 400,000 - - - - - - - - - - - - - - 400,000 - 400,00014.2 İç Kaynaklardan - - - - - - - - - - - - - - - - - -XV. Hisse Senedi İhracı (5.V.5) - - 60 - - - - - - - - - - - - 60 - 60XVI. Hisse Senedi İptal Karları - - - - - - - - - - - - - - - - - -XVII. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı - - - - - - - - - - - - - - - - - -XVIII. Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - - -XIX. Dönem Net Karı veya Zararı - - - - - - - - 278,090 - - - - - - 278,090 - 278,090XX. Kar Dağıtımı (5.V.4) - - - - 10,562 - 200,688 - (211,250) - - - - - - - - -20.1 Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - - - - - - - - - -20.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar - - - - 10,562 - 200,688 - (211,250) - - - - - - - - -20.3 Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - - -DiğerYedeklerDönemNet Karı/(Zararı)GeçmişDönemKarı/(Zararı)MenkulDeğer.DeğerlemeFarkıMaddive MaddiOlmayanDuran VarlıkYDFOrtaklıklardanBedelsiz HisseSenetleriRisktenKorunmaFonlarıSatış A./Durd.F.İlişkinDur. V.Bir.Değ.F.Azınlık HakkıHariç ToplamÖzkaynakAzınlıkPaylarıToplamÖzkaynakDönem Sonu Bakiyesi (III+IV+V+…...+XVIII+XIX+XX) 716,100 189,164 98,411 - 40,046 - 782,663 5,824 278,090 14,133 (27,339) - 85 (63,037) - 2,034,140 - 2,034,140BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞCARİ DÖNEM (01/01-31/12/2009)I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 716,100 189,164 98,411 - 40,046 - 782,663 5,824 278,090 14,133 (27,339) - 85 (63,037) - 2,034,140 - 2,034,140Dönem İçindeki DeğişimlerII. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış - - - - - - - - - - - - - - - - - -III. Menkul Değerler Değerleme Farkları (5.V.1) - - - - - - - - - - 121,369 - - - - 121,369 - 121,369IV. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) - - - - - - - - - - - - - (54,868) - (54,868) - (54,868)4.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı - - - - - - - - - - - - - (54,868) - (54,868) - (54,868)4.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı - - - - - - - - - - - - - - - - - -V. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - - - - - - - - - - - - -VI. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden DeğerlemeFarkları - - - - - - - - - - - - - - - - - -VII. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort (İşOrt.) Bedelsiz HS. - - - - - - - - - - - - (4) - - (4) - (4)VIII. Kur Farkları (5.V.2) - - - - - - - (2,060) - - - - - - - (2,060) - (2,060)IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından KaynaklananDeğişiklik - - - - - - - - - - - - - - - - - -X. Varlıkların Yeniden Sınıflandırılmasından KaynaklananDeğişiklik - - - - - - - - - - - - - - - - - -XI. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin BankaÖzkaynağına Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - -XII. Sermaye Artırımı (5.V.6) - - - - - - - - - - - - - - - - - -12.1 Nakden - - - - - - - - - - - - - - - - - -12.2 İç Kaynaklardan - - - - - - - - - - - - - - - - - -XIII. Hisse Senedi İhracı (5.V.5) - - - - - - - - - - - - - - - - - -XIV. Hisse Senedi İptal Karları - - - - - - - - - - - - - - - - - -XV. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı - - - - - - - - - - - - - - - - - -XVI. Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - - -XVII. Dönem Net Karı veya Zararı - - - - - - - - 531,769 - - - - - - 531,769 - 531,769XVIII. Kar Dağıtımı (5.V.4) - - - - 13,905 - 264,185 - (278,090) - - - - - - - - -18.1 Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - - - - - - - - - -18.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar - - - - 13,905 - 264,185 - (278,090) - - - - - - - - -18.3 Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - - -Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+...+XVI+XVII+XVIII) 716,100 189,164 98,411 - 53,951 - 1,046,848 3,764 531,769 14,133 94,030 - 81 (117,905) - 2,630,346 - 2,630,346İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.«« İÇİNDEKİLER87

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 VE 2008 TARİHLERİNDE SONA ERENDÖNEMLERE AİT KONSOLİDE OLMAYAN NAKİT AKIŞ TABLOLARI(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)A. BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARIBAĞIMSIZDENETİMDEN GEÇMİŞCARİ DÖNEM(01/01-31/12/2009)BAĞIMSIZDENETİMDEN GEÇMİŞÖNCEKİ DÖNEM(01/01-31/12/2008)1.1 Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Karı (+) 1,166,588 231,5301.1.1 Alınan Faizler (+) 2,620,130 1,934,8771.1.2Ödenen Faizler (-) 925,375 1,210,2721.1.3Alınan Temettüler (+) 1,211 43,0971.1.4 Alınan Ücret ve Komisyonlar (+) 343,001 303,0111.1.5 Elde Edilen Diğer Kazançlar (+) 527,760 198,4411.1.6 Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar (+) 266,406 140,1841.1.7 Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler (-) 390,984 370,2811.1.8 Ödenen Vergiler (-) 206,273 85,1811.1.9 Diğer (+/-) (5.VI.1) (1,069,288) (722,346)1.2 Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim (973,011) (946,514)1.2.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış (+/-) (63,197) 77,3761.2.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z’a Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV’larda Net (Artış) Azalış (+/-) - -1.2.3 Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış (+/-) 29,181 (3,446)1.2.4 Kredilerdeki Net (Artış) Azalış (+/-) (1,985,105) (2,195,125)1.2.5 Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış (+/-) (73,423) (17,819)1.2.6 Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) (+/-) (69,898) (312,262)1.2.7 Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış) (+/-) 1,724,275 1,082,9501.2.8 Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) (+/-) (201,757) 167,3011.2.9 Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) (+/-) - -1.2.10 Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) (+/-) (5.VI.1) (333,087) 254,511I. Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (+/-) 193,577 (714,984)B. YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARIII. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (+/-) (236,228) (390,764)2.1 İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (-) 2,850 9,9902.2 Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş ortaklıkları) (+) - 1012.3 Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller (-) 53,842 81,1352.4 Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller (+) 1,619 3852.5 Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (-) 1,261,451 711,6902.6 Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (+) 1,080,296 411,5652.7 Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler (-) - -2.8 Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler (+) - -2.9 Diğer (+/-) (5.VI.1) - -C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARIIII. Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit (+/-) 85,279 2,742,3333.1 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit (+) 1,028,940 3,491,4173.2 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı (-) 910,164 1,121,1423.3 İhraç Edilen Sermaye Araçları (+) - 400,0003.4 Temettü Ödemeleri (-) - -3.5 Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler (-) 33,497 27,9423.6 Diğer (+/-) (5.VI.1) - -IV. Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi (+/-) (5.VI.1) 26,214 (282,077)V. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış 68,842 1,354,508VI. Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (+) (5.VI.2) 2,277,293 922,785VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (5.VI.3) 2,346,135 2,277,293İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.88«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 VE 2008 TARİHLERİNDE SONA EREN DÖNEMLERE AİTKONSOLİDE OLMAYAN KAR DAĞITIM TABLOLARI(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)BAĞIMSIZDENETİMDEN GEÇMİŞCARİ DÖNEM(01/01-31/12/2009)BAĞIMSIZDENETİMDEN GEÇMİŞÖNCEKİ DÖNEM(01/01-31/12/2008)I. DÖNEM KARININ DAĞITIMI (*)1.1 DÖNEM KARI 665,225 327,8111.2 ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-) 133,456 49,7211.2.1 Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) 215,520 39,8881.2.2 Gelir Vergisi Kesintisi - -1.2.3 Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler (82,064) 9,833A. NET DÖNEM KARI (1.1-1.2) 531,769 278,0901.3 GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-) - -1.4 BİRİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) - 13,9051.5 BANKADA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-) - -B. DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KARI [(A-(1.3+1.4+1.5)] 531,769 264,1851.6 ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ (-) - -1.6.1 Hisse Senedi Sahiplerine - -1.6.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine - -1.6.3 Katılma İntifa Senetlerine - -1.6.4 Kara İştirakli Tahvillere - -1.6.5 Kar ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine - -1.7 PERSONELE TEMETTÜ (-) - -1.8 YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ (-) - -1.9 ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ (-) - -1.9.1 Hisse Senedi Sahiplerine - -1.9.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine - -1.9.3 Katılma İntifa Senetlerine - -1.9.4 Kara İştirakli Tahvillere - -1.9.5 Kar ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine - -1.10 İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) - -1.11 STATÜ YEDEKLERİ (-) - -1.12 OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER - 264,1851.13 DİĞER YEDEKLER - -1.14 ÖZEL FONLAR - -II. YEDEKLERDEN DAĞITIM2.1 DAĞITILAN YEDEKLER - -2.2 İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEKLER (-) - -2.3 ORTAKLARA PAY (-) - -2.3.1 Hisse Senedi Sahiplerine - -2.3.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine - -2.3.3 Katılma İntifa Senetlerine - -2.3.4 Kara İştirakli Tahvillere - -2.3.5 Kar ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine - -2.4 PERSONELE PAY (-) - -2.5 YÖNETİM KURULUNA PAY (-) - -III. HİSSE BAŞINA KAR3.1 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (bin hisse başına) 0.74 0.613.2 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (%) 74.26 61.233.3 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE - -3.4 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (%) - -IV. HİSSE BAŞINA TEMETTÜ4.1 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE - -4.2 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (%) - -4.3 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE - -4.4 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (%) - -(*) Finansal tabloların yayımlandığı tarih itibarıyla Banka Genel Kurul toplantısı henüz gerçekleşmediğinden kar dağıtımı kararlaştırılmamıştır.İlişikteki notlar bu finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.«« İÇİNDEKİLER89

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)ÜÇÜNCÜ BÖLÜMMUHASEBE POLİTİKALARII. Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar1. Finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotların Türkiye Muhasebe Standartları ve Bankaların Muhasebe Uygulamalarına veBelgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğe uygun olarak hazırlanması5411 sayılı Bankacılık Kanunu 1 Kasım 2005 tarih ve 25983 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe girmiştir. Banka, ilişikte yer alan31 Aralık 2009 tarihli finansal tabloları ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlarını, Türkiye Muhasebe Standartları (“TMS”), Türkiye FinansalRaporlama Standartları (“TFRS”), Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkinyayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılan açıklamalar, 1 Kasım2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usulve Esaslar Hakkında Yönetmelik” ve 10 Şubat 2007 tarihli ve 26430 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kamuya AçıklanacakFinansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ” uyarınca hazırlamıştır.5083 sayılı “Türkiye Cumhuriyeti Devletinin Para Birimi Hakkında Kanun” (5083 sayılı Kanun) ile Türkiye Cumhuriyeti Devleti’nin parabiriminin ismi Yeni Türk Lirası, alt birimi ise Yeni Kuruş olarak tanımlanmıştır. Diğer taraftan Bakanlar Kurulu’nun “Yeni Türk Lirası ve YeniKuruşta Yer Alan Yeni İbarelerinin Kaldırılmasına ve Uygulama Esaslarına İlişkin Bakanlar Kurulu Kararı”nın eki karar ile Türkiye CumhuriyetiDevletinin para birimi olan Yeni Türk Lirası ve alt birimi olan Yeni Kuruşta yer alan “Yeni” ibareleri 1 Ocak 2009 tarihinden itibarenyürürlükten kaldırılmıştır.2. Muhasebe politikaları ve finansal tablo gösterimlerindeki değişikliklere ilişkin açıklamalar2.1 39 no’lu Türkiye Muhasebe Standardı’nda yapılan değişikliğe istinaden yapılan sınıflamaya ilişkin açıklamaTürkiye Muhasebe Standartları Kurulu’nun 31 Ekim 2008 tarih ve 27040 sayılı Resmi Gazete’de yayımladığı 39 no’lu Türkiye MuhasebeStandardı (“TMS 39”) ve 7 no’lu Türkiye Finansal Raporlama Standardı’nda (“TFRS 7”) yapmış olduğu değişiklikler uyarınca, önceden “alımsatım amaçlı finansal varlıklar” içerisinde muhasebeleştirilmiş olan 135,903 TL maliyet bedelli devlet borçlanma senetleri 1 Eylül 2008tarihinde, 40,859 TL maliyet bedelli devlet borçlanma senetleri de Ekim 2008 içerisinde “satılmaya hazır finansal varlıklar”a sınıflanmıştır.Söz konusu sınıflamaya tabi olan finansal varlıklar; finansal piyasalarda görülen istisnai dalgalanmalar sonucunda sınıflama tarihi itibarıylaönemli tutarda değer kaybına uğrayan ve kısa süre içinde elden çıkarılması planlanmayan finansal varlıklar arasından seçilmiştir. Aşağıdakitablo bu sınıflamanın finansal tablolar üzerindeki etkilerini özetlemektedir:SınıflandırmaTarihindekiTutarlarBilançoTarihindekiTutarlarSınıflamaYapılmamış OlmasıDurumundaki TutarlarYeniden Sınıflandırmaya Konu Finansal VarlıklarMaliyeti 176,762 177,480 176,762Satılan - (134,620) (132,789)Yeni Maliyet 176,762 42,860 43,973Gerçeğe Uygun Değeri 177,480 50,779 50,779Cari Dönem Net Kar/(Zararı) - 467 7,070Geçmiş yıllar Net Kar/(Zararı) 273 (63) (264)Özkaynaklara Yansıyan Kısım - 7,515 -2.2 Diğer değişikliklere ilişkin açıklamaYoktur.90«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)3. Finansal tabloların hazırlanmasında izlenen muhasebe politikaları ve kullanılan değerleme esaslarıFinansal tabloların hazırlanmasında izlenen muhasebe politikaları ve kullanılan değerleme esasları TMS, TFRS, 1 Kasım 2006 tarihli ve26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar HakkındaYönetmelik” ve 10 Şubat 2007 tarihli ve 26430 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ileBunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ” kapsamında yer alan esaslar ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafındanmuhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve DenetlemeKurumu tarafından yapılan açıklamalara göre belirlenmiş ve uygulanmıştır. Söz konusu muhasebe politikaları ve değerleme esasları aşağıdayer alan II no’lu dipnot ile XXII no’lu dipnotlar arasında açıklanmaktadır.II. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar1. Finansal araçların kullanım stratejisiDenizbank A.Ş.’nin kaynakları çeşitli vade dilimlerinde mevduat ve kısa vadeli dış kaynaklı borçlardan oluşmaktadır. Sağlanan kaynaklargenelde sabit oranlı olup, yüksek getirisi olan finansal aktiflerde değerlendirilmektedir. Kaynakların önemli bir bölümü, getiriyi artırmak velikiditeyi desteklemek amacı ile yüksek getirili ve değişken faizli Türk parası ve yabancı para devlet iç borçlanma senetleri ve eurobondgibi enstrümanlar ile dikkatli ve seçici bir yaklaşımla kredilere tahsis edilmektedir. Vadesi gelmiş bütün yükümlülüklerin karşılanabilirliğinisağlayıcı likidite yapısı, fonlama kaynaklarını çeşitlendirerek, yeterli düzeyde nakit ve nakde dönüşebilir varlık bulundurarakoluşturulmaktadır. Kaynakların vade yapısı ile plasmanların vade yapısı ve getirisi piyasa şartları elverdiğince dikkate alınmakta, uzun vadeliplasmanlarda daha yüksek getiri ilkesi benimsenmektedir.Banka, para ve sermaye piyasalarındaki kısa vadeli kur, faiz ve fiyat hareketleri karşısında ve piyasa koşullarına göre risk limitleri dahilindeçeşitli riskler alabilmektedir.Banka’nın Risk Yönetimi Sistemi’nde bu pozisyonlar sürekli olarak izlenmekte; aşım ya da piyasa verilerindeki değişimler sonucunda gereklitedbirler alınmaktadır.Faiz riskinden korunmak için, sabit ve değişken faizli aktifler ile pasifler, vade yapıları da gözetilerek, dengede tutulmaktadır. Banka,nakit akış riskinden korunmaya yönelik gerçekleştirdiği swap enstrümanları ile değişken faiz oranlı borçlarının bir kısmı için korumasağlamaktadır.Gerek döviz cinsi gerekse vade yapıları gözetilerek bilançonun aktif-pasif dengesi günlük olarak izlenmektedir. Kısa süreli alınan pozisyonriskleri ise, vadeli işlem, swap ve opsiyon gibi türev ürünleri ile karşılanmaktadır.ABD Doları ve Avro döviz cinslerinin dışındaki döviz cinslerinde risk alınmamakta, müşteri işlemleri dolayısıyla alınan pozisyon bilançobüyüklüğünün yaklaşık %0.004 kadarını aştığında, karşılığında işlem yapılarak pozisyon kapatılmaktadır.«« İÇİNDEKİLER91

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)2. Yabancı para cinsi üzerinden işlemler2.1 Yabancı para işlemlerin dönüştürülmesinde ve bunların finansal tablolara yansıtılmasında kullanılan kur değerleriBanka’nın yabancı para ile yapmış olduğu işlemler, TMS 21 “Kur Değişiminin Etkileri” standardı esas alınarak muhasebeleştirilmiş olup,dönem sonu itibarıyla tamamlanan yabancı para işlemlerden doğan kur farkı gelirleri ve giderleri işlemin yapıldığı tarihteki geçerli kurlarüzerinden Türk Lirası’na çevrilmekte ve kayıtlara intikal ettirilmektedir. İlgili dönem sonlarında, yabancı para aktif ve pasif hesaplarınbakiyeleri dönem sonu Banka kurlarından Türk Lirası’na çevrilmekte ve oluşan kur farkları kambiyo karı ve zararı olarak kayıtlarayansıtılmaktadır. İlgili dönem sonları itibarıyla değerlemeye esas alınan Banka döviz alış kurları aşağıdaki gibidir.31 Aralık 2009 31 Aralık 2008ABD Doları 1.4873 TL 1.5218 TLAvro 2.1427 TL 2.1332 TL2.2 Döneme ilişkin net kar ya da zarara dahil edilen toplam kur farkları31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla sona eren döneme ait net kar tutarına dahil edilen net kambiyo karı 452,690 TL’dir (1 Ocak-31 Aralık 2008:392,934 TL net kambiyo zararı).2.3 Kur farklarından doğan değerleme fonu hesabının toplam tutarıBanka’nın yurtdışındaki Bahreyn şubesi finansal tablolarının Türk Lirası’na çevriminden oluşan 3,764 TL (31 Aralık 2008: 5,824 TL)tutarındaki kur farkı “diğer kar yedekleri” hesabına kaydedilmiştir.III. Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalarBanka’nın türev işlemlerini ağırlıklı olarak yabancı para ve faiz swapları, yabancı para opsiyonları ile vadeli döviz alım-satım sözleşmelerioluşturmaktadır. Banka’nın ana sözleşmeden ayrıştırılmak suretiyle oluşturulan türev ürünleri bulunmamaktadır.“Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçmeye İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı (“TMS 39”)” hükümleri uyarınca vadeli döviz alımsatımsözleşmeleri, swap, opsiyon ve futures işlemleri “Riskten korunma amaçlı” ve “Alım satım amaçlı” işlemler olarak sınıflandırılmaktadır.Türev işlemlerin ilk olarak kayda alınmasında elde etme maliyeti kullanılmakta ve bunlara ilişkin işlem maliyetleri elde etme maliyetine dahiledilmektedir. Ayrıca, türev işlemlerden doğan yükümlülük ve alacaklar sözleşme tutarları üzerinden nazım hesaplara kaydedilmektedir.Türev işlemler kayda alınmalarını izleyen dönemlerde rayiç değer ile değerlenmekte ve rayiç değerin pozitif veya negatif olmasına göre“Alım Satım Amaçlı/Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar” veya “Alım Satım Amaçlı/Riskten Korunma Amaçlı Türev FinansalBorçlar” hesaplarında bilanço içerisinde gösterilmektedir. Yapılan değerleme sonucu rayiç değerde meydana gelen farklar, alım satım amaçlıtürev işlemlerde gelir tablosuna, riskten korunma amaçlı işlemlerde etkin kısımları özkaynaklara, etkin olmayan kısımları ise gelir tablosunayansıtılmaktadır.IV. Faiz gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalarİç verim oranı yöntemi kullanılarak hesaplanan faiz gelirleri ve giderleri tahakkuk esasına göre muhasebeleştirilmektedir. 5411 sayılıBankacılık Kanunu’nun 53 ve 93’üncü maddelerine dayanılarak, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 (mükerrer) sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan“Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar HakkındaYönetmelik” uyarınca donuk alacak haline gelen kredilerin faiz reeskontları iptal edilmekte ve söz konusu krediler yine aynı mevzuatuyarınca canlı krediler içinde sınıflandırılıncaya veya tahsil edilinceye kadar faiz reeskontu yapılmamaktadır.92«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)V. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalarBankacılık hizmetleri karşılığında müşterilerden alınan ücretler, alınan komisyonlar ile diğer kredi kurum ve kuruluşlarına ödenen kredi ücretve komisyon giderleri ilişkili işlemin vadesine yayılarak muhasebeleştirilmektedir.VI. Finansal varlıklara ilişkin açıklamalarFinansal varlıklar; nakit mevcudunu, sözleşmeden doğan ve karşı taraftan nakit veya başka bir finansal varlık edinme veya karşılıklı olarakfinansal araçları değiştirme hakkını ya da karşı tarafın sermaye aracı işlemlerini ifade eder. Finansal varlıklar; gerçeğe uygun değerlemefarkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar, vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar, satılmaya hazır finansal varlıklar ile krediler ve alacaklarolarak dört grupta sınıflandırılmaktadır.1. Gerçeğe uygun değerleme farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar1.1 Alım-satım amaçlı finansal varlıklarAlım-satım amaçlı finansal varlıklar bilançoya ilk olarak işlem maliyetleri de dahil olmak üzere maliyet değerleri ile yansıtılmaktadır. Alımsatımamaçlı finansal varlıklar, kayda alınmalarını müteakiben rayiç değerleri ile değerlemeye tabi tutulmakta ve oluşan kazanç ve kayıplar,kar/zarar hesaplarına intikal ettirilmektedir. Alım-satım amaçlı finansal varlıkların elde etme maliyeti ile rayiç değerlerine göre değerlenmişdeğerleri arasındaki farklar, bilançodaki alım-satım amaçlı finansal varlıklar hesabına yansıtılmaktadır.Banka, alım-satım amaçlı finansal varlıklar arasında bulunan hisse senetlerinin ve türev işlemlerinin değerlemelerinden kaynaklanan karlarıve zararları, “net ticari kar/zarar” içerisinde muhasebeleştirmektedir.Alım-satım amaçlı finansal varlıkların elde tutulması esnasında kazanılan faizler, faiz gelirleri içerisinde gösterilmektedir.Bilanço tarihleri itibarıyla Türk Lirası devlet iç borçlanma senetlerinin rayiç değerleri, değerleme günü İstanbul Menkul Kıymetler Borsası’nda(İMKB) işlem gören menkul kıymetler için İMKB’de oluşan son gün ağırlıklı ortalama fiyatları, işlem görmeyen menkul kıymetler için ise T.C.Merkez Bankası fiyatları kullanılarak tespit edilmiştir. Eurobond ve yabancı para devlet tahvilleri, bilançoya, ilk olarak işlem maliyetleri dedahil olmak üzere maliyet değerleri ile yansıtılmakta ve kayda alınmalarını müteakiben rayiç değerleri ile değerlemeye tabi tutulmaktadır.Rayiç değere esas teşkil eden fiyat oluşumlarının aktif piyasa koşulları içerisinde gerçekleşmediği durumlarda rayiç değerin güvenilir birşekilde belirlenmediği kabul edilmekte ve iç verim yöntemine göre hesaplanan iskonto edilmiş değer rayiç değer olarak dikkate alınmaktadır.Hisse senetleri için bilanço gününde oluşan kapanış fiyatları kullanılmaktadır. Türev araçların gerçeğe uygun değeri piyasada oluşan rayiçdeğerleri dikkate alınarak veya fiyatlama modelleri kullanılarak hesaplanmaktadır.1.2 Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan olarak sınıflanan finansal varlıklarBanka’nın gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan olarak sınıflandırılan finansal varlıkları bulunmamaktadır.2. Satılmaya hazır finansal varlıklarSatılmaya hazır finansal varlıklar, krediler ve alacaklar ile vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar ve gerçeğe uygun değer farkı kar/zararayansıtılan finansal varlıklar dışında kalan finansal varlıkları ifade etmektedir.Satılmaya hazır finansal varlıkların iskonto ve primleri iç verim oranının hesaplanmasında dikkate alınarak faiz gelirinin bir parçası olarakgelir tablosuna yansıtılır. Satılmaya hazır finansal varlıkların faiz reeskontları kar/zarar ile ilişkilendirilmekte, rayiç değer farkları iseözkaynak kalemleri arasında bulunan “Menkul Değerler Değer Artış Fonu” hesabına kaydedilmektedir. Satılmaya hazır finansal varlıklar eldençıkarıldığında, o ana kadar özkaynakta birikmiş olan rayiç değer farkları gelir tablosuna yansıtılır.«« İÇİNDEKİLER93

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)3. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlarVadeye kadar elde tutulacak yatırımlar, vadesine kadar saklamak amacıyla elde tutulan, fonlama kabiliyeti dahil olmak üzere vade sonunakadar elde tutulabilmesi için gerekli koşulların sağlanmış olduğu, sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile sabit vadesi bulunan ve krediler vealacaklar dışında kalan finansal varlıklardır. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar Banka Yönetimi tarafından belirlenerek finansal tablolardasınıflandırılmış olup, finansal varlıkların ilgili sınıflaması, anılan varlıkların edinilmesi esnasında Banka Yönetimi’nin Kararı neticesindeyapılmaktadır.Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar ve krediler ve alacakların ilk kaydı maliyet değerleri ile kayıtlara yansıtılmaktadır. Vadeye kadarelde tutulacak finansal varlıklar, iç verim oranı yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş maliyeti ile değerlemeye tabi tutulmakta ve varsa değerazalışı için karşılık ayrılmaktadır.Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlardan kazanılmış olan faizler, faiz geliri olarak kaydedilmekte olup, gelir tablosunda “MenkulDeğerlerden Alınan Faizler-Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan ” hesabında izlenmektedir.Önceden vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar arasında sınıflandırılan ancak, sınıflandırma esaslarına uyulmadığından iki yıl boyunca busınıflandırmaya tabi tutulmayacak finansal varlıklar bulunmamaktadır.Vadeye kadar elde tutulacak yatırımların alım-satım işlemleri menkul değerlerin teslim tarihine göre muhasebeleştirilmektedir.4. Krediler ve ayrılan özel karşılıklarKrediler ve alacaklar borçluya para, mal veya hizmet sağlama yoluyla yaratılan finansal varlıkları ifade etmektedir.Kullandırılan nakdi krediler, TMS 39 “Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçme” standardı uyarınca muhasebeleştirilmektedir.Bu doğrultuda; döviz kredileri evalüasyon işlemine tabi tutulmakta ve kur değerlemesi sonucu oluşan değerleme farkları gelir tablosunda“Kambiyo Karı/Zararı” içerisinde muhasebeleştirilmektedir. Dövize endeksli krediler hesaplara intikal ettikleri tarihteki Türk Lirası değerlerlemuhasebeleştirilmektedir.Banka, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanmış olan ve 23 Ocak 2009 tarih ve 27119 sayılı Resmi Gazete’deyayımlanan yönetmelik ile değişiklik yapılan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin AyrılacakKarşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” uyarınca takibe alınan kredileri için özel karşılık ayırmaktadır.Söz konusu kredilerle ilgili cari dönem içinde ayrılan karşılıklara ait tahsilatlar konsolide olmayan gelir tablosunda “Kredi ve Diğer AlacaklarDeğer Düşüş Karşılığı” hesabına, önceki dönemlerde karşılık ayrılmış olan kredilere ait anapara tahsilatları “Diğer Faaliyet Gelirleri”hesabına, faiz tahsilatları ise “Diğer Faiz Gelirleri” hesabına kaydedilmektedir.VII. Finansal varlıklarda değer düşüklüğüne ilişkin açıklamalarBir varlığın defter değerinin; kullanımı ya da satışı ile geri kazanılacak tutarından fazla olması durumunda, ilgili varlık geri kazanılabilirtutarından daha yüksek bir tutardan izlenir. Böyle bir durumda, varlık değer düşüklüğüne uğramıştır ve bu hallerde değer düşüklüğüzararının muhasebeleştirilmesi gerekir. Varlığın geri kazanılabilir tutarı net defter değerinden düşükse, net defter değeri geri kazanılabilirtutara indirilmektedir. Bu indirim değer düşüklüğü kaybı olmaktadır. TMS 36 “Varlıklarda Değer Düşüklüğü” standardı doğrultusunda değerdüşüklüğü hesaplamaları ilgili dönem finansal tablolarına yansıtılmaktadır.94«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)VIII. Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalarRayiç değerleri ile değerlenen finansal araçların rayiç değerlerinin defter değerinin altında kalması durumunda karşılık ayrılmakta, ayrılankarşılıklar bilançoda defter değeri ile netleştirilerek gösterilmektedir.“Bankalarca Karşılık Ayrılacak Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Esas ve UsullerHakkında Yönetmelik” çerçevesinde takipteki alacaklara özel karşılıklar ayrılmakta ve bu karşılıklar bilançonun aktifinde takipteki kredilerbakiyesinden düşülmektedir.Bunların haricindeki finansal varlık ve yükümlülükler, sadece yasal olarak uygulanabilir olması veya yaptırım gücüne sahip olunması ve ilgilifinansal aktif ve pasifin net tutarları üzerinden tahsil edilmesi/ödenmesi niyetinin bulunması durumunda veya ilgili finansal varlık ve borcuneş zamanlı olarak gerçekleştirilmesi veya ödemesi halinde netleştirilmekte, aksi takdirde herhangi bir netleştirme yapılmamaktadır.IX. Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalarRepo anlaşması çerçevesinde müşterilere satılan devlet tahvili ve hazine bonoları ilişikteki bilançonun aktifinde “Alım Satım Amaçlı FinansalVarlıklar”, “Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar” ve “Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar” içerisinde, repo işlemlerinden elde edilen fonlarise bilançonun pasifinde “Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar” içerisinde gösterilmektedir. İlgili repo anlaşmaları ile belirlenen satım ve gerialım fiyatları arasındaki farkın döneme isabet eden kısmı için gider reeskontu hesaplanmaktadır. Repo işlemlerinden elde edilen fonlar için,hesaplanan faiz gider reeskontları bilançonun pasifleri arasındaki “Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar” hesabında izlenmektedir.X. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkındaaçıklamalarBir duran varlığın defter değerinin sürdürülmekte olan kullanımdan ziyade satış işlemi vasıtası ile geri kazanılacak olması durumunda, sözkonusu duran varlık satış amaçlı olarak sınıflandırılır. Satış amacıyla elde tutulan olarak sınıflandırılan elden çıkarılacak bir varlık grubunailişkin borçlar da bilançoda diğer borçlardan ayrı olarak gösterilir. Bu varlık ve borçlar mahsup edilmez ve tek bir tutar olarak gösterilmez.Durdurulan bir faaliyet, bir bankanın elden çıkarılan veya satış amacıyla elde tutulan olarak sınıflandırılan bir kısmıdır. Ayrı bir ana iş kolunuveya faaliyetlerin coğrafi bölgesini ifade eder. Ayrı bir ana iş kolunun veya faaliyetlerin coğrafi bölgesinin tek başına koordine edilmiş birplan çerçevesinde satışının bir parçasıdır veya sadece yeniden satış amacı ile elde edilen bir bağlı ortaklıktır.Banka’nın 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla satış amaçlı duran varlıkları ve durdurulan faaliyeti bulunmamaktadır. (31 Aralık 2008: Yoktur.)XI. Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalarBilanço tarihleri itibarıyla ilişikteki finansal tablolarda şerefiye bulunmamaktadır.Tüm maddi olmayan duran varlıklar TMS 38 “Maddi Olmayan Duran Varlıklar” standardı uyarınca kayıtlara maliyet bedelinden alınmaktadır.BDDK’nın 21 Nisan 2005 tarih ve 1623 sayılı kararı ile, Muhasebe Uygulama Yönetmeliğine İlişkin 14 sayılı Tebliğ “Mali TablolarınYüksek Enflasyon Dönemlerinde Düzenlenmesine İlişkin Muhasebe Standardı”nın yüksek enflasyonun varlığına ilişkin 5’inci maddesindebelirtilen göstergelerin ortadan kalktığı ve bankalar ile özel finans kurumlarının finansal tablolarını bu tebliğ hükümlerine göre hazırlamazorunluluklarının bulunmadığı kararlaştırılmıştır. Bu karar uyarınca maddi olmayan duran varlıklar 31 Aralık 2004 tarihine kadar olandönem için enflasyon düzeltmesine tabi tutulmuşlardır. Bu tarihten itibaren maddi olmayan duran varlıklar için herhangi bir ilave enflasyondüzeltmesi yapılmasına gerek kalmamış olup, 31 Aralık 2004 tarihi itibarıyla enflasyona göre endekslenmiş tutarlar maliyet tutarı olarakkabul edilmiştir. 31 Aralık 2004 tarihine kadar ilk defa düzeltme işlemine tabi tutulacak amortismana tabi varlıkların maliyetine ilaveedilmiş varsa kur farkı, finansman giderleri ve yeniden değerleme artışı ilgili varlığın maliyetinden düşülerek bulunan yeni değer üzerindenenflasyona göre düzeltme işlemi yapılmıştır. 31 Aralık 2004 tarihinden sonra edinilen maddi olmayan duran varlıklar tarihi maliyetleriylekayda alınmış, varsa maliyete ilave edilmiş kur farkı ve finansman giderleri gibi tutarlar maliyetten düşülmüştür.«« İÇİNDEKİLER95

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)Maddi olmayan duran varlıklardan, 1 Ocak 2003 tarihinden önce ve 31 Aralık 2006 tarihinden sonra alınanlar doğrusal amortismanyöntemine göre, bu tarihlerin arasında alınanlar ise azalan bakiyeler metoduna göre itfa edilmektedir.Varlığın faydalı ömrünün tespiti, varlığın beklenen kullanım süresi, teknik, teknolojik veya diğer türdeki eskime gibi hususlardeğerlendirilerek yapılmaktadır. Kullanılan amortisman oranı ilgili aktiflerin faydalı ömürlerine yaklaşık olarak tekabül etmektedir.Halihazırda kullanımda olan bilgisayar yazılımları ile ilgili maliyetler oluştukları dönemde giderleştirilmektedirler.XII. Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalarTüm maddi duran varlıklar TMS 16 “Maddi Duran Varlıklar” standardı uyarınca kayıtlara maliyet bedelinden alınmaktadır.BDDK’nın 21 Nisan 2005 tarih ve 1623 sayılı kararı ile, Muhasebe Uygulama Yönetmeliğine İlişkin 14 sayılı Tebliğ “Mali TablolarınYüksek Enflasyon Dönemlerinde Düzenlenmesine İlişkin Muhasebe Standardı”nın yüksek enflasyonun varlığına ilişkin 5’inci maddesindebelirtilen göstergelerin ortadan kalktığı ve bankalar ile özel finans kurumlarının finansal tablolarını bu tebliğ hükümlerine göre hazırlamazorunluluklarının bulunmadığı kararlaştırılmıştır. Bu karar uyarınca maddi duran varlıklar 31 Aralık 2004 tarihine kadar olan dönem içinenflasyona göre düzeltilmiş maliyet tutarları ile izlenmektedir. Bu tarihten itibaren maddi duran varlıklar için herhangi bir ilave enflasyondüzeltmesi yapılmasına gerek kalmamış olup, 31 Aralık 2004 tarihi itibarıyla enflasyona göre endekslenmiş tutarlar maliyet tutarı olarakkabul edilmiştir. 31 Aralık 2004 tarihine kadar ilk defa düzeltme işlemine tabi tutulacak amortismana tabi varlıkların maliyetine ilaveedilmiş varsa kur farkı, finansman giderleri ve yeniden değerleme artışı ilgili varlığın maliyetinden düşülerek bulunan yeni değer üzerindenenflasyona göre düzeltme işlemi yapılmıştır. 31 Aralık 2004 tarihinden sonra edinilen maddi duran varlıklar tarihi maliyetleriyle kaydaalınmış, varsa maliyete ilave edilmiş kur farkı ve finansman giderleri gibi tutarlar maliyetten düşülmüştür.Banka’nın kayıtlarında bulunan maddi duran varlıklar üzerinden 2003 yılı öncesinde ve 2007 yılı sonrasında alınan varlıklar için normalamortisman yöntemine göre, 2003, 2004, 2005 ve 2006 yıllarında alınan varlıklar için ise azalan bakiyeler usulüne göre amortismanayrılmaktadır. Kullanılan amortisman oranları aşağıda belirtilmiştir:2003 yılıöncesi alınanlar2003-2006 yıllarıarasında alınanlar2007 yılındaalınanlar2008-2009 yıllarıarasında alınanlarMenkuller- Büro makineleri %20 %40-%50 %20-%25 %10-%25- Mobilya/Mefruşat %20 %20-%50 %10-%20 %12.50-%20- Nakil vasıtaları %20 %40-%50 %20-%50 %20-%50- Diğer teçhizat %20 %4.44-%50 %2.50-%50 %2.50-%50Gayrimenkuller %2 %2 %2 %231 Aralık 2009 tarihi itibarıyla yasal kayıtlarda yer alan binalar için, önceki dönemlerde ayrılmış olan 4,402 TL tutarında değer düşüşkarşılığı bulunmaktadır.Maddi duran varlıkların elden çıkarılmasından kaynaklanan kar ve zarar, net elden çıkarma hasılatı ile ilgili maddi duran varlığın 31 Aralık2004 tarihine kadar yapılan enflasyon düzeltmesinden sonraki net defter değerinin farkı olarak gelir tablosunda “Diğer Faaliyet Gelirleri/Giderleri” içerisinde yansıtılmaktadır.Maddi bir duran varlığa yapılan normal bakım ve onarım harcamaları gider olarak muhasebeleştirilmektedir. Maddi duran varlığınkapasitesini genişleterek kendisinden gelecekte elde edilecek faydayı artıran nitelikteki yatırım harcamaları, maddi duran varlığın maliyetineeklenmektedir. Yatırım harcamaları, varlığın faydalı ömrünü uzatan, varlığın hizmet kapasitesini artıran, üretilen hizmetin kalitesini artıranveya maliyetini azaltan giderler gibi maliyet unsurlarından oluşmaktadır.Maddi duran varlıkların üzerinde rehin, ipotek ve diğer tedbirler veya bunların alımı için verilen taahhütler bulunmamaktadır.96«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)XIII. Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalarFinansal kiralama sözleşmelerinin süresi çoğunlukla 4 yıldır. Finansal kiralama yoluyla edinilen sabit kıymetler maddi duran varlıklariçinde sınıflandırılmakta ve ilgili oldukları sabit kıymet grubuna göre amortismana tabi tutulmaktadır. Finansal kiralama sözleşmelerindenkaynaklanan borçlar pasifte “Finansal Kiralama Borçları” hesabında gösterilmektedir. Finansal kiralama ile ilgili faiz giderleri ve kur farklarıgelir tablosuna yansıtılmaktadır.Faaliyet kiralaması konusu sözleşmelerin, süreleri bitmeden sona erdirilmesi durumunda, kiralayana ceza olarak ödenmesi gereken tutarlarkiralamanın sona erdiği dönemde, nakit ödemeye istinaden, gider olarak muhasebeleştirilmektedir. Süresi bitmeden sona erdirilen faaliyetkiralaması sözleşmesi bulunmamaktadır.Banka, “kiralayan” sıfatıyla finansal kiralama işlemi gerçekleştirmemektedir.XIV. Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalarKrediler ve diğer alacaklar için ayrılan özel ve genel karşılıklar ile muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklar dışında kalan karşılıklarve şarta bağlı yükümlülükler, TMS 37 “Karşılıklar, Koşullu Borçlar ve Koşullu Varlıklar” standardı uyarınca; karşılıklar geçmiş olayların birsonucu olarak ortaya çıktığı anda muhasebeleştirilmekte olup; bununla ilgili olarak Banka tarafından yükümlülük tutarının tahmini yapılarakfinansal tablolara yansıtılmaktadır. Söz konusu yükümlülük tutarının tahmin edilemediği durumlarda “Şarta bağlı” olarak kabul edilmektedir.Şarta bağlı yükümlülükler için şartın gerçekleşme olasılığı şartın gerçekleşmeme olasılığından yüksek ise ve güvenilir olarak ölçülebiliyorsakarşılık ayrılmakta, güvenilir olarak ölçülemiyorsa ya da şartın gerçekleşme olasılığı yoksa veya bu olasılık şartın gerçekleşmemeolasılığından az ise bu yükümlülük dipnotlarda açıklanmaktadır.Banka avukatlarından edinilen hukuk beyanına göre 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla Banka aleyhine açılmış olan ve devam eden 39,539 TL,15,997,202 ABD Doları ve 169,135 Avro tutarında toplam 615 adet dava mevcuttur. Ayrıca, Banka tarafından açılmış olup devam eden46,541 TL, 659,100 ABD Doları ve 313,051 Avro tutarında toplam 5,468 adet takip davası mevcuttur. Banka devam etmekte olan aleyhineaçılmış davalar için 3,583 TL (31 Aralık 2008: 1,135 TL) tutarında karşılık ayırmıştır.XV. Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalarTürkiye’de mevcut kanunlar çerçevesinde, bankalar istifa ya da iş kanunlarında belirtilen uygunsuz davranışlar dışında görevine sonverdiği veya yasal emeklilik süresini dolduran personeline her bir çalışma yılı için 30 günlük ücret üzerinden ödeme yapmakla yükümlüdür.Bu kapsamda, Banka çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklerini TMS 19 “Çalışanlara Sağlanan Faydalar” standardı uyarınca,aktüaryel yöntemle ve toplam yükümlülüğü raporlama tarihinde geçerli ortalama devlet tahvili getiri oranlarına göre iskonto ederekmuhasebeleştirmektedirler.«« İÇİNDEKİLER97

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)Aktüaryel hesaplamada kullanılan temel varsayımlar aşağıdaki gibidir:Cari dönem % Önceki dönem %İskonto Oranı 5.92 5.71Faiz Oranı 11 11Tahmini Maaş/Kıdem Tazminatı Tavanı Artış Oranı 4.8 5.0Emeklilik Olasılığı Tahmininde Kullanılan Devir Oranı 9.61 7.73Toplam yükümlülük Hükümet tarafından açıklanan kıdem tazminatı tavanı uygulanarak hesaplanmaktadır.Bilanço tarihinden itibaren 12 aydan daha uzun sürede sözleşme süresi dolacak belirli süreli sözleşme ile istihdam edilen çalışanbulunmamaktadır.Banka çalışanlarının üyesi bulunduğu vakıf, sandık ve benzeri kuruluşlar yoktur.XVI. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar1. Cari vergi21 Haziran 2006 tarih ve 26205 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu’na göre; kurumlar vergisinin,kurum kazancı üzerinden 1 Ocak 2006 tarihinden itibaren başlayan vergilendirme dönemlerine uygulanmak üzere %20 olması hükmebağlanmıştır.Kurumlar vergisi beyannamesi, ilgili olduğu hesap döneminin kapandığı ayı izleyen dördüncü ayın birinci gününden yirmibeşinci günüakşamına kadar beyan edilerek bu ayın sonuna kadar tek taksitte ödenir.Dönem karı üzerinden hesaplanan kurumlar ve gelir vergisi karşılıkları pasifte “Cari Vergi Borcu” hesabına ve gider olarak da gelirtablosunda “Cari Vergi Karşılığı” hesabına kaydedilmektedir.Kurumlar Vergisi Kanunu’na göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 yılı aşmamak kaydıyla dönemin kurumlar vergisimatrahından indirilebilir. Beyanlar ve ilgili muhasebe kayıtları vergi dairesince beş yıl içerisinde incelenebilmekte ve vergi hesapları kontroledilebilmektedir.Türkiye’deki bir işyeri ya da daimi temsilcisi aracılığı ile gelir elde eden kurumlar ile Türkiye’de yerleşik kurumlara ödenen kar paylarından(temettüler) stopaj yapılmaz. 23 Temmuz 2006 tarih ve 26237 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 2006/10731 sayılı Bakanlar Kurulu kararıile 5520 Sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 15 ve 30 uncu maddelerinde yeralan bazı tevkifat oranları yeniden belirlenmiştir. Bu bağlamdaTürkiye’de bir işyeri ya da daimi temsilcisi aracılığı ile gelir elde eden dar mükellef kurumlar ile Türkiye’de yerleşik kurumlara yapılanlardışındaki temettü ödemelerine uygulanan stopaj oranı %15’tir. Dar mükellef kurumlara ve gerçek kişilere yapılan kar dağıtımlarına ilişkinstopaj oranlarının uygulanmasında, ilgili Çifte Vergilendirmeyi Önleme Anlaşmalarında yer alan uygulamalar da göz önünde bulundurulur.Karın sermayeye ilavesi, kar dağıtımı sayılmaz ve stopaj uygulanmaz.2. Ertelenmiş vergiBanka, uygulanan muhasebe politikaları ve değerleme esasları ile vergi mevzuatı uyarınca belirlenen vergiye esas değeri arasındaki geçicifarkları için TMS 12 “Gelir Vergileri” standardı uyarınca ertelenmiş vergi hesaplamakta ve muhasebeleştirmektedir.98«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)Banka’nın ertelenmiş vergi varlık ve borçları konsolide olmayan bilançoda netleştirilerek gösterilmektedir. Bunun sonucunda 71,836 TL(31 Aralık 2008: 17,225 TL) ertelenmiş vergi varlığı konsolide olmayan finansal tablolara yansıtılmıştır.Doğrudan özkaynaklar ile ilişkilendirilen varlıklarla ilgili ertelenmiş vergiler özkaynaklar hesap grubuyla ilişkilendirilmiş ve bu grupta yeralan ilgili hesaplarla netleştirilmiştir.XVII. Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalarBorçlanmayı temsil eden araçlar; işlem tarihinde elde etme maliyeti ile kayda alınmakta, iskonto edilmiş değerleri üzerinden izlenmektedir.İlişikteki finansal tablolarda, yabancı para borçlanma araçları Banka’nın dönem sonu gişe alış kuru ile değerlemeye tabi tutulmuş, borçlanmatutarlarına ilişkin döneme isabet eden faiz gideri tutarları finansal tablolara yansıtılmıştır.Borçlanmayı temsil eden yükümlülükler için likidite ve yabancı para kur riskine karşı genel anlamda korunma teknikleri uygulanmaktadır.Banka nakit akış riskinden korunmaya yönelik gerçekleştirdiği swap enstrümanları ile değişken faiz oranlı borçlarının bir kısmı için korumasağlamaktadır.Banka, gerektiğinde yurtiçi ve yurtdışı kuruluşlardan kaynak temin etmektedir. Yurtdışı kuruluşlardan seküritizasyon gibi borçlanma araçlarıile de kaynak temini yoluna gitmektedir. Borçlanmayı temsil eden araçlar kayda alınmalarını izleyen dönemde etkin faiz yöntemi ile iskontoedilmiş değerleri üzerinden izlenmektedir.Banka, hisse senedine dönüştürülebilir tahvil ihraç etmemiştir. Banka’nın doğrudan kendisinin ihraç ettiği, borçlanmayı temsil eden araçlarbulunmamakta olup özel amaçlı kuruluş (SPV) aracılığı ile ihraç edilmiş borçlanmayı temsil eden araçlardan sağlanan fonlar “Alınan Krediler”içerisinde gösterilmiştir.XVIII. Hisse senetleri ve ihracına ilişkin açıklamalarHisse senedi ihracı ile ilgili işlemler 5.II.11.8 nolu dipnotta belirtilmiştir. Bilanço tarihinden sonra, hisse senetleriyle ilgili kar payları ilanedilmemiştir.XIX. Aval ve kabullere ilişkin açıklamalarAval ve kabuller, olası borç ve taahhüt olarak bilanço dışı yükümlülükler arasında izlenmektedir. Aval ve kabullere ilişkin nakit işlem,müşterilerin ödemeleri ile eş zamanlı olarak gerçekleştirilmektedir.Bilanço tarihleri itibarıyla aktif karşılığı bir yükümlülük olarak gösterilen aval ve kabuller bulunmamaktadır.XX. Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalarBilanço tarihleri itibarıyla Banka’nın kullandığı devlet teşviği bulunmamaktadır.XXI. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalarFaaliyet bölümlerine göre raporlama dördüncü bölüm X no’lu dipnotta sunulmuştur.XXII. Diğer hususlara ilişkin açıklamalarYoktur.«« İÇİNDEKİLER99

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)DÖRDÜNCÜ BÖLÜMMALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLERI. Sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklamalar31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla konsolide olmayan sermaye yeterliliği standart oranı %19.02’dir (31 Aralık 2008: %17.18). Bu oran ilgilimevzuatta belirlenen asgari oranın üzerindedir.1. Sermaye yeterliliği standart oranının tespitinde kullanılan risk ölçüm yöntemleriSermaye yeterliliği standart oranının hesaplanması 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların SermayeYeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” çerçevesinde yapılmaktadır. Sözkonusu yönetmelik gereğince sermayeyeterliliği standart oranının hesaplamasına 30 Haziran 2007 tarihinden itibaren operasyonel risk tutarı da eklenmiştir. Sermaye yeterliliğistandart oranının hesaplanmasında hesap ve kayıt düzenine ilişkin mevzuata uygun olarak düzenlenen veriler kullanılır. Ayrıca “Bankalarınİç Denetim ve Risk Yönetimi Sistemleri Hakkındaki Yönetmelik” esaslarına göre piyasa riski tutarı hesaplanarak sermaye yeterliliği standartoranına dahil edilmiştir.Özkaynakların hesaplanmasında sermayeden indirilen değer olarak dikkate alınan tutarlar risk ağırlıklı varlıklar, gayrinakdi krediler veyükümlülüklerin hesaplanmasına dahil edilmez. Risk ağırlıklı varlıkların hesaplanmasında, tükenme ve değer kaybı ile karşı karşıya olanvarlıklar, ilgili amortismanlar ve karşılıklar düşüldükten sonra kalan net tutarlar üzerinden hesaplara alınır.Gayrinakdi krediler ve taahhütler ile ilgili işlemlerde karşı taraftan olan alacaklar, varsa bu işlemler “Bankaların Sermaye YeterliliğininÖlçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik”in 5’inci maddesinde belirtilen oranlar ile krediye dönüştürülerek ilgili risk grubunadahil edilir ve risk grubunun ağırlığı ile ağırlıklandırılır.Türev Finansal Araçlar ile ilgili işlemlerde, kredi riskine esas tutarların hesaplanmasında, karşı taraftan olan alacaklar, “Bankaların SermayeYeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik”in 5’inci maddesinde belirtilen oranlar ile krediye dönüştürülerek ilgilirisk grubuna dahil edilerek, ilgili risk grubunun ağırlığı ile ikinci defa ağırlıklandırılır.100«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)2. Konsolide olmayan sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin bilgilerRisk Ağırlıkları%0 %10 %20 %50 %100 %150 %200Kredi Riskine Esas TutarBilanço Kalemleri (Net) 3,454,038 - 987,520 3,105,309 11,101,306 33,021 143Nakit Değerler 328,794 - 17 - - - -Vadesi Gelmiş Menkul Değerler - - - - - - -T. C. Merkez Bankası 668,141 - - - - - -Yurtiçi, Yurtdışı Bankalar, YurtdışıMerkez ve Şubeler 6,976 - 641,831 - 298 - -Para Piyasalarından Alacaklar 700,000 - - - - - -Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar - - - - - - -Zorunlu Karşılıklar 358,211 - - - - - -Krediler 447,963 - 211,255 2,995,882 9,696,826 33,021 143Tasfiye Olunacak Alacaklar (Net) - - - - 292,642 - -Kiralama İşlemlerinden Alacaklar - - - - - - -Satılmaya Hazır Menkul Değerler - - - - 3,894 - -Vadeye Kadar Elde Tutul.Menkul Değerler 580,125 - 8,090 - - - -Aktiflerimizin Vadeli SatışındanAlacaklar - - - - - - -Muhtelif Alacaklar - - 50,250 - 131,983 - -Faiz ve Gelir Tahakkukve Reeskontları 94,733 - 7,734 109,427 357,154 - -İştirak, Bağlı Ortak. ve BirlikteKontrol Edilen Ortaklıklar(iş ortaklıkları) (Net) - - - - 409,975 - -Maddi Duran Varlıklar - - - - 157,286 - -Diğer Aktifler 269,095 - 68,343 - 51,248 - -Nazım Kalemler 75,498 - 452,320 121,023 3,350,306 - -Gayrinakdi Krediler ve Taahhütler 75,498 - 94,495 121,023 3,266,056 - -Türev Finansal Araçlar - - 357,825 - 84,250 - -Risk Ağırlığı Verilmemiş Hesaplar - - - - - - -Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar 3,529,536 - 1,439,840 3,226,332 14,451,612 33,021 1433. Konsolide olmayan sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin özet bilgiCari dönem Önceki dönemKredi Riskine Esas Tutar 16,402,564 14,564,965Piyasa Riskine Esas Tutar 418,388 448,800Operasyonel Riske Esas Tutar 1,763,496 1,353,779Özkaynak 3,534,806 2,812,618Özkaynak/(KRET+PRET+ORET)*100 %19.02 %17.18KRET: Kredi Riskine Esas TutarPRET: Piyasa Riskine Esas TutarORET: Operasyonel Riske Esas Tutar«« İÇİNDEKİLER101

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)4. Özkaynak kalemlerine ilişkin bilgilerCari Dönem Önceki DönemANA SERMAYEÖdenmiş Sermaye 716,100 716,100Nominal Sermaye 716,100 716,100Sermaye Taahhütleri (-) - -Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 189,164 189,164Hisse Senedi İhraç Primleri 98,411 98,411Hisse Senedi İptal Karları - -Yasal Yedekler 53,951 40,046I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1) 53,951 40,046II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2) - -Özel Kanunlar Gereği Ayrılan Yedek Akçe - -Statü Yedekleri - -Olağanüstü Yedekler 1,050,612 788,487Genel Kurul Kararı Uyarınca Ayrılan Yedek Akçe 1,046,848 782,663Dağıtılmamış Karlar - -Birikmiş Zararlar - -Yabancı Para Sermaye Kur Farkı 3,764 5,824Yasal Yedek, Statü Yedekleri ve Olağanüstü Yedeklerin Enflasyona Göre Dzltm.Farkı - -Kar 545,902 292,223Net Dönem Karı 531,769 278,090Geçmiş Yıllar Karı 14,133 14,133Muhtemel Riskler İçin A. Serb. Karşılıkların Ana Sermayenin %25’ine Kadar Olan Kısmı 119,393 73,324İştirak ve Bağlı Ortaklık Hisseleri ile Gayrim. Satış Kazançları - -Birincil Sermaye Benzeri Borçların Ana Sermayenin %15’ine Kadar Olan Kısmı - -Zararın Yedek Akçelerle Karşılanamayan Kısmı (-) - -Net Dönem Zararı - -Geçmiş Yıllar Zararı - -Özel Maliyet Bedelleri (-) 74,180 -Peşin Ödenmiş Giderler (-) 13,424 15,110Maddi Olmayan Duran Varlıklar (-) 28,435 16,595Ana Sermayenin %10’unu Aşan Ertelenmiş Vergi Varlığı Tutarı (-) - -Kanunun 56’ncı maddesinin Üçüncü Fıkrasındaki Aşım Tutarı (-) - -Ana Sermaye Toplamı 2,657,494 2,197,755KATKI SERMAYEGenel Karşılıklar 135,469 109,211Menkuller Yeniden Değerleme Değer Artışı Tutarının %45’i - -Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Değer Artışı Tutarının %45’i - -İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) BedelsizHisseleri 81 85Birincil Sermaye Benzeri Borçların Ana Sermaye Hesaplamasında Dikkate Alınmayan Kısmı - -İkincil Sermaye Benzeri Borçlar 750,995 605,455Menkul Değerler Değer Artış Fonu Tutarının %45’i (Negatif olması halinde %100’ü) 42,313 (27,339)İştirakler ve Bağlı Ortaklıklardan - -Satılmaya Hazır Menkul Değerlerden 42,313 (27,339)Sermaye Yedeklerinin, Kar Yedeklerinin ve Geçmiş Yıllar K/Z’ının Enflasyona Göre DüzeltmeFarkları (Yasal Yedek, Statü Yedekleri ve Olağanüstü Yedeklerin Enflasyona Göre DüzeltmeFarkı hariç) - -Katkı Sermaye Toplamı 928,858 687,412102«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)ÜÇÜNCÜ KUŞAK SERMAYESERMAYE 3,586,352 2,885,167SERMAYEDEN İNDİRİLEN DEĞERLER 51,546 72,549Sermayesinin Yüzde On ve Daha Fazlasına Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kuruluşlardan (Yurt İçi,Yurt Dışı) Konsolide Edilmeyenlerdeki Ortaklık Payları - -Sermayesinin Yüzde Onundan Azına Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kuruluşlardaki (Yurt İçi,Yurt Dışı) Bankanın Ana Sermaye ve Katkı Sermaye Toplamının Yüzde On ve Daha Fazlasını AşanTutardaki Ortaklık Payları Toplamı - -Bankalara, Finansal Kuruluşlara (Yurt İçi, Yurt Dışı) veya Nitelikli Pay Sahiplerine Kullandırılan İkincilSermaye Benzeri Borç Niteliğini Haiz Krediler ile Bunlardan Satın Alınan Birincil veya İkincil SermayeBenzeri Borç Niteliğini Haiz Borçlanma Araçları 38,320 40,844Kanunun 50 ve 51’inci Maddeleri Hükümlerine Aykırı Olarak Kullandırılan Krediler - -Bankaların, Gayrimenkullerinin Net Defter Değerleri Toplamının Özkaynaklarının Yüzde Ellisini AşanKısmı İle Alacaklarından Dolayı Edinmek Zorunda Kaldıkları Ve Kanunun 57’nci Maddesi UyarıncaElden Çıkarılması Gereken Emtia Ve Gayrimenkullerden Edinim Tarihinden İtibaren Beş Yıl GeçmesineRağmen Elden Çıkarılamayanların Net Defter Değerleri 13,226 -Diğer - -TOPLAM ÖZKAYNAK 3,534,806 2,812,618II. Kredi riskine ilişkin açıklamalar1. Kredi riski bakımından, borçlu veya borçlular grubu veya coğrafi bölgeler ile sektörlerin bir risk sınırlamasına tabi tutuluptutulmadığı, risk limitlerinin dayandıkları bölümleme yapısı ve hangi aralıklarla belirlenmekte olduğuKredi riski Banka’nın ilişki içinde bulunduğu karşı tarafın, sözleşme gereklerine uymayarak yükümlülüğünü kısmen veya tamamen zamanındayerine getirememesinden oluşabilecek risk ve zararları ifade eder.Yasal mevzuata uygun olmak koşuluyla risk limitleri; Şubeler, Krediler Grubu, Bölge Müdürlükleri, Kredilerden Sorumlu Genel MüdürYardımcısı, Genel Müdür, Kredi Komitesi ve Yönetim Kuruluna ait kredilendirme yetki limitleri çerçevesinde, kredi müşterilerinin finansaldurumlarına ve kredi ihtiyaçlarına göre tahsis edilmektedir.Kredi riski açısından, borçlu veya borçlular grubu risk sınırlamasına tabi tutulmaktadır. Borçlu ve borçlular grubu ile sektörlerin risksınırlamaları haftalık bazda izlenmektedir.Günlük olarak yapılan işlemlerle ilgili olarak risk limitleri ve dağılımlarının belirlenip belirlenmediği, bilanço dışı risklere ilişkin riskyoğunlaşmasının günlük olarak müşteri ve bankaların hazine bölümü yetkilileri bazında izlenip izlenmediğiGünlük yapılan işlemlerle ilgili risk limit ve dağılımları günlük olarak takip edilmektedir. Bilanço dışı risklere ilişkin risk yoğunlaşması,yerinde ve uzaktan denetim faaliyetleri ile izlenmektedir.Kredi ve diğer alacakların borçlularının kredi değerliliklerinin düzenli aralıklarla ilgili mevzuata uygun şekilde izlenip izlenmediği,açılan krediler için alınan hesap durumu belgelerinin ilgili mevzuatta öngörüldüğü şekilde denetlenmiş olup olmadığı, denetlenmemiş isenedenleri, kredi limitlerinin değiştirilip değiştirilmediği, kredilerin ve diğer alacakların teminatlarının bulunup bulunmadığıSağlıklı bir kredi portföyünü amaçlayan Banka’nın, bu niteliğini sürdürebilmek amacıyla, bankacılık mevzuatına uygun olarak; KredilerProsedürü, Kredi Takip ve Kontrol Prosedürü, Yakın Takip Prosedürü, Risk Sınıflaması gibi süreç talimatları mevcuttur.Kredi portföyü içerisinde yer alan tüm firmaların, gerek konjonktürel değişiklikler, gerekse yapısal sorunlar nedeniyle sorunlu halegelmemesi için, erken uyarı sinyalleri değerlendirilerek ileride sorunlu hale gelebilecek firmalar saptanmakta ve olası sorunların öncelikliolarak giderilmesi hedeflenmektedir.«« İÇİNDEKİLER103

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)Kredilerin teminata bağlanmasına özen gösterilmektedir. Alınan teminatlarda likidite imkanı yüksek tutulmaya çalışılmakta olup; bankagarantisi, gayrimenkul ve gemi ipoteği, menkul rehni, kambiyo senetleri ile kişi ve kuruluşların kefaletleri teminat olarak alınmaktadır.2. Bankanın vadeli işlem ve opsiyon sözleşmesi ve benzer diğer sözleşmeler cinsinden tutulan pozisyonları üzerinde kontrol limitlerininbulunup bulunmadığı, bu tür araçlar için üstlenilen kredi riskinin piyasa hareketlerinden kaynaklanan potansiyel riskler ile beraberyönetilip yönetilmediğiBankanın vadeli işlem ve opsiyon sözleşmesi ve benzeri diğer sözleşmeler cinsinden tutulan pozisyonları üzerinden kontrol limitleribulunmaktadır. Bu tür araçlar için üstlenilen kredi riski piyasa hareketlerinden kaynaklanan riskler ile beraber yönetilmektedir.3. Banka’nın önemli ölçüde kredi riskine maruz kaldığında vadeli işlem, opsiyon ve benzeri nitelikli sözleşmeleri, hakların kullanılması,edimlerin yerine getirilmesi veya satılması yoluyla kısa zamanda sona erdirerek toplam riski azaltma yoluna gidip gitmediğiVadeli işlemlerde, hak ve edimlerin yerine getirilmesi vadede mümkündür. Ancak, gerekli görüldüğünde, riskin azaltılması amacıyla mevcutpozisyonların ters pozisyonları piyasalardan alınarak kısa zamanda risk kapatılmaktadır.4. Tazmin edilen gayrinakdi kredilerin, vadesi geldiği halde ödenmeyen krediler gibi aynı risk ağırlığına tabi tutulup tutulmadığıTazmin edilen gayrinakdi krediler, vadesi geldiği halde ödenmeyen krediler gibi aynı risk ağırlığına tabi tutulmaktadır.Kredilerden yenilenen ve yeniden itfa planına bağlananların ilgili mevzuatla belirlenen izlenme yöntemi dışında, bankalarca risk yönetimsistemleri çerçevesinde yeni bir derecelendirme grubuna veya ağırlığına dahil edilip edilmediği, bu yöntemler ile ilgili yeni önlemlerin alınıpalınmadığı, bankalarca risk yönetim sistemleri çerçevesinde uzun vadeli taahhütlerin kısa vadeli taahhütlere oranla daha fazla kredi riskinemaruz kaldığı kabul edilerek risk ayrıştırmasına gidilip gidilmediğiKredilerden yenilenen ve yeniden itfa planına bağlananları, ilgili mevzuatla belirlenen izlenme yöntemi dışında, risk yönetim sistemleriçerçevesinde yeni bir derecelendirme grubuna dahil edilerek bu yöntemlerle ilgili yeni önlemler almaktadır.Risk yönetim sistemleri çerçevesinde uzun vadeli taahhütlerin kısa vadeli taahhütlere oranla daha fazla kredi riskine maruz kaldığı kabuledilerek risk ayrıştırmasına özen gösterilmekte ve belli aralıklarla izlenmektedir.5. Bankaların yurtdışında yürütmekte oldukları bankacılık faaliyetleri ve kredilendirme işlemlerinin az sayıda ülke ya da mali kurumile yürütülmesi durumunda bunun ilgili ülkenin ekonomik koşulları dikkate alındığında önemli bir risk doğurup doğurmadığına ilişkindeğerlendirmeBanka’nın yurtdışında yürütmekte olduğu bankacılık faaliyetleri ve kredilendirme işlemleri genelde OECD ve AB ülkeleri ile yapılmaktadır. Buülkelerin ekonomik koşulları da dikkate alındığında önemli kredi riski bulunmamaktadır.Uluslararası bankacılık piyasasında aktif bir katılımcı olarak diğer finansal kurumların finansal faaliyetleri ile birlikte değerlendirildiğindeönemli ölçüde kredi riski yoğunluğuna sahip olunup olunmadığıBanka; uluslararası bankacılık piyasasında aktif bir katılımcı olarak diğer finansal kurumların finansal faaliyetleri ile birliktedeğerlendirildiğinde önemli ölçüde kredi riskine maruz değildir.6. Banka’nına) İlk büyük 100 nakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam nakdi krediler portföyü içindeki payıBanka’nın ilk büyük 100 nakdi kredi müşterisinden olan alacağı toplam nakdi krediler portföyünün %27’sini (31 Aralık 2008: %26)oluşturmaktadır.104«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)b) İlk büyük 100 gayrinakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam gayrinakdi krediler portföyü içindeki payı:Banka’nın ilk büyük 100 gayrinakdi kredi müşterisinden olan alacağı toplam gayrinakdi krediler portföyünün %51’ini (31 Aralık 2008: %55)oluşturmaktadır.c) İlk büyük 100 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutarının toplam bilanço içi ve bilanço dışı varlıklar içindeki payı:Banka’nın ilk büyük 100 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutarı toplam bilanço içi ve bilanço dışı varlıkların %20’sini (31Aralık 2008: %20) oluşturmaktadır.7. Banka tarafından üstlenilen kredi riski için ayrılan genel karşılık tutarı31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla Banka tarafından üstlenilen kredi riski için ayrılan genel kredi karşılık tutarı 135,469 TL (31 Aralık 2008:109,211 TL)8. Kredi riskinin kullanıcılara ve coğrafi bölgelere göre dağılımıCariDönemKişi veKuruluşlaraKullandırılanKredilerÖncekiDönemBankalar ve DiğerMali KuruluşlaraKullandırılanKredilerCariDönemÖncekiDönemCariDönemMenkulDeğerler*ÖncekiDönemCariDönemDiğerKrediler**ÖncekiDönemKullanıcılara görekredi dağılımıÖzel Sektör 8,969,144 8,167,582 - - 12,804 11,549 12,774,434 9,965,428Kamu Sektörü 595,709 374,864 - - 2,924,559 2,533,924 112,988 -Bankalar 21,974 42,272 2,380,502 2,343,390 34,388 36,818 8,832,352 5,472,583Bireysel Müşteriler 4,583,825 4,174,460 - - - - 4,874,251 3,221,160Sermaye Payı TemsilEden MD - - - - 3,894 3,894 409,975 405,780Toplam 14,170,652 12,759,178 2,380,502 2,343,390 2,975,645 2,586,185 27,004,000 19,064,951Coğrafi bölgeleritibarıyla bilgilerYurtiçi 13,969,530 12,655,569 1,915,333 1,940,153 2,928,453 2,537,818 18,259,057 13,512,570Avrupa Birliği Ülkeleri 140,035 58,347 396,345 364,342 34,914 36,735 5,211,390 4,559,561OECD Ülkeleri*** 2,648 1,846 8,949 7,906 - - 1,625,559 391,466Kıyı Bankacılığı Bölgeleri 3,243 3,857 21 - - - 265,660 1,897ABD, Kanada 18,552 1,696 59,576 25,973 8,090 10,157 1,505,645 515,904Diğer Ülkeler 36,644 37,863 278 5,016 4,188 1,475 136,689 83,553Toplam 14,170,652 12,759,178 2,380,502 2,343,390 2,975,645 2,586,185 27,004,000 19,064,951* Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan, Satılmaya Hazır ve Vadeye Kadar Elde Tutulacak menkul değerleri içermektedir.** THP’de ilk üç sutunda yer alanlar dışında sınıflandırılanlar ve 5411 sayılı Kanunun 48 inci maddesinde kredi olarak tanımlanan işlemleriiçermektedir.*** AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri«« İÇİNDEKİLER105

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)10. Sektörlere göre nakdi kredi dağılımıCari DönemÖnceki DönemTP % YP % TP % YP %Tarım 1,375,184 13.46 78,852 2.15 1,271,758 13.93 85,955 2.45Çiftçilik ve Hayvancılık 1,371,039 13.42 78,852 2.15 1,265,544 13.86 84,152 2.40Ormancılık 1,766 0.02 - 0.00 409 0.00 - 0.00Balıkçılık 2,379 0.02 - 0.00 5,805 0.06 1,803 0.05Sanayi 788,718 7.72 1,119,564 30.56 709,327 7.77 1,247,670 35.59Madencilik ve Taşocak. 303,376 2.97 306,053 8.35 266,536 2.92 392,488 11.20İmalat Sanayi 462,812 4.53 707,276 19.30 442,213 4.84 721,535 20.58Elektrik, Gaz, Su 22,530 0.22 106,235 2.90 578 0.01 133,647 3.81İnşaat 668,777 6.55 505,162 13.79 533,304 5.84 363,279 10.36Hizmetler 1,998,207 19.56 1,494,491 40.79 1,678,064 18.38 1,609,843 45.92Toptan ve Per. Ticaret 1,049,006 10.27 323,857 8.84 821,949 9.00 313,545 8.94Otel ve Lokanta Hiz. 247,320 2.42 304,631 8.31 191,656 2.10 271,708 7.75Ulaştırma Ve Haberleşme 237,611 2.33 535,712 14.62 286,885 3.14 621,491 17.73Mali Kuruluşlar 208,296 2.04 72,989 1.99 98,800 1.08 160,235 4.57Gayrimenkul ve Kira.Hiz. 7,480 0.07 39,595 1.08 6,694 0.07 23,307 0.66Serbest Meslek Hiz. - 0.00 - 0.00 - 0.00 - 0.00Eğitim Hizmetleri 90,303 0.88 56,497 1.54 26,022 0.29 23,772 0.68Sağlık ve Sosyal Hiz. 158,191 1.55 161,210 4.40 246,058 2.70 195,785 5.59Diğer 5,383,242 52.70 465,813 12.71 4,935,751 54.07 198,748 5.67Toplam 10,214,128 100.00 3,663,882 100.00 9,128,204 100.00 3,505,495 100.0011. Finansal tablo kalemlerinin maksimum kredi riski duyarlılıklarıTFRS 7 gereğince, aşağıdaki tablo finansal tablo kalemlerinin maksimum kredi duyarlılıklarını göstermektedir.Cari Dönem Önceki DönemTCMB 673,055 1,347,078Gerçeğe Uygun D Farkı K/Z’a Yansıtılan 225,090 172,216Bankalar 649,110 656,001Para Piyasalarından Alacaklar 700,126 -Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar 183,032 223,276Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 2,170,141 1,888,642Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 695,848 660,613Verilen Krediler 14,170,652 12,759,178Toplam 19,467,054 17,707,004Garanti ve Kefaletler 5,041,871 4,725,715Taahhütler 9,922,365 7,338,826Toplam 14,964,236 12,064,541Toplam Kredi Riski Duyarlılığı 34,431,290 29,771,545«« İÇİNDEKİLER107

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)12. Nakdi kredi riskinin faaliyet bölümlerine göre dağılımıCari Dönem Ticari Krediler(*) Tüketici Kredileri Kredi Kartları ToplamStandart Krediler 8,724,196 3,636,068 638,621 12,998,885Yakın İzlemedeki Krediler 545,932 298,634 34,559 879,125Takipteki Krediler 444,677 294,574 140,904 880,155Özel Karşılık (-) 280,524 192,373 114,616 587,513Toplam 9,434,281 4,036,903 699,468 14,170,652(*) Ticari Krediler; ticari, kurumsal ve işletme kredilerini içermektedir.Banka’nın yakın izlemedeki 879,125 TL (31 Aralık 2008:645,819 TL) tutarındaki kredisi 183,516 TL tutarında (31 Aralık 2008: 331,122 TL)müşterilerden alınan nakit, ipotek ve çek-senet ile teminatlandırılmış durumdadır.Önceki Dönem Ticari Krediler Tüketici Kredileri Kredi Kartları ToplamStandart Krediler 8,007,510 3,476,543 503,827 11,987,880Yakın İzlemedeki Krediler 439,507 167,537 38,775 645,819Takipteki Krediler 179,378 140,216 88,405 407,999Özel Karşılık (-) 121,376 87,445 73,699 282,520Toplam 8,505,019 3,696,851 557,308 12,759,17813. 31 Aralık 2009 ve 31 Aralık 2008 tarihleri itibarıyla finansal varlık sınıfı bazında kredi kalitesiVadesi geçmemiş ve değerkaybına uğramamış olanlarVadesi geçmiş veya değerkaybına uğramış olanlarCari DönemToplamVerilen kredilerTicari krediler 9,019,997 414,284 9,434,281Tüketici kredileri 3,896,176 140,727 4,036,903Kredi kartları 621,855 77,613 699,468Toplam 13,538,028 632,624 14,170,652Vadesi geçmemiş ve değerkaybına uğramamış olanlarVadesi geçmiş veya değerkaybına uğramış olanlarÖnceki DönemToplamVerilen kredilerTicari krediler 8,270,939 234,080 8,505,019Tüketici kredileri 3,591,384 105,467 3,696,851Kredi kartları 471,051 86,257 557,308Toplam 12,333,374 425,804 12,759,17814. Vadesi veya anlaşma koşulları yeniden gözden geçirilen finansal varlıkların kayıtlı değeriCari Dönem Önceki DönemVerilen kredilerTicari krediler 8,910 961Tüketici kredileri 39,516 -Diğer - -Toplam 48,426 961108«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)15. Kredi derecelendirme sistemiKurumsal ve ticari kredi riskleri Dexia Basel II modeline uygun biçimde Banka’nın içsel değerlendirme (“rating”) sistemine göredeğerlendirilmekte ve temerrüde düşme olasılıklarına göre sınıflandırılmaktadır.Bireysel ve işletme iş kollarına ait krediler için ise Banka’da ayrı bir değerleme (“scoring”) metodolojisi uygulanmaktadır. Söz konusumetodolojinin Basel II modeline uyumlu hale getirilmesi çalışmaları devam etmektedir.Kurumsal ve ticari kredilerin rating notlarına göre dağılımına aşağıdaki tabloda yer verilmiştir:Derece/Puanlama Kodu Cari Dönem Önceki DönemOrtalamanın Üstü %28 %25Ortalama %33 %23Ortalamanın Altı %30 %18Derecelendirme Yapılmayan %9 %34III. Piyasa riskine ilişkin açıklamalarBanka’nın finansal risk yönetimi politikaları çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amacıyla önlem alıp almadığı, piyasa riskine maruzkalınması nedeniyle banka yönetim kurulunun risk yönetimine ilişkin olarak almış olduğu önlemler, piyasa riskinin ölçümünde kullanılanyöntemler ile piyasa riski ölçümlerinin aralıklarıFinansal risk yönetimi politikaları çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amacıyla “Bankaların İç Denetim ve Risk Yönetimi SistemleriHakkında Yönetmelik” ve “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” kapsamında piyasa riskiyönetimi faaliyetlerini belirleyerek gerekli önlemler alınmıştır. Banka Yönetim Kurulu’nun risk yönetimine ilişkin almış olduğu önlemlerinbaşında ekonomik sermaye kapsamında belirlenen risk limitleri gelmektedir.Piyasa riskinin ölçümünde standart metot ve iç model uygulanmaktadır. Standart metot, BDDK tarafından kriterleri belirlenmiş uygulama olupaylık olarak yapılmaktadır. İç model ile risk ölçümü ise günlük olarak takip edilmektedir.1. Piyasa riskine ilişkin bilgilerTutar(I) Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü-Standart Metot 24,726(II) Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü-Standart Metot 239(III) Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü-Standart Metot 8,506(IV) Emtia Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü-Standart Metot -(V) Takas Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü-Standart Metot -(VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü-Standart Metot -(VII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü -(VIII) Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü (I+II+III+IV+V+VI) 33,471(IX) Piyasa Riskine Esas Tutar (12.5 x VIII) ya da (12.5 x VII) 418,388«« İÇİNDEKİLER109

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)2. Dönem içerisinde ay sonları itibarıyla hesaplanan piyasa riskine ilişkin ortalama piyasa riski tablosuCari DönemÖnceki DönemOrtalama En Yüksek En Düşük Ortalama En Yüksek En DüşükFaiz Oranı Riski 26,028 30,523 22,729 25,404 32,367 18,512Hisse Senedi Riski 283 932 - 3,627 12,728 618Kur Riski 9,818 17,898 3,085 10,838 16,668 6,178Emtia Riski - - - - - -Takas Riski - - - - - -Opsiyon Riski 22 79 4 31 71 7Toplam Riske Maruz Değer 451,888 563,363 334,075 498,748 641,950 408,675IV. Operasyonel riske ilişkin açıklamalarBanka’nın operasyonel risk hesaplamasında “Temel Gösterge Yöntemi” kullanılmıştır. Operasyonel riske esas tutar, 1 Kasım 2006 tarihve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesi ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik”in 1Haziran 2007 tarihi itibarıyla yürürlüğe giren 4 üncü bölümü “Operasyonel Riske Esas Tutarın Hesaplanması” uyarınca Banka’nın son 3yılına ait 2008, 2007 ve 2006 yılsonu brüt gelirleri kullanılmak suretiyle hesaplanmıştır. Bu bölümün I no’lu dipnotunda belirtilen “Sermayeyeterliliği standart oranı” kapsamındaki operasyonel riske esas tutar 1,763,496 TL, operasyonel risk sermaye yükümlülüğü ise 141,080 TLtutarındadır. Piyasa riski ölçümleri aylık olarak yapılmaktadır.V. Kur riskine ilişkin açıklamalar1. Banka’nın maruz kaldığı kur riski, bu durumun etkilerinin tahmin edilmesi, Banka Yönetim Kurulu’nun günlük olarak izlenenpozisyonlar için belirlediği limitlerBanka, belirlenmiş olan riske maruz değer limitleri dahilinde kur riski alabilmektedir. Ölçülebilir ve yönetilebilir riskler, uyulması gerekenyasal limitler dahilinde alınmaktadır.“Bankaların İç Denetim ve Risk Yönetimi Sistemleri Hakkındaki Yönetmelik” esaslarına göre kur riski izlenmekte ve yabancı para işlemlerdeoluşması muhtemel değer değişiklikleri gözlenmektedir. Kur riskinin ölçülmesinde, riske maruz değer yöntemi kullanılmakta, hesaplamalargünlük olarak yapılmaktadır.Banka Yönetim Kurulu günlük olarak; genel ekonomik durum ve piyasalardaki gelişmelere göre risk limitlerini gözden geçirerek gereklihallerde yeni limitler belirlemektedir.2. Önemli olması durumunda yabancı para cinsinden borçlanma araçlarının ve net yabancı para yatırımlarının riskten korunma amaçlıtürev araçları ile korunmasının boyutuBanka, TMS 39’a uygun olarak, yurtdışındaki yabancı para yatırımlarının kur riskinden korunmak için konsolide finansal tablolarındayurtdışındaki net yatırım riskinden korunma muhasebesi uygulamaktadır.3. Yabancı para risk yönetim politikasıBanka, belirlenmiş olan riske maruz değer limitleri dahilinde kur riski alabilmektedir. Ölçülebilir ve yönetilebilir riskler, uyulması gerekenyasal limitler dahilinde alınmaktadır.110«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)4. Banka’nın finansal tablo tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan cari döviz alış kurlarıBilanço tarihindeki ABD Doları Gişe Döviz Alış KuruBilanço tarihindeki Avro Gişe Döviz Alış Kuru1.4873 TL2.1427 TLTarih ABD Doları Avro25 Aralık 2009 1.5052 2.170228 Aralık 2009 1.5065 2.168629 Aralık 2009 1.5026 2.168030 Aralık 2009 1.5057 2.160331 Aralık 2009 1.4873 2.14275. Banka’nın cari döviz alış kurunun finansal tablo tarihinden geriye doğru son otuz günlük basit aritmetik ortalama değeri2009 yılı Aralık ayı basit aritmetik ortalama ile ABD Doları döviz alış kuru 1.4985 TL, Avro döviz alış kuru 2.1905 TL’dir.«« İÇİNDEKİLER111

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)6. Kur riskine ilişkin bilgilerCari Dönem Avro ABD Doları Japon Yeni Diğer ToplamVarlıklarNakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar,Satın Alınan Çekler) ve T.C.Merkez Bnk. 609,045 106,709 254 7,775 723,783Bankalar 501,847 108,141 9,042 30,034 649,064Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan FV. 13,118 67,828 - - 80,946Para Piyasalarından Alacaklar - - - - -Satılmaya Hazır Menkul Değerler 44,776 291,898 - - 336,674Krediler (*) 1,819,461 3,040,281 94,464 93,719 5,047,925İştirak Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar(İş Ortaklıkları) 95,595 28,264 - - 123,859Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırım 34,304 8,090 - - 42,394Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar - 14,477 - - 14,477Maddi Duran Varlıklar - 35 - - 35Maddi Olmayan Duran Varlıklar - 362 - - 362Diğer Varlıklar 38,111 19,535 161 5,652 63,459Toplam Varlıklar 3,156,257 3,685,620 103,921 137,180 7,082,978YükümlülüklerBankalar Mevduatı 156,338 17,625 1,004 15,845 190,812Döviz Tevdiat Hesabı 1,680,025 2,626,140 2,128 91,284 4,399,577Para Piyasalarına Borçlar - - - - -Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 1,675,776 3,374,373 555 - 5,050,704İhraç Edilen Menkul Değerler - - - - -Muhtelif Borçlar 4,524 37,189 126 347 42,186Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Yükümlülükler - 9,636 - - 9,636Diğer Yükümlülükler (**) 18,288 99,151 21 1,698 119,158Toplam Yükümlülükler 3,534,951 6,164,114 3,834 109,174 9,812,073Net Bilanço Pozisyonu (378,694) (2,478,494) 100,087 28,006 (2,729,095)Net Nazım Hesap Pozisyonu 463,533 2,479,338 (74,680) (101,120) 2,767,071Türev Finansal Araçlardan Alacaklar 2,051,630 6,977,143 311,607 633,240 9,973,620Türev Finansal Araçlardan Borçlar 1,588,097 4,497,805 386,287 734,360 7,206,549Gayri Nakdi Krediler 1,007,256 1,972,458 7,477 66,797 3,053,988Önceki DönemToplam Varlıklar 2,635,911 4,527,165 134,160 120,598 7,417,834Toplam Yükümlülükler 3,180,567 6,383,713 4,356 71,142 9,639,778Net Bilanço Pozisyonu (544,656) (1,856,548) 129,804 49,456 (2,221,944)Net Nazım Hesap Pozisyonu 571,439 1,770,479 (125,152) (50,950) 2,165,816Türev Finansal Araçlardan Alacaklar 1,162,689 4,483,075 36,545 165,587 5,847,896Türev Finansal Araçlardan Borçlar 591,250 2,712,596 161,697 216,537 3,682,080Gayri Nakdi Krediler 861,117 2,229,219 4,319 116,070 3,210,725(*): 1,384,043 TL tutarında dövize endeksli varlıklar dahil edilmiştir.(**): 15,257 TL tutarında YP özkaynaklar dahil edilmemiştir.112«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)6.1 Maruz kalınan kur riskiTL’nin aşağıdaki para birimleri karşısında yüzde 10 değer kaybına uğradığı takdirde 31 Aralık 2009 ve 2008 tarihleri itibarıylaözkaynaklarda ve kar/zararda (vergi etkisi hariç) oluşabilecek artış ve azalış aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Bu analiz tüm diğerdeğişkenlerin, özellikle faiz oranlarının, sabit kaldığı varsayımıyla hazırlanmıştır.Cari DönemÖnceki DönemDönem KarDönem Karveya Zararı Özkaynak (*) veya Zararı Özkaynak (*)ABD Doları 3,580 5,594 (8,607) (9,060)Avro 3,031 3,156 2,678 2,642Toplam (Net) 6,610 8,751 (5,929) (6,418)(*) Özkaynak etkisi, TL’nin tablodaki para birimleri karşısında yüzde 10 değer kaybına uğradığı takdirde meydana gelen gelir tablosu etkisinide içermektedir.VI. Faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar1. Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığıVarlık ve yükümlülükler ve bilanço dışı kalemlerin faiz oranı riskinin ölçülmesinde Standart Metot kullanılmaktadır.2. Piyasa faiz oranlarındaki dalgalanmaların Banka’nın finansal pozisyonları ve nakit akışları üzerindeki beklenen etkileri, faiz gelirlerineilişkin beklentileri, banka yönetim kurulunun günlük faiz oranlarına getirdiği sınırlamalarBanka tarafından piyasadaki muhtemel olumsuz gelişmelere, yönelik olarak duyarlılık limitleri belirlenmiştir. Duyarlılık hesaplamaları haftalıkolarak yapılmakta ve limitler ile uyum incelenmektedir.Günlük olarak piyasadaki faiz oranları takip edilmekte, gerektikçe faiz oranları yeniden belirlenmektedir.«« İÇİNDEKİLER113

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)3. Banka’nın cari dönemde karşılaştığı faiz oranı riski dolayısıyla alınan önlemler ve bunun gelecek dönemde net gelir ve özkaynaklardabeklenen etkileriBanka cari yılda karşılaştığı faiz oranı riskine karşı duyarlılık analizi, tarihsel stres testi ve riske maruz değer metotlarıyla analiz yapmaktave önlem almaktadır. Faiz riskine ilişkin duyarlılık limitleri belirlenmiş olup, haftalık olarak limitler takip edilmektedir.“Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla)”:1 AyaKadar1-3Ay3-12Ay1-5Yıl5 Yılve Üzeri Faizsiz ToplamCari Dönem SonuVarlıklarNakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu,Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler)ve T.C. Merkez Bnk. 860,021 - - - - 500,055 1,360,076Bankalar 589,427 - - - - 59,683 649,110Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veyaZarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 37,811 54,169 15,459 89,145 28,506 - 225,090Para Piyasalarından Alacaklar 700,126 - - - - - 700,126Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 1,243 465,650 442,722 1,052,488 204,144 3,894 2,170,141Verilen Krediler 2,865,087 1,311,249 2,356,096 5,216,195 2,129,383 292,642 14,170,652Vadeye Kadar Elde Tut.Yatırımlar 9,560 653,454 32,834 - - - 695,848Diğer Varlıklar (*) 282,253 - 7,790 166,455 8,787 768,446 1,233,731Toplam Varlıklar 5,345,528 2,484,522 2,854,901 6,524,283 2,370,820 1,624,720 21,204,774YükümlülüklerBankalar Mevduatı 421,513 270 - - - 51,667 473,450Diğer Mevduat 7,738,760 1,108,779 159,496 21,913 - 2,134,058 11,163,006Para Piyasalarına Borçlar 299,570 - - - - - 299,570Muhtelif Borçlar - - - - - 303,384 303,384İhraç Edilen Menkul Değerler - - - - - - -Diğer Mali Kurul. Sağl. Fonlar 884,610 2,993,481 652,340 612,987 98,872 - 5,242,290Diğer Yükümlülükler (**) 56,256 27,397 62,885 240,144 17,273 3,319,119 3,723,074Toplam Yükümlülükler 9,400,709 4,129,927 874,721 875,044 116,145 5,808,228 21,204,774Bilançodaki Uzun Pozisyon - - 1,980,180 5,649,239 2,254,675 - 9,884,094Bilançodaki Kısa Pozisyon (4,055,181) (1,645,405) - - - (4,183,508) (9,884,094)Nazım Hesaplardaki Uzun Pozisyon - - - - - - -Nazım Hesaplardaki Kısa Pozisyon - - - - - - -Toplam Pozisyon (4,055,181) (1,645,405) 1,980,180 5,649,239 2,254,675 (4,183,508) -(*) 231,466 TL tutarında maddi duran varlıklar, 28,435 TL tutarında maddi olmayan duran varlıklar, 5,323 TL tutarında iştirakler, 71,836TL tutarında ertelenmiş vergi varlığı, 403,852 TL tutarında bağlı ortaklıklar, 800 TL tutarında birlikte kontrol edilen ortaklıklar, 183,032 TLtutarında riskten korunma amaçlı türev finansal varlıkları ve 308,987 TL tutarında diğer aktifler bakiyelerini içermektedir.(**) 2,630,346 TL tutarında özkaynaklar, 278,245 TL tutarında diğer yabancı kaynaklar, 384,378 TL tutarında karşılıklar, 141,634 TLtutarında alım satım amaçlı türev finansal borçlar, 65,560 TL tutarında vergi borcu, 40,125 TL tutarında finansal kiralama işlemlerindenborçlar ve 182,786 TL tutarında riskten korunma amaçlı türev finansal borçlar bakiyelerini içermektedir.114«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)1 AyaKadar1-3Ay3-12Ay1-5Yıl5 Yılve Üzeri Faizsiz ToplamÖnceki Dönem SonuVarlıklarNakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu,Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler) veT.C. Merkez Bnk. 1,534,641 - - - - 467,364 2,002,005Bankalar 555,889 - 4,646 - - 95,466 656,001Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veyaZarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 42,156 35,598 6,089 66,309 22,064 - 172,216Para Piyasalarından Alacaklar - - - - - - -Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 50 115,775 216,735 1,407,882 144,306 3,894 1,888,642Verilen Krediler 2,910,103 1,515,774 1,484,316 4,545,486 2,178,020 125,479 12,759,178Vadeye Kadar Elde Tut.Yatırımlar 12,230 613,721 34,662 - - - 660,613Diğer Varlıklar (*) 235,655 - - 201,843 17,513 630,908 1,085,919Toplam Varlıklar 5,290,724 2,280,868 1,746,448 6,221,520 2,361,903 1,323,111 19,224,574YükümlülüklerBankalar Mevduatı 26,638 3,074 5,382 - - 508,254 543,348Diğer Mevduat 7,064,488 543,122 78,396 99 - 1,769,760 9,455,865Para Piyasalarına Borçlar 629,569 - - - - - 629,569Muhtelif Borçlar - - - - - 395,518 395,518İhraç Edilen Menkul Değerler - - - - - - -Diğer Mali Kurul. Sağl. Fonlar 836,679 2,053,695 1,074,171 1,380,310 - - 5,344,855Diğer Yükümlülükler (**) 52,417 25,787 43,648 193,040 20,122 2,520,405 2,855,419Toplam Yükümlülükler 8,609,791 2,625,678 1,201,597 1,573,449 20,122 5,193,937 19,224,574Bilançodaki Uzun Pozisyon - - 544,851 4,648,071 2,341,781 - 7,534,703Bilançodaki Kısa Pozisyon (3,319,067) (344,810) - - - (3,870,826) (7,534,703)Nazım Hesaplardaki Uzun Pozisyon - - - - - - -Nazım Hesaplardaki Kısa Pozisyon - - - - - - -Toplam Pozisyon (3,319,067) (344,810) 544,851 4,648,071 2,341,781 (3,870,826) -(*) 188,134 TL tutarında maddi duran varlıklar, 16,595 TL tutarında maddi olmayan duran varlıklar, 3,327 TL tutarında iştirakler, 3,174 TLtutarında cari vergi varlığı, 17,225 TL tutarında ertelenmiş vergi varlığı, 402,453 TL tutarında bağlı ortaklıklar, 223,276 TL tutarında risktenkorunma amaçlı türev finansal varlıkları ve 231,735 TL tutarında diğer aktifler bakiyelerini içermektedir.(**) 2,034,140 TL tutarında özkaynaklar, 226,274 TL tutarında diğer yabancı kaynaklar, 247,235 TL tutarında karşılıklar, 125,464 TLtutarında alım satım amaçlı türev finansal borçlar, 46,899 TL tutarında vergi borcu, 38,669 TL tutarında finansal kiralama işlemlerindenborçlar ve 136,738 TL tutarında riskten korunma amaçlı türev finansal borçlar bakiyelerini içermektedir.«« İÇİNDEKİLER115

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)4. Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlarıCari Dönem Sonu Avro % ABD Doları % Japon Yeni % TL %VarlıklarNakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar,Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. - - - 5.20Bankalar 0.21 0.15 - -Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara YansıtılanFinansal Varlıklar 4.45 4.83 - 7.86Para Piyasalarından Alacaklar - - - 6,50Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 2.76 3.97 - 8.61Verilen Krediler 5.78 5.15 6.07 18.00Vadeye Kadar Elde Tut.Yatırımlar 6.62 9.64 - 6.52YükümlülüklerBankalar Mevduatı 2.15 1.34 - 7.73Diğer Mevduat 2.52 2.50 - 9.14Para Piyasalarına Borçlar - - - 6.59Muhtelif Borçlar - - - -İhraç Edilen Menkul Değerler - - - -Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 1.96 1.48 2.99 12.64Önceki Dönem Sonu Avro % ABD Doları % Japon Yeni % TL %VarlıklarNakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar,Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. - - - 12.00Bankalar 1.79 0.35 - -Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara YansıtılanFinansal Varlıklar 7.46 6.63 - 18.22Para Piyasalarından Alacaklar - - - -Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 5.42 6.93 - 17.38Verilen Krediler 8.09 6.50 3.00 23.18Vadeye Kadar Elde Tut.Yatırımlar 5.66 8.01 - 19.92YükümlülüklerBankalar Mevduatı 5.18 3.67 - 18.96Diğer Mevduat 5.31 5.09 3.07 20.15Para Piyasalarına Borçlar - - - 15.02Muhtelif Borçlar - - - -İhraç Edilen Menkul Değerler - - - -Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 5.54 3.96 2.65 15.535. Banka’nın Finansal varlık ve borçların faize olan duyarlılığının gelecek dönemde net gelir ve özkaynaklarda yapacağı muhtemel etkilerGelir tablosunun duyarlılığı, faiz oranlarındaki olası değişimlerin 31 Aralık 2009 tarihi itibariyle vade unsuru taşıyan alım-satım amaçlıfinansal varlık ve yükümlülüklerin değerindeki değişimler ile diğer faize duyarlı diğer varlık ve yükümlülüklerin net faiz gelirlerine etkisiniifade etmektedir. Özkaynakların duyarlılığı ise, faiz oranlarındaki olası değişimlerin 31 Aralık 2009 itibariyle satılmaya hazır finansalvarlıklar ile koruma amaçlı olarak yapılan işlemlerin yeniden değerlenmesi sonucunda özkaynağa etkisini ifade etmektedir.31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla TL ve YP faiz oranlarının 100 baz puan artmasının Banka’nın kar/zaraına etkisi (24,524) TL (31 Aralık 2008:(22,882) TL) tutarındadır.Faiz artışının özkaynaklara etkisi ise (17,279) TL (31 Aralık 2008: (17,044) TL) tutarındadır.116«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)VII. Likidite riskine ilişkin açıklamalar1. Banka’nın mevcut likidite riskinin kaynağı ve alınması gereken tedbirlerin alınıp alınmadığı, Banka yönetim kurulunun acil likiditeihtiyacının karşılanabilmesi ve vadesi gelmiş borçların ödenebilmesi için kullanılabilecek fon kaynaklarına getirdiği sınırlamalarLikidite riski; varlık ve yükümlülükler arasındaki vade uyumsuzluğundan doğmaktadır. Banka tarafından varlık ve yükümlülükler arasındakivade uyumsuzlukları belirli kriterlere göre kontrol altında tutulmaktadır. Piyasa dalgalanmaları sonucu ortaya çıkabilecek likidite ihtiyacıiçin Banka, her türlü borcun likit kaynaklarla karşılanabileceği bir aktif yapısını hedeflemektedir. Banka’nın acil likidite ihtiyacınınkarşılanabilmesi için bilançonun yaklaşık %11 büyüklüğü nakit değerlerde, %7 kadarı nakde çevrilebilir menkul değerlerde tutulmakta vemevcut borçlanma limitleri yoğun olarak kullanılmamaktadır. Banka’nın kısa vadeli likidite ihtiyacı temel olarak mevduat ve kısa vadeliyurtdışı kredilerle karşılanmaktadır.2. Ödemelerin, varlık ve yükümlülükler ile faiz oranlarının uyumu varsa mevcut uyumsuzluğun karlılık üzerindeki muhtemel etkisiBanka’nın ödemeleri, varlık ve yükümlülükleri ile faiz oranları uyumludur.3. Banka’nın kısa ve uzun vadeli likidite ihtiyacının karşılandığı iç ve dış kaynaklar, kullanılmayan önemli likidite kaynaklarıBanka’nın acil likitide ihtiyacının karşılanabilmesi için bilançonun yaklaşık %11 büyüklüğü nakit değerlerde, %7 kadarı nakde çevrilebilirmenkul değerlerde tutulmakta ve mevcut borçlanma limitleri (TCMB ve İMKB repo piyasası gibi) kullanılmamaktadır. Banka’nın kısa vadelilikidite ihtiyacı temel olarak mevduat ve kısa vadeli yurtdışı kredilerdir.4. Banka’nın nakit akışlarının miktar ve kaynaklarının değerlendirilmesiNakit akışlarının büyük bir bölümü Türk Lirası, ABD Doları ve Avro cinsinden oluşmaktadır.Kısa ve uzun vadede, likidite ihtiyaç veya fazlası bankalararası para piyasaları, mevduat ve kredi yoluyla değerlendirilmektedir.5. Banka’nın likidite oranlarıBDDK tarafından 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren “Bankaların Likidite YeterliliğininÖlçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” uyarınca 1 Haziran 2007 tarihinden itibaren bankaların haftalık ve aylık bazdayapacakları hesaplamalarda likidite oranının yabancı para aktif/pasiflerde en az %80, toplam aktif pasiflerde en az %100 olmasıgerekmektedir. 2009 yılında gerçekleşen likidite rasyoları aşağıdaki gibidir:Birinci VadeDilimi (Haftalık)İkinci VadeDilimi (Aylık)YP YP + TP YP YP + TPOrtalama (%) 148.36 160.25 143.08 128.23En Yüksek (%) 216.81 175.40 191.29 137.36En Düşük (%) 118.92 145.12 116.69 118.64«« İÇİNDEKİLER117

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)6. Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi1 ayakadar1-3Ay3-12Ay1-5Yıl5 Yılve ÜzeriDağıtılamayan(*)Cari Dönem SonuVadesizToplamVarlıklarNakit Değerler (Kasa, EfektifDeposu, Yoldaki Paralar, SatınAlınan Çekler) ve TCMB 996,950 - 363,126 - - - - 1,360,076Bankalar 59,683 589,427 - - - - - 649,110Gerçeğe Uygun Değer FarkıKar veya Zarara YansıtılanFinansal Varlıklar - 37,811 3,411 14,821 140,541 28,506 - 225,090Para Piyasalarından Alacaklar - 700,126 - - - - - 700,126Satılmaya Hazır FinansalVarlıklar - 1,195 146,965 306,143 1,507,800 204,144 3,894 2,170,141Verilen Krediler 292,642 2,374,620 808,003 3,214,824 5,343,942 2,136,621 - 14,170,652Vadeye Kadar Elde Tut.Yatırımlar - - - - 653,454 42,394 - 695,848Diğer Varlıklar 272,875 - - 7,790 166,455 8,787 777,824 1,233,731Toplam Varlıklar 1,622,150 3,703,179 1,321,505 3,543,578 7,812,192 2,420,452 781,718 21,204,774YükümlülüklerBankalar Mevduatı 51,667 421,513 270 - - - - 473,450Diğer Mevduat 2,134,058 7,738,760 1,108,779 159,496 21,913 - - 11,163,006Diğer Mali KuruluşlardanSağlanan Fonlar - 16,739 279,324 724,441 2,425,777 1,796,009 - 5,242,290Para Piyasalarına Borçlar - 299,570 - - - - - 299,570İhraç Edilen Menkul Değerler - - - - - - - -Muhtelif Borçlar 303,384 - - - - - - 303,384Diğer Yükümlülükler 238,834 53,847 87,571 42,670 268,155 17,273 3,014,724 3,723,074Toplam Yükümlülükler 2,727,943 8,530,429 1,475,944 926,607 2,715,845 1,813,282 3,014,724 21,204,774Likidite Açığı (1,105,793) (4,827,250) (154,439) 2,616,971 5,096,347 607,170 (2,233,006) -Önceki dönemToplam Aktifler 2,086,415 3,003,711 1,506,038 2,324,893 7,240,658 2,411,433 651,426 19,224,574Toplam Pasifler 2,865,663 8,098,789 794,783 317,224 3,108,162 1,758,578 2,281,375 19,224,574Net Likidite Açığı (779,248) (5,095,078) 711,255 2,007,669 4,132,496 652,855 (1,629,949) -(*) Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sabit kıymetler, iştirak ve bağlı ortaklıklar, ayniyat mevcudu ve peşin ödenmiş giderler gibibankacılık faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayan diğer aktif nitelikli hesaplar,pasif hesaplardan ise karşılıklar ve özkaynaklar burada gösterilmektedir.118«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)VIII. Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değeri ile gösterilmesine ilişkin açıklamalar1. Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değer hesaplamalarıVadeye kadar elde tutulacak yatırımların gerçeğe uygun değeri; piyasa fiyatları veya bu fiyatın tespit edilemediği durumlarda, faiz, vade vebenzeri diğer koşullar bakımından aynı nitelikli itfaya tabi diğer menkul değerler için olan kote edilmiş piyasa fiyatları baz alınarak saptanır.Vadesiz mevduatın tahmini gerçeğe uygun değeri, talep anında ödenecek miktarı ifade eder. Değişken oranlı plasmanlar ile gecelik mevduatıngerçeğe uygun değeri defter değerini ifade eder. Sabit faizli mevduatın tahmini gerçeğe uygun değeri, benzer kredi ve diğer borçlarauygulanan piyasa faiz oranlarını kullanarak iskonto edilmiş nakit akımının bulunmasıyla hesaplanır.Kredilerin tahmini gerçeğe uygun değeri, sabit faizli krediler için cari piyasa faiz oranları kullanılarak iskonto edilmiş nakit akımlarınınbulunmasıyla hesaplanır. Değişken faizli kredilerin defter değeri gerçeğe uygun değerini ifade eder.Aşağıdaki tablo, bazı finansal varlık ve yükümlülüklerin defter değeri ile gerçeğe uygun değerini göstermektedir. Defter değeri ilgili varlık veyükümlülüklerin elde etme bedeli ve birikmiş faiz reeskontlarının toplamını ifade etmektedir.Defter DeğeriGerçeğe Uygun DeğerCari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki DönemFinansal Varlıklar 18,385,877 15,964,434 18,584,713 15,701,945Para Piyasalarından Alacaklar 700,126 - 700,126 -Bankalar 649,110 656,001 649,105 655,982Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 2,170,141 1,888,642 2,170,141 1,888,642Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 695,848 660,613 802,292 638,587Krediler ve Alacaklar 14,170,652 12,759,178 14,263,049 12,518,734Finansal Yükümlülükler 17,182,130 15,739,586 17,200,732 15,714,424Bankalar Mevduatı 473,450 543,348 473,416 543,423Diğer Mevduat 11,163,006 9,455,865 11,159,184 9,461,625Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 5,242,290 5,344,855 5,264,748 5,313,858Muhtelif Borçlar 303,384 395,518 303,384 395,518«« İÇİNDEKİLER119

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)2. Gerçeğe uygun değer sınıflandırmasıTFRS 7, gerçeğe uygun değer hesaplamalarına baz olan değerleme tekniklerinde kullanılan verilerin gözlemlenebilir olup olmadıklarına göredeğerleme teknikleri sınıflandırması belirlemektedir.Banka’nın gerçeğe uygun değerden taşımakta olduğu finansal varlık ve borçlarının gerçeğe uygun değer sıralaması aşağıdaki tablodaverilmektedir:Cari Dönem-31 Aralık 2009 1.Sıra 2.Sıra 3.Sıra ToplamGerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara YansıtılanFinansal Varlıklar 109,656 115,434 - 225,090Devlet Borçlanma Senetleri 107,421 - - 107,421Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar - 115,434 - 115,434Diğer Menkul Değerler 2,235 - - 2,235Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (*) 2,166,247 - - 2,166,247Devlet Borçlanma Senetleri 2,163,683 - - 2,163,683Diğer Menkul Değerler 2,564 - - 2,564Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal - 183,032 - 183,032Toplam Varlıklar 2,275,903 298,466 - 2,574,369Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar - 141,634 - 141,634Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar - 182,786 - 182,786Toplam Yükümlülükler - 324,420 - 324,420Önceki Dönem-31 Aralık 2008 1.Sıra 2.Sıra 3.Sıra ToplamGerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara YansıtılanFinansal Varlıklar 36,930 135,286 - 172,216Devlet Borçlanma Senetleri 36,840 - - 36,840Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar - 135,286 - 135,286Diğer Menkul Değerler 90 - - 90Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (*) 1,884,748 - - 1,884,748Devlet Borçlanma Senetleri 1,883,361 - - 1,883,361Diğer Menkul Değerler 1,387 - - 1,387Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal - 223,276 - 223,276Toplam Varlıklar 1,921,678 358,562 - 2,280,240Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar - 125,464 - 125,464Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar - 136,738 - 136,738Toplam Yükümlülükler - 262,202 - 262,2021.Sıra: Özdeş varlıklar ya da borçlar için aktif piyasalardaki kayıtlı (düzeltilmemiş) fiyatlar2.Sıra: 1. sırada yer alan kayıtlı fiyatlar dışında kalan ve varlıklar ya da borçlar açısından doğrudan (fiyatlar aracılığıyla) ya da dolaylıolarak (fiyatlardan türetilmek suretiyle) gözlemlenebilir nitelikteki veriler3.Sıra: Varlık ya da borçlara ilişkin olarak gözlemlenebilir piyasa verilerine dayanmayan veriler(*) Satılmaya hazır finansal varlıklar olarak sınıflanan sermayede payı temsil eden menkul değerler teşkilatlanmış piyasalarda işlemgörmemesi ve gerçeğe uygun değeri güvenilir bir şekilde belirlenememesi sebebiyle 3,894 TL maliyet bedelleri ile finansal tablolarayansıtılmıştır.Cari yıl içerisinde 1’inci ve 2’nci sıralar arasında yapılmış herhangi bir geçiş bulunmamaktadır.120«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)IX. Başkalarının nam ve hesabına yapılan işlemler, inanca dayalı işlemlere ilişkin açıklamalar1. Banka’nın başkalarının nam ve hesabına alım, satım, saklama, yönetim ve danışmanlık hizmetleri verip vermediğiBanka başkalarının nam ve hesabına alım, satım, saklama, yönetim ve danışmanlık hizmetleri vermektedir.2. İnanca dayalı işlem sözleşmeleri kapsamında diğer finansal kurumlarla yapılan işlemlerin, bu kapsamda doğrudan verilen finansalhizmetlerin bulunup bulunmadığı, bu tür hizmetlerin bankanın mali durumunu önemli ölçüde etkilemesi olasılığının bulunup bulunmadığıİnanca dayalı işlem sözleşmeleri bulunmamaktadır.X. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalarBanka; perakende, kurumsal, hazine ve yatırım bankacılığı olmak üzere üç ana alanda faaliyet göstermektedir.Perakende bankacılık kapsamında, müşterilerine kredi ürünleri (genel ihtiyaç, mortgage, taşıt kredileri), farklı özelliklerde kredi kartları,yatırım ürünleri (yatırım fonları, hisse senetleri, hazine bonosu/devlet tahvili, repo), mevduat ürünleri (vadesiz, vadeli, korumalı), sigortaürünleri, küçük ve orta ölçekli işletme kredileri, tarım kredileri sunmaktadır. Şube dışı bankacılık kanalları ile müşterilerinin şubeye gelmedenbankacılık ihtiyaçlarını karşılayabilmelerini sağlamaktadır. Kredili mevduat hesabı, otomatik fatura ödemeleri, çek karnesi, kiralık kasaürünleri de güncel bankacılık ihtiyaçlarını karşılamaya yönelik ürünler arasındadır.Kurumsal bankacılık; büyük ölçekli ulusal ve uluslararası kurumsal ve ticari müşterilere finansal çözümler ve bankacılık hizmetlerisunmaktadır. Müşterilerin yatırım, işletme sermayesi ve projelerine yönelik ihtiyaçlarını karşılamak amacıyla, kısa ve uzun vadeli işletmekredileri, yatırım kredileri, gayrinakdi krediler, döviz alım-satımı, dış ticaretin finansmanı, proje finansmanı, yapılandırılmış finansman,kurumsal finansman ile mevduat, nakit yönetimi hizmetleri sunulmaktadır.Hazine ve yatırım bankacılığı faaliyetleri; hazine, hazine satış, pozisyon ve özel bankacılık gruplarında; spot ve vadeli TL ve dövizalım satımı, hazine bonosu, tahvil ve diğer yurtiçi ve yurtdışı menkul kıymetlerin alım satım işlemleri ile türev ürünleri pazarlanmasınıkapsamaktadır. Özel bankacılık kapsamında, bankacılık ve yatırım hizmetleri konusunda farklı beklentileri bulunan yüksek varlık ve gelirdüzeyine sahip müşterilere hizmet sunulmaktadır.«« İÇİNDEKİLER121

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)Faaliyet bölümlerine ilişkin bilgiler aşağıdaki tablolarda sunulmuştur:Cari Dönem (01.01.2009-31.12.2009)PerakendeBankacılıkKurumsalBankacılıkHazine veYatırım BankacılığıToplamFaaliyet gelirleri 1,232,656 482,685 304,282 2,019,623Vergi öncesi faaliyet karı 205,534 171,841 285,294 662,669İştiraklerden net gelir - - - 2,556Vergi gideri - - - (133,456)Dönem net karı 531,769Cari Dönem (31.12.2009)Bölüm varlıkları 7,740,432 6,430,220 5,983,423 20,154,075İştirak, bağlı ortaklıklar ve birliktekontrol edilen ortaklıklar - - - 409,975Dağıtılmamış varlıklar - - - 640,724Toplam varlıklar 21,204,774Bölüm yükümlülükleri 7,743,446 3,811,291 5,947,999 17,502,736Dağıtılmamış yükümlülükler - - - 1,071,692Özkaynaklar - - - 2,630,346Toplam yükümlülükler 21,204,774Önceki Dönem (01.01.2008-31.12.2008)PerakendeBankacılıkKurumsalBankacılıkHazine ve YatırımBankacılığıToplamFaaliyet gelirleri 826,702 353,899 55,704 1,236,305Vergi öncesi faaliyet karı 157,263 99,382 28,069 284,714İştiraklerden net gelir - - - 43,097Vergi gideri - - - (49,721)Dönem net karı 278,090Önceki Dönem (31.12.2008)Bölüm varlıkları 7,013,334 5,745,844 5,602,753 18,361,931İştirak ve bağlı ortaklıklar - - - 405,780Dağıtılmamış varlıklar - - - 456,863Toplam varlıklar 19,224,574Bölüm yükümlülükleri 6,596,499 3,742,771 5,896,569 16,235,839Dağıtılmamış yükümlülükler - - - 954,595Özkaynaklar - - - 2,034,140Toplam yükümlülükler 19,224,574122«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)BEŞİNCİ BÖLÜMKONSOLİDE OLMAYAN FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLARI. Bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar1. Nakit değerler ve TCMB’ye ilişkin bilgilerCari DönemÖnceki DönemTP YP TP YPKasa/Efektif 134,372 194,421 98,745 215,796TCMB 501,921 171,134 939,326 407,752Diğer (*) - 358,228 - 340,386Toplam 636,293 723,783 1,038,071 963,934(*) 358,211 TL (31 Aralık 2008: 340,311 TL) tutarında zorunlu karşılık ve 17 TL (31 Aralık 2008: 75 TL) tutarında satın alınan çeklerbakiyelerini içermektedir.1.1 T.C. Merkez Bankası hesabına ilişkin bilgilerCari DönemÖnceki DönemTP YP TP YPVadesiz Serbest Hesap 501,921 171,134 939,326 407,752Vadeli Serbest Hesap - - - -Vadeli Serbest Olmayan Hesap - - - -Toplam 501,921 171,134 939,326 407,7521.2 Diğer kalemine ilişkin bilgilerTCMB’nin 2005/1 Sayılı “Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliği” ve 2008/7 Sayılı “Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliğde değişiklikyapılmasına dair tebliğine” göre Türkiye’de faaliyet gösteren bankalar; Türk parası yükümlülükleri için TL cinsinden %6 oranında,yabancı para yükümlülükleri için ABD Doları veya Avro döviz cinsinden olmak üzere %9 oranında TCMB nezdinde zorunlu karşılık tesisetmektedirler. TCMB’nin 2009/51 sayılı duyurusu ile 2 Ekim 2009 tarihinden itibaren geçerli olmak üzere Türk parası yükümlülükleriçin tesis edilmesi gereken ortalama tutar %6’dan %5’e indirilmiştir. TCMB Türk parası zorunlu karşılıklar üzerinden üçer aylık dönemleritibarıyla faiz ödemesi yapmaktadır. 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla TL’ye verilen faiz oranı %5,20’dir (31 Aralık 2008: %12).2. Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklara ilişkin ilave bilgiler2.1 Teminata verilen/bloke edilen alım-satım amaçlı finansal varlıklara ilişkin bilgilerCari DönemÖnceki DönemTP YP TP YPHisse Senetleri - - - -Bono, Tahvil ve Benzeri Menkul Değerler - 19,145 9,041 13,739Diğer - - - -Toplam - 19,145 9,041 13,739Bilanço tarihleri itibarıyla teminat olarak verilen alım-satım amaçlı finansal varlıklar, T.C. Merkez Bankası A.Ş. ve İMKB Takas ve SaklamaBankası A.Ş.’ye bankalararası para piyasası, döviz piyasası ve diğer işlemler için verilen teminatlardan oluşmaktadır.«« İÇİNDEKİLER123

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)2.2 Repo işlemlerine konu olan alım satım amaçlı finansal varlıklarCari DönemÖnceki DönemTP YP TP YPDevlet Tahvili 3,701 - 1,348 -Hazine Bonosu - - - -Diğer Borçlanma Senetleri - - - -Banka Bonoları ve Banka Garantili Bonolar - - - -Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - - -Diğer - - - -Toplam 3,701 - 1,348 -2.3 Alım satım amaçlı türev finansal varlıklara ilişkin pozitif farklar tablosuCari DönemÖnceki DönemTP YP TP YPVadeli İşlemler 920 14,602 1,479 10,011Swap İşlemleri 54,204 24,951 64,311 51,285Futures İşlemleri - 1,163 - 8Opsiyonlar 3,735 15,859 150 8,042Diğer - - - -Toplam 58,859 56,575 65,940 69,3463. Bankalara ilişkin bilgilerCari DönemÖnceki DönemTP YP TP YPYurtiçi 46 183,895 32 252,732Yurtdışı - 465,169 - 403,237Yurtdışı Merkez ve Şubeler - - - -Toplam 46 649,064 32 655,9693.1 Yurtdışı bankalar hesabına ilişkin bilgilerSerbest TutarSerbest Olmayan TutarCari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki DönemAB Ülkeleri 396,345 340,234 - 24,108ABD, Kanada 59,576 25,973 - -OECD Ülkeleri (*) 8,949 7,906 - -Kıyı Bankacılığı Bölgeleri 21 - - -Diğer 278 5,016 - -Toplam 465,169 379,129 - 24,108(*) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri124«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)4. Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler4.1 Satılmaya hazır finansal varlıkların başlıca türleriSatılmaya hazır finansal varlıklar, borsada işlem görmeyen hisse senetleri, Devlet İç Borçlanma Senetleri, Türk Hazinesi tarafından ihraçedilen Eurobond’lar, Türk Hazinesi tarafından ihraç edilen döviz tahviller ile yabancı özel sektör borçlanma senetlerinden oluşmaktadır.4.2 Teminat olarak gösterilen satılmaya hazır finansal varlıkların özellikleri ve defter değeriTeminat olarak gösterilen satılmaya hazır finansal varlıklar devlet tahvili ve eurobond olup defter değerleri toplamı 493,769 TL (31 Aralık2008: 364,957 TL) tutarındadır.4.3 Teminata verilen/bloke edilen satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgilerCari DönemÖnceki DönemTP YP TP YPHisse Senetleri - - - -Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ. 222,308 271,461 206,064 158,893Diğer - - - -Toplam 222,308 271,461 206,064 158,8934.4 Repo işlemlerine konu olan satılmaya hazır finansal varlıklarCari DönemÖnceki DönemTP YP TP YPDevlet Tahvili 328,649 - 455,036 -Hazine Bonosu - - - -Diğer Kamu Borçlanma Senetleri - - - -Banka Bonoları ve Banka Garantili Bonolar - - - -Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - - -Diğer - - - -Toplam 328,649 - 455,036 -4.5 Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgilerCari DönemÖnceki DönemBorçlanma Senetleri 2,170,214 1,896,254Borsada İşlem Gören 2,170,214 1,896,254Borsada İşlem Görmeyen - -Hisse Senetleri 3,894 3,894Borsada İşlem Gören - -Borsada İşlem Görmeyen 3,894 3,894Değer Azalma Karşılığı (-) 3,967 11,506Toplam 2,170,141 1,888,642«« İÇİNDEKİLER125

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)5. Kredilere ilişkin açıklamalar5.1 Banka’nın ortaklarına ve mensuplarına verilen her çeşit kredi veya avansın bakiyesine ilişkin bilgilerCari DönemÖnceki DönemNakdi Gayrinakdi Nakdi GayrinakdiBanka Ortaklarına Verilen Doğrudan Krediler - - - -Tüzel Kişi Ortaklara Verilen Krediler - - - -Gerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler - - - -Banka Ortaklarına Verilen Dolaylı Krediler - 453 - 1,675Banka Mensuplarına Verilen Krediler 30,091 16 25,007 43Toplam 30,091 469 25,007 1,7185.2 Birinci ve ikinci grup krediler, diğer alacaklar ile yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklarailişkin bilgilerStandart Nitelikli Krediler ve Diğer AlacaklarYeniden YapılandırılanKrediler ve Diğer ya da Yeni Bir İtfaAlacaklar Planına BağlananlarYakın İzlemedeki Krediler ve Diğer AlacaklarYeniden YapılandırılanKrediler ve Diğer ya da Yeni Bir İtfaAlacaklar Planına BağlananlarNakdi Kredilerİhtisas Dışı Krediler 11,963,582 25,209 673,994 23,217İskonto ve İştira Senetleri 42,040 - 49 -İhracat Kredileri 632,215 - 241 -İthalat Kredileri 2,716 - - -Mali Kesime Verilen Krediler - - - -Yurtdışı Krediler 201,068 - - -Tüketici Kredileri 3,549,249 25,135 284,253 14,381Kredi Kartları 638,621 - 34,559 -Kıymetli Maden Kredisi 24,082 - - -Diğer 6,873,591 74 354,892 8,836İhtisas Kredileri 1,010,094 - 181,914 -Diğer Alacaklar - - - -Toplam 12,973,676 25,209 855,908 23,2175.3 Vade yapısına göre nakdi kredilerin dağılımıStandart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer AlacaklarYeniden YapılandırılanYeniden YapılandırılanKrediler ve DiğerAlacaklarya da Yeni Bir İtfaPlanına BağlananlarKrediler ve DiğerAlacaklarya da Yeni Bir İtfaPlanına BağlananlarKısa Vadeli Krediler ve Diğer Alacaklar 4,887,273 1,672 239,390 1,115İhtisas Dışı Krediler 4,223,869 1,672 146,335 1,115İhtisas Kredileri 663,404 - 93,055 -Diğer Alacaklar - - - -Orta ve Uzun Vadeli Krediler ve DiğerAlacaklar 8,086,403 23,537 616,518 22,102İhtisas Dışı Krediler 7,739,713 23,537 527,659 22,102İhtisas Kredileri 346,690 - 88,859 -Diğer Alacaklar - - - -Toplam 12,973,676 25,209 855,908 23,217126«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)5.4 Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları ve personel kredi kartlarına ilişkin bilgilerKısa VadeliOrta veUzun VadeliToplamTüketici Kredileri-TP 97,883 3,310,119 3,408,002Konut Kredisi 5,323 1,289,056 1,294,379Taşıt Kredisi 5,623 134,017 139,640İhtiyaç Kredisi 86,937 1,887,046 1,973,983Diğer - - -Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli 975 397,233 398,208Konut Kredisi - 370,220 370,220Taşıt Kredisi 63 5,106 5,169İhtiyaç Kredisi 912 21,907 22,819Diğer - - -Tüketici Kredileri-YP - 11,389 11,389Konut Kredisi - 10,995 10,995Taşıt Kredisi - - -İhtiyaç Kredisi - 394 394Diğer - - -Bireysel Kredi Kartları-TP 635,115 3,610 638,725Taksitli 166,050 3,610 169,660Taksitsiz 469,065 - 469,065Bireysel Kredi Kartları-YP 389 - 389Taksitli 8 - 8Taksitsiz 381 - 381Personel Kredileri-TP 2,326 16,196 18,522Konut Kredisi - 2,281 2,281Taşıt Kredisi 6 15 21İhtiyaç Kredisi 2,320 13,900 16,220Diğer - - -Personel Kredileri-Dövize Endeksli - 356 356Konut Kredisi - 356 356Taşıt Kredisi - - -İhtiyaç Kredisi - - -Diğer - - -Personel Kredileri-YP - - -Konut Kredisi - - -Taşıt Kredisi - - -İhtiyaç Kredisi - - -Diğer - - -Personel Kredi Kartları-TP 9,969 28 9,997Taksitli 3,685 28 3,713Taksitsiz 6,284 - 6,284Personel Kredi Kartları-YP 12 - 12Taksitli - - -Taksitsiz 12 - 12Kredili Mevduat Hesabı-TP (Gerçek Kişi)(*) 98,225 - 98,225Kredili Mevduat Hesabı-YP (Gerçek Kişi) - - -Toplam 844,894 3,738,931 4,583,825(*) Banka personelinin kullandığı kredili mevduat hesabı 1,204 TL tutarındadır (31 Aralık 2008: 1,246 TL).«« İÇİNDEKİLER127

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)5.5 Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlarına ilişkin bilgilerKısa VadeliOrta veUzun VadeliToplamTaksitli Ticari Krediler-TP 108,472 834,312 942,784İşyeri Kredileri 882 106,692 107,574Taşıt Kredileri 5,034 59,564 64,598İhtiyaç Kredileri 102,556 668,026 770,582Diğer - 30 30Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli 6,483 234,194 240,677İşyeri Kredileri 425 29,262 29,687Taşıt Kredileri 349 25,192 25,541İhtiyaç Kredileri 5,709 165,163 170,872Diğer - 14,577 14,577Taksitli Ticari Krediler-YP - - -İşyeri Kredileri - - -Taşıt Kredileri - - -İhtiyaç Kredileri - - -Diğer - - -Kurumsal Kredi Kartları-TP 23,808 160 23,968Taksitli 285 160 445Taksitsiz 23,523 - 23,523Kurumsal Kredi Kartları-YP 89 - 89Taksitli 6 - 6Taksitsiz 83 - 83Kredili Mevduat Hesabı-TP (Tüzel Kişi) 161,881 - 161,881Kredili Mevduat Hesabı-YP (Tüzel Kişi) - - -Toplam 300,733 1,068,666 1,369,3995.6 Kredilerin kullanıcılara göre dağılımıCari Dönem Önceki DönemKamu 595,709 374,864Özel 13,282,301 12,258,835Toplam 13,878,010 12,633,6995.7 Yurtiçi ve yurtdışı kredilerin dağılımıCari Dönem Önceki DönemYurtiçi Krediler 13,676,942 12,530,090Yurtdışı Krediler 201,068 103,609Toplam 13,878,010 12,633,699128«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)5.8 Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen kredilerCari Dönem Önceki DönemBağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Doğrudan Krediler 31,486 4,186Bağlı Ortaklık ve İştiraklere Verilen Dolaylı Krediler - -Toplam 31,486 4,1865.9 Kredilere ilişkin olarak ayrılan özel karşılıklarÖzel Karşılıklar Cari Dönem Önceki DönemTahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 50,914 32,815Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 123,380 45,511Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 413,219 204,194Toplam 587,513 282,5205.10 Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (Net)5.10.1 Donuk alacaklardan Banka tarafından yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan kredi ve diğer alacaklara ilişkinbilgilerIII. Grup IV. Grup V. GrupTahsil İmkanı SınırlıKrediler ve DiğerAlacaklarTahsili ŞüpheliKrediler ve DiğerAlacaklarZarar NiteliğindekiKrediler ve DiğerAlacaklarCari Dönem 1,666 15,865 13,760(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar)Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar - - -Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar 1,666 15,865 13,760Önceki Dönem 506 286 12,335(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar)Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar - - -Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar 506 286 12,335«« İÇİNDEKİLER129

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)5.10.2 Toplam donuk alacak hareketlerine ilişkin bilgilerIII. Grup IV. Grup V. GrupTahsil İmkanı SınırlıKrediler ve DiğerAlacaklarTahsili ŞüpheliKrediler ve DiğerAlacaklarZarar NiteliğindekiKrediler ve DiğerAlacaklarÖnceki Dönem Sonu Bakiyesi 96,620 97,093 214,286Dönem İçinde İntikal (+) 624,268 78,356 36,147Diğer Donuk Alacak Hesaplarından Giriş (+) - 461,934 286,390Diğer Donuk Alacak Hesaplarına Çıkış (-) 461,934 286,390 -Dönem İçinde Tahsilat (-) 105,342 88,153 72,911Aktiften Silinen (-) - - 209Kurumsal ve Ticari Krediler - - 5Bireysel Krediler - - 62Kredi Kartları - - 142Diğer - - -Dönem Sonu Bakiyesi 153,612 262,840 463,703Özel Karşılık (-) 50,914 123,380 413,219Bilançodaki Net Bakiyesi 102,698 139,460 50,4845.10.3 Özel karşılık hareketlerine ilişkin bilgilerKurumsal veTicari Krediler Tüketici Kredileri Kredi Kartları ToplamÖnceki Dönem Sonu Bakiyesi 121,376 87,445 73,699 282,520İlaveler (+) 182,929 140,802 52,970 376,701Önceki dönemden iptal (-) (23,776) (35,812) (11,911) (71,499)Aktiften Silinen (-) (5) (62) (142) (209)Dönem Sonu Bakiyesi 280,524 192,373 114,616 587,51331 Aralık 2009 itibarıyla değer düşüklüğüne uğradığı belirlenen kredilere ilişkin olarak Banka’nın elinde bulundurduğu teminatların riskiaşmayan bölümünün gerçeğe uygun değeri 119,917 TL tutarındadır (31 Aralık 2008: 39,525 TL).5.10.4 Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara ilişkin bilgilerIII. Grup IV. Grup V. GrupTahsil İmkanı SınırlıKrediler ve DiğerAlacaklarTahsili ŞüpheliKrediler ve DiğerAlacaklarZarar NiteliğindekiKrediler ve DiğerAlacaklarCari DönemDönem Sonu Bakiyesi - - 112Özel Karşılık (-) - - 112Bilançodaki Net Bakiyesi - - -Önceki DönemDönem Sonu Bakiyesi - - 114Özel Karşılık (-) - - 114Bilançodaki Net Bakiyesi - - -130«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)5.10.5 Donuk alacakların kullanıcı gruplarına göre brüt ve net tutarlarına ilişkin bilgilerIII. Grup IV. Grup V. GrupTahsil İmkanı SınırlıKrediler ve DiğerAlacaklarTahsili ŞüpheliKrediler ve DiğerAlacaklarZarar NiteliğindekiKrediler ve DiğerAlacaklarCari Dönem (Net) 102,698 139,460 50,484Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt) 153,612 262,840 463,703Özel Karşılık Tutarı(-) 50,914 123,380 413,219Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net) 102,698 139,460 50,484Bankalar (Brüt) - - -Özel Karşılık Tutarı(-) - - -Bankalar (Net) - - -Diğer Kredi ve Alacaklar (Brüt) - - -Özel Karşılık Tutarı(-) - - -Diğer Kredi ve Alacaklar (Net) - - -Önceki Dönem (Net) 63,805 51,582 10,092Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Brüt) 96,620 97,093 214,286Özel Karşılık Tutarı(-) 32,815 45,511 204,194Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net) 63,805 51,582 10,092Bankalar (Brüt) - - -Özel Karşılık Tutarı(-) - - -Bankalar (Net) - - -Diğer Kredi ve Alacaklar (Brüt) - - -Özel Karşılık Tutarı(-) - - -Diğer Kredi ve Alacaklar (Net) - - -5.11 Vadesi geçmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış finansal varlıkların yaşlandırma analiziKrediler 1-30 Gün Arası 31-60 Gün Arası 61-90 Gün Arası ToplamCari Dönem 164,843 84,811 90,328 339,982Önceki Dönem 158,733 89,258 68,142 316,133Yukarıdaki tabloda yer alan bakiyeler içinde sadece muaccel hale gelmiş tutarlara yer verilmiştir.5.12 Zarar niteliğindeki krediler ve diğer alacaklar için tasfiye politikasının ana hatlarıZarar niteliğindeki krediler için öncelikle Banka ve firma olarak anlaşma zemini aranmakta, bu yollar tükendikten sonra ve takipten sonuçalınamaması halinde, yasal mevzuat çerçevesinde yapılması gereken tüm işlemler yapılmaktadır. Bu işlemler firmaların rehin açığı belgesineveya aciz vesikasına bağlanmasına kadar sürmektedir.5.13 Aktiften silme politikasına ilişkin açıklamalarBanka’nın alacağının, anılan belgelerin istihsali için maruz kalınacak masraf ve giderlere nazaran önemsiz tutarlarda olması halinde YönetimKurulu kararı ile aktiften terkin işlemi gerçekleştirilmektedir. 2009 yılında aktiften silinen tutar 209 TL’dir.(31 Aralık 2008: 2,280 TL)«« İÇİNDEKİLER131

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)6. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlara ilişkin bilgiler6.1 Repo işlemine konu olanlar ve teminata verilen/bloke edilenlere ilişkin bilgiler6.1.1 Repo işlemine konu olanlara ilişkin bilgilerRepo işlemine konu olan vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar devlet tahvili olup, defter değeri 5,277 TL (31 Aralık 2008: 197,225 TL)tutarındadır.6.1.2 Teminata verilen/bloke edilenlere ilişkin bilgilerTeminata verilen vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar devlet tahvili olup, defter değeri 181,579 TL (31 Aralık 2008: 194,964 TL)tutarındadır.6.2 Vadeye kadar elde tutulacak devlet borçlanma senetlerine ilişkin bilgilerCari Dönem Önceki DönemDevlet Tahvili 653,454 613,721Hazine Bonosu - -Diğer Kamu Borçlanma Senetleri - -Toplam 653,454 613,7216.3 Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlara ilişkin bilgilerCari Dönem Önceki DönemBorçlanma Senetleri 699,377 661,818Borsada İşlem Görenler 653,454 613,721Borsada İşlem Görmeyenler 45,923 48,097Değer Azalma Karşılığı (-) 3,529 1,205Toplam 695,848 660,6136.4 Vadeye kadar elde tutulacak yatırımların yıliçindeki hareketleriCari Dönem Önceki DönemDönem Başındaki Değer 660,613 39,404Parasal Varlıklarda Meydana Gelen Kur Farkları (*) 41,295 43,771Yıl İçindeki Alımlar (**) - 580,423Satış ve Geri Ödeme Yolu İle Elden Çıkarılanlar/İtfa Olanlar (3,736) (2,296)Değer Azalışı Karşılığı (-) 2,324 689Dönem Sonu Toplamı 695,848 660,613(*) Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlara ilişkin reeskontlar “Parasal varlıklarda meydana gelen kur farkları” satırında gösterilmiştir.(**) Yeniden sınıflandırılan menkul kıymetler “Yıl içindeki alımlar” satırında gösterilmiştir.Banka, daha önce “satılmaya hazır finansal varlıklar” içinde takip ettiği 552,934 maliyet bedelli devlet iç borçlanma senetlerini eldetutma niyetindeki değişiklik sebebi ile 1 Ekim 2008 tarihinden geçerli olmak üzere “vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar” portföyünesınıflamıştır. Bu menkullere ilişkin transfer tarihine kadar özkaynaklarda oluşan 39,455 TL tutarındaki negatif değerleme farkları, ilgilimenkul kıymetlerin itfa tarihine kadar kar/zarar hesaplarına aktarılacak olup, bilanço tarihi itibarıyla özkaynaklarda kalan negatif değerlemefarkı 29,171 TL’dir.132«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)7. İştiraklere ilişkin bilgiler7.1 İştiraklere ilişkin bilgilerBankanınPay Oranı-FarklıysaOy Oranı (%)Banka Risk GrubuPay Oranı (%)UnvanıAdres (Şehir/Ülke)1-Kredi Kayıt Bürosu A.Ş. (*) İstanbul/Türkiye 9.00 -2-Gelişen İşletmeler Piyasası A.Ş. (*) İstanbul/Türkiye 5.00 5.003-Kredi Garanti Fonu A.Ş. Ankara/Türkiye 2.00 -Sabit VarlıkMenkul Değer Cari Dönem Önceki Dönem Gerçeğe uygunAktif Toplamı Özkaynak Toplamı Faiz Gelirleri Gelirleri Kar/Zararı Kar/Zararı Değer1 26,777 20,210 1,984 1,970 - 6,640 4,361 -2 8,060 7,912 2 756 1 587 2,233 -3 - - - - - - - -(*) Finansal tablo bilgileri 30 Eylül 2009 tarihinde sona eren hesap dönemine aittir.8. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgiler8.1 Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgilerUnvanıAdres (Şehir/Ülke)Bankanın PayOranı (%)Diğer OrtaklarınPay Oranı (%)1 Intertech Bilgi İşlem ve Pazarlama Ticaret A.Ş.(*) İstanbul/Türkiye 100 -2 Denizbank Kültür Sanat Yayıncılık Ticaret ve Sanayi A.Ş.(*) İstanbul/Türkiye 100 -3 Denizbank AG Viyana/Avusturya 64 364 Eurodeniz International Banking Unit Ltd. Lefkoşa/Kıbrıs 100 -5 Deniz Yatırım Menkul Kıymetler A.Ş. İstanbul/Türkiye 100 -6 Deniz Türev Menkul Değerler A.Ş. İstanbul/Türkiye 88 127 Ekspres Yatırım Menkul Değerler A.Ş. İstanbul/Türkiye 71 298 CJSC Dexia Bank Moskova/Rusya 49 519 Deniz Finansal Kiralama A.Ş. İstanbul/Türkiye 84 1610 Deniz Faktoring A.Ş. İstanbul/Türkiye 100 -11 Deniz Emeklilik ve Hayat A.Ş. İstanbul/Türkiye 100 -(*) Konsolidasyona tabi değildir.«« İÇİNDEKİLER133

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)Aktif Toplamı ÖzkaynakSabit VarlıkToplamı Faiz GelirleriMenkul DeğerGelirleriCari DönemKarı/(Zararı)Önceki DönemKarı/(Zararı)GerçeğeUygun Değer1 3,613 1,807 496 121 - 349 (2,015) -2 1,320 1,320 303 - - 112 56 -3 3,633,233 262,738 9,588 171,176 5,325 21,604 62,398 -4 1,120,901 2,621 137 50,288 3 266 431 -5 45,393 38,783 643 2,614 357 15,772 (2,133) -6 9,336 9,201 43 1,093 97 196 1,005 -7 41,614 40,855 106 5,550 2,727 2,961 14,329 -8 236,523 62,539 4,368 17,790 6,053 2,569 (6,201) -9 1,584,485 301,037 91 147,623 125 (44,521) 132,536 -10 597,139 108,696 105 93,912 - 31,017 50,419 -11 96,696 42,632 1,532 8,031 6,923 16,317 2,013 -Finansal tablo bilgileri 31 Aralık 2009 tarihinde sona eren hesap dönemine aittir.8.1.1 Bağlı ortaklıkların dönem içindeki hareketleriCari Dönem Önceki DönemDönem Başı Değeri 402,453 352,402Dönem İçi Hareketler: 1,399 50,051Alışlar (*) 50 50,152Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri 1,349 -Cari Yıl Payından Alınan Kar - -Satışlar ve Transferler - (101)Yeniden Değerleme Artışı, Enflasyon Düzeltme Farkı ve Kur Farkı - -Değer Azalma Karşılıkları - -Dönem Sonu Değeri 403,852 402,453Sermaye Taahhütleri 9,990 10,290Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%) - -(*) Cari dönemde alış olarak gösterilen 50 TL Deniz Kültür Sanat Yayıncılık Ticaret ve Sanayi A.Ş.’ye ait sermaye artışı için ödenen tutardır.(31 Aralık 2008’de alış olarak gösterilen rakamın 25,533 TL’si Denizbank AG’ye, 14,629 TL’si CJSC Dexia Bank’a, 9,990 TL’si DenizEmeklilik ve Hayat A.Ş.’ye ait sermaye artışlarıdır.)8.1.2 Bağlı ortaklıklara ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlarCari Dönem Önceki DönemBankalar 123,859 122,510Sigorta Şirketleri 13,819 13,819Faktoring Şirketleri 26,106 26,106Leasing Şirketleri 201,199 201,199Finansman Şirketleri - -Diğer Bağlı Ortaklıklar 38,869 38,819Toplam 403,852 402,4538.1.3 Borsaya kote edilen konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklarYoktur.134«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)8.1.4 Cari dönem içinde elden çıkarılan bağlı ortaklıklarYoktur.8.1.5 Cari dönem içinde satın alınan konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklarYoktur.9. Birlikte kontrol edilen ortaklıklara (iş ortaklıklarına) ilişkin bilgilerBirlikte Kontrol EdilenOrtaklıklar (iş ortaklıkları)Ana OrtaklıkBankanın PayıGrubunPayıDönenVarlıkDuranVarlıkUzun VadeliBorç Gelir GiderBantaş Nakit ve Kıymetli MalTaşıma ve Güvenlik Hizmetleri A.Ş. 33 33 792 5,583 3,409 843 (1,880)Finansal tablo bilgileri 31 Aralık 2009 tarihinde sona eren hesap dönemine aittir.10. Kiralama işlemlerinden alacaklara ilişkin bilgiler10.1 Finansal kiralamayla yapılan yatırımların kalan vadelerine göre gösterimiYoktur.10.2 Finansal kiralamayla yapılan net yatırımlara ilişkin bilgilerYoktur.10.3 Banka’nın taraf olduğu finansal kiralama sözleşmelerine ilişkin bilgilerYoktur.11. Riskten korunma amaçlı türev finansal araçlara ilişkin açıklamalarCari DönemÖnceki DönemTP YP TP YPGerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı - - - -Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı 168,555 14,477 201,829 21,447Yurt Dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı - - - -Toplam 168,555 14,477 201,829 21,447«« İÇİNDEKİLER135

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)12. Maddi duran varlıklara ilişkin bilgilerÖnceki Dönem Sonu:GayrimenkulFinansal Kiralamaile Edinilen MDV Araçlar Diğer MDV ToplamDönem Başı Maliyet Değeri 47,891 110,584 1,475 120,476 280,426Girişler 1,065 20,128 51 48,345 69,589Kur Farkları - - 6 12 18Elden Çıkarılanlar - - (359) (2,975) (3,334)Kapanış Maliyet Değeri 48,956 130,712 1,173 165,858 346,699Dönem Başı Birikmiş Amortisman (-) 7,245 65,106 1,268 52,579 126,198Elden Çıkarılanlar - - (303) (2,038) (2,341)Kur Farkları - - 6 10 16Amortisman Bedeli 962 15,019 56 18,655 34,692Dönem Sonu Birikmiş Amortisman (-) 8,207 80,125 1,027 69,206 158,565Kapanış Net Defter Değeri 40,749 50,587 146 96,652 188,134Cari Dönem Sonu:Dönem Başı Maliyet Değeri 48,956 130,712 1,173 165,858 346,699Girişler 844 29,538 31 58,384 88,797Kur Farkları - - (1) (2) (3)Elden Çıkarılanlar - - (140) (5,518) (5,658)Kapanış Maliyet Değeri 49,800 160,250 1,063 218,722 429,835Dönem Başı Birikmiş Amortisman (-) 8,207 80,125 1,027 69,206 158,565Elden Çıkarılanlar - - (67) (4,331) (4,398)Kur Farkları - - (1) (1) (2)Amortisman Bedeli 990 19,477 32 23,705 44,204Dönem Sonu Birikmiş Amortisman (-) 9,197 99,602 991 88,579 198,369Kapanış Net Defter Değeri 40,603 60,648 72 130,143 231,46612.1 Münferit bir varlık için cari dönemde kaydedilmiş veya iptal edilmiş değer azalışının tutarı mali tabloların bütünü açısından önem teşkiletmekteyse12.1.1 Değer azalışının kaydedilmesine veya iptal edilmesine yol açan olaylar ve şartlarıÖnceki yıllarda emlak piyasasında görülen dalgalanmalar nedeniyle gayrimenkullerin değerinde değer düşüklüğü meydana gelmiştir.12.1.2 Mali tablolarda kaydedilen veya iptal edilen değer azalışının tutarıBanka maddi duran varlıklar arasında yer alan üç adet binası için önceki yıllarda 4,402 TL tutarında değer azalışı kaydetmiştir.12.2 Cari dönemde kaydedilmiş veya iptal edilmiş olan ve her biri veya bazıları mali tabloların bütünü açısından önemli olmamakla birliktetoplamı mali tabloların bütünü açısından önemli olan değer düşüklükleri için ilgili varlık grupları itibarıyla ayrılan veya iptal edilen değerazalışı tutarları ile bunlara neden olan olay ve şartlarYoktur.136«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)13. Maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar13.1 Faydalı ömür ve kullanılan amortisman oranlarıVarlığın faydalı ömrünün tespiti, varlığın beklenen kullanım süresi, teknik, teknolojik veya diğer türdeki eskime ve varlıktan beklenenekonomik faydayı elde etmek için gerekli olan bakım masrafları gibi hususlar değerlendirilerek yapılmaktadır. Kullanılan amortisman oranıilgili aktiflerin faydalı ömürlerine yaklaşık olarak tekabül etmektedir. Faydalı ömrün tespiti TMS 38 “Maddi Olmayan Duran Varlıklar”Standardı esasları doğrultusunda gerçekleştirilmiştir.13.2 Kullanılan amortisman yöntemleriBanka kayıtlarında bulunan maddi olmayan duran varlıklar, 1 Ocak 2003 tarihinden önce ve 31 Aralık 2006 tarihinden sonra alınanlar içindoğrusal amortisman yöntemine göre, bu tarihler arasında alınanlar ise azalan bakiyeler metoduna göre itfa edilmektedir.13.3 Dönem başı ve dönem sonu arasında aşağıda belirtilen bilgileri içeren hareket tablosuÖnceki Dönem Sonu: Gayrimaddi Haklar Diğer ToplamDönem Başı Maliyet Değeri 47,808 2,650 50,458Girişler 11,528 - 11,528Kur Farkları 236 - 236Kapanış Maliyet Değeri 59,572 2,650 62,222Dönem Başı Birikmiş Amortisman (-) 36,498 2,550 39,048Kur Farkları 207 - 207Amortisman Bedeli 6,310 62 6,372Dönem Sonu Birikmiş Amortisman (-) 43,015 2,612 45,627Kapanış Net Defter Değeri 16,557 38 16,595Cari Dönem Sonu:Dönem Başı Maliyet Değeri 59,572 2,650 62,222Girişler 21,849 - 21,849Kur Farkları (32) - (32)Kapanış Maliyet Değeri 81,389 2,650 84,039Dönem Başı Birikmiş Amortisman (-) 43,015 2,612 45,627Kur Farkları (23) - (23)Amortisman Bedeli 9,962 38 10,000Dönem Sonu Birikmiş Amortisman (-) 52,954 2,650 55,604Kapanış Net Defter Değeri 28,435 - 28,43513.4 Mali tabloların bütünü açısından önem arz eden bir maddi olmayan duran varlık bulunması durumunda, bunun defter değeri, tanımı vekalan amortisman süresiYoktur.13.5 Varsa devlet teşvikleri kapsamında edinilen ve ilk muhasebeleştirmede rayiç değeri ile kaydedilmiş olan maddi olmayan duran varlıklariçin aşağıdaki tabloda yer alan hususlara ilişkin bilgilerYoktur.«« İÇİNDEKİLER137

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)13.6 Devlet teşvikleri kapsamında edinilen ve ilk muhasebeleştirmede rayiç değer ile kaydedilmiş olan maddi olmayan duran varlıklar ilkkayıt tarihinden sonraki değerlemelerinin hangi yönteme göre yapıldığıYoktur.13.7 Kullanımında herhangi bir kısıtlama bulunan veya rehnedilen maddi olmayan duran varlıkların defter değeriYoktur.13.8 Maddi olmayan duran varlık edinimi için verilmiş olan taahhütlerin tutarıYoktur.13.9 Yeniden değerleme yapılan maddi olmayan duran varlıklar için varlık türü bazında aşağıdaki açıklamalarYoktur.13.10 Varsa, dönem içinde gider kaydedilen araştırma geliştirme giderlerinin toplam tutarıYoktur.13.11 Mali tabloları konsolide edilen ortaklıklardan dolayı ortaya çıkan, ortaklık bazında, pozitif veya negatif konsolidasyon şerefiyesiYoktur.14. Yatırım amaçlı gayrimenkullere ilişkin açıklamalarYoktur.138«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)15. Ertelenmiş vergi aktifine ilişkin bilgiler15.1 İndirilebilir geçici farklar, mali zarar ve vergi indirim ve istisnaları itibarıyla bilançoya yansıtılan ertelenmiş vergi aktifiİlgili düzenlemeler kapsamında ertelenmiş vergi bilanço tarihi itibarıyla indirilebilir ve vergilendirilebilir geçici farklar üzerinden hesaplanmışve bilançoda net değeri ile gösterilmiştir.Aşağıdaki tablo ertelenmiş verginin kaynakları itibarıyla dağılımını özetlemektedir:Cari Dönem Önceki DönemErtelenmiş Vergi Varlığı:Muhtelif Karşılıklar 45,698 22,386Türev İşlemler Değerleme Farkları 6,551 -Çalışan Hakları Karşılığı 4,876 4,458Finansal Varlıklar Değerleme Farkları 19,172 -Diğer 581 1,35276,879 28,196Ertelenmiş Vergi Borcu:Maddi Duran Varlıklar Değerleme Farkları (5,043) (4,520)Türev İşlemler Değerleme Farkları - (3,591)Finansal Varlıklar Değerleme Farkları - (2,860)(5,043) (10,971)Net Ertelenmiş Vergi Varlığı 71,836 17,22515.2 Önceki dönemlerde üzerinden ertelenmiş vergi aktifi hesaplanmamış ve bilançoya yansıtılmamış indirilebilir geçici farklar ile varsabunların geçerliliklerinin son bulduğu tarih, mali zararlar ve vergi indirim ve istisnalarYoktur.15.3 Ertelenmiş vergiler için ayrılan değer düşüş karşılıklarının iptal edilmesinden kaynaklanan ertelenmiş vergi aktifleriYoktur.16. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar hakkında açıklamalarBanka’nın cari dönemde satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyeti bulunmamaktadır.17. Diğer aktiflere ilişkin bilgiler17.1 Peşin ödenen gider, vergi ve benzeri işlemlere ilişkin bilgilerPeşin ödenen giderlerin toplamı 13,424 TL (31 Aralık 2008: 15,110 TL) tutarındadır.17.2 Bilançonun diğer aktifler kalemi bilanço dışı taahhütler hariç bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır.«« İÇİNDEKİLER139

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)II. Bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar1. Mevduatın vade yapısına ilişkin bilgilerCari dönemVadesiz7 Günİhbarlı1 AyaKadar 1-3 Ay 3-6 Ay6 Ay-1Yıl1 Yıl veÜstüBirikimliMevduat ToplamTasarruf Mevduatı 461,618 - 597,493 3,643,366 16,992 10,309 21,382 - 4,751,160Döviz Tevdiat Hesabı 932,452 - 853,546 2,384,114 64,285 75,046 78,592 - 4,388,035Yurt içinde Yer. K. 864,497 - 834,599 2,300,770 61,352 70,652 51,799 - 4,183,669Yurtdışında Yer.K 67,955 - 18,947 83,344 2,933 4,394 26,793 - 204,366Resmi Kur. Mevduatı 107,555 - 1,051 3,010 22 20 80 - 111,738Tic. Kur. Mevduatı 600,706 - 620,796 575,002 7,013 19,420 206 - 1,823,143Diğ. Kur. Mevduatı 20,185 - 25,892 31,098 59 104 50 - 77,388Kıymetli Maden DH 11,542 - - - - - - - 11,542Bankalararası Mevduat 51,667 - 217,739 126,750 77,294 - - - 473,450TC Merkez B. - - - - - - - - -Yurtiçi Bankalar 1,620 - 145,194 31,176 2,032 - - - 180,022Yurtdışı Bankalar 17,501 - 72,545 95,574 75,262 - - - 260,882Katılım Bankaları 32,546 - - - - - - - 32,546Diğer - - - - - - - - -Toplam 2,185,725 - 2,316,517 6,763,340 165,665 104,899 100,310 - 11,636,456Önceki dönemVadesiz7 Günİhbarlı1 AyaKadar 1-3 Ay 3-6 Ay6 Ay-1Yıl1 Yıl veÜstüBirikimliMevduat ToplamTasarruf Mevduatı 357,666 - 582,104 3,047,831 8,024 5,291 3,223 - 4,004,139Döviz Tevdiat Hesabı 765,752 - 1,117,989 1,893,928 37,603 64,699 43,115 - 3,923,086Yurt içinde Yer. K. 714,478 - 1,070,756 1,818,206 34,934 48,580 41,732 - 3,728,686Yurtdışında Yer.K 51,274 - 47,233 75,722 2,669 16,119 1,383 - 194,400Resmi Kur. Mevduatı 88,794 - 8,615 17,111 9 - 21 - 114,550Tic. Kur. Mevduatı 543,159 - 421,906 291,924 5,299 2,835 221 - 1,265,344Diğ. Kur. Mevduatı 11,865 - 13,236 120,938 92 73 18 - 146,222Kıymetli Maden DH 2,524 - - - - - - - 2,524Bankalararası Mevduat 508,254 - 12,679 13,959 3,074 - 5,382 - 543,348TC Merkez B. - - - - - - - - -Yurtiçi Bankalar 25,401 - 9 2,262 - - 5,382 - 33,054Yurtdışı Bankalar 449,338 - 12,670 11,697 3,074 - - - 476,779Katılım Bankaları 33,515 - - - - - - - 33,515Diğer - - - - - - - - -Toplam 2,278,014 - 2,156,529 5,385,691 54,101 72,898 51,980 - 9,999,213140«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)1.1 Mevduat sigortası kapsamında bulunan ve mevduat sigortası limitini aşan tasarruf mevduatına ilişkin bilgilerMevduat SigortasıKapsamında BulunanMevduat SigortasıLimitini AşanCari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki DönemTasarruf Mevduatı 2,129,250 1,958,165 2,592,972 2,020,299Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz DTH 684,314 645,327 2,019,115 1,552,945Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz Diğ.H. - - - -Yurtdışı Şubelerde Bulunan Yabancı MercilerinSigortasına Tabi Hesaplar - - - -Kıyı Bnk. Blg. Şubelerde Bulunan Yabancı MercilerinSigortasına Tabi Hesaplar - - - -Toplam 2,813,564 2,603,492 4,612,087 3,573,2441.2 Banka’nın merkezi yurtdışında bulunmadığından Türkiye’de bulunan tasarruf mevduatı, başka bir ülkede sigorta kapsamında değildir.1.3 Mevduat sigortası kapsamında bulunmayan gerçek kişilerin mevduatıCari Dönem Önceki DönemYurtdışı Şubelerde Bulunan Mevduat ve Diğer Hesaplar 70,863 53,473Hakim Ortaklar ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki ÇocuklarınaAit Mevduat ile Diğer Hesaplar - -Yönetim veya Müdürler Kurulu Başkan ve Üyeler, Genel Müdür ve Yardımcılarıile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına AitMevduat ile Diğer Hesaplar 12,803 6,73526/9/2004 Tarihli ve 5237 sayılı TCK’nın 282’ci Maddesindeki Suçtan KaynaklananMal Varlığı Değerleri Kapsamına Giren Mevduat ve Diğer Hesaplar - -Türkiye’de Münhasıran Kıyı Bankacılığı Faaliyeti Göstermek Üzere KurulanMevduat Bankalarında Bulunan Mevduat - -Toplam 83,666 60,2082. Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler2.1 Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin negatif farklar tablosuCari DönemÖnceki DönemTP YP TP YPVadeli İşlemler - 13,566 119 12,336Swap İşlemleri 48,222 62,128 72,575 25,846Futures İşlemleri - 53 - 1,164Opsiyonlar 632 17,033 2,474 10,950Diğer - - - -Toplam 48,854 92,780 75,168 50,296«« İÇİNDEKİLER141

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)3. Alınan kredilere ilişkin bilgilerCari DönemÖnceki DönemTP YP TP YPT.C. Merkez Bankası Kredileri - - - -Yurtiçi Banka ve Kuruluşlardan 50,148 45,006 89,911 46,426Yurtdışı Banka, Kuruluş ve Fonlardan 141,438 4,246,791 50,460 4,386,319Toplam 191,586 4,291,797 140,371 4,432,7453.1 Alınan kredilerin vade ayrımına göre gösterilmesiCari DönemÖnceki DönemTP YP TP YPKısa Vadeli 50,148 174,398 89,911 384,842Orta ve Uzun Vadeli 141,438 4,117,399 50,460 4,047,903Toplam 191,586 4,291,797 140,371 4,432,745Banka, özel amaçlı kuruluş (SPV) aracılığı ile 28 Haziran 2005 tarih ve 2005/33 sayılı Yönetim Kurulu kararı çerçevesinde, 30 Haziran 2005tarihinde yurt dışından üç yıl anapara ödemesiz, 7 yıl vadeli, üç ayda bir sabit faiz ödemeli 80 milyon ABD Doları tutarında seküritizasyonkredisi temin etmiş olup Banka’nın 31 Aralık 2009 itibarıyla kalan kredi borcu 45 milyon ABD Doları’dır.Banka, özel amaçlı kuruluş (SPV) aracılığı ile 28 Haziran 2005 tarih ve 2005/33 sayılı Yönetim Kurulu kararı çerçevesinde, 30 Haziran2005 tarihinde yurt dışından iki yıl anapara ödemesiz, 5 yıl vadeli, üç ayda bir sabit faiz ödemeli 70 milyon ABD Doları tutarlarındaseküritizasyon kredisi temin etmiş olup Banka’nın 31 Aralık 2009 itibarıyla kalan kredi borcu 5.8 milyon ABD Doları’dır.Banka, özel amaçlı kuruluş (SPV) aracılığı ile 25 Haziran 2007 tarih ve 2007/27 sayılı Yönetim Kurulu kararı çerçevesinde, 28 Haziran2007 tarihinde yurt dışından üç yıl anapara ödemesiz, 8 yıl vadeli, üç ayda bir değişken faiz ödemeli 350 milyon ABD Doları tutarındaseküritizasyon kredisi temin etmiştir.3.2 Banka’nın yükümlülüklerinin yoğunlaştığı alanlara ilişkin ilave açıklamalar31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla Banka’nın yükümlülüklerinin %55’i (31 Aralık 2008: %52) mevduat, %25’i (31 Aralık 2008: %28) alınankrediler ve sermaye benzeri kredilerden oluşmaktadır.4. Bilançonun diğer yabancı kaynaklar kalemi, bilanço dışı taahhütler hariç bilanço toplamının %10’unu aşıyorsa, bunların en az %20’sinioluşturan alt hesapların isim ve tutarlarıBilançonun diğer yabancı kaynaklar kalemi, bilanço dışı taahhütler hariç bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır.5. Finansal kiralama sözleşmelerinde kira taksitlerinin belirlenmesinde kullanılan kriterler, yenileme ve satın alma opsiyonları ilesözleşmede yer alan kısıtlamalar hususlarında bankaya önemli yükümlülükler getiren hükümlerle ilgili genel açıklamalarFinansal kiralama sözleşmelerinin vadeleri çoğunlukla 4 yıldır. Yapılan kira sözleşmelerinde, faiz oranı ve Banka’nın nakit akışı gözönünealınan kriterlerdir. Kiralama sözleşmelerinde Banka’ya önemli yükümlülükler getiren hükümler bulunmamaktadır.5.1 Sözleşme değişikliklerine ve bu değişikliklerin bankaya getirdiği yeni yükümlülüklere ilişkin detaylı açıklamaCari dönemde yapılan sözleşme değişikliği bulunmamaktadır.142«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)5.2 Finansal kiralama işlemlerinden doğan yükümlülüklere ilişkin açıklamalarCari DönemÖnceki DönemBrüt Net Brüt Net1 Yıldan Az 33,075 28,490 23,813 19,4651-4 Yıl Arası 12,689 11,635 22,500 19,2044 Yıldan Fazla - - - -Toplam 45,764 40,125 46,313 38,6695.3 Faaliyet kiralamasına ilişkin açıklama ve dipnotlarBanka, şubeleri ve binek otoları için faaliyet kiralaması sözleşmeleri yapmaktadır. Kira ödemeleri büyük çoğunlukla aylık olarak yapılmakta;yıllık peşin ödenen kiralar ise aylık olarak giderleştirilmekte ve henüz giderleştirilmemiş kısımlar “diğer aktifler” hesabında peşin ödenmişgiderlerde muhasebeleştirilmektedir.5.4 Satış ve geri kiralama işlemlerinde kiracı ve kiralayanın, sözleşme koşullarını ve sözleşmenin özellikli maddelerine ilişkin açıklamalarCari dönemde gerçekleşen satış ve geri kiralama işlemi bulunmamaktadır.6. Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgilerCari DönemÖnceki DönemTP YP TP YPGerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı - - - -Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı 173,150 9,636 128,771 7,967Yurt Dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı - - - -Toplam 173,150 9,636 128,771 7,9677. Karşılıklara ilişkin açıklamalar7.1 Genel karşılıklara ilişkin bilgilerCari Dönem Önceki DönemI. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar 103,999 85,354II. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar 17,582 12,917Gayrinakdi Krediler İçin Ayrılanlar 13,888 10,940Diğer - -Toplam 135,469 109,2117.2 Dövize endeksli krediler kur farkı karşılıklarıCari Dönem Önceki DönemDövize Endeksli Krediler Kur Farkı Karşılıkları 15,698 5,659Dövize endeksli kredilere ait kur farkları aktifte yer alan “Krediler ve alacaklar” ile netleştirilmektedir.«« İÇİNDEKİLER143

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)7.3 Diğer karşılıklara ilişkin bilgiler7.3.1 Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklara ilişkin bilgilerCari Dönem Önceki DönemMuhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılıklar 156,115 73,324Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklar kredi portföyüne ilişkin muhtemel riskler için ayrılmıştır.7.3.2 Diğer karşılıkların, karşılıklar toplamının %10’unu aşması halinde aşıma sebep olan kalemler ve tutarlarına ilişkin bilgilerDiğer karşılıkların 36,589 TL’si (31 Aralık 2008: 21,942 TL) tazmin edilmemiş ve nakde dönüşmemiş gayrinakdi kredilerin özel karşılıkları,3,583 TL’si Banka aleyhine açılan davalar için ayrılan karşılıklar (31 Aralık 2008: 1,135 TL), 921 TL’si (31 Aralık 2008: 2,071 TL) kredikartları ve bankacılık hizmetlerine ilişkin promosyon uygulamaları karşılığı ve 27,322 TL’si (31 Aralık 2008: 17,260 TL) diğer karşılıktutarlarından oluşmaktadır.8. Vergi borcuna ilişkin açıklamalar8.1 Cari vergi borcuna ilişkin bilgiler8.1.1 Vergi karşılığına ilişkin bilgilerBanka’nın 31 Aralık 2009 itibarıyla kurumlar vergisi karşılığı 215,520 TL (31 Aralık 2008: 39,888 TL) olup, 186,981 TL tutarında (31 Aralık2008: 43,062 TL) peşin ödenmiş vergi ve 17 TL “mahsup edilecek yabancı ülkelerde ödenen stopaj’’ ile netleştirilmiştir.Banka’nın 31 Aralık 2009 itibarıyla toplam vergi ve primlere ilişkin borcu 65,560 TL’dir (31 Aralık 2008: 46,899 TL).8.1.2 Ödenecek vergilere ilişkin bilgilerCari Dönem Önceki DönemÖdenecek Kurumlar Vergisi 28,522 -Menkul Sermaye İradı Vergisi 9,380 17,531Gayrimenkul Sermaye İradı Vergisi 727 627BSMV 13,713 15,993Kambiyo Muameleleri Vergisi - -Ödenecek Katma Değer Vergisi 515 322Diğer 6,743 6,477Toplam 59,600 40,950144«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)8.1.3 Primlere ilişkin bilgilerCari Dönem Önceki DönemSosyal Sigorta Primleri-Personel 2,599 2,595Sosyal Sigorta Primleri-İşveren 2,818 2,812Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-Personel - -Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-İşveren - -Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-Personel - -Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-İşveren - -İşsizlik Sigortası-Personel 181 181İşsizlik Sigortası-İşveren 362 361Diğer - -Toplam 5,960 5,9498.2 Ertelenmiş vergi borcuna ilişkin bilgilerBanka’nın ertelenmiş vergi aktifinden netleştirildikten sonra kalan ertelenmiş vergi pasifi bulunmamaktadır. Ertelenmiş vergi detayıbilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar bölümünün 15 no’lu dipnotunda verilmiştir.9. Satış amaçlı duran varlıklara ilişkin borçlar hakkında bilgilerYoktur.10. Sermaye benzeri kredilere ilişkin bilgilerBanka, 28 Aralık 2006 tarihinde Dexia SA’dan 10 yıl vadeli, 5 yıl sonra geri ödenebilir 90 milyon Avro tutarında, sermaye benzeri kredikullanmıştır.Banka, 28 Haziran 2007 tarihinde Dexia SA’dan 10 yıl vadeli, 5 yıl sonra geri ödenebilir 50 milyon ABD Doları tutarında sermaye benzerikredi kullanmıştır.Banka, 27 Eylül 2007 tarihinde Dexia SA’dan 10 yıl vadeli, 5 yıl sonra geri ödenebilir 130 milyon ABD Doları tutarında sermaye benzerikredi kullanmıştır.Banka, 27 Şubat 2008 tarihinde Dexia Credit Local’den 10 yıl vadeli, 5 yıl sonra geri ödenebilir 200 milyon ABD Doları tutarında sermayebenzeri kredi kullanmıştır.Cari DönemÖnceki DönemTP YP TP YPYurtiçi Bankalardan - - - -Yurtiçi Diğer Kuruluşlardan - - - -Yurtdışı Bankalardan - 758,907 - 771,739Yurtdışı Diğer Kuruluşlardan - - - -Toplam - 758,907 - 771,739«« İÇİNDEKİLER145

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)11. Özkaynaklara ilişkin bilgiler11.1 Ödenmiş sermayenin gösterimiCari Dönem Önceki DönemHisse Senedi Karşılığı 716,100 716,100İmtiyazlı Hisse Senedi Karşılığı - -Yukarıda Banka’nın ödenmiş sermayesi nominal olarak gösterilmiştir. 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla ödenmiş sermayenin enflasyona göredüzeltilmesinden kaynaklanan 189,164 TL (31 Aralık 2008: 189,164 TL) “diğer sermaye yedekleri” hesabında bulunmaktadır.11.2 Ödenmiş sermaye tutarı, bankada kayıtlı sermaye sisteminin uygulanıp uygulanmadığı hususunun açıklanması ve bu sistem uygulanıyorise kayıtlı sermaye tavanıKayıtlı sermaye sistemi uygulanmamaktadır.11.3 Cari dönem içinde yapılan sermaye artırımları ve kaynakları ile artırılan sermaye payına ilişkin diğer bilgilerYoktur.11.4 Cari dönem içinde yeniden değerleme fonlarından sermayeye ilave edilen kısma ilişkin bilgilerYoktur.11.5 Son mali yılın ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amacı ve bu taahhütler içingerekli tahmini kaynaklarSermaye’nin tamamı ödenmiş olup sermaye taahhüdü bulunmamaktadır.11.6 Banka’nın gelirleri, karlılığı ve likiditesine ilişkin geçmiş dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler dikkate alınarakyapılacak öngörülerin, özkaynak üzerindeki tahmini etkileriBanka bilançosu, faiz, kur ve kredi risklerinden minimum düzeyde etkilenecek bir ihtiyatlılıkla yönetilmekte olup, bu durum Banka’nıngelirlerinin düzenli olarak artan bir eğilim içinde gelişmesine katkıda bulunmaktadır.11.7 Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlara ilişkin özet bilgilerBanka’nın imtiyazlı hisse senedi bulunmamaktadır.146«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)11.8 Hisse senedi ihraç primleri, hisseler ve sermaye araçlarıCari Dönem Önceki DönemHisse Senedi Sayısı (*) 50,368,526 50,368,526İmtiyazlı Hisse Senedi - -Hisse Senedi İhraç Primi (**) 98,411 98,411Hisse Senedi İptal Karı - -Diğer Sermaye Araçları - -Toplam Hisse Senedi İhracı (*) 50,369 50,369* Banka’nın 27 Eylül 2004 tarihinde yaptığı sermaye artırımına ilişkindir. Sözkonusu dönemde, banka sermayesi 202,000 TL’den 290,000TL’ye yükseltilmiştir. Artırılan 88,000 TL’nin 50,369 TL tutarındaki kısmı halka arz yolu ile nakden sağlanmıştır.** İlgili dönemde nominal değeri “bin” Türk Lirası olan hisse senetlerinin adedi “ikibinsekizyüzyetmişbeş” Türk Lirası değerle satılmış ve94,440 TL hisse senedi ihraç primi elde edilmiştir. Aralık 2004 tarihine kadar olan enflasyon değerleme farkı 3,911 TL olup yönetmelikgereği ilgili hesabın üzerinde izlenmektedir. 28 Ağustos 2008 tarihinde gerçekleştirilen 400,000 TL’lik sermaye artışından 60 TL hissesenedi ihraç primi alınmıştır.11.9 Menkul değerler değer artış fonuna ilişkin bilgilerCari DönemÖnceki DönemTP YP TP YPİştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol edilen Ortaklıklardan - - - -Değerleme Farkı 72,628 21,402 (22,451) (4,888)Kur Farkı - - - -Toplam 72,628 21,402 (22,451) (4,888)11.10 Riskten korunma fonlarına ilişkin bilgiler11.10.1 Nakit akış riskinden korunma kalemlerine ilişkin bilgilerBanka nakit akış riskinden korunmaya yönelik gerçekleştirdiği swap enstrümanları ile değişken faiz oranlı borçları için korumasağlamaktadır. Sözkonusu riskten korunma işlemlerine ilişkin, etkin olarak nitelendirilen 117,905 TL (31 Aralık 2008: 63,037 TL) tutarındakizarar özkaynaklar altında “riskten korunma fonları” içerisinde gösterilmiştir.12. Azınlık haklarına ilişkin açıklamalarYoktur.III. Nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar1. Nazım hesaplarda yer alan yükümlülüklere ilişkin açıklama1.1 Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktarıBanka’nın tüm bilanço dışı kredi taahhütleri gayri kabili rücu niteliğinde olup, 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla gayrinakdi kredi riski5,041,871 TL (31 Aralık 2008: 4,725,715 TL), kredi kartlarına verilen harcama limit taahhüdü 3,465,961 TL (31 Aralık 2008: 2,574,828 TL)ve çek yaprakları için ödeme taahhüdü 583,772 TL (31 Aralık 2008: 541,844 TL) tutarındadır. Bu kalemlere ait detay nazım hesaplarda takipedilmektedir.«« İÇİNDEKİLER147

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)1.2 Aşağıdakiler dahil nazım hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararların ve taahhütlerin yapısı ve tutarı1.2.1 Garantiler, banka aval ve kabulleri ve mali garanti yerine geçen teminatlar ve diğer akreditifler dahil gayrinakdi kredilerBanka’nın 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla toplam 3,716,643 TL tutarında teminat mektupları, 119,805 TL tutarında aval ve kabulleri ve903,958 TL tutarında akreditiflerden kaynaklanan garanti ve kefaletleri bulunmaktadır. Ayrıca 301,465 TL tutarında diğer garanti vekefaletleri bulunmaktadır.Banka’nın 31 Aralık 2008 tarihi itibarıyla toplam 3,230,899 TL tutarında teminat mektupları, 89,143 TL tutarında aval ve kabulleri ve1,217,467 TL tutarında akreditiflerden kaynaklanan garanti ve kefaletleri bulunmaktadır. Ayrıca 188,206 TL tutarında diğer garanti vekefaletleri bulunmaktadır.1.2.2 Kesin teminatlar, geçici teminatlar, kefaletler ve benzeri işlemlerCari Dönem Önceki DönemGeçici teminat mektupları 318,397 296,099Kesin teminat mektupları 2,770,397 2,266,449Avans teminat mektupları 425,020 543,454Gümrüklere verilen teminat mektupları 171,218 119,549Diğer teminat mektupları 31,611 5,348Toplam 3,716,643 3,230,8992. Gayrinakdi kredilerin toplam tutarıCari Dönem Önceki DönemNakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Açılan Gayrinakdi Krediler 331,883 192,040Bir Yıl veya Daha Az Süreli Asıl Vadeli 146,642 11,250Bir Yıldan Daha Uzun Süreli Asıl Vadeli 185,241 180,790Diğer Gayrinakdi Krediler 4,709,988 4,533,675Toplam 5,041,871 4,725,715148«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)3. Gayrinakdi krediler hesabı içinde sektör bazında risk yoğunlaşması hakkında bilgiCari DönemÖnceki DönemTP % YP % TP % YP %Tarım 30,003 1.51 18,351 0.60 22,616 1.49 19,920 0.62Çiftçilik ve Hayvancılık 29,487 1.48 18,351 0.60 21,940 1.45 19,920 0.62Ormancılık 376 0.02 - 0.00 242 0.02 - 0.00Balıkçılık 140 0.01 - 0.00 434 0.03 - 0.00Sanayi 351,365 17.67 1,016,069 33.27 292,295 19.29 1,092,334 34.02Madencilik ve Taşocak. 58,146 2.92 268,714 8.80 78,911 5.21 476,101 14.83İmalat Sanayi 262,525 13.21 639,644 20.94 193,237 12.76 569,811 17.75Elektrik, Gaz, Su 30,694 1.54 107,711 3.53 20,147 1.33 46,422 1.45İnşaat 656,508 33.03 989,404 32.40 476,830 31.47 1,037,464 32.31Hizmetler 798,095 40.15 845,110 27.67 562,020 37.10 794,858 24.76Toptan ve Per. Tic. 485,895 24.44 356,479 11.67 389,317 25.70 408,399 12.72Otel ve Lokanta Hiz. 53,065 2.67 144,038 4.72 29,902 1.97 31,318 0.98Ulaştırma Ve Haberleşme 92,745 4.67 253,682 8.31 60,802 4.01 262,560 8.18Mali Kuruluşlar 91,203 4.59 78,610 2.57 38,435 2.54 87,967 2.74Gayrimenkul ve Kira Hiz. 10,030 0.50 2,280 0.07 436 0.03 - 0.00Serbest Meslek Hiz. - 0.00 - 0.00 - 0.00 - 0.00Eğitim Hizmetleri 3,348 0.17 2,969 0.10 1,549 0.10 - 0.00Sağlık ve Sosyal Hiz. 61,809 3.11 7,052 0.23 41,579 2.74 4,614 0.14Diğer 151,912 7.64 185,054 6.06 161,229 10.65 266,149 8.29Toplam 1,987,883 100.00 3,053,988 100.00 1,514,990 100.00 3,210,725 100.004. I ve II’nci grupta sınıflandırılan gayrinakdi kredilere ilişkin bilgilerI. Grup II. GrupTP YP TP YPTeminat Mektupları 1,973,325 1,723,054 14,512 5,752Aval ve Kabul Kredileri 46 119,759 - -Akreditifler - 903,958 - -Cirolar - - - -Menkul Kıymet İhracında Satın Alma Garantilerimizden - - - -Faktoring Garantilerinden - - - -Diğer Garanti ve Kefaletler - 301,465 - -Gayrinakdi Krediler 1,973,371 3,048,236 14,512 5,752«« İÇİNDEKİLER149

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)5. Türev işlemlere ilişkin açıklamalar1 AyaKadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl5 Yıl veÜzeriCari DönemToplamRiskten Korunma Amaçlı Türev Finansal AraçlarA. Toplam Riskten Korunma Amaçlı Türev İşlemler - - 66,719 2,253,668 161,056 2,481,443Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - -Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - 66,719 2,253,668 161,056 2,481,443Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden KorunmaAmaçlı İşlemler - - - - - -Alım Satım Amaçlı Türev İşlemlerDöviz İle İlgili Türev İşlemler (I) 8,851,624 1,302,174 783,663 413,824 230,534 11,581,819Vadeli Döviz Alım İşlemleri 799,739 172,288 98,642 3,921 - 1,074,590Vadeli Döviz Satım İşlemleri 799,088 172,708 99,404 3,898 - 1,075,098Swap Para Alım İşlemleri 2,420,736 222,261 85,703 207,248 115,267 3,051,215Swap Para Satım İşlemleri 2,441,735 231,354 91,304 198,757 115,267 3,078,417Para Alım Opsiyonları 1,192,802 225,151 204,059 - - 1,622,012Para Satım Opsiyonları 1,197,524 224,998 204,551 - - 1,627,073Futures Para Alım İşlemleri - 36,229 - - - 36,229Futures Para Satım İşlemleri - 17,185 - - - 17,185Faiz İle İlgili Türev İşlemler (II) - 34,370 27,516 1,973,354 1,179,996 3,215,236Swap Faiz Alım İşlemleri - - 13,758 943,207 589,998 1,546,963Swap Faiz Satım İşlemleri - - 13,758 943,207 589,998 1,546,963Faiz Alım Opsiyonları - - - 43,470 - 43,470Faiz Satım Opsiyonları - - - 43,470 - 43,470Menkul Değerler Alım Opsiyonları - - - - - -Menkul Değerler Satım Opsiyonları - - - - - -Futures Faiz Alım İşlemleri - 17,185 - - - 17,185Futures Faiz Satım İşlemleri - 17,185 - - - 17,185Diğer Alım-Satım Amaçlı Türev İşlemler (III) 63,145 18,060 - - - 81,205B. Toplam Alım Satım Amaçlı Türev İşlemler (I+II+III) 8,914,769 1,354,604 811,179 2,387,178 1,410,530 14,878,260Türev İşlemler Toplamı (A+B) 8,914,769 1,354,604 877,898 4,640,846 1,571,586 17,359,703150«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)1 AyaKadar 1-3 Ay 3-12 Ay 1-5 Yıl5 Yıl veÜzeriÖnceki DönemToplamRiskten Korunma Amaçlı Türev Finansal AraçlarA. Toplam Riskten Korunma Amaçlı Türev İşlemler 88,284 - - 1,944,587 193,448 2,226,319Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - -Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 88,284 - - 1,944,587 193,448 2,226,319Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlıİşlemler - - - - - -Alım Satım Amaçlı Türev İşlemlerDöviz İle İlgili Türev İşlemler (I) 2,722,561 811,882 196,051 506,933 - 4,237,427Vadeli Döviz Alım İşlemleri 239,863 152,128 29,548 - - 421,539Vadeli Döviz Satım İşlemleri 238,178 154,957 28,993 - - 422,128Swap Para Alım İşlemleri 913,341 152,180 - 257,220 - 1,322,741Swap Para Satım İşlemleri 905,460 135,193 - 249,713 - 1,290,366Para Alım Opsiyonları 209,532 95,931 69,406 - - 374,869Para Satım Opsiyonları 216,187 104,077 68,104 - - 388,368Futures Para Alım İşlemleri - 17,416 - - - 17,416Futures Para Satım İşlemleri - - - - - -Faiz İle İlgili Türev İşlemler (II) - 3,104 - 1,599,192 628,024 2,230,320Swap Faiz Alım İşlemleri - 1,552 - 733,827 314,012 1,049,391Swap Faiz Satım İşlemleri - 1,552 - 733,827 314,012 1,049,391Faiz Alım Opsiyonları - - - 65,769 - 65,769Faiz Satım Opsiyonları - - - 65,769 - 65,769Menkul Değerler Alım Opsiyonları - - - - - -Menkul Değerler Satım Opsiyonları - - - - - -Futures Faiz Alım İşlemleri - - - - - -Futures Faiz Satım İşlemleri - - - - - -Diğer Alım-Satım Amaçlı Türevİşlemler (III) 10,693 24,794 22,827 - - 58,314B. Toplam Alım Satım Amaçlı Türev İşlemler (I+II+III) 2,733,254 839,780 218,878 2,106,125 628,024 6,526,061Türev İşlemler Toplamı (A+B) 2,821,538 839,780 218,878 4,050,712 821,472 8,752,3806. Koşullu borçlar ve varlıklara ilişkin açıklamalarYoktur.7. Başkalarının nam ve hesabına verilen hizmetlere ilişkin açıklamalarBanka başkalarının nam ve hesabına alım, satım, saklama, yönetim ve danışmanlık hizmetleri vermektedir.«« İÇİNDEKİLER151

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)IV. Gelir tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar1. Faiz gelirleri1.1 Kredilerden alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgilerCari DönemÖnceki DönemTP YP TP YPKısa Vadeli Kredilerden 842,776 52,526 745,718 58,895Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden 957,926 176,587 800,500 205,533Takipteki Alacaklardan Alınan Faizler 31,014 - 18,281 -Kaynak Kul.Destekleme Fonundan Alınan Primler - - - -Toplam 1,831,716 229,113 1,564,499 264,428Kredilerden alınan faiz gelirleri nakdi kredilere ilişkin ücret ve komisyon gelirlerini de içermektedir.1.2 Bankalardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgilerCari DönemÖnceki DönemTP YP TP YPT.C. Merkez Bankasından 10 - - 1,845Yurtiçi Bankalardan 7,556 148 1,158 4,318Yurtdışı Bankalardan 368 3,991 381 15,312Yurtdışı Merkez ve Şubelerden - - - -Toplam 7,934 4,139 1,539 21,4751.3 Menkul değerlerden alınan faizlere ilişkin bilgilerCari DönemÖnceki DönemTP YP TP YPAlım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan 18,109 3,861 48,270 1,399Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara YansıtılanFinansal Varlıklardan - - - -Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 260,841 19,253 344,813 14,578Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan 104,469 1,898 33,597 2,981Toplam 383,419 25,012 426,680 18,9581.4 İştirak ve bağlı ortaklıklardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgilerCari Dönem Önceki Dönemİştirak ve Bağlı Ortaklıklardan Alınan Faizler 793 326152«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)2. Faiz giderleri2.1 Kullanılan kredilere verilen faizlere ilişkin bilgilerCari DönemÖnceki DönemTP YP TP YPBankalara 24,401 152,798 20,320 200,175T.C. Merkez Bankasına 41 - 124 -Yurtiçi Bankalara 11,427 1,967 14,156 2,320Yurtdışı Bankalara 12,933 150,831 6,040 197,855Yurtdışı Merkez ve Şubelere - - - -Diğer Kuruluşlara - - - -Toplam 24,401 152,798 20,320 200,175Kullanılan kredilere ilişkin ücret ve komisyon giderlerini de içermektedir.2.2 İştirakler ve bağlı ortaklıklara verilen faiz giderlerine ilişkin bilgilerCari Dönem Önceki Dönemİştirak ve Bağlı Ortaklıklara Verilen Faizler 8,594 6,2982.3 İhraç edilen menkul kıymetlere verilen faizlere ilişkin bilgilerYoktur.2.4 Mevduata ödenen faizin vade yapısına göre gösterimiVadesizMevduat1 AyaKadar3 AyaKadarVadeli Mevduat6 Aya 1 YılaKadar Kadar1 yıldanUzunBirikimliMevduatHesap AdıToplamTürk ParasıBankalararası Mevduat 203 12,062 - - - - - 12,265Tasarruf Mevduatı 6,857 78,076 371,039 1,439 770 860 - 459,041Resmi Mevduat 3 883 474 - - 3 - 1,363Ticari Mevduat 1,367 60,238 49,895 509 425 21 - 112,455Diğer Mevduat 60 2,737 6,097 12 9 3 - 8,9187 Gün İhbarlı Mevduat - - - - - - - -Toplam 8,490 153,996 427,505 1,960 1,204 887 - 594,042Yabancı ParaDth 2,647 25,672 73,739 4,361 3,576 2,949 - 112,944Bankalararası Mevduat 166 892 - - - - - 1,0587 Gün İhbarlı Mevduat - - - - - - - -Kıymetli Maden Depo - - - - - - - -Toplam 2,813 26,564 73,739 4,361 3,576 2,949 - 114,002Genel Toplam 11,303 180,560 501,244 6,321 4,780 3,836 - 708,044«« İÇİNDEKİLER153

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)3. Temettü gelirlerine ilişkin açıklamalarCari Dönem Önceki DönemAlım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan 677 805Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan FV - -Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan - -Diğer (bağlı ortaklıklar ve iştiraklerden) 1,879 42,292Toplam 2,556 43,0974. Ticari kar/zarara ilişkin açıklamalarCari Dönem Önceki DönemKar 17,468,605 23,647,960Sermaye Piyasası İşlemleri Karı 154,933 4,914Türev Finansal İşlemlerden Kar 713,314 1,145,927Kambiyo İşlemlerinden Kar 16,600,358 22,497,119Zarar (-) 17,563,716 23,848,331Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı 20,851 26,256Türev Finansal İşlemlerden Zarar 1,395,197 932,022Kambiyo İşlemlerinden Zarar 16,147,668 22,890,053Net Ticari Kar/Zarar (95,111) (200,371)Türev finansal işlemlere ilişkin kur değişimlerinden kaynaklanan net zarar tutarı 17,389 TL (31 Aralık 2008: 217.491 TL)’dir.5. Diğer faaliyet gelirlerine ilişkin bilgilerCari Dönem Önceki DönemGeçmiş yıla ait serbest kalan karşılıklar 103,941 55,110Dosya masraf karşılıkları 72,706 61,560Haberleşme gelirleri 7,791 7,884Çek karnesi bedeli 3,970 4,838Diğer 20,546 16,670Toplam 208,954 146,062154«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)6. Kredi ve diğer alacaklara ilişkin değer düşüş karşılıklarıCari Dönem Önceki DönemKredi ve Diğer Alacaklara İlişkin Özel Karşılıklar 376,702 130,916III.Grup Kredi ve Alacaklardan - -IV. Grup Kredi ve Alacaklardan - -V.Grup Kredi ve Alacaklardan 376,702 130,916Tahsili Şüpheli Ücret Komisyon ve Diğer Alacaklar - -Genel Karşılık Giderleri 26,258 30,223Muhtemel Riskler için Ayrılan Serbest Karşılık Giderleri 82,791 73,324Menkul Değerler Değer Düşme Giderleri 4,766 3,944Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan FV 210 185Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 4,556 3,759İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve V.K.E.T. Men. Değ. Değ.Düşüş Giderleri 2,324 1,205İştirakler - -Bağlı Ortaklıklar - -Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) - -Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 2,324 1,205Diğer 47,782 24,065Toplam 540,623 263,6777. Diğer faaliyet giderlerine ilişkin bilgilerCari Dönem Önceki DönemPersonel Giderleri 392,262 372,885Kıdem Tazminatı Karşılığı 2,113 1,782Banka Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri - -Maddi Duran Varlık Amortisman Giderleri 44,203 34,712Maddi Olmayan Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri - -Maddi Olmayan Duran Varlık Amortisman Giderleri 10,005 6,356Özkaynak Yöntemi Uygl. Ortaklık Payları Değer Düşüş Giderleri - -Elden Çıkarılacak Menkul Kıymetler Değer Düşüş Gideri - -Elden Çıkarılacak Menkul Kıymetler Amortisman Gideri 676 767Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlıklar Değer Düşüş Gideri - -Diğer İşletme Giderleri 264,817 222,369Faaliyet Kiralama Giderleri 60,928 50,535Bakım ve Onarım Giderleri 8,471 7,672Reklam ve İlan Giderleri 31,720 24,667Diğer Giderler (*) 163,698 139,495Aktiflerin Satışından Doğan Zararlar 1,202 975Diğer (**) 101,053 48,068Toplam 816,331 687,914(*) Diğer işletme giderleri içinde yer alan diğer giderler 31,863 TL (31 Aralık 2008: 29,186 TL) tutarında haberleşme, 21,038 TL (31 Aralık2008: 14,923 TL) tutarında bilgi işlem bakım onarım ve program kiraları, 11,998 TL (31 Aralık 2008: 11,457 TL) tutarında kırtasiye, 11,459TL (31 Aralık 2008: 9,416 TL) tutarında ısıtma ve aydınlatma, 42,412 TL (31 Aralık 2008: 36,122 TL) kredi kartı hizmet bedeli ve 44,928 TL(31 Aralık 2008: 38,391 TL) diğer giderleri içermektedir.(**) Şubelerde yıl içerisinde gerçekleşen operasyonel riskler ile ilgili yürütülen idari ve hukuki inceleme ve soruşturmalar sonucunda ödenentutarlar ve karşılık giderlerini de içermektedir.«« İÇİNDEKİLER155

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)8. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi karşılığına ilişkin açıklama8.1 Hesaplanan cari vergi geliri ya da gideri ile ertelenmiş vergi geliri ya da gideri31 Aralık 2009 dönemine ait cari vergi gideri 215,520 TL (31 Aralık 2008: 39,888 TL); ertelenmiş vergi geliri 82,064 TL tutarındadır(31 Aralık 2008: 9,833 TL ertelenmiş vergi gideri).8.2 Geçici farkların oluşmasından veya kapanmasından kaynaklanan ertelenmiş vergi geliri/gideriGeçici Farkların Oluşmasından/Kapanmasından Kaynaklanan Ert. Vergi Geliri/Gideri Cari Dönem Önceki Dönemİndirilebilir Geçici Farkların Oluşmasından (+) 80,539 16,571İndirilebilir Geçici Farkların Kapanmasından (-) (1,961) (18,271)Vergilendirilebilir Geçici Farkların Oluşmasından (-) (2,050) (8,373)Vergilendirilebilir Geçici Farkların Kapanmasından (+) 5,536 240Toplam 82,064 (9,833)8.3 Geçici fark, mali zarar ve vergi indirim ve istisnaları itibarıyla gelir tablosuna yansıtılan ertelenmiş vergi geliri/gideriKaynakları İtibarıyla Gelir Tablosuna Yansıtılan Ertelenmiş Vergi Geliri/Gideri Cari Dönem Önceki Dönemİndirilebilir Geçici Farkların Oluşmasından (+)/Kapanmasından (-) 78,578 (1,700)Vergilendirilebilir Geçici Farkların Oluşmasından (-)/Kapanmasından (+) 3,486 (8,133)Mali Zararların Oluşmasından (+)/Kapanmasından (-) - -Vergi İndirim ve İstisnalarının Oluşmasından (+)/Kapanmasından (-) - -Toplam 82,064 (9,833)9. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler dönem net kar/zararına ilişkin bilgilerCari Dönem Önceki DönemSürdürülen faaliyetler vergi öncesi kar 665,225 327,811Sürdürülen faaliyetler vergi karşılığı (133,456) (49,721)Sürdürülen faaliyetler net dönem kar/zararı 531,769 278,09010. Net dönem kar ve zararına ilişkin açıklamalar10.1 Olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteliği, boyutu ve tekrarlanma oranının açıklanması bankanındönem içindeki performansının anlaşılması için gerekli ise, bu kalemlerin niteliği ve tutarıBanka’nın cari ve önceki dönemine ilişkin olarak olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan gelirleri, kredi ve menkul kıymet faiz gelirleriile diğer bankacılık hizmet gelirleridir. Temel gider kaynakları ise kredi ve menkul kıymetlerin fonlama kaynağı olan mevduat ve benzeriborçlanma kalemlerinin faiz giderleridir.10.2 Banka tarafından finansal tablo kalemlerine ilişkin olarak yapılan tahminlerdeki herhangi bir değişikliğin kar/zarara önemli bir etkisibulunmamaktadır.10.3 Banka’nın konsolide olmayan finansal tablolarında azınlık hakkı bulunmadığı için azınlık haklarına ait kar/zararbulunmamaktadır.10.4 Cari dönemde önemli etkide bulunan veya takip eden dönemlerde önemli etkide bulanacağı beklenen muhasebe tahminlerinde yapılanherhangi bir değişiklik bulunmamaktadır.156«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)11. Gelir tablosunda yer alan diğer kalemlerin, gelir tablosu toplamının %10’unu aşması halinde bu kalemlerin en az %20’sini oluşturanalt hesaplara ilişkin bilgiDiğer Alınan Ücret ve Komisyonlar Cari Dönem Önceki DönemÜye işyeri/POS komisyonları 106,684 82,301Kredi kartı takas ve diğer komisyonları 70,503 77,077Hesap yönetim ücretleri 27,206 17,846Aracılık hizmetlerinden 24,279 13,957Sigorta hizmetleri 18,837 13,294Havale komisyonları 14,039 12,896Ekspertiz ücretleri 5,653 4,380Diğer 28,513 34,879Toplam 295,714 256,630Diğer Verilen Ücret ve Komisyonlar Cari Dönem Önceki DönemKredi kartı/POS komisyonları 76,458 96,888EFT için verilen ücret ve komisyonlar 2,137 2,173Diğer 11,278 8,719Toplam 89,873 107,780V. Özkaynak değişim tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar1. Satılmaya hazır finansal varlıkların yeniden değerlemesinden kaynaklanan değişimlerBanka’nın 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla satılmaya hazır finansal varlıkların değerlemesinden kaynaklanan artışlar net 121,369 TL tutarındaolup bilançoda “Menkul Değerler Değer Artış Fonu” hesabına yansıtılmıştır.(31 Aralık 2008: 46,359 TL Değer Azalışı)31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla itfa olan satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin 63,264 TL tutarındaki değer artışı kar/zarar hesaplarınayansıtılmıştır. (31 Aralık 2008:10,630 TL Değer Azalışı)2. Kur farklarının dönem başı ve dönem sonundaki tutarlarına ilişkin mutabakat:Banka’nın yurtdışındaki Bahreyn şubesi mali tablolarının Türk Lirasına çevriminden oluşan ve özkaynaklarda diğer kar yedekleri olarakgösterilen kur farkı 3,764 TL (31 Aralık 2008: 5,824 TL) tutarındadır.3. Temettüye ilişkin bilgiler3.1 Bilanço tarihinden sonra ancak mali tabloların ilanından önce bildirim yapılmış kar payları tutarıYoktur.3.2 Bilanço tarihi sonrasında ortaklara dağıtılmak üzere önerilen hisse başına dönem net kar paylarıYoktur.4. Yedek akçeler hesabına aktarılan tutarlarBanka, 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla geçmiş yıl karlarından 13,905 TL’yi (31 Aralık 2008: 10,562 TL) yasal yedekler akçelere, 264,185TL’yi (31 Aralık 2008:200,688 TL) olağanüstü yedek akçelere aktarmıştır.«« İÇİNDEKİLER157

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)5. Hisse senedi ihracına ilişkin bilgiler5.1 Banka, tüm sermaye payı sınıfları için; kar payı dağıtılması ve sermayenin geri ödenmesi ile ilgili kısıtlamalar dahil olmak üzere bukalemle ilgili haklar, öncelikler ve kısıtlamalarYoktur.6. Özkaynak değişim tablosunda yer alan diğer sermaye artırım kalemlerine ilişkin açıklamalarYoktur.VI. Nakit akış tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar1. Nakit akış tablosu’nda yer alan diğer kalemleri ve döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi“Bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerdeki değişim öncesi faaliyet karı” içinde yer alan (1,069,288) TL tutarındaki “diğer” kalemi diğerfaaliyet giderleri ve ticari kar/zarardan oluşmaktadır.(31 Aralık 2008:(722,346TL) Nakit akış tablosunda görülen bu değişimlerin etkisiyledönem başında 2,277,293 TL olan nakit ve nakde eşdeğer varlıklar dönem sonunda 2,346,135 TL olarak gerçekleşmiştir.“Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim” içinde yer alan (333,087) TL diğer borçlar, ödenecek vergi, resim harç veprimler, kullanılan sermaye benzeri krediler ve diğer yabancı kaynaklardaki değişimlerden oluşmaktadır.(31 Aralık 2008:254,511 TL)Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi “kambiyo işlemleri karı/zararı hesabına yansıtılmıştır.Sözkonusu kur farkı karı/zararı tutarı nakit akım tablosunda ayrı olarak “Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklarüzerindeki etkisi” içinde gösterilmektedir.2. Dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgilerCari Dönem01.01.2009Önceki Dönem01.01.2008Nakit 314,616 210,944Menkul Değerler (Net) 177 3,351Bankalar ve diğer mali kuruluşlar 1,962,500 708,490Nakde Eşdeğer Varlıklar 2,277,293 922,7853. Dönem sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgilerCari Dönem31.12.2009Önceki Dönem31.12.2008Nakit 328,811 314,616Menkul Değerler (Net) 80 177Bankalar ve diğer mali kuruluşlar 2,017,244 1,962,500Nakde Eşdeğer Varlıklar 2,346,135 2,277,2934. Banka’nın elinde bulunan ancak, yasal sınırlamalar veya diğer nedenlerle serbest kullanımında olmayan nakit ve nakde eşdeğervarlıklarYoktur (31 Aralık 2008: 24,108 TL).158«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)5. İlave bilgiler5.1 Bankacılık faaliyetlerinde ve sermaye taahhütlerinin yerine getirilmesinde kullanılabilecek olan henüz kullanılmamış borçlanmaimkanlarına ve varsa bunların kullanımına ilişkin kısıtlamalarYoktur.VII. Banka’nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin açıklamalar1. Banka’nın dahil olduğu risk grubuna ilişkin işlemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmamış kredi ve mevduat işlemleri ile dönemeilişkin gelir ve giderlerBanka’nın dahil olduğu risk grubunun 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla;27,352 TL nakdi kredisi, 4,181 TL verilen sermaye benzeri kredisi, 8,947 TL verilen deposu, 33,053 TL diğer aktifi, 273,280 TL mevduatı,3,398,668 TL alınan kredisi, 758,907 TL alınan sermaye benzeri kredisi, 5,555 TL diğer pasifi ve 35,310 TL de gayrinakdi kredisimevcuttur.Banka, dahil olduğu risk grubu ile yaptığı işlemler sonucunda net 113,190 TL tutarında faiz ve komisyon giderini ve 149,982 TL türev işlemzararını kayıtlarına yansıtmıştır.1.1 Banka’nın dahil olduğu risk grubuna ait kredi ve diğer alacaklara ilişkin bilgilerCari Dönemİştirak, Bağlı OrtaklıklarBankanın Dahil Olduğu Risk Grubu (*)ve Birlikte KontrolEdilen Ortaklıklar(İş Ortaklıkları)Bankanın Doğrudanve Dolaylı OrtaklarıRisk Grubuna DahilOlan Diğer Gerçek veTüzel KişilerNakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.NakdiKrediler ve Diğer AlacaklarDönem Başı Bakiyesi 6,836 44,120 54,998 1,675 66 38Dönem Sonu Bakiyesi 37,533 34,849 35,954 453 46 8Alınan Faiz ve Komisyon Gelirleri 25,367 226 1,121 72 1 -Önceki Dönemİştirak, Bağlı OrtaklıklarBankanın Dahil Olduğu Risk Grubu (*)ve Birlikte KontrolEdilen Ortaklıklar(İş Ortaklıkları)Bankanın Doğrudanve Dolaylı OrtaklarıRisk Grubuna DahilOlan Diğer Gerçek veTüzel KişilerNakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.NakdiKrediler ve Diğer AlacaklarDönem Başı Bakiyesi 14,764 58,491 6,135 2,676 49 35Dönem Sonu Bakiyesi 6,836 44,120 54,998 1,675 66 38Alınan Faiz ve Komisyon Gelirleri 11,069 265 779 - 4 -(*) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 49’uncu maddesinde tanımlanmıştır.«« İÇİNDEKİLER159

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)1.2 Banka’nın dahil olduğu risk grubuna ait mevduat ve kredilere ilişkin bilgilerİştirak, Bağlı Ortaklıklarve Birlikte KontrolEdilen Ortaklıklar(İş Ortaklıkları)Cari ÖncekiDönem DönemRisk Grubuna DahilOlan Diğer Gerçek veTüzel KişilerCari ÖncekiDönem DönemBankanın DoğrudanBankanın Dahil Olduğu Risk Grubu (*)ve Dolaylı OrtaklarıCari ÖncekiDönem DönemDönem Başı Bakiyesi 959,744 609,324 4,355,683 1,908,126 3,943 2,134Dönem Sonu Bakiyesi 262,268 959,744 4,164,678 4,355,683 9,464 3,943Faiz ve Komisyon Giderleri 16,414 5,979 123,070 93,142 493 539(*) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 49’uncu maddesinde tanımlanmıştır.1.3 Banka’nın dahil olduğu risk grubu ile yaptığı vadeli işlemler ile opsiyon sözleşmeleri ile benzeri diğer sözleşmelere ilişkin bilgilerBankanın Dahil Olduğu Risk Grubu (*)İştirak, Bağlı Ortaklıklarve Birlikte KontrolEdilen Ortaklıklar(İş Ortaklıkları)CariDönemÖncekiDönemBankanın Doğrudanve Dolaylı OrtaklarıCari ÖncekiDönem DönemRisk Grubuna DahilOlan Diğer Gerçek veTüzel KişilerCariDönemÖncekiDönemAlım Satım Amaçlı İşlemler:Dönem Başı Bakiyesi 18,192 8,565 1,955,864 408,326 - -Dönem Sonu Bakiyesi 860 18,192 (265,938) 1,955,864 - -Toplam Kar/(Zarar) 8,291 30,987 (156,026) (131,375) 10 -Riskten Korunma Amaçlı İşlemler:Dönem Başı Bakiyesi - - 83,699 - - -Dönem Sonu Bakiyesi - - 267,714 83,699 - -Toplam Kar/(Zarar) - - (2,257) (984) - -(*) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 49’uncu maddesinde tanımlanmıştır.2. Banka’nın dahil olduğu risk grubuyla olan işlemleri hakkında bilgiler2.1 Taraflar arasında bir ilişki olup olmadığına bakılmaksızın bankanın dahil olduğu risk grubunda yer alan ve Banka’nın kontrolündekikuruluşlarla ilişkileriBanka, dahil olduğu risk grubundaki kuruluşlarla Bankalar Kanunu’na uygun olarak, banka-müşteri ilişkisi çerçevesinde ve piyasa koşullarıdahilinde her türlü bankacılık işlemini yapmaktadır.2.2 İlişkinin yapısının yanında, yapılan işlemin türünü, tutarını ve toplam işlem hacmine olan oranını, başlıca kalemlerin tutarını ve tümkalemlere olan oranını, fiyatlandırma politikasını ve diğer unsurlarıBanka’nın dahil olduğu risk grubundaki kuruluşlarla olan işlemlerinde fiyatlandırma politikası ve diğer koşullar piyasa koşulları dahilindebelirlenmekte ve uygulanmaktadır. 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla risk grubu şirketlerine kullandırılan nakdi kredilerin toplam kredilere oranı%0.22, risk grubu şirketlerinden temin edilen mevduat ve kullanılan kredilerin toplam mevduat ve kullanılan kredilere oranı %26’dır. Riskgrubu şirketlerine kullandırılan gayrinakdi kredilerin toplam gayrinakdi kredilere oranı ise %0,7’dir.160«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)2.3 Gayrimenkul ve diğer varlıkların alımı-satımı, hizmet alımı-satımı, acenta sözleşmeleri, finansal kiralama sözleşmeleri, araştırma vegeliştirme sonucu elde edilen bilgilerin aktarımı, lisans anlaşmaları, finansman (krediler ve nakit veya ayni sermaye destekleri dahil),garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleşmeleri vb. işlemlerBanka, Deniz Finansal Kiralama A.Ş. ile finansal kiralama işlemleri gerçekleştirmektedir. Banka’nın 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla busözleşmelerden doğan net finansal kiralama borçları 40,125 TL (31 Aralık 2008:38,669 TL) tutarındadır. Ayrıca Banka, şubeleri aracılığıylaDeniz Yatırım Menkul Kıymetler A.Ş. ve Deniz Emeklilik ve Hayat A.Ş. için acentalık hizmeti vermektedir.VIII. Banka’nın yurtiçi, yurtdışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şube veya iştirakler ile yurtdışı temsilciliklerine ilişkinaçıklamalar1. Banka’nın yurtiçi ve yurtdışı şube ve temsilciliklerine ilişkin olarak bilgilerSayı Çalışan SayısıYurtiçi şube 449 7,786Bulunduğu ÜlkeYurtdışı temsilcilikler - - 1Aktif Toplamı Yasal SermayeYurtdışı şube - - - - -Kıyı Bnk. Blg. Şubeler 1 3 1-Bahreyn 3,734,780 -2. Banka’nın yurtiçi ve yurtdışı şube ve temsilcilik açması, kapatması, organizasyonu önemli ölçüde değiştirmesi durumunda konuyailişkin açıklamalarBanka 2009 yılı içerisinde 51 adet şube açmış, 1 adet şubesini ise kapatmıştır.«« İÇİNDEKİLER161

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)ALTINCI BÖLÜMDİĞER AÇIKLAMALARI. Banka’nın faaliyetlerine ilişkin diğer açıklamalar1. Banka’nın faaliyetlerine ilişkin açıklamalarBanka, 8 Ocak 2009 tarihinde Dexia Bank Belgium ile 325 milyon ABD Doları ve Dexia Bank Credit Local Dublin ile 325 Milyon ABD Dolarıolmak üzere toplam 650 milyon ABD Doları tutarında 15 Aralık 2016 vadeli seküritizasyon kredi anlaşması yapmıştır. Söz konusu tutarıntamamı 16 Mart 2009 ve 15 Eylül 2009 tarihlerinde iki eşit taksitte geri ödenmiştir.Banka’nın, 50 TL tutarında nakit sermaye payı ile kurucu ortak olarak iştirak etme kararı aldığı Bantaş Nakit ve Kıymetli Mal Taşıma veGüvenlik Hizmetleri A.Ş.’nin ticaret sicil kaydı yapılarak şirket 8 Ocak 2009 tarihi itibarıyla kurulmuştur. 29 Aralık 2009 tarihi itibarıylaBanka, iştiraki olan Bantaş Nakit ve Kıymetli Mal Taşıma ve Güvenlik Hizmetleri A.Ş.’nin Deniz Finansal Kiralama A.Ş. mülkiyetinde bulunanve Şirket hisselerinin %31.25’ine tekabül eden 750 TL nominal değerli 750.000 adet D grubu hissesini satın almıştır.Hazine Müsteşarlığı ile Kredi Garanti Fonu A.Ş.(KGF) arasında imzalanan protokole istinaden Banka’nın 15 Ekim 2009 tarihinde 2,000TL bedelle iştirak etmiş olduğu KGF, küçük ve orta ölçekli işletmeleri bankalardan kullandıkları kredilere verdiği garanti ve kefaletlerledesteklemekte, yatırımlarının ve işletmelerinin finansmanında banka kredisi kullanmalarını kolaylaştırmaktadır.2. Bankaların uluslararası derecelendirme kuruluşlarına yaptırmış oldukları derecelendirmeye ilişkin özet bilgilerFitch Ratings’in Denizbank derecelendirmesiFitch Ratings, 11 Aralık 2009 tarihinde, Denizbank’ın uzun vadeli yerel para cinsinden kredi notunu BBB-’den BBB’ye, uzun vadeli yabancıpara cinsinden kredi notunu BB’den BBB-‘ye, kısa vadeli yabancı para cinsinden kredi notunu B’den F3’e ve destek notunu 3’ten 2’yeçıkarmıştır. Denizbank’ın kısa vadeli yerel para cinsinden notu, bireysel ve uzun vadeli ulusal notlarında herhangi bir değişiklik olmamıştır.Notların görünümü durağandır. Denizbank’ın kredi notlarının son durumu aşağıdaki şekildedir:Yabancı Para CinsiYerel Para CinsiKısa Vade Uzun Vade Bireysel Destek Kısa Vade Uzun Vade UlusalF3 BBB-(Durağan) C 2 F3 BBB (Durağan)AAA(tur)(Durağan)Moody’s’in Denizbank derecelendirmesiMoody’s 9 Kasım 2009 tarihinde, bankacılık sistemlerine sunulan devlet desteğinin küresel düzeyde gözden geçirilmesi kapsamındaDenizBank’ın Baa1 olan uzun vadeli yerel para mevduat notunu Baa2’ye indirmiştir. Moody’s 8 Ocak 2010 tarihinde, DenizBank’ın uzunvadeli yabancı para mevduat notunu B1’den Ba3’e yükseltmiş; uzun ve kısa vadeli yerel para mevduat notlarını Baa2 ve Prime-2 olarak teyitetmiştir. Notların görünümü durağandır. Denizbank’ın kredi notlarının son durumu aşağıdaki şekildedir:Uzun VadeliYabancı ParaMevduatUzun Vadeli YerelPara MevduatKısa VadeliYabancı ParaMevduatKısa Vadeli YerelPara MevduatYerel ParaMevduatGörünümFinansal GüçlülükRating’iFinansal GüçlülükGörünümBa3/Durağan Baa2 Non-Prime Prime-2 Durağan C- Durağan162«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDE OLMAYANFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)3. Bilanço sonrası hususlarAvrupa Komisyonu, Belçika, Fransa ve Lüksemburg hükümetleri ile Banka ana hissedarı Dexia Grubu arasında yürütülen yenidenyapılandırma çalışmaları konusunda 5 Şubat 2010 tarihinde mutabakat sağlanmıştır. Dexia Grubu’nca 6 Şubat 2010 tarihinde yayınlananbasın bülteninde “DenizBank Finansal Hizmetler Grubu ve Türkiye pazarının, Dexia’nın bankacılıktaki ana büyüme alanlarından biri olmayadevam edeceği” teyit edilmiştir. Diğer yandan; Dexia Grubu Türkiye’deki sigorta operasyonlarını 31 Ekim 2012 tarihine kadar elden çıkartmakararı almıştır.Banka Yönetim Kurulu’nda alınan karara istinaden 19 Ocak 2010 tarihli satış sözleşmesi ile en az iki yıldır kanuni takip hesaplarında yeralanve tamamına karşılık ayrılmış olan 50,200 TL tutarındaki kredi kartı ve bireysel kredi portföyü Standart Varlık Yönetim A.Ş.’ye 4,900 TLbedel ile satılmıştır.4. Kurlarda bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan ve açıklanmaması finansal tablo kullanıcılarının finansal tablolar üzerindedeğerlendirme yapmasını ve karar vermesini etkileyecek önemlilikteki değişikliklerin yabancı para işlemler ile kalemlere ve finansaltablolara olan etkisi ile bankanın yurtdışındaki faaliyetlerine etkisiKurlarda bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan ve açıklanmaması mali tablo kullanıcılarının finansal tablolar üzerinde değerlendirmeyapmasını ve karar vermesini etkileyecek önemlilikte değişiklik yoktur.YEDİNCİ BÖLÜMBAĞIMSIZ DENETİM RAPORUI. Bağımsız denetim raporuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlarBanka’nın kamuya açıklanan konsolide olmayan finansal tablo ve dipnotları DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali MüşavirlikA.Ş. (Member of Deloitte Touche Tohmatsu) tarafından bağımsız denetime tabi tutulmuş olup, 24 Şubat 2010 tarihli bağımsız denetim raporufinansal tabloların önünde sunulmuştur.II. Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlarBanka’nın faaliyetleriyle ilgili olan, ancak yukarıdaki bölümlerde belirtilmeyen önemli bir husus ve gerekli görülen açıklama ve dipnotbulunmamaktadır.«« İÇİNDEKİLER163

31 Aralık 2009 Hesap Dönemine AitKonsolide Finansal Tablolar ve DenetimRaporuDENİZBANKANONİM ŞİRKETİ VE MALİORTAKLIKLARI31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLABAĞIMSIZ DENETİM RAPORU,KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR VEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR««İÇİNDEKİLER

Denizbank A.Ş.Yönetim Kurulu’naİstanbulDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİVE MALİ ORTAKLIKLARI1 OCAK-31 ARALIK 2009 DÖNEMİNE AİTBAĞIMSIZ DENETİM RAPORUDenizbank A.Ş. (“Banka”) ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının (“Grup”) 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla hazırlanan konsolide bilançosu, aynıtarihte sona eren döneme ait konsolide gelir tablosu, nakit akış tablosu, özkaynak değişim tablosu ve önemli muhasebe politikaları ile diğeraçıklayıcı notların bir özetini denetlemiş bulunuyoruz.Banka Yönetim Kurulu’nun Sorumluluğuna İlişkin AçıklamaBanka Yönetim Kurulu, rapor konusu finansal tabloların 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan BankalarınMuhasebe Uygulamalarına ve Belgelerinin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe Standartlarıile Türkiye Finansal Raporlama Standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansal raporlamaesaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından yapılanaçıklamalara uygun olarak ve hata ya da suistimal dolayısıyla önemlilik arz eden ölçüde yanlış bilgi içermeyecek şekilde hazırlanmasını vesunulmasını sağlayacak bir iç kontrol sistemi oluşturulması, uygun muhasebe politikalarının seçilmesi ve uygulanmasından sorumludur.Yetkili Denetim Kuruluşunun Sorumluluğuna İlişkin AçıklamaBağımsız denetimi yapan kuruluş olarak üzerimize düşen sorumluluk, denetlenen finansal tablolar üzerinde görüş bildirmektir. Bağımsızdenetimimiz, 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan Bankalarda Bağımsız Denetim Gerçekleştirecek KuruluşlarınYetkilendirilmesi ve Faaliyetleri Hakkında Yönetmelik ve uluslararası denetim standartlarına uyumlu olarak gerçekleştirilmiştir. Finansaltabloların önemlilik arzedecek ölçüde bir hata içermediğine ilişkin makul güvence sağlayacak şekilde bağımsız denetim planlanmış vegerçekleştirilmiştir. Bağımsız denetimde; finansal tablolarda yer alan tutarlar ve finansal tablo açıklama ve dipnotları hakkında denetim kanıtıtoplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanmış; bu teknikler istihdam ettiğimiz bağımsız denetçilerin insiyatifine bırakılmış, ancak, durumauygun denetim teknikleri, finansal tabloların hazırlanması ve sunumu sürecindeki iç kontrollerin etkinliği dikkate alınarak ve uygulananmuhasebe politikalarının uygunluğu değerlendirilerek belirlenmiştir. Aşağıda belirtilen bağımsız denetim görüşünün oluşturulması için yeterlive uygun denetim kanıtı sağlanmıştır.Bağımsız Denetçi GörüşüGörüşümüze göre, ilişikteki konsolide finansal tablolar, bütün önemli taraflarıyla, Grubun 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla mali durumunu veaynı tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçları ile nakit akımlarını 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 37 ve 38’inci maddeleri gereğinceyürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlarına ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafındanmuhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve DenetlemeKurumu tarafından yapılan açıklamalara uygun olarak doğru bir biçimde yansıtmaktadır.DRT BAĞIMSIZ DENETİM VE SERBEST MUHASEBECİ MALİ MÜŞAVİRLİK A.Ş.Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSUHasan KılıçSorumlu Ortak Başdenetçi, SMMMİstanbul, 24 Şubat 2010Member of Deloitte Touche Tohmatsu«« İÇİNDEKİLER

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK A.Ş.’NİN 31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANANYIL SONU KONSOLİDE FİNANSAL RAPORUBankanın Yönetim Merkezinin AdresiBüyükdere Caddesi No:10634394 –ESENTEPE/İSTANBULBankanın Telefon ve Faks NumaralarıTel: 0.212.355 08 00Faks: 0.212.267 27 24Bankanın Elektronik Site Adresiwww.denizbank.comİrtibat İçin Elektronik Posta Adresiyatirimciiliskileri@denizbank.comBankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve DipnotlarHakkında Tebliğe göre hazırlanan konsolide finansal rapor aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır.• ANA ORTAKLIK BANKA HAKKINDA GENEL BİLGİLER• ANA ORTAKLIK BANKANIN KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARI• İLGİLİ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR• KONSOLİDASYON KAPSAMINDAKİ GRUBUN MALİ BÜNYESİNE İLİŞKİN BİLGİLER• KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR• DİĞER AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR• BAĞIMSIZ DENETİM RAPORUBu konsolide finansal rapor çerçevesinde finansal tabloları konsolide edilen bağlı ortaklıklarımız, iştiraklerimiz ve birlikte kontrol edilen ortaklıklarımızaşağıdadır:Bağlı Ortaklıklar İştirakler Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar1 Denizbank AG, Viyana2 Eurodeniz International Banking Unit Ltd.3 Ekspres Yatırım Menkul Değerler A.Ş.4 Deniz Türev Menkul Değerler A.Ş.5 Deniz Yatırım Menkul Kıymetler A.Ş.6 CJSC Dexia Bank, Moskova7 Deniz Portföy Yönetimi A.Ş.8 Deniz Finansal Kiralama A.Ş.9 Deniz Faktoring A.Ş.10 Deniz Emeklilik ve Hayat A.Ş.Bu raporda yer alan konsolide finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasınaİlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartları, Türkiye Finansal Raporlama Standartları, bunlara ilişkin ek ve yorumlar ileBankamız kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe Bin Türk Lirası cinsinden hazırlanmış olup, bağımsız denetime tabi tutulmuş ve ilişiktesunulmuştur.24 Şubat 2010HAKAN ELVERDİ SUAVİ DEMİRCİOĞLU HAKAN ATEŞUluslararası ve Resmi Raporlama Mali İşler Yönetim Kurulu ÜyesiGrup Müdürü Genel Müdür Yardımcısı Genel MüdürERIC P.B.A. HERMANN MUSTAFA TINAS TİTİZ DIRK G.M. BRUNEELYönetim Kurulu ve Denetim Yönetim Kurulu Başkan Vekili ve Yönetim Kurulu Başkanı veKomitesi Üyesi Denetim Komitesi Üyesi Denetim Komitesi ÜyesiBu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler:Ad-Soyad/Unvan: İmge İhtiyar/Uluslararası Raporlama Bölüm MüdürüTel No: 0 212 336 4670Faks No: 0 212 336 3080168«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009SAYFABİRİNCİ BÖLÜMGenel BilgilerI. Ana ortaklık Banka’nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi 170II. Ana ortaklık Banka’nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları,varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama 170III. Ana ortaklık Banka’nın, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının, varsa bankada sahip olduklarıpaylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar 171IV. Ana ortaklık Banka’nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi 172İKİNCİ BÖLÜMKonsolide Finansal TablolarI. Konsolide bilançolar 174II. Konsolide nazım hesaplar tabloları 176III. Konsolide gelir tabloları 177IV. Konsolide özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin tablolar 178V. Konsolide özkaynak değişim tabloları 179VI. Konsolide nakit akış tabloları 180VII. Konsolide kar dağıtım tabloları 181ÜÇÜNCÜ BÖLÜMMuhasebe PolitikalarıI. Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar 182II. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar 183III. Konsolide edilen ortaklıklara ilişkin bilgiler 184IV. Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar 185V. Faiz gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar 186VI. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar 186VII. Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar 186VIII. Finansal varlıklarda değer düşüklüğüne ilişkin açıklamalar 188IX. Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar 188X. Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar 188XI. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar 188XII. Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar 189XIII. Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar 189XIV. Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar 190XV. Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar 191XVI. Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar 191XVII. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar 192XVIII. Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar 193XIX. Hisse senetleri ve ihracına ilişkin açıklamalar 193XX. Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar 193XXI. Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar 193XXII. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar 193XXIII. Diğer hususlara ilişkin açıklamalar 193DÖRDÜNCÜ BÖLÜMKonsolide Bazda Mali Bünyeye İlişkin BilgilerI. Konsolide sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklamalar 194II. Konsolide kredi riskine ilişkin açıklamalar 198III. Konsolide piyasa riskine ilişkin açıklamalar 204IV. Konsolide operasyonel riske ilişkin açıklamalar 205V. Konsolide kur riskine ilişkin açıklamalar 205VI. Konsolide faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar 208VII. Konsolide likidite riskine ilişkin açıklamalar 212VIII. Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değeri ile gösterilmesine ilişkin açıklamalar 215IX. Başkalarının nam ve hesabına yapılan işlemler, inanca dayalı işlemlere ilişkin açıklamalar 217X. Konsolide raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar 217BEŞİNCİ BÖLÜMKonsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve DipnotlarI. Konsolide bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar 219II. Konsolide bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar 237III. Konsolide nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar 245IV. Konsolide gelir tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar 249V. Konsolide özkaynak değişim tablosuna ilişkin açıklamalar 254VI. Konsolide nakit akış tablosuna ilişkin açıklamalar 255VII. DFH Grup’un dahil olduğu risk grubuna ilişkin açıklamalar 256VIII. Ana ortaklık Banka’nın yurt içi, yurt dısı, kıyı bankaciligi bölgelerindeki şube veya iştirakler ile yurt dışı temsilciliklerine ilişkin açıklamalar 258ALTINCI BÖLÜMDiğer AçıklamalarI. DFH Grup’un faaliyetlerine ilişkin diğer açıklamalar 259YEDİNCİ BÖLÜMBağımsız Denetim RaporuI. Bağımsız denetim raporuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 261II. Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar 261«« İÇİNDEKİLER169

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)BİRİNCİ BÖLÜMGENEL BİLGİLERI. Ana ortaklık Banka’nın kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesiDenizbank A.Ş. (Banka), Türk denizcilik sektörüne finansman sağlamak üzere 1938 yılında bir devlet bankası olarak kurulmuştur. 1992yılında hükümetin bazı devlet bankalarını birleştirme kararı sonrasında Banka, Emlakbank çatısı altına girmiştir. 20 Mart 1997 tarih ve 97/5sayılı karar ile Denizbank A.Ş. hisselerinin %100’ünün özelleştirilmesine karar verilmiş, bu kararı takiben Zorlu Holding A.Ş. ile Özelleştirmeİdaresi Başkanlığı arasında 29 Mayıs 1997 tarihinde hisse satışı sözleşmesi imzalanmış ve Banka 25 Ağustos 1997 tarihinde faaliyet iznialarak faaliyetlerine başlamıştır. Bankanın hisse senetleri 1 Ekim 2004 tarihinden itibaren İstanbul Menkul Kıymetler Borsası’nda işlemgörmeye başlamıştır. 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla Banka’nın hisselerinin %0.16’sı halka açıktır.Dexia SA/NV’nin doğrudan ve dolaylı olarak %100 sahibi olduğu Dexia Participation Belgique SA, 17 Ekim 2006 tarihinde Zorlu HoldingA.Ş.’nin elinde bulunan %75 oranındaki Banka hisselerini devralmıştır. Hisse devrini takiben İMKB’de işlem görmekte olan Ana ortaklık Bankahisseleri için yapılan çağrı sonucu müteakip alımlarla Dexia Participation Belgique SA’nın ortaklık payı %99.84’e yükselmiştir.II. Ana ortaklık Banka’nın sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikteelinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklamaCari DönemOrtağın Unvanı Ortaklık Tutarı (Tam TL) Pay Oranı (%)Dexia Participation Belgique SA 714,945,274 99.84Halka açık kısım 1,154,681 0.16Diğer hissedarlar toplamı 45 0Toplam 716,100,000 100.00Önceki DönemOrtağın Unvanı Ortaklık Tutarı (Tam TL) Pay Oranı (%)Dexia Participation Belgique SA 714,945,274 99.84Halka açık kısım 1,154,681 0.16Diğer hissedarlar toplamı 45 0Toplam 716,100,000 100.00170«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)III. Ana ortaklık Banka’nın, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarınınvarsa Banka’da sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalarAdı Soyadı Görevi Sahip olduğu pay (%)Yönetim Kurulu BaşkanıDirk G.M. Bruneel Başkan -Yönetim KuruluMustafa Tınas Titiz Başkan Vekili 0.000002Hakan Ateş Üye, Genel Müdür 0.000002Ayfer Yılmaz Üye 0.000002M. Cem Bodur Üye 0.000002Fikret Arabacı Üye -Wouter G.M. Van Roste Üye -Stefaan L.G. Decraene Üye -Philippe J.E. Rucheton Üye -Eric P.B.A. Hermann Üye -Claude E.L.G. Piret Üye -Denetim KomitesiDirk G.M. Bruneel Üye -Eric P.B.A. Hermann Üye -Mustafa Tınas Titiz Üye 0.000002Denetim KuruluCem Kadırgan Üye-Denetçi -Mehmet Uğur Ok Üye-Denetçi -Genel Müdür YardımcılarıMustafa Aydın Bireysel İşl. ve Tarım Bankacılığı Kredi Tahsis -Bora Böcügöz Fon Yönetimi ve Özel Bankacılık -Suavi Demircioğlu Mali İşler -Dilek Duman Bilgi Teknolojileri ve Destek Operasyonları -Gökhan Ertürk Perakende Bankacılık -Tanju Kaya Yönetim Hizmetleri -Oğuz Vecdi Öncü Merkezi Operasyon ve Yurtdışı İştirakler -Hasan Hüseyin Uyar Kurumsal ve Ticari Krediler -Derya Kumru Kurumsal, Ticari Bankacılık ve Kamu Finansmanı -Gökhan Sun İşletme ve Tarım Bankacılığı -«« İÇİNDEKİLER171

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)IV. Ana ortaklık Banka’nın hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla yurt içindeki 449 ve yurt dışındaki 1 şubesi ile hizmet vermekte olan Ana ortaklık Banka, bir özel sektörmevduat bankasıdır.Ana sözleşmenin 4. maddesinde belirtildiği üzere Ana ortaklık Banka’nın faaliyet alanları aşağıda sıralanmıştır:• Her türlü mevduat kabul edebilir ve bankacılık işlemleri yapabilir.• İlgili mevzuat ve Sermaye Piyasası Kanunu hükümleri dahilinde her türlü sermaye piyasası araçları üzerinde işlemler yapabilir.• Ulusal ve uluslararası finansman kuruluşları ile kredi ve istihbarat anlaşmaları yapabilir. Konsorsiyum ve sendikasyonlara katılabilir.• Türk Lirası ve döviz cinsinden her türlü kısa, orta ve uzun vadeli krediler açabilir, garantiler verebilir.• Sigorta şirketi kurabilir, sigorta acenteliği yapabilir, mevcut veya kurulacak sigorta şirketlerine katılabilir.• Banka’nın faaliyet konularında kanun, kararname veya sözleşmelerle tahsis ve temin edilecek fonları amaçları doğrultusunda kullanabilir.• Konusu ile ilgili her çeşit sözleşmeleri ve hukuki işlemleri yapabilir. Taahhütname, senet ve sair belgeleri imzalayabilir, muhabirlikler tesisedebilir.• İhtiyacı olan her türlü menkul ve gayrimenkul mallarla her çeşit hakları satın alabilir, imal veya inşaa edebilir, sair şekillerde iktisabedebilir, kiralayabilir gerektiğinde bunları kısmen veya tamamen başkalarına satabilir, devredebilir veya kiraya verebilir. Bunlar üzerindeher çeşit ayni hak tesis ve fekkedebilir.• Faaliyetlerinin gerektirdiği her türlü ikraz ve istikrazda bulunabilir.• Faaliyetlerine ilişkin olarak kefalet, rehin, ipotek, işletme rehni vesair her çeşit nakdi ve ayni teminat alabilir, bunları devir ve fekkedebilir.• Yerli ve/veya yabancı ortaklıklar kurabilir ve mevcut ortaklıklara katılabilir.• Yürürlükteki mevzuat çerçevesinde her türlü bankacılık alanına giren tüm faaliyetleri icra edebilir.172«« İÇİNDEKİLER

İKİNCİ BÖLÜMKONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARI. Konsolide BilançolarII. Konsolide Nazım Hesaplar TablolarıIII. Konsolide Gelir TablolarıIV. Konsolide Özkaynaklarda MuhasebeleştirilenGelir Gider Kalemlerine İlişkin TablolarV. Konsolide Özkaynak Değişim TablolarıVI. Konsolide Nakit Akış TablolarıVII. Konsolide Kar Dağıtım Tabloları«« İÇİNDEKİLER

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 VE 2008 TARİHLERİ İTİBARIYLAKONSOLİDE BİLANÇOLAR (FİNANSAL DURUM TABLOLARI)(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞCARİ DÖNEM(31/12/2009)BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞÖNCEKİ DÖNEM(31/12/2008)AKTİF KALEMLER Dipnot TP YP Toplam TP YP ToplamI. NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI (5.I.1) 636,295 741,622 1,377,917 1,038,072 981,237 2,019,309II. GERÇEĞE UYGUN D FARKI KAR/ZARARA YANSITILAN FV (Net) (5.I.2) 155,554 89,504 245,058 105,291 92,773 198,0642.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 155,554 89,504 245,058 105,291 92,773 198,0642.1.1 Devlet Borçlanma Senetleri 106,492 23,050 129,542 36,018 15,391 51,4092.1.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 152 311 463 88 - 882.1.3 Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar 47,833 63,866 111,699 68,905 77,235 146,1402.1.4 Diğer Menkul Değerler 1,077 2,277 3,354 280 147 4272.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan OlarakSınıflandırılan FV - - - - - -2.2.1 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - -2.2.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler - - - - - -2.2.3 Krediler - - - - - -2.2.4 Diğer Menkul Değerler - - - - - -III. BANKALAR (5.I.3) 207,169 793,188 1,000,357 3,121 1,054,426 1,057,547IV. PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR 700,426 - 700,426 500 - 5004.1 Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar 700,426 - 700,426 500 - 5004.2 İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar - - - - - -4.3 Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar - - - - - -V. SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) (5.I.4) 1,872,003 451,691 2,323,694 1,693,033 406,953 2,099,9865.1 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 3,894 767 4,661 3,894 820 4,7145.2 Devlet Borçlanma Senetleri 1,868,109 334,389 2,202,498 1,689,139 237,021 1,926,1605.3 Diğer Menkul Değerler - 116,535 116,535 - 169,112 169,112VI. KREDİLER VE ALACAKLAR (5.I.5) 10,584,863 6,338,258 16,923,121 9,295,473 6,114,411 15,409,8846.1 Krediler ve Alacaklar 10,277,336 6,258,538 16,535,874 9,156,629 6,057,135 15,213,7646.1.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler 46 161,432 161,478 66 - 666.1.2 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - -6.1.3 Diğer 10,277,290 6,097,106 16,374,396 9,156,563 6,057,135 15,213,6986.2 Takipteki Krediler 922,803 131,163 1,053,966 436,175 79,694 515,8696.3 Özel Karşılıklar (-) 615,276 51,443 666,719 297,331 22,418 319,749VII. FAKTORİNG ALACAKLARI 553,953 14,758 568,711 339,971 11,933 351,904VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) (5.I.6) 654,098 135,594 789,692 614,378 143,823 758,2018.1 Devlet Borçlanma Senetleri 654,098 69,989 724,087 614,378 69,710 684,0888.2 Diğer Menkul Değerler - 65,605 65,605 - 74,113 74,113IX. İŞTİRAKLER (Net) (5.I.7) 6,524 - 6,524 4,127 4 4,1319.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler - - - - - -9.2 Konsolide Edilmeyenler 6,524 - 6,524 4,127 4 4,1319.2.1 Mali İştirakler 938 - 938 541 - 5419.2.2 Mali Olmayan İştirakler 5,586 - 5,586 3,586 4 3,590X. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) (5.I.8) 17,637 - 17,637 12,567 - 12,56710.1 Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar 11,688 - 11,688 6,968 - 6,96810.2 Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar 5,949 - 5,949 5,599 - 5,599XI. BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net) (5.I.9) 800 - 800 - - -11.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler - - - - - -11.2 Konsolide Edilmeyenler 800 - 800 - - -11.2.1 Mali Ortaklıklar - - - - - -11.2.2 Mali Olmayan Ortaklıklar 800 - 800 - - -XII. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR (5.I.10) 81,546 984,939 1,066,485 138,623 1,334,705 1,473,32812.1 Finansal Kiralama Alacakları 106,202 1,138,629 1,244,831 187,045 1,594,623 1,781,66812.2 Faaliyet Kiralaması Alacakları - - - - - -12.3 Diğer - - - - - -12.4 Kazanılmamış Gelirler (-) 24,656 153,690 178,346 48,422 259,918 308,340XIII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR (5.I.11) 168,555 14,477 183,032 201,829 21,447 223,27613.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -13.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar 168,555 14,477 183,032 201,829 21,447 223,27613.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -XIV. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) (5.I.12) 232,506 6,716 239,222 189,765 18,542 208,307XV. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) (5.I.13) 29,530 7,774 37,304 16,993 10,308 27,30115.1 Şerefiye - - - - - -15.2 Diğer 29,530 7,774 37,304 16,993 10,308 27,301XVI. YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) (5.I.14) - - - - - -XVII. VERGİ VARLIĞI (5.I.15) 87,457 6,337 93,794 36,778 6,079 42,85717.1 Cari Vergi Varlığı 688 4,825 5,513 3,342 1,607 4,94917.2 Ertelenmiş Vergi Varlığı 86,769 1,512 88,281 33,436 4,472 37,908XVIII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLEREİLİŞKİN VARLIKLAR (Net) (5.I.16) - - - - - -18.1 Satış Amaçlı - - - - - -18.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - -XIX. DİĞER AKTİFLER (5.I.17) 295,443 73,678 369,121 274,923 59,985 334,908AKTİF TOPLAMI 16,284,359 9,658,536 25,942,895 13,965,444 10,256,626 24,222,070İlişikteki notlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.174«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 VE 2008 TARİHLERİ İTİBARIYLAKONSOLİDE BİLANÇOLAR (FİNANSAL DURUM TABLOLARI)(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞCARİ DÖNEM (31/12/2009)BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2008)PASİF KALEMLER Dipnot TP YP Toplam TP YP ToplamI. MEVDUAT (5.II.1) 7,223,404 7,868,509 15,091,913 5,722,664 6,538,611 12,261,2751.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı 18,543 7,941 26,484 10,501 237,849 248,3501.2 Diğer 7,204,861 7,860,568 15,065,429 5,712,163 6,300,762 12,012,925II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (5.II.2) 46,677 129,103 175,780 75,945 65,386 141,331III. ALINAN KREDİLER (5.II.3) 403,175 4,875,995 5,279,170 297,748 6,549,007 6,846,755IV. PARA PİYASALARINA BORÇLAR 299,570 - 299,570 629,569 40,224 669,7934.1 Bankalararası Para Piyasalarından Borçlar - - - - - -4.2 İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar - - - - - -4.3 Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar 299,570 - 299,570 629,569 40,224 669,793V. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) - - - - - -5.1 Bonolar - - - - - -5.2 Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - - - - -5.3 Tahviller - - - - - -VI. FONLAR - - - - - -6.1 Müstakriz Fonları - - - - - -6.2 Diğer - - - - - -VII. MUHTELİF BORÇLAR 272,166 66,193 338,359 276,492 170,815 447,307VIII. DİĞER YABANCI KAYNAKLAR (5.II.4) 275,760 12,390 288,150 228,201 15,842 244,043IX. FAKTORİNG BORÇLARI - - - - - -X. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (5.II.5) - - - - - -10.1 Finansal Kiralama Borçları - - - - - -10.2 Faaliyet Kiralaması Borçları - - - - - -10.3 Diğer - - - - - -10.4 Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri (-) - - - - - -XI. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (5.II.6) 173,150 9,636 182,786 128,771 7,967 136,73811.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -11.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar 173,150 9,636 182,786 128,771 7,967 136,73811.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - -XII. KARŞILIKLAR (5.II.7) 458,773 19,651 478,424 344,006 14,381 358,38712.1 Genel Karşılıklar 135,469 - 135,469 109,211 238 109,44912.2 Yeniden Yapılanma Karşılığı - - - - - -12.3 Çalışan Hakları Karşılığı 26,770 1,677 28,447 24,551 1,744 26,29512.4 Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) 50,930 331 51,261 37,918 471 38,38912.5 Diğer Karşılıklar 245,604 17,643 263,247 172,326 11,928 184,254XIII. VERGİ BORCU (5.II.8) 78,200 3,688 81,888 53,198 4,362 57,56013.1 Cari Vergi Borcu 78,200 3,688 81,888 51,707 4,362 56,06913.2 Ertelenmiş Vergi Borcu - - - 1,491 - 1,491XIV. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİNDURAN VARLIK BORÇLARI (5.II.9) - - - - - -14.1 Satış Amaçlı - - - - - -14.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - -XV. SERMAYE BENZERİ KREDİLER (5.II.10) - 758,907 758,907 - 771,739 771,739XVI. ÖZKAYNAKLAR (5.II.11) 2,828,214 139,734 2,967,948 2,188,158 98,984 2,287,14216.1 Ödenmiş Sermaye 716,100 - 716,100 716,100 - 716,10016.2 Sermaye Yedekleri 183,270 14,252 197,522 135,139 (20,525) 114,61416.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri 98,411 - 98,411 98,411 - 98,41116.2.2 Hisse Senedi İptal Karları - - - - - -16.2.3 Menkul Değerler Değerleme Farkları 74,458 20,397 94,855 (25,990) (13,744) (39,734)16.2.4 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - -16.2.5 Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - -16.2.6 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları - - - - - -16.2.7 İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz HisseSenetleri 11 - 11 15 - 1516.2.8 Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) (178,774) (6,145) (184,919) (126,461) (6,781) (133,242)16.2.9 Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran VarlıklarBirikmiş Değerleme Farkları - - - - - -16.2.10 Diğer Sermaye Yedekleri 189,164 - 189,164 189,164 - 189,16416.3 Kar Yedekleri 1,115,441 50,453 1,165,894 839,409 55,282 894,69116.3.1 Yasal Yedekler 55,274 5,018 60,292 41,369 5,018 46,38716.3.2 Statü Yedekleri - - - - - -16.3.3 Olağanüstü Yedekler 1,056,403 11,171 1,067,574 792,216 11,173 803,38916.3.4 Diğer Kar Yedekleri 3,764 34,264 38,028 5,824 39,091 44,91516.4 Kar veya Zarar 813,403 75,029 888,432 497,510 64,227 561,73716.4.1 Geçmiş Yıllar Kar/Zararı 222,325 61,322 283,647 174,824 44,450 219,27416.4.2 Dönem Net Kar/Zararı 591,078 13,707 604,785 322,686 19,777 342,46316.5 Azınlık Payları (5.II.12) - - - - - -PASİF TOPLAMI 12,059,089 13,883,806 25,942,895 9,944,752 14,277,318 24,222,070İlişikteki notlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.«« İÇİNDEKİLER175

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 VE 2008 TARİHLERİ İTİBARIYLAKONSOLİDE NAZIM HESAPLAR TABLOLARI(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞCARİ DÖNEM (31/12/2009)BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞÖNCEKİ DÖNEM (31/12/2008)Dipnot TP YP Toplam TP YP ToplamA. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 11,622,162 22,309,745 33,931,907 8,115,948 14,534,134 22,650,082I. GARANTİ ve KEFALETLER (5.III.1) 1,975,012 3,118,732 5,093,744 1,505,962 3,315,140 4,821,1021.1. Teminat Mektupları 1,974,966 1,795,114 3,770,080 1,505,962 1,835,472 3,341,4341.1.1. Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler - - - - - -1.1.2. Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler 126,789 44,429 171,218 92,092 36,368 128,4601.1.3. Diğer Teminat Mektupları 1,848,177 1,750,685 3,598,862 1,413,870 1,799,104 3,212,9741.2. Banka Kredileri 46 119,759 119,805 - 89,143 89,1431.2.1. İthalat Kabul Kredileri 46 119,759 119,805 - 89,143 89,1431.2.2. Diğer Banka Kabulleri - - - - - -1.3. Akreditifler - 902,394 902,394 - 1,202,319 1,202,3191.3.1. Belgeli Akreditifler - 753,942 753,942 - 1,113,778 1,113,7781.3.2. Diğer Akreditifler - 148,452 148,452 - 88,541 88,5411.4. Garanti Verilen Prefinansmanlar - - - - - -1.5. Cirolar - - - - - -1.5.1. T.C. Merkez Bankasına Cirolar - - - - - -1.5.2. Diğer Cirolar - - - - - -1.6. Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden - - - - - -1.7. Faktoring Garantilerinden - - - - - -1.8. Diğer Garantilerimizden - 301,465 301,465 - 188,206 188,2061.9. Diğer Kefaletlerimizden - - - - - -II. TAAHHÜTLER (5.III.1) 5,228,434 4,670,973 9,899,407 3,977,477 3,551,978 7,529,4552.1. Cayılamaz Taahhütler 5,227,753 4,670,973 9,898,726 3,976,796 3,551,978 7,528,7742.1.1. Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri 168,939 4,665,802 4,834,741 82,669 3,537,228 3,619,8972.1.2. Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri - - - - - -2.1.3. İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri 12,240 - 12,240 10,290 - 10,2902.1.4. Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri 762,247 - 762,247 530,256 9,667 539,9232.1.5. Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri - - - - - -2.1.6. Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü - - - - - -2.1.7. Çekler İçin Ödeme Taahhütleri 583,772 - 583,772 541,844 - 541,8442.1.8. İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri 3,542 - 3,542 3,779 - 3,7792.1.9. Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri 3,465,961 - 3,465,961 2,574,828 - 2,574,8282.1.10. Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah. 6,332 - 6,332 11,929 - 11,9292.1.11. Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar - - - - - -2.1.12. Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar - - - - - -2.1.13. Diğer Cayılamaz Taahhütler 224,720 5,171 229,891 221,201 5,083 226,2842.2. Cayılabilir Taahhütler 681 - 681 681 - 6812.2.1. Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri - - - - - -2.2.2. Diğer Cayılabilir Taahhütler 681 - 681 681 - 681III. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR (5.III.5) 4,418,716 14,520,040 18,938,756 2,632,509 7,667,016 10,299,5253.1. Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar 884,552 1,596,891 2,481,443 927,182 1,299,137 2,226,3193.1.1. Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - -3.1.2. Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 884,552 1,596,891 2,481,443 927,182 1,299,137 2,226,3193.1.3. Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - -3.2. Alım Satım Amaçlı İşlemler 3,534,164 12,923,149 16,457,313 1,705,327 6,367,879 8,073,2063.2.1. Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri 151,654 2,233,015 2,384,669 149,570 698,538 848,1083.2.1.1. Vadeli Döviz Alım İşlemleri 76,460 1,117,582 1,194,042 26,234 406,530 432,7643.2.1.2. Vadeli Döviz Satım İşlemleri 75,194 1,115,433 1,190,627 123,336 292,008 415,3443.2.2. Para ve Faiz Swap İşlemleri 1,852,634 8,622,428 10,475,062 1,322,762 4,799,956 6,122,7183.2.2.1. Swap Para Alım İşlemleri 126,768 3,532,576 3,659,344 161,349 1,826,870 1,988,2193.2.2.2. Swap Para Satım İşlemleri 1,725,866 1,995,926 3,721,792 1,136,958 845,935 1,982,8933.2.2.3. Swap Faiz Alım İşlemleri - 1,546,963 1,546,963 - 1,077,760 1,077,7603.2.2.4. Swap Faiz Satım İşlemleri - 1,546,963 1,546,963 24,455 1,049,391 1,073,8463.2.3. Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları 1,467,780 1,960,812 3,428,592 209,055 810,965 1,020,0203.2.3.1. Para Alım Opsiyonları 639,332 987,637 1,626,969 78,284 311,119 389,4033.2.3.2. Para Satım Opsiyonları 828,448 816,327 1,644,775 130,771 265,182 395,9533.2.3.3. Faiz Alım Opsiyonları - 78,424 78,424 - 117,332 117,3323.2.3.4. Faiz Satım Opsiyonları - 78,424 78,424 - 117,332 117,3323.2.3.5. Menkul Değerler Alım Opsiyonları - - - - - -3.2.3.6. Menkul Değerler Satım Opsiyonları - - - - - -3.2.4. Futures Para İşlemleri - 53,414 53,414 - 17,416 17,4163.2.4.1. Futures Para Alım İşlemleri - 36,229 36,229 - 17,416 17,4163.2.4.2. Futures Para Satım İşlemleri - 17,185 17,185 - - -3.2.5. Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri - 34,370 34,370 - - -3.2.5.1. Futures Faiz Alım İşlemleri - 17,185 17,185 - - -3.2.5.2. Futures Faiz Satım İşlemleri - 17,185 17,185 - - -3.2.6. Diğer 62,096 19,110 81,206 23,940 41,004 64,944B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI) 46,079,492 13,417,429 59,496,921 23,814,308 10,875,899 34,690,207IV. EMANET KIYMETLER 4,367,623 640,712 5,008,335 2,454,485 666,863 3,121,3484.1. Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları - - - - - -4.2. Emanete Alınan Menkul Değerler 3,428,526 225,363 3,653,889 1,305,346 243,837 1,549,1834.3. Tahsile Alınan Çekler 276,072 235,850 511,922 216,250 189,871 406,1214.4. Tahsile Alınan Ticari Senetler 364,758 144,516 509,274 321,014 199,383 520,3974.5. Tahsile Alınan Diğer Kıymetler - - - - - -4.6. İhracına Aracı Olunan Kıymetler - - - - - -4.7. Diğer Emanet Kıymetler 298,031 34,983 333,014 611,768 33,772 645,5404.8. Emanet Kıymet Alanlar 236 - 236 107 - 107V. REHİNLİ KIYMETLER 41,559,239 12,646,553 54,205,792 21,183,433 10,086,329 31,269,7625.1. Menkul Kıymetler 1,213,333 312,615 1,525,948 368,379 303,225 671,6045.2. Teminat Senetleri 27,296,068 4,400,803 31,696,871 12,048,413 2,943,223 14,991,6365.3. Emtia 2,148,125 996,841 3,144,966 1,253,089 1,059,490 2,312,5795.4. Varant - - - - - -5.5. Gayrimenkul 10,317,560 6,411,263 16,728,823 7,313,813 5,507,941 12,821,7545.6. Diğer Rehinli Kıymetler 584,153 525,031 1,109,184 199,739 272,450 472,1895.7. Rehinli Kıymet Alanlar - - - - - -VI. KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER 152,630 130,164 282,794 176,390 122,707 299,097BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 57,701,654 35,727,174 93,428,828 31,930,256 25,410,033 57,340,289İlişikteki notlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.176«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 VE 2008 TARİHLERİNDE SONA ERENDÖNEMLERE AİT KONSOLİDE GELİR TABLOLARI(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)BAĞIMSIZDENETİMDEN GEÇMİŞCARİ DÖNEM(01/01-31/12/2009)BAĞIMSIZDENETİMDEN GEÇMİŞÖNCEKİ DÖNEM(01/01-31/12/2008)GELİR VE GİDER KALEMLERİDipnotI. FAİZ GELİRLERİ (5.IV.1) 2,987,461 2,785,5841.1 Kredilerden Alınan Faizler 2,317,115 2,057,2451.2 Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler 27,338 43,9551.3 Bankalardan Alınan Faizler 53,516 54,1501.4 Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler 15,612 2,2601.5 Menkul Değerlerden Alınan Faizler 423,323 471,4151.5.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan 24,909 60,2531.5.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV - -1.5.3 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 292,167 373,0281.5.4 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan 106,247 38,1341.6 Finansal Kiralama Gelirleri 116,385 128,7771.7 Diğer Faiz Gelirleri 34,172 27,782II. FAİZ GİDERLERİ (5.IV.2) 1,123,190 1,528,4192.1 Mevduata Verilen Faizler 864,762 1,048,8012.2 Kullanılan Kredilere Verilen Faizler 242,693 320,7612.3 Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler 12,840 154,8862.4 İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler - -2.5 Diğer Faiz Giderleri 2,895 3,971III. NET FAİZ GELİRİ/GİDERİ (I-II) 1,864,271 1,257,165IV. NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ (5.IV.11) 291,561 228,9584.1 Alınan Ücret ve Komisyonlar 384,947 341,9054.1.1 Gayri Nakdi Kredilerden 54,089 48,2344.1.2 Diğer 330,858 293,6714.2 Verilen Ücret ve Komisyonlar 93,386 112,9474.2.1 Gayri Nakdi Kredilere 318 4794.2.2 Diğer 93,068 112,468V. TEMETTÜ GELİRLERİ (5.IV.3) 8,762 2,482VI. TİCARİ KAR/ZARAR (Net) (5.IV.4) (64,816) (102,959)6.1 Sermaye Piyasası İşlemleri Karı/Zararı 137,207 (19,936)6.2 Türev Finansal İşlemlerden Kar/Zarar (722,339) 252,2156.3 Kambiyo İşlemleri Karı/Zararı 520,316 (335,238)VII. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ (5.IV.5) 299,971 183,533VIII. FAALİYET GELİRLERİ/GİDERLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 2,399,749 1,569,179IX. KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-) (5.IV.6) 691,863 362,530X. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) (5.IV.7) 930,391 812,997XI. NET FAALİYET KARI/ZARARI (VIII-IX-X) 777,495 393,652XII. BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI - -XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KAR/ZARAR - -XIV. NET PARASAL POZİSYON KARI/ZARARI - -XV. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+...+XIV) 777,495 393,652XVI. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) (5.IV.8) (172,710) (51,189)16.1 Cari Vergi Karşılığı (255,590) (51,372)16.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı 82,880 183XVII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) (5.IV.9) 604,785 342,463XVIII. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER - -18.1 Satış Amaçlı Tutulan Duran Varlık Gelirleri - -18.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar(İş Ort.) Satış Karları - -18.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri - -XIX. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER(-) - -19.1 Satış Amaçlı Tutulan Duran Varlık Giderleri - -19.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar(İş Ort.) Satış Zararları - -19.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri - -XX. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX) (5.IV.8) - -XXI. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (±) - -21.1 Cari Vergi Karşılığı - -21.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı - -XXII. DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI) (5.IV.9) - -XXIII. NET DÖNEM KARI/ZARARI (XVII+XXII) (5.IV.10) 604,785 342,46323.1 Grubun Karı/Zararı 604,785 342,46323.2 Azınlık Payları Karı/Zararı (-) - -Hisse Başına Kar/Zarar (Bin hisse başına) 0.84 0.75İlişikteki notlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.«« İÇİNDEKİLER177

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 VE 2008 TARİHLERİNDE SONA ERENDÖNEMLERE AİT KONSOLİDE ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN GELİR GİDERKALEMLERİNE İLİŞKİN TABLOLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)BAĞIMSIZDENETİMDEN GEÇMİŞCARİ DÖNEM (01/01-31/12/2009)BAĞIMSIZDENETİMDEN GEÇMİŞÖNCEKİ DÖNEM(01/01-31/12/2008)I. MENKUL DEĞERLER DEĞERLEME FARKLARINA SATILMAYA HAZIR FİNANSALVARLIKLARDAN EKLENEN 246,194 (83,511)II. MADDİ DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI - -III. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR YENİDEN DEĞERLEME FARKLARI - -IV. YABANCI PARA İŞLEMLER İÇİN KUR ÇEVRİM FARKLARI (6,887) 58,277V. NAKİT AKIŞ RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLARAİLİŞKİN KAR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin Etkin Kısmı) (56,562) (64,300)VI. YURTDIŞINDAKİ NET YATIRIM RİSKİNDEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSALVARLIKLARA İLİŞKİN KAR/ZARAR (Gerçeğe Uygun Değer Değişikliklerinin EtkinKısmı) 3,191 (70,205)VII. MUHASEBE POLİTİKASINDA YAPILAN DEĞİŞİKLİKLER İLE HATALARINDÜZELTİLMESİNİN ETKİSİ - -VIII. TMS UYARINCA ÖZKAYNAKLARDA MUHASEBELEŞTİRİLEN DİĞER GELİR GİDERUNSURLARI - -IX. DEĞERLEME FARKLARINA AİT ERTELENMİŞ VERGİ (46,637) 17,604X. DOĞRUDAN ÖZKAYNAK ALTINDA MUHASEBELEŞTİRİLEN NET GELİR/GİDER(I+II+…+IX) 139,299 (142,135)XI. DÖNEM KARI/ZARARI 604,785 342,4631.1 Menkul Değerlerin Gerçeğe Uygun Değerindeki Net Değişme (Kar-Zarara Transfer) 63,237 (8,684)1.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklardan YenidenSınıflandırılan ve Gelir Tablosunda Gösterilen Kısım 37 -1.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı Yeniden Sınıflandırılan veGelir Tablosunda Gösterilen Kısım - -1.4 Diğer 541,511 351,147XII. DÖNEME İLİŞKİN MUHASEBELEŞTİRİLEN TOPLAM KAR/ZARAR (X±XI) 744,084 200,328İlişikteki notlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.178«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 VE 2008 TARİHLERİNDE SONA ERENDÖNEMLERE AİT KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOLARI(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)ÖZKAYNAK KALEMLERİNDEKİ DEĞİŞİKLİKLER DipnotÖdenmişSermayeÖdenmişSerm.Enf.DüzeltmeFarkıHisseSenediİhraçPrimleriHisseSenediiptalKarlarıYasal YedekAkçelerStatüYedekleriOlağanüstüYedek AkçeBAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞÖNCEKİ DÖNEM 01/01-31/12/2008I. Dönem Başı Bakiyesi 316,100 189,164 98,351 - 35,825 - 602,701 (13,362) 341,255 89,269 18,752 - 11 - - 1,678,066 - 1,678,066II. TMS 8 Uyarınca Yapılan Düzeltmeler - - - - - - - - - - - - - - - - - -2.1 Hataların Düzeltilmesinin Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - -2.2 Muhasebe Politikasında Yapılan Değişikliklerin Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - -III. Yeni Bakiye (I+II) 316,100 189,164 98,351 - 35,825 - 602,701 (13,362) 341,255 89,269 18,752 - 11 - - 1,678,066 - 1,678,066Dönem İçindeki DeğişimlerIV. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış - - - - - - - - - - - - - - - - - -V. Menkul Değerler Değerleme Farkları (5.V.1) - - - - - - - - - - (58,486) - - - - (58,486) - (58,486)VI. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) - - - - - - - - - - - - - (133,242) - (133,242) - (133,242)6.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı - - - - - - - - - - - - - (63,037) - (63,037) - (63,037)6.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı - - - - - - - - - - - - - (70,205) - (70,205) - (70,205)VII. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - - - - - - - - - - - - -VIII. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden DeğerlemeFarkları - - - - - - - - - - - - - - - - - -IX. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort(İş Ort.) Bedelsiz HS. - - - - - - - - - - - - 4 - - 4 - 4X. Kur Farkları - - - - - - - 58,277 - - - - - - - 58,277 - 58,277XI. Varlıkların Elden Çıkarılmasından KaynaklananDeğişiklik - - - - - - - - - - - - - - - - - -XII. Varlıkların Yeniden SınıflandırılmasındanKaynaklanan Değişiklik - - - - - - - - - - - - - - - - - -XIII. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin BankaÖzkaynağına Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - -XIV. Sermaye Artırımı 400,000 - - - - - - - - - - - - - - 400,000 - 400,00014.1 Nakden 400,000 - - - - - - - - - - - - - - 400,000 - 400,00014.2 İç Kaynaklardan - - - - - - - - - - - - - - - - - -XV. Hisse Senedi İhracı - - 60 - - - - - - - - - - - - 60 - 60XVI. Hisse Senedi İptal Karları - - - - - - - - - - - - - - - - - -XVII. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı - - - - - - - - - - - - - - - - - -XVIII. Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - - -XIX. Dönem Net Karı veya Zararı - - - - - - - - 342,463 - - - - - - 342,463 - 342,463XX. Kar Dağıtımı (5.V.4) - - - - 10,562 - 200,688 - (341,255) 130,005 - - - - - - - -20.1 Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - - - - - - - - - -20.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar - - - - 10,562 - 200,688 - - (211,250) - - - - - - - -20.3 Diğer - - - - - - - - (341,255) 341,255 - - - - - - - -DiğerYedeklerDönemNet Karı/(Zararı)GeçmişDönem Karı/(Zararı)MenkulDeğer.DeğerlemeFarkıMaddive MaddiOlmayanDuran VarlıkYDFOrtaklıklardanBedelsiz HisseSenetleriRisktenKorunmaFonlarıSatış A./Durd.F. İlişkinDur. V.Bir.Değ.F.Azınlık PayıHariç ToplamÖzkaynakAzınlıkPaylarıToplamÖzkaynakDönem Sonu Bakiyesi (III+IV+V+…...+XVIII+XIX+XX) 716,100 189,164 98,411 - 46,387 - 803,389 44,915 342,463 219,274 (39,734) - 15 (133,242) - 2,287,142 - 2,287,142BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞCARİ DÖNEM 01/01-31/12/2009I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 716,100 189,164 98,411 - 46,387 - 803,389 44,915 342,463 219,274 (39,734) - 15 (133,242) - 2,287,142 - 2,287,142Dönem İçindeki DeğişimlerII. Birleşmeden Kaynaklanan Artış/Azalış - - - - - - - - - - - - - - - - - -III. Menkul Değerler Değerleme Farkları (5.V.1) - - - - - - - - - - 134,589 - - - - 134,589 - 134,589IV. Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) - - - - - - - - - - - - - (51,677) - (51,677) - (51,677)4.1 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı - - - - - - - - - - - - - (54,868) - (54,868) - (54,868)4.2 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı - - - - - - - - - - - - - 3,191 - 3,191 - 3,191V. Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - - - - - - - - - - - - -VI. Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden DeğerlemeFarkları - - - - - - - - - - - - - - - - - -VII. İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort(İş Ort.) Bedelsiz HS. - - - - - - - - - - - - (4) - - (4) - (4)VIII. Kur Farkları - - - - - - - (6,887) - - - - - - - (6,887) - (6,887)IX. Varlıkların Elden Çıkarılmasından KaynaklananDeğişiklik - - - - - - - - - - - - - - - - - -X. Varlıkların Yeniden SınıflandırılmasındanKaynaklanan Değişiklik - - - - - - - - - - - - - - - - - -XI. İştirak Özkaynağındaki Değişikliklerin BankaÖzkaynağına Etkisi - - - - - - - - - - - - - - - - - -XII. Sermaye Artırımı (5.V.6) - - - - - - - - - - - - - - - - - -12.1 Nakden - - - - - - - - - - - - - - - - - -12.2 İç Kaynaklardan - - - - - - - - - - - - - - - - - -XIII. Hisse Senedi İhracı - - - - - - - - - - - - - - - - - -XIV. Hisse Senedi İptal Karları - - - - - - - - - - - - - - - - - -XV. Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı - - - - - - - - - - - - - - - - - -XVI. Diğer - - - - - - - - - - - - - - - - - -XVII. Dönem Net Karı veya Zararı - - - - - - - - 604,785 - - - - - - 604,785 - 604,785XVIII. Kar Dağıtımı (5.V.4) - - - - 13,905 - 264,185 - (342,463) 64,373 - - - - - - - -18.1 Dağıtılan Temettü - - - - - - - - - - - - - - - - - -18.2 Yedeklere Aktarılan Tutarlar - - - - 13,905 - 264,185 - - (278,090) - - - - - - - -18.3 Diğer - - - - - - - - (342,463) 342,463 - - - - - - - -Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+...+XVI+XVII+XVIII) 716,100 189,164 98,411 - 60,292 - 1,067,574 38,028 604,785 283,647 94,855 - 11 (184,919) - 2,967,948 - 2,967,948İlişikteki notlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.«« İÇİNDEKİLER179

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 VE 2008 TARİHLERİNDE SONA ERENDÖNEMLERE AİT KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOLARI(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)A. BANKACILIK FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARIDipnotBAĞIMSIZDENETİMDEN GEÇMİŞCARİ DÖNEM(01/01-31/12/2009)BAĞIMSIZDENETİMDEN GEÇMİŞÖNCEKİ DÖNEM(01/01-31/12/2008)1.1 Bankacılık Faaliyet Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim Öncesi Faaliyet Karı (+) 1,615,072 487,1671.1.1 Alınan Faizler (+) 3,086,844 2,310,2131.1.2 Ödenen Faizler (-) 1,208,776 1,450,9441.1.3 Alınan Temettüler (+) 8,762 2,4821.1.4 Alınan Ücret ve Komisyonlar (+) 377,152 341,9051.1.5 Elde Edilen Diğer Kazançlar (+) 702,634 127,3141.1.6 Zarar Olarak Muhasebeleştirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar (+) 288,530 140,3121.1.7 Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yapılan Nakit Ödemeler (-) 452,708 442,7801.1.8 Ödenen Vergiler (-) 244,502 88,0401.1.9 Diğer (+/-) (5.VI.1) (942,864) (453,295)1.2 Bankacılık Faaliyetleri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki Değişim (247,872) (2,290,713)1.2.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklarda Net (Artış) Azalış (+/-) (84,201) 105,8131.2.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı K/Z’a Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV’larda Net (Artış) Azalış (+/-) - -1.2.3 Bankalar Hesabındaki Net (Artış) Azalış (+/-) 125,732 138,2751.2.4 Kredilerdeki Net (Artış) Azalış (+/-) (2,052,837) (3,657,685)1.2.5 Diğer Aktiflerde Net (Artış) Azalış (+/-) (66,765) (85,685)1.2.6 Bankaların Mevduatlarında Net Artış (Azalış) (+/-) (29,173) (251,231)1.2.7 Diğer Mevduatlarda Net Artış (Azalış) (+/-) 2,888,812 992,4401.2.8 Alınan Kredilerdeki Net Artış (Azalış) (+/-) (594,821) 271,9491.2.9 Vadesi Gelmiş Borçlarda Net Artış (Azalış) (+/-) - -1.2.10 Diğer Borçlarda Net Artış (Azalış) (+/-) (5.VI.1) (434,619) 195,411I. Bankacılık Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (+/-) 1,367,200 (1,803,546)B. YATIRIM FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARIII. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Net Nakit Akımı (+/-) (314,152) (394,385)2.1 İktisap Edilen İştirakler, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) (-) 88,547 5282.2 Elden Çıkarılan İştirakler, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş ortaklıkları) (+) - 1012.3 Satın Alınan Menkuller ve Gayrimenkuller (-) 115,849 105,1222.4 Elden Çıkarılan Menkul ve Gayrimenkuller (+) 6,620 2,2142.5 Elde Edilen Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (-) 1,288,090 723,2752.6 Elden Çıkarılan Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (+) 1,171,714 432,2252.7 Satın Alınan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler (-) - -2.8 Satılan Yatırım Amaçlı Menkul Değerler (+) - -2.9 Diğer (+/-) (5.VI.1) - -C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNE İLİŞKİN NAKİT AKIMLARIIII. Finansman Faaliyetlerinden Sağlanan Net Nakit (+/-) (927,297) 4,059,7313.1 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Sağlanan Nakit (+) 1,324,928 5,355,4203.2 Krediler ve İhraç Edilen Menkul Değerlerden Kaynaklanan Nakit Çıkışı (-) 2,252,225 1,695,6893.3 İhraç Edilen Sermaye Araçları (+) - 400,0003.4 Temettü Ödemeleri (-) - -3.5 Finansal Kiralamaya İlişkin Ödemeler (-) - -3.6 Diğer (+/-) (5.VI.1) - -IV. Döviz Kurundaki Değişimin Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar Üzerindeki Etkisi (+/-) (5.VI.1) (31,098) (510,345)V. Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklardaki Net Artış 94,653 1,351,455VI. Dönem Başındaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (+) (5.VI.2) 2,643,508 1,292,053VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eşdeğer Varlıklar (5.VI.3) 2,738,161 2,643,508İlişikteki notlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.180«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 VE 2008 TARİHLERİNDE SONA ERENDÖNEMLERE AİT KONSOLİDE KAR DAĞITIM TABLOLARI(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)BAĞIMSIZDENETİMDEN GEÇMİŞCARİ DÖNEM(01/01-31/12/2009)BAĞIMSIZDENETİMDEN GEÇMİŞÖNCEKİ DÖNEM(01/01-31/12/2008)I. DÖNEM KARININ DAĞITIMI1.1 DÖNEM KARI - -1.2 ÖDENECEK VERGİ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-) - -1.2.1 Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) - -1.2.2 Gelir Vergisi Kesintisi - -1.2.3 Diğer Vergi ve Yasal Yükümlülükler - -A. NET DÖNEM KARI (1.1-1.2) - -1.3 GEÇMİŞ DÖNEMLER ZARARI (-) - -1.4 BİRİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) - -1.5 BANKADA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-) - -B. DAĞITILABİLİR NET DÖNEM KARI [(A-(1.3+1.4+1.5)] - -1.6 ORTAKLARA BİRİNCİ TEMETTÜ (-) - -1.6.1 Hisse Senedi Sahiplerine - -1.6.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine - -1.6.3 Katılma İntifa Senetlerine - -1.6.4 Kara İştirakli Tahvillere - -1.6.5 Kar ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine - -1.7 PERSONELE TEMETTÜ (-) - -1.8 YÖNETİM KURULUNA TEMETTÜ (-) - -1.9 ORTAKLARA İKİNCİ TEMETTÜ (-) - -1.9.1 Hisse Senedi Sahiplerine - -1.9.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine - -1.9.3 Katılma İntifa Senetlerine - -1.9.4 Kara İştirakli Tahvillere - -1.9.5 Kar ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine - -1.10 İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEK AKÇE (-) - -1.11 STATÜ YEDEKLERİ (-) - -1.12 OLAĞANÜSTÜ YEDEKLER - -1.13 DİĞER YEDEKLER - -1.14 ÖZEL FONLAR - -II. YEDEKLERDEN DAĞITIM2.1 DAĞITILAN YEDEKLER - -2.2 İKİNCİ TERTİP YASAL YEDEKLER (-) - -2.3 ORTAKLARA PAY (-) - -2.3.1 Hisse Senedi Sahiplerine - -2.3.2 İmtiyazlı Hisse Senedi Sahiplerine - -2.3.3 Katılma İntifa Senetlerine - -2.3.4 Kara İştirakli Tahvillere - -2.3.5 Kar ve Zarar Ortaklığı Belgesi Sahiplerine - -2.4 PERSONELE PAY (-) - -2.5 YÖNETİM KURULUNA PAY (-) - -III. HİSSE BAŞINA KAR3.1 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE - -3.2 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (%) - -3.3 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE - -3.4 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (%) - -IV. HİSSE BAŞINA TEMETTÜ4.1 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE - -4.2 HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (%) - -4.3 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE - -4.4 İMTİYAZLI HİSSE SENEDİ SAHİPLERİNE (%) - -(*) Türk Ticaret Kanunu’na göre kar dağıtımı konsolide olmayan finansal tablolar esas alınarak yapılmaktadır.İlişikteki notlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır.«« İÇİNDEKİLER181

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)ÜÇÜNCÜ BÖLÜMMUHASEBE POLİTİKALARII. Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar1. Finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotların Türkiye Muhasebe Standartları ve Bankaların Muhasebe Uygulamalarına veBelgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmeliğe uygun olarak hazırlanması5411 sayılı Bankacılık Kanunu 1 Kasım 2005 tarih ve 25983 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe girmiştir. Ana ortaklıkBanka, ilişikte yer alan 31 Aralık 2009 tarihli finansal tabloları ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlarını, Türkiye Muhasebe Standartları(“TMS”), Türkiye Finansal Raporlama Standartları (“TFRS”), Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından muhasebe ve finansalraporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafındanyapılan açıklamalar, 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve BelgelerinSaklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” ve 10 Şubat 2007 tarihli ve 26430 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan“Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ” uyarınca hazırlamıştır.5083 sayılı “Türkiye Cumhuriyeti Devletinin Para Birimi Hakkında Kanun” (5083 sayılı Kanun) ile Türkiye Cumhuriyeti Devleti’nin parabiriminin ismi Yeni Türk Lirası, alt birimi ise Yeni Kuruş olarak tanımlanmıştır. Diğer taraftan Bakanlar Kurulu’nun “Yeni Türk Lirası ve YeniKuruşta Yer Alan Yeni İbarelerinin Kaldırılmasına ve Uygulama Esaslarına İlişkin Bakanlar Kurulu Kararı”nın eki karar ile Türkiye CumhuriyetiDevletinin para birimi olan Yeni Türk Lirası ve alt birimi olan Yeni Kuruşta yer alan “Yeni” ibarelerinin 1 Ocak 2009 tarihinden itibarenyürürlükten kaldırılmıştır.2. Muhasebe politikaları ve finansal tablo gösterimlerindeki değişikliklere ilişkin açıklamalar2.1 39 no’lu Türkiye Muhasebe Standardı’nda yapılan değişikliğe istinaden yapılan sınıflamaya ilişkin açıklamaTürkiye Muhasebe Standartları Kurulu’nun 31 Ekim 2008 tarih ve 27040 sayılı Resmi Gazete’de yayımladığı 39 no’lu Türkiye MuhasebeStandardı (“TMS 39”) ve 7 no’lu Türkiye Finansal Raporlama Standardı’nda (“TFRS 7”) yapmış olduğu değişiklikler uyarınca, önceden “alımsatım amaçlı finansal varlıklar” içerisinde muhasebeleştirilmiş olan 292,553 TL maliyet bedelli borçlanma senetleri Ana ortaklık Banka için 1Eylül 2008 ve Ekim ayı içerisinde, bağlı ortaklıklarından CJSC Dexia Bank için 1 Temmuz 2008, Deniz Yatırım Menkul Kıymetler A.Ş. içinse3 Ekim 2008 tarihinden geçerli olmak üzere “satılmaya hazır finansal varlıklar”a sınıflanmıştır. Söz konusu sınıflamaya tabi olan finansalvarlıklar; finansal piyasalarda görülen istisnai dalgalanmalar sonucunda önemli tutarda değer kaybına uğrayan ve kısa süre içinde eldençıkarılması planlanmayan finansal varlıklar arasından seçilmişlerdir. Aşağıdaki tablo bu sınıflamanın finansal tablolar üzerindeki etkileriniözetlemektedir:Yeniden Sınıflandırmaya Konu Finansal VarlıklarSınıflandırmaTarihindeki TutarlarBilanço TarihindekiTutarlarSınıflama YapılmamışOlması DurumundakiTutarlarMaliyeti 292,553 295,239 292,553Satış - (202,398) (208,789)Yeni Maliyet 92,841 83,764Gerçeğe Uygun Değeri 295,239 98,296 98,296Cari Dönem Net Kar/(Zararı) - (480) 15,456Geçmiş yıllar Net Kar/(Zararı) (1,082) (840) (924)Özkaynaklara Yansıyan Kısım - 6,775 -182«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)2.2 Diğer değişikliklere ilişkin açıklama31 Aralık 2008 tarihi itibarıyla, “satılmaya hazır finansal varlıklar” içinde gösterilen 6,942 TL ve “mali iştirakler” içinde gösterilen 26 TL“konsolide edilmeyen mali ortaklıklar” içerisinde sınıflandırılmıştır.31 Aralık 2008 tarihi itibarıyla, “cari vergi varlığı” içinde gösterilen 55,557 TL “diğer aktifler” içerisinde sınıflandırılmıştır.3. Finansal tabloların hazırlanmasında izlenen muhasebe politikaları ve kullanılan değerleme esaslarıFinansal tabloların hazırlanmasında izlenen muhasebe politikaları ve kullanılan değerleme esasları TMS, TFRS, 1 Kasım 2006 tarihli ve26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar HakkındaYönetmelik” ve 10 Şubat 2007 tarihli ve 26430 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ileBunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ” kapsamında yer alan esaslar ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafındanmuhasebe ve finansal raporlama esaslarına ilişkin yayımlanan diğer yönetmelik, tebliğ ve genelgeler ile Bankacılık Düzenleme ve DenetlemeKurumu tarafından yapılan açıklamalara göre belirlenmiş ve uygulanmıştır. Söz konusu muhasebe politikaları ve değerleme esasları aşağıdayer alan II no’lu dipnot ile XXIII no’lu dipnotlar arasında açıklanmaktadır.II. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar1. Finansal araçların kullanım stratejisiDenizbank Finansal Hizmetler Grubu’nun (“DFH Grup”) kaynakları çeşitli vade dilimlerinde mevduat ve kısa vadeli dış kaynaklı borçlardanoluşmaktadır. Sağlanan kaynaklar genelde sabit oranlı olup, yüksek getirisi olan finansal aktiflerde değerlendirilmektedir. Kaynakların önemlibir bölümü, getiriyi artırmak ve likiditeyi desteklemek amacı ile yüksek getirili ve değişken faizli Türk Parası ve yabancı para devlet içborçlanma senetleri ve eurobond gibi enstrümanlar ile dikkatli ve seçici bir yaklaşımla kredilere tahsis edilmektedir. Vadesi gelmiş bütünyükümlülüklerin karşılanabilirliğini sağlayıcı likidite yapısı, fonlama kaynaklarını çeşitlendirerek, yeterli düzeyde nakit ve nakde dönüşebilirvarlık bulundurarak oluşturulmaktadır. Kaynakların vade yapısı ile plasmanların vade yapısı ve getirisi piyasa şartları elverdiğince dikkatealınmakta, uzun vadeli plasmanlarda daha yüksek getiri ilkesi benimsenmektedir.DFH Grup, para ve sermaye piyasalarındaki kısa vadeli kur, faiz ve fiyat hareketleri karşısında ve piyasa koşullarına göre risk limitleridahilinde çeşitli riskler alabilmektedir.Ana ortaklık Banka’nın Risk Yönetimi Sistemi’nde bu pozisyonlar sürekli olarak izlenmekte; aşım ya da piyasa verilerindeki değişimlersonucunda gerekli tedbirler alınmaktadır.Faiz riskinden korunmak için, sabit ve değişken faizli aktifler ile pasifler, vade yapıları da gözetilerek, dengede tutulmaktadır. Ana ortaklıkBanka, nakit akış riskinden korunmaya yönelik gerçekleştirdiği swap enstrümanları ile değişken faiz oranlı borçlarının bir kısmı için korumasağlamaktadır.Gerek döviz cinsi gerekse vade yapıları gözetilerek bilançonun aktif-pasif dengesi günlük olarak izlenmektedir. Kısa süreli alınan pozisyonriskleri ise, vadeli işlem, swap ve opsiyon gibi türev ürünleri ile karşılanmaktadır.ABD Doları ve Avro döviz cinslerinin dışındaki döviz cinslerinde risk alınmamakta, müşteri işlemleri dolayısıyla alınan pozisyon bilançobüyüklüğünün yaklaşık %0.004 kadarını aştığında, karşılığında işlem yapılarak pozisyon kapatılmaktadır.DFH Grup’un yabancı işletmelerdeki net yabancı para pozisyonu, Ana ortaklık Banka’nın net yabancı para pozisyonu ile birliktedeğerlendirilmekte ve oluşan her türlü pozisyon risk limitleri çerçevesinde değerlendirilmektedir.«« İÇİNDEKİLER183

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)2. Yabancı para cinsi üzerinden işlemler2.1 Yabancı para işlemlerin dönüştürülmesinde ve bunların finansal tablolara yansıtılmasında kullanılan kur değerleriDFH Grup’un yabancı para ile yapmış olduğu işlemler, TMS 21 “Kur Değişiminin Etkileri” standardı esas alınarak muhasebeleştirilmiş olup,dönem sonu itibarıyla tamamlanan yabancı para işlemlerden doğan kur farkı gelirleri ve giderleri işlemin yapıldığı tarihteki geçerli kurlarüzerinden Türk Lirası’na çevrilmekte ve kayıtlara intikal ettirilmektedir. İlgili dönem sonlarında, yabancı para aktif ve pasif hesaplarınbakiyeleri dönem sonu Ana ortaklık Banka kurlarından Türk Lirası’na çevrilmekte ve oluşan kur farkları kambiyo karı ve zararı olarakkayıtlara yansıtılmaktadır. İlgili dönem sonları itibarıyla değerlemeye esas alınan Ana ortaklık Banka döviz alış kurları aşağıdaki gibidir.31 Aralık 2009 31 Aralık 2008ABD Doları 1.4873 TL 1.5218 TLAvro 2.1427 TL 2.1332 TL2.2 Döneme ilişkin net kar ya da zarara dahil edilen toplam kur farkları31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla sona eren döneme ait net kar tutarına dahil edilen net kambiyo karı 520,316 TL’dir (31 Aralık 2008: 335,238TL net kambiyo zararı).2.3 Kur farklarından doğan değerleme fonu hesabının toplam tutarıAna ortaklık Banka, konsolidasyon kapsamındaki yabancı para cinsinden bağlı ortaklıklarının aktif ve pasif kalemlerini dönem sonukapanış kuru ile, gelir ve gider kalemlerini ise oniki aylık ortalama Ana ortaklık Banka kurlarını kullanarak Türk Lirası’na dönüştürmüştür.Konsolidasyona tabi bağlı ortaklıkların gelir tablolarının Türk Lirası’na çevrilmesinden ve sözkonusu ortaklıkların özkaynaklarının TürkLirası karşılıkları ile Ana ortaklık Banka’da muhasebeleştirilen “bağlı ortaklıklar” tutarları aralarında oluşan çevrim fark kar/zarar tutarlarıkonsolide finansal tablolarda “diğer kar yedekleri”nde gösterilmiştir. Sözkonusu çevrim farkları toplamı 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla34,264 TL’dir (31 Aralık 2008: 39,091 TL).Ana ortaklık Banka’nın yurtdışındaki Bahreyn şubesi finansal tablolarının Türk Lirası’na çevriminden oluşan 3,764 TL (31 Aralık 2008: 5,824TL) tutarındaki kur farkı “diğer kar yedekleri” hesabına kaydedilmiştir.DFH Grup yabancı para finansal borçlarının bir kısmının kur farkı ile yurtdışındaki net yatırım riskinden korunmaktadır ve bu finansalborçların bedellerindeki kurdan kaynaklanan değişimin etkin olan kısmı özkaynaklar altındaki riskten korunma fonları hesabındamuhasebeleştirilmiştir.III. Konsolide edilen ortaklıklara ilişkin bilgilerİlişikteki konsolide finansal tablolar, TMS 27 “Konsolide ve Bireysel Finansal Tablolar” standardı uyarınca düzenlenmiştir.Ana ortaklık Banka’nın hisselerine doğrudan ya da dolaylı paylarla sahip olduğu Deniz Yatırım Menkul Kıymetler A.Ş. (Deniz Yatırım),Ekspres Yatırım Menkul Değerler A.Ş. (Ekspres Yatırım), Deniz Türev Menkul Değerler A.Ş. (Deniz Türev), Eurodeniz International BankingUnit Ltd. (Eurodeniz), Deniz Portföy Yönetimi A.Ş. (Deniz Portföy), Denizbank AG, CJSC Dexia Bank, Deniz Finansal Kiralama A.Ş. (DenizLeasing), Deniz Faktoring A.Ş. (Deniz Faktoring) ve Deniz Emeklilik ve Hayat A.Ş. (Deniz Emeklilik) konsolidasyon kapsamına alınmış olup,detaylı açıklama 5.I.8 numaralı dipnotta verilmiştir.Bununla birlikte, yine Banka’nın bağlı ortaklıkları olan Intertech Bilgi İşlem ve Pazarlama Ticaret A.Ş. ve Deniz Kültür Sanat Yayıncılık Ticaretve Sanayi A.Ş. ile birlikte kontrol edilen ortaklığı olan Bantaş Nakit ve Kıymetli Mal Taşıma ve Güvenlik Hizmetleri A.Ş. ve Deniz Leasing’inbağlı ortaklığı olan Pupa Gayrimenkul Kiralama ve Yönetim Hizmetleri A.Ş. (Pupa) mali olmayan ortaklık olmaları sebebiyle; Deniz Yatırım’ın184«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)iştiraki olan Deniz Yatırım Ortaklığı A.Ş. ise 8 Kasım 2006 tarihli ve 26340 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan BDDK’nın “BankalarınKonsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine ilişkin Tebliğ”in 5. madde 6. fıkrasında yer alan istisnalar dahilinde konsolidasyona dahiledilmemişlerdir.Konsolide finansal tablolara ilişkin dipnotlarda, Ana ortaklık Banka ile konsolidasyon kapsamında bulunan bağlı ortaklıkları “DFH Grup”olarak ifade edilmişlerdir.1. Konsolidasyon yöntemiKonsolidasyon kapsamına alınan bağlı ortaklıkların finansal tablolarının Ana ortaklık Banka’nın finansal tablolarına konsolidasyonu “TamKonsolidasyon” yöntemi ile yapılmıştır. Bu yöntem, konsolide finansal tablolara dahil edilen bağlı ortaklıkların aktif, pasif, gelir, gider vebilanço dışı kalemlerinin yüzde yüzünün Ana ortaklık Banka’nın aktif, pasif, gelir, gider ve bilanço dışı kalemleri ile birleştirilmesini ve azınlıkhaklarının bilanço ve gelir tablosunda ayrı kalem olarak gösterilmesini öngörmektedir.Bağlı ortaklıkların konsolidasyonu sırasında uygulanan konsolidasyon ilkeleri1.1 Ana ortaklık Banka’nın bağlı ortaklıklardaki yatırımının defter değeri ile bağlı ortaklıkların özkaynaklarında Ana ortaklık Banka’ya aitkısım netleştirilmiştir.1.2 Konsolidasyon kapsamına alınan bağlı ortaklıklar ile Ana ortaklık Banka’nın birbirleriyle yaptıkları her türlü işlem ve bu işlemlere ilişkinhesaplar karşılıklı olarak silinmiştir.Konsolidasyonda kullanılan finansal tabloların tamamı 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla düzenlenmiş finansal tablolar olup, benzer işlemlerve benzeri koşullardaki olaylar için aynı muhasebe politikalarının uygulanmasının sağlanması amacıyla bağlı ortaklıkların finansal tablolarıüzerinde önemlilik düzeyi dikkate alınarak gerekli uyumlulaştırma düzeltmeleri yapılmıştır.2. İştirak yatırımlarıyla ilgili olarakKonsolidasyon kapsamında mali iştirak bulunmamaktadır.3. Birlikte kontrol edilen ortaklıklarla ilgili olarakKonsolidasyon kapsamında birlikte kontrol edilen mali ortaklık bulunmamaktadır.IV. Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalarDFH Grup’un türev işlemlerini ağırlıklı olarak yabancı para ve faiz swapları, yabancı para opsiyonları ile vadeli döviz alım-satım sözleşmelerioluşturmaktadır. Grubun ana sözleşmeden ayrıştırılmak suretiyle oluşturulan türev ürünleri bulunmamaktadır.“Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçmeye İlişkin Türkiye Muhasebe Standardı (“TMS 39”)” hükümleri uyarınca vadeli döviz alımsatımsözleşmeleri, swap, opsiyon ve futures işlemleri “Riskten korunma amaçlı” ve “Alım satım amaçlı” işlemler olarak sınıflandırılmaktadır.Türev işlemlerin ilk olarak kayda alınmasında elde etme maliyeti kullanılmakta ve bunlara ilişkin işlem maliyetleri elde etme maliyetine dahiledilmektedir. Ayrıca, türev işlemlerden doğan yükümlülük ve alacaklar sözleşme tutarları üzerinden nazım hesaplara kaydedilmektedir.Türev işlemler kayda alınmalarını izleyen dönemlerde rayiç değer ile değerlenmekte ve rayiç değerin pozitif veya negatif olmasına göre“Alım Satım Amaçlı/Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar” veya “Alım Satım Amaçlı/Riskten Korunma Amaçlı Türev FinansalBorçlar” hesaplarında bilanço içerisinde gösterilmektedir. Yapılan değerleme sonucu rayiç değerde meydana gelen farklar, alım satım amaçlıtürev işlemlerde gelir tablosuna, riskten korunma amaçlı işlemlerde etkin kısımları özkaynaklara, etkin olmayan kısımları ise gelir tablosunayansıtılmaktadır.«« İÇİNDEKİLER185

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)V. Faiz gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalarİç verim oranı yöntemi kullanılarak hesaplanan faiz gelirleri ve giderleri tahakkuk esasına göre muhasebeleştirilmektedir. 5411 sayılıBankacılık Kanunu’nun 53 ve 93’üncü maddelerine dayanılarak, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 (mükerrer) sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan“Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçin Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar HakkındaYönetmelik” uyarınca donuk alacak haline gelen kredilerin faiz reeskontları iptal edilmekte ve söz konusu krediler yine aynı mevzuatuyarınca canlı krediler içinde sınıflandırılıncaya veya tahsil edilinceye kadar faiz reeskontu yapılmamaktadır.VI. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalarBankacılık hizmetleri karşılığında müşterilerden alınan ücretler, alınan komisyonlar ile diğer kredi kurum ve kuruluşlarına ödenen kredi ücretve komisyon giderleri ilişkili işlemin vadesine yayılarak muhasebeleştirilmektedir.VII. Finansal varlıklara ilişkin açıklamalarFinansal varlıklar; nakit mevcudunu, sözleşmeden doğan ve karşı taraftan nakit veya başka bir finansal varlık edinme veya karşılıklı olarakfinansal araçları değiştirme hakkını ya da karşı tarafın sermaye aracı işlemlerini ifade eder. Finansal varlıklar; gerçeğe uygun değerlemefarkı kar/zarar yansıtılan finansal varlıklar, vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar, satılmaya hazır finansal varlıklar ve krediler ve alacaklarolarak dört grupta sınıflandırılmaktadır.1. Gerçeğe uygun değerleme farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklar1.1 Alım-satım amaçlı finansal varlıklarAlım-satım amaçlı finansal varlıklar bilançoya ilk olarak işlem maliyetleri de dahil olmak üzere maliyet değerleri ile yansıtılmaktadır. Alımsatımamaçlı finansal varlıklar, kayda alınmalarını müteakiben rayiç değerleri ile değerlemeye tabi tutulmakta ve oluşan kazanç ve kayıplar,kar/zarar hesaplarına intikal ettirilmektedir. Alım-satım amaçlı finansal varlıkların elde etme maliyeti ile rayiç değerlerine göre değerlenmişdeğerleri arasındaki farklar, bilançodaki alım-satım amaçlı finansal varlıklar hesabına yansıtılmaktadır.DFH Grup, alım-satım amaçlı finansal varlıklar arasında bulunan hisse senetlerinin ve türev işlemlerinin değerlemelerinden kaynaklanan karve zararları, “net ticari kar/zarar” içerisinde muhasebeleştirmektedir.Alım-satım amaçlı finansal varlıkların elde tutulması esnasında kazanılan faizler, faiz gelirleri içerisinde gösterilmektedir.Bilanço tarihi itibarıyla Türk Lirası devlet iç borçlanma senetlerinin rayiç değerleri, değerleme günü İstanbul Menkul Kıymetler Borsası’nda(İMKB) işlem gören menkul kıymetler için İMKB’de oluşan son gün ağırlıklı ortalama fiyatları, işlem görmeyen menkul kıymetler için ise T.C.Merkez Bankası fiyatları kullanılarak tespit edilmiştir. Eurobond ve yabancı para devlet tahvilleri, bilançoya, ilk olarak işlem maliyetleri dedahil olmak üzere maliyet değerleri ile yansıtılmakta ve kayda alınmalarını müteakiben rayiç değerleri ile değerlemeye tabi tutulmaktadır.Rayiç değere esas teşkil eden fiyat oluşumlarının aktif piyasa koşulları içerisinde gerçekleşmediği durumlarda rayiç değerin güvenilir birşekilde belirlenmediği kabul edilmekte ve iç verim yöntemine göre hesaplanan iskonto edilmiş değer rayiç değer olarak dikkate alınmaktadır.Hisse senetleri için bilanço gününde oluşan kapanış fiyatları kullanılmaktadır. Türev araçların gerçeğe uygun değeri piyasada oluşan rayiçdeğerleri dikkate alınarak veya fiyatlama modelleri kullanılarak hesaplanmaktadır.186«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)1.2 Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan olarak sınıflanan finansal varlıklarDFH Grup’un gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan olarak sınıflandırılan finansal varlıkları bulunmamaktadır.2. Satılmaya hazır finansal varlıklarSatılmaya hazır finansal varlıklar, krediler ve alacaklar ile vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar ve gerçeğe uygun değer farkı kar/zararayansıtılan finansal varlıklar dışında kalan finansal varlıkları ifade etmektedir.Satılmaya hazır finansal varlıkların iskonto ve primleri iç verim oranının hesaplanmasında dikkate alınarak faiz gelirinin bir parçası olarakgelir tablosuna yansıtılır. Satılmaya hazır finansal varlıkların faiz reeskontları kar/zarar ile ilişkilendirilmekte, rayiç değer farkları iseözkaynak kalemleri arasında bulunan “Menkul Değerler Değer Artış Fonu” hesabına kaydedilmektedir. Satılmaya hazır finansal varlıklar eldençıkarıldığında, o ana kadar özkaynakta birikmiş olan rayiç değer farkları gelir tablosuna yansıtılır.3. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlarVadeye kadar elde tutulacak yatırımlar, vadesine kadar saklamak amacıyla elde tutulan, fonlama kabiliyeti dahil olmak üzere vade sonunakadar elde tutulabilmesi için gerekli koşulların sağlanmış olduğu, sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile sabit vadesi bulunan ve kredilerve alacaklar dışında kalan finansal varlıklardır. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar Ana ortaklık Banka yönetimi tarafından belirlenerekfinansal tablolarda sınıflandırılmış olup, finansal varlıkların ilgili sınıflaması, anılan varlıkların edinilmesi esnasında Ana ortaklık BankaYönetimi’nin kararı neticesinde yapılmaktadır.Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar ve krediler ve alacakların ilk kaydı maliyet değerleri ile kayıtlara yansıtılmaktadır. Vadeye kadarelde tutulacak finansal varlıklar, iç verim oranı yöntemi kullanılarak iskonto edilmiş maliyeti ile değerlemeye tabi tutulmakta ve varsa değerazalışı için karşılık ayrılmaktadır.Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlardan kazanılmış olan faizler, faiz geliri olarak kaydedilmekte olup, konsolide gelir tablosunda “MenkulDeğerlerden Alınan Faizler-Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan” hesabında izlenmektedir.Önceden vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar arasında sınıflandırılan ancak, sınıflandırma esaslarına uyulmadığından iki yıl boyunca busınıflandırmaya tabi tutulmayacak finansal varlıklar bulunmamaktadır.Vadeye kadar elde tutulacak yatırımların alım-satım işlemleri menkul değerlerin teslim tarihine göre muhasebeleştirilmektedir.4. Krediler ve ayrılan özel karşılıklarKrediler ve alacaklar borçluya para, mal veya hizmet sağlama yoluyla yaratılan finansal varlıkları ifade etmektedir.Kullandırılan nakdi krediler, TMS 39 “Finansal Araçlar: Muhasebeleştirme ve Ölçme” standardı uyarınca muhasebeleştirilmektedir.Bu doğrultuda; döviz kredileri evalüasyon işlemine tabi tutulmakta ve kur değerlemesi sonucu oluşan değerleme farkları gelir tablosunda“Kambiyo Karı/Zararı” içerisinde muhasebeleştirilmektedir. Dövize endeksli krediler hesaplara intikal ettikleri tarihteki Türk Lirası değerlerlemuhasebeleştirilmektedir.Ana ortaklık Banka, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanmış olan ve 23 Ocak 2009 tarih ve 27119 sayılı ResmiGazete’de yayımlanan yönetmelik ile değişiklik yapılan “Bankalarca Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar İçinAyrılacak Karşılıklara İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” uyarınca takibe alınan kredileri için özel karşılık ayırmaktadır.«« İÇİNDEKİLER187

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)Söz konusu kredilerle ilgili cari dönem içinde ayrılan karşılıklara ait tahsilatlar konsolide olmayan gelir tablosunda “Kredi ve Diğer AlacaklarDeğer Düşüş Karşılığı” hesabına, önceki dönemlerde karşılık ayrılmış olan kredilere ait anapara tahsilatları “Diğer Faaliyet Gelirleri”hesabına, faiz tahsilatları ise “Diğer Faiz Gelirleri” hesabına kaydedilmektedir.VIII. Finansal varlıklarda değer düşüklüğüne ilişkin açıklamalarBir varlığın defter değerinin; kullanımı ya da satışı ile geri kazanılacak tutarından fazla olması durumunda, ilgili varlık geri kazanılabilirtutarından daha yüksek bir tutardan izlenir. Böyle bir durumda, varlık değer düşüklüğüne uğramıştır ve bu hallerde değer düşüklüğüzararının muhasebeleştirilmesi gerekir. Varlığın geri kazanılabilir tutarı net defter değerinden düşükse, net defter değeri geri kazanılabilirtutara indirilmektedir. Bu indirim değer düşüklüğü kaybı olmaktadır. TMS 36 “Varlıklarda Değer Düşüklüğü” standardı doğrultusunda değerdüşüklüğü hesaplamaları ilgili dönem finansal tablolarına yansıtılmaktadır.Deniz Leasing’in konsolidasyona dahil edilmeyen bağlı ortaklığı Pupa’ya yapmış olduğu yatırım ile söz konusu şirketin özkaynaklarındakipayı arasında oluşan 85,000 TL tutarındaki negatif fark, konsolide gelir tablosunda “kredi ve diğer alacaklar değer düşüş karşılığı” içindeki“İştirakler, Bağlı ortaklıklar ve VKET Menkul değerler değer düşüş giderleri” kaleminde gösterilmiştir.IX. Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalarRayiç değerleri ile değerlenen finansal araçların rayiç değerlerinin defter değerinin altında kalması durumunda karşılık ayrılmakta, ayrılankarşılıklar bilançoda defter değeri ile netleştirilerek gösterilmektedir.“Bankalarca Karşılık Ayrılacak Kredilerin ve Diğer Alacakların Niteliklerinin Belirlenmesi ve Ayrılacak Karşılıklara İlişkin Esas ve UsullerHakkında Yönetmelik” çerçevesinde takipteki alacaklara özel karşılıklar ayrılmakta ve bu karşılıklar bilançonun aktifinde takipteki kredilerbakiyesinden düşülmektedir.Bunların haricindeki finansal varlık ve yükümlülükler, sadece yasal olarak uygulanabilir olması veya yaptırım gücüne sahip olunması ve ilgilifinansal aktif ve pasifin net tutarları üzerinden tahsil edilmesi/ödenmesi niyetinin bulunması durumunda veya ilgili finansal varlık ve borcuneş zamanlı olarak gerçekleştirilmesi veya ödemesi halinde netleştirilmekte, aksi takdirde herhangi bir netleştirme yapılmamaktadır.X. Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalarRepo anlaşması çerçevesinde müşterilere satılan devlet tahvili ve hazine bonoları ilişikteki bilançonun aktifinde “Alım Satım Amaçlı FinansalVarlıklar”, “Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar” ve “Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar” içerisinde, repo işlemlerinden elde edilen fonlarise bilançonun pasifinde “Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar” içerisinde gösterilmektedir. İlgili repo anlaşmaları ile belirlenen satım ve gerialım fiyatları arasındaki farkın döneme isabet eden kısmı için gider reeskontu hesaplanmaktadır. Repo işlemlerinden elde edilen fonlar için,hesaplanan faiz gider reeskontları bilançonun pasifleri arasındaki “Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar” hesabında izlenmektedir.XI. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkındaaçıklamalarBir duran varlığın defter değerinin sürdürülmekte olan kullanımdan ziyade satış işlemi vasıtası ile geri kazanılacak olması durumunda, sözkonusu duran varlık satış amaçlı olarak sınıflandırır. Satış amacıyla elde tutulan olarak sınıflandırılan elden çıkarılacak bir varlık grubunailişkin borçlar da bilançoda diğer borçlardan ayrı olarak gösterilir. Bu varlık ve borçlar mahsup edilmez ve tek bir tutar olarak gösterilmez.Durdurulan bir faaliyet, bir bankanın elden çıkarılan veya satış amacıyla elde tutulan olarak sınıflandırılan bir kısmıdır. Ayrı bir ana iş kolunuveya faaliyetlerin coğrafi bölgesini ifade eder. Ayrı bir ana iş kolunun veya faaliyetlerin coğrafi bölgesinin tek başına koordine edilmiş birplan çerçevesinde satışının bir parçasıdır veya sadece yeniden satış amacı ile elde edilen bir bağlı ortaklıktır. DFH Grup’un 31 Aralık 2009tarihi itibarıyla satış amaçlı duran varlıkları ve durdurulan faaliyeti bulunmamaktadır (31 Aralık 2008: Yoktur).188«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)XII. Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalarBilanço tarihleri itibarıyla ilişikteki konsolide finansal tablolarda şerefiye bulunmamaktadır.Tüm maddi olmayan duran varlıklar TMS 38 “Maddi Olmayan Duran Varlıklar” standardı uyarınca kayıtlara maliyet bedelinden alınmaktadır.BDDK’nın 21 Nisan 2005 tarih ve 1623 sayılı kararı ile, Muhasebe Uygulama Yönetmeliğine İlişkin 14 sayılı Tebliğ “Mali TablolarınYüksek Enflasyon Dönemlerinde Düzenlenmesine İlişkin Muhasebe Standardı”nın yüksek enflasyonun varlığına ilişkin 5’inci maddesindebelirtilen göstergelerin ortadan kalktığı ve bankalar ile özel finans kurumlarının finansal tabloları bu tebliğ hükümlerine göre hazırlamazorunluluklarının bulunmadığı kararlaştırılmıştır. Bu karar uyarınca maddi olmayan duran varlıklar 31 Aralık 2004 tarihine kadar olandönem için enflasyon düzeltmesine tabi tutulmuşlardır. Bu tarihten itibaren maddi olmayan duran varlıklar için herhangi bir ilave enflasyondüzeltmesi yapılmasına gerek kalmamış olup, 31 Aralık 2004 tarihi itibarıyla enflasyona göre endekslenmiş tutarlar maliyet tutarı olarakkabul edilmiştir. 31 Aralık 2004 tarihine kadar ilk defa düzeltme işlemine tabi tutulacak amortismana tabi varlıkların maliyetine ilaveedilmiş varsa kur farkı, finansman giderleri ve yeniden değerleme artışı ilgili varlığın maliyetinden düşülerek bulunan yeni değer üzerindenenflasyona göre düzeltme işlemi yapılmıştır. 31 Aralık 2004 tarihinden sonra edinilen maddi olmayan duran varlıklar tarihi maliyetleriylekayda alınmış, varsa maliyete ilave edilmiş kur farkı ve finansman giderleri gibi tutarlar maliyetten düşülmüştür.Maddi olmayan duran varlıklardan, 1 Ocak 2003 tarihinden önce ve 31 Aralık 2006 tarihinden sonra alınanlar doğrusal amortismanyöntemine göre, bu tarihlerin arasında alınanlar ise azalan bakiyeler metoduna göre itfa edilmektedir.Varlığın faydalı ömrünün tespiti, varlığın beklenen kullanım süresi, teknik, teknolojik veya diğer türdeki eskime gibi hususlardeğerlendirilerek yapılmaktadır. Kullanılan amortisman oranı ilgili aktiflerin faydalı ömürlerine yaklaşık olarak tekabül etmektedir.Halihazırda kullanımda olan bilgisayar yazılımları ile ilgili maliyetler oluştukları dönemde giderleştirilmektedir.XIII. Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalarTüm maddi duran varlıklar TMS 16 “Maddi Duran Varlıklar” standardı uyarınca kayıtlara maliyet bedelinden alınmaktadır.BDDK’nın 21 Nisan 2005 tarih ve 1623 sayılı kararı ile, Muhasebe Uygulama Yönetmeliğine İlişkin 14 sayılı Tebliğ “Mali TablolarınYüksek Enflasyon Dönemlerinde Düzenlenmesine İlişkin Muhasebe Standardı”nın yüksek enflasyonun varlığına ilişkin 5’inci maddesindebelirtilen göstergelerin ortadan kalktığı ve bankalar ile özel finans kurumlarının finansal tablolarını bu tebliğ hükümlerine göre hazırlamazorunluluklarının bulunmadığı kararlaştırılmıştır. Bu karar uyarınca maddi duran varlıklar 31 Aralık 2004 tarihine kadar olan dönem içinenflasyona göre düzeltilmiş maliyet tutarları ile izlenmektedir. Bu tarihten itibaren maddi duran varlıklar için herhangi bir ilave enflasyondüzeltmesi yapılmasına gerek kalmamış olup, 31 Aralık 2004 tarihi itibarıyla enflasyona göre endekslenmiş tutarlar maliyet tutarı olarakkabul edilmiştir. 31 Aralık 2004 tarihine kadar ilk defa düzeltme işlemine tabi tutulacak amortismana tabi varlıkların maliyetine ilaveedilmiş varsa kur farkı, finansman giderleri ve yeniden değerleme artışı ilgili varlığın maliyetinden düşülerek bulunan yeni değer üzerindenenflasyona göre düzeltme işlemi yapılmıştır. 31 Aralık 2004 tarihinden sonra edinilen maddi duran varlıklar tarihi maliyetleriyle kaydaalınmış, varsa maliyete ilave edilmiş kur farkı ve finansman giderleri gibi tutarlar maliyetten düşülmüştür.«« İÇİNDEKİLER189

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)Ana ortaklık Banka’nın kayıtlarında bulunan maddi duran varlıklar üzerinden 2003 yılı öncesinde ve 2007’de alınan varlıklar için normalamortisman yöntemine göre, 2003, 2004, 2005 ve 2006 yıllarında alınan varlıklar için ise azalan bakiyeler usulüne göre amortismanayrılmaktadır. Kullanılan amortisman oranları aşağıda belirtilmiştir:2003 yılı öncesialınanlar2003-2006 yıllarıarasında alınanlar2007 yılındaalınanlar2008-2009 yıllarıarasında alınanlarMenkuller- Büro makineleri %20 %40-%50 %20-%25 %10-%25- Mobilya/mefruşat %20 %20-%50 %10-%20 %12.50-%20- Nakil vasıtaları %20 %40-%50 %20-%50 %20-%50- Diğer teçhizat %20 %4.44-%50 %2.50-%50 %2-%50Gayrimenkuller %2 %2 %2 %231 Aralık 2009 tarihi itibarıyla yasal kayıtlarda yer alan binalar için, önceki dönemlerde ayrılmış olan 4,402 TL tutarında değer düşüşkarşılığı bulunmaktadır.Maddi duran varlıkların elden çıkarılmasından kaynaklanan kar ve zarar, net elden çıkarma hasılatı ile ilgili maddi duran varlığın 31 Aralık2004 tarihine kadar yapılan enflasyon düzeltmesinden sonraki net defter değerinin farkı olarak gelir tablosunda “Diğer Faaliyet Gelirleri/Giderleri” içerisinde yansıtılmaktadır.Maddi bir duran varlığa yapılan normal bakım ve onarım harcamaları gider olarak muhasebeleştirilmektedir. Maddi duran varlığınkapasitesini genişleterek kendisinden gelecekte elde edilecek faydayı artıran nitelikteki yatırım harcamaları, maddi duran varlığın maliyetineeklenmektedir. Yatırım harcamaları, varlığın faydalı ömrünü uzatan, varlığın hizmet kapasitesini artıran, üretilen hizmetin kalitesini artıranveya maliyetini azaltan giderler gibi maliyet unsurlarından oluşmaktadır.Maddi duran varlıkların üzerinde rehin, ipotek ve diğer tedbirler veya bunların alımı için verilen taahhütler bulunmamaktadır.XIV. Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalarFinansal kiralama sözleşmelerinin süresi çoğunlukla 4 yıldır. Finansal kiralama yoluyla edinilen sabit kıymetler maddi duran varlıklariçinde sınıflandırılmakta ve ilgili oldukları sabit kıymet grubuna göre amortismana tabi tutulmaktadır. Finansal kiralama sözleşmelerindenkaynaklanan borçlar pasifte “Finansal Kiralama Borçları” hesabında gösterilmektedir. Finansal kiralama ile ilgili faiz giderleri ve kur farklarıgelir tablosuna yansıtılmaktadır.Faaliyet kiralaması konusu sözleşmelerin, süreleri bitmeden sona erdirilmesi durumunda, kiralayana ceza olarak ödenmesi gereken tutarlarkiralamanın sona erdiği dönemde, nakit ödemeye istinaden, gider olarak muhasebeleştirilmektedir. Süresi bitmeden sona erdirilen faaliyetkiralaması sözleşmesi bulunmamaktadır.DFH Grup, “Kiralayan” sıfatıyla Deniz Leasing aracılığıyla finansal kiralama işlemleri gerçekleştirmektedir. Kiralanan varlığa ilişkin kiraalacakları finansal kiralama işlemlerinden kaynaklanan alacak olarak muhasebeleştirilmekte; dönemsel finansal kiralama gelirleri, toplamfinansal kiralama yatırımları, kazanılmamış finansal kiralama gelirleri ve kira gelirleri, kiralama dönemi boyunca net yatırım metodukullanılarak muhasebeleştirilmektedir.190«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)XV. Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalarKrediler ve diğer alacaklar için ayrılan özel ve genel karşılıklar ile muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklar dışında kalan karşılıklarve şarta bağlı yükümlülükler, TMS 37 “Karşılıklar, Koşullu Borçlar ve Koşullu Varlıklar” standardı uyarınca; karşılıklar geçmiş olaylarınbir sonucu olarak ortaya çıktığı anda muhasebeleştirilmekte olup, bununla ilgili olarak DFH Grup tarafından yükümlülük tutarının tahminiyapılarak konsolide finansal tablolara yansıtılmaktadır. Söz konusu yükümlülük tutarının tahmin edilemediği durumlarda “Şarta bağlı” olarakkabul edilmektedir. Şarta bağlı yükümlülükler için şartın gerçekleşme olasılığı şartın gerçekleşmeme olasılığından yüksek ise ve güvenilirolarak ölçülebiliyorsa karşılık ayrılmakta, güvenilir olarak ölçülemiyorsa ya da şartın gerçekleşme olasılığı yoksa veya şartın gerçekleşmemeolasılığından az ise bu yükümlülük dipnotlarda açıklanmaktadır.Ana ortaklık Banka’nın avukatlarından edinilen hukuk beyanına göre 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla DFH Grup aleyhine açılmış olan vedevam eden 53,285 TL, 15,997,202 ABD Doları ve 169,135 Avro tutarında toplam 709 adet dava mevcuttur. Ayrıca, DFH Grup tarafındanaçılmış olup devam eden 53,002 TL, 659,100 ABD Doları ve 313,051 Avro tutarında toplam 5,491 adet takip davası mevcuttur. DFH Grup’undevam etmekte olan aleyhine açılmış davalar için 4,660 TL (31 Aralık 2008: 2,202 TL) tutarında karşılık ayırmıştır.XVI. Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalarTürkiye’de mevcut kanunlar çerçevesinde, bankalar istifa ya da iş kanunlarında belirtilen uygunsuz davranışlar dışında görevine son verdiğiveya yasal emeklilik süresini dolduran personeline her bir çalışma yılı için 30 günlük ücret üzerinden ödeme yapmakla yükümlüdür. Bukapsamda, DFH Grup şirketleri çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklerini TMS 19 “Çalışanlara Sağlanan Faydalar” standardı uyarınca,aktüaryel yöntemle ve toplam yükümlülüğü raporlama tarihinde geçerli ortalama devlet tahvili getiri oranlarına göre iskonto ederekmuhasebeleştirmektedirler.Aktüaryel hesaplamada kullanılan temel varsayımlar aşağıdaki gibidir:Cari Dönem % Önceki Dönem %İskonto Oranı 5.92 5.71Faiz Oranı 11 11Tahmini Maaş/Kıdem Tazminatı Tavanı Artış Oranı 4.8 5.0Emeklilik Olasılığı Tahmininde Kullanılan Devir Oranı 9.61 7.73Toplam yükümlülük Hükümet tarafından açıklanan kıdem tazminatı tavanı uygulanarak hesaplanmaktadır.Bilanço tarihinden itibaren 12 aydan daha uzun sürede sözleşme süresi dolacak belirli süreli sözleşme ile istihdam edilen çalışanbulunmamaktadır.DFH Grup çalışanlarının üyesi bulunduğu vakıf, sandık ve benzeri kuruluşlar yoktur.«« İÇİNDEKİLER191

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)XVII. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar1. Cari vergi21 Haziran 2006 tarih ve 26205 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 5520 sayılı Kurumlar Vergisi Kanun’una göre; kurumlar vergisinin,kurum kazancı üzerinden 1 Ocak 2006 tarihinden itibaren başlayan vergilendirme dönemlerine uygulanmak üzere %20 olması hükmebağlanmıştır.Kurumlar vergisi beyannamesi, ilgili olduğu hesap döneminin kapandığı ayı izleyen dördüncü ayın birinci gününden yirmibeşinci günüakşamına kadar beyan edilerek bu ayın sonuna kadar tek taksitte ödenir.Dönem karı üzerinden hesaplanan kurumlar ve gelir vergisi karşılıkları pasifte “Cari Vergi Borcu” hesabına ve gider olarak da gelirtablosunda “Cari Vergi Karşılığı” hesabına kaydedilmektedir.Kurumlar Vergisi Kanunu’na göre beyanname üzerinde gösterilen mali zararlar 5 yılı aşmamak kaydıyla dönemin kurumlar vergisimatrahından indirilebilir. Beyanlar ve ilgili muhasebe kayıtları vergi dairesince beş yıl içerisinde incelenebilmekte ve vergi hesapları kontroledilebilmektedir.Türkiye’deki bir işyeri ya da daimi temsilcisi aracılığı ile gelir elde eden kurumlar ile Türkiye’de yerleşik kurumlara ödenen kar paylarından(temettüler) stopaj yapılmaz. 23 Temmuz 2006 tarih ve 26237 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan 2006/10731 sayılı Bakanlar Kurulu kararıile 5520 Sayılı Kurumlar Vergisi Kanunu’nun 15 ve 30 uncu maddelerinde yeralan bazı tevkifat oranları yeniden belirlenmiştir. Bu bağlamdaTürkiye’de bir işyeri ya da daimi temsilcisi aracılığı ile gelir elde eden dar mükellef kurumlar ile Türkiye’de yerleşik kurumlara yapılanlardışındaki temettü ödemelerine uygulanan stopaj oranı %15’tir. Dar mükellef kurumlara ve gerçek kişilere yapılan kar dağıtımlarına ilişkinstopaj oranlarının uygulanmasında, ilgili Çifte Vergilendirmeyi Önleme Anlaşmalarında yer alan uygulamalar da göz önünde bulundurulur.Karın sermayeye ilavesi, kar dağıtımı sayılmaz ve stopaj uygulanmaz.DFH Grup’un yurtdışındaki bağlı ortaklıkları Avusturya’da %25, Rusya Federasyonu’nda %20 ve Kıbrıs’ta %2 oranlarıyla kurumlar vergisinetabidirler.2. Ertelenmiş vergiGrup, uygulanan muhasebe politikaları ve değerleme esasları ile vergi mevzuatı uyarınca belirlenen vergiye esas değeri arasındaki geçicifarkları için TMS 12 “Gelir Vergileri” standardı uyarınca ertelenmiş vergi hesaplamakta ve muhasebeleştirmektedir.Konsolidasyona dahil edilen şirketlerin ertelenmiş vergi varlık ve borçları kendi içlerinde netleştirilmiş, konsolide bilançoda isenetleştirilmemiştir. Bunun sonucunda 88,281 TL tutarında ertelenmiş vergi varlığı (31 Aralık 2008: 37,908 TL tutarında ertelenmiş vergivarlığı ve 1,491 TL tutarında ertelenmiş vergi borcu) finansal tablolara yansıtılmıştır.Doğrudan özkaynaklar ile ilişkilendirilen varlıklarla ilgili ertelenmiş vergiler özkaynaklar hesap grubuyla ilişkilendirilmiş ve bu grupta yeralan ilgili hesaplarla netleştirilmiştir.192«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)XVIII. Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalarBorçlanmayı temsil eden araçlar; işlem tarihinde elde etme maliyeti ile kayda alınmakta, iskonto edilmiş değerleri üzerinden izlenmektedir.İlişikteki finansal tablolarda, yabancı para borçlanma araçları Ana ortaklık Banka’nın dönem sonu gişe alış kuru ile değerlemeye tabitutulmuş, borçlanma tutarlarına ilişkin döneme isabet eden faiz gideri tutarları finansal tablolara yansıtılmıştır.Borçlanmayı temsil eden yükümlülükler için likidite ve yabancı para kur riskine karşı genel anlamda korunma teknikleri uygulanmaktadır.Ana ortaklık Banka nakit akış riskinden korunmaya yönelik gerçekleştirdiği swap enstrümanları ile değişken faiz oranlı borçlarının bir kısmıiçin koruma sağlamaktadır.Ana ortaklık Banka, gerektiğinde yurtiçi ve yurtdışı kuruluşlardan kaynak temin etmektedir. Yurtdışı kuruluşlardan sendikasyon,seküritizasyon gibi borçlanma araçları ile de kaynak temini yoluna gitmektedir. Borçlanmayı temsil eden araçlar kayda alınmalarını izleyendönemde etkin faiz yöntemi ile iskonto edilmiş değerleri üzerinden izlenmektedir.Ana ortaklık Banka hisse senedine dönüştürülebilir tahvil ihraç etmemiştir. Ana ortaklık Banka’nın doğrudan kendisinin ihraç ettiği,borçlanmayı temsil eden araçlar bulunmamakta olup, özel amaçlı kuruluş (SPV) aracılığı ile ihraç edilmiş borçlanmayı temsil eden araçlardansağlanan fonlar “Alınan Krediler” içerisinde gösterilmiştir.XIX. Hisse senetleri ve ihracına ilişkin açıklamalarHisse senedi ihracı ile ilgili işlemler 5.II.11.8 no’lu dipnotta belirtilmiştir. Bilanço tarihinden sonra, hisse senetleriyle ilgili kar payları ilanedilmemiştir.XX. Aval ve kabullere ilişkin açıklamalarAval ve kabuller, olası borç ve taahhüt olarak bilanço dışı yükümlülükler arasında izlenmektedir. Aval ve kabullere ilişkin nakitişlem, müşterilerin ödemeleri ile eş zamanlı olarak gerçekleştirilmektedir.Bilanço tarihi itibarıyla aktif karşılığı bir yükümlülük olarak gösterilen aval ve kabuller bulunmamaktadır.XXI. Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalarBilanço tarihi itibarıyla DFH Grup’un kullandığı devlet teşviği bulunmamaktadır.XXII. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalarFaaliyet bölümlerine göre raporlama dördüncü bölüm, X no’lu dipnotta sunulmuştur.XXIII. Diğer hususlara ilişkin açıklamalarYoktur.«« İÇİNDEKİLER193

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)DÖRDÜNCÜ BÖLÜMKONSOLİDE BAZDA MALİ BÜNYEYE İLİŞKİN BİLGİLERI. Konsolide sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin açıklamalar31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla konsolide sermaye yeterliliği standart oranı %16.72’dir (31 Aralık 2008: %16.06). Bu oran ilgili mevzuattabelirlenen yasal asgari oranın üzerindedir.1. Konsolide sermaye yeterliliği standart oranının tespitinde kullanılan risk ölçüm yöntemleriKonsolide sermaye yeterliliği standart oranının hesaplanması 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “BankalarınSermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” çerçevesinde yapılmaktadır. Sözkonusu yönetmelik gereğincesermaye yeterliliği standart oranının hesaplamasına 30 Haziran 2007 tarihinden itibaren operasyonel risk tutarı da eklenmiştir. Konsolidesermaye yeterliliği standart oranının hesaplanmasında hesap ve kayıt düzenine ilişkin mevzuata uygun olarak düzenlenen veriler kullanılır.Ayrıca “Bankaların İç Denetim ve Risk Yönetimi Sistemleri Hakkındaki Yönetmelik” esaslarına göre piyasa riski tutarı hesaplanarak sermayeyeterliliği standart oranına dahil edilmiştir.Özkaynakların hesaplanmasında sermayeden indirilen değer olarak dikkate alınan tutarlar risk ağırlıklı varlıklar, gayrinakdi krediler veyükümlülüklerin hesaplanmasına dahil edilmez. Risk ağırlıklı varlıkların hesaplanmasında, tükenme ve değer kaybı ile karşı karşıya olanvarlıklar, ilgili amortismanlar ve karşılıklar düşüldükten sonra kalan net tutarlar üzerinden hesaplara alınır.Gayrinakdi krediler ve taahhütler ile ilgili işlemlerde karşı taraftan olan alacaklar, varsa bu işlemler “Bankaların Sermaye YeterliliğininÖlçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik”in 5’inci maddesinde belirtilen oranlar ile krediye dönüştürülerek ilgili risk grubunadahil edilir ve risk grubunun ağırlığı ile ağırlıklandırılır.Türev Finansal Araçlar ile ilgili işlemlerde, kredi riskine esas tutarların hesaplanmasında, karşı taraftan olan alacaklar, “Bankaların SermayeYeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik”in 5’inci maddesinde belirtilen oranlar ile krediye dönüştürülerek ilgilirisk grubuna dahil edilerek, ilgili risk grubunun ağırlığı ile ikinci defa ağırlıklandırılır.194«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)2. Konsolide ve konsolide olmayan sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin bilgilerRisk AğırlıklarıKonsolide%0 %10 %20 %50 %100 %150 %200Kredi Riskine Esas TutarBilanço Kalemleri (Net) 3,876,439 - 1,337,544 3,566,425 14,474,419 33,021 143Nakit Değerler 345,613 - 17 - - - -Vadesi Gelmiş Menkul Değerler - - - - - - -T. C. Merkez Bankası 668,141 - - - - - -Y.İçi,Y.Dışı Bankalar,YDışı Merkez veŞubeler 6,976 - 895,206 - 96,988 - -Para Piyasalarından Alacaklar 700,300 - - - - - -Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar - - - - - - -Zorunlu Karşılıklar 359,231 - - - - - -Krediler 723,194 - 252,549 3,454,788 11,533,792 33,021 143Tasfiye Olunacak Alacaklar (Net) - - - - 387,247 - -Kiralama İşlemlerinden Alacaklar - - - - 1,042,319 - -Satılmaya Hazır Menkul Değerler - - - - 4,662 - -Vadeye Kadar Elde Tutul Menkul Değer 649,072 - 61,623 - 6,414 - -Aktiflerimizin Vadeli Satışından Alacaklar - - - - - - -Muhtelif Alacaklar - - 50,250 - 717,257 - -Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontları 102,370 - 9,556 111,637 422,028 - -İştirak,Bağlı Ortak.ve,Birlikte Kont.Ed.Ort.(İşOrtaklıkları) (Net) - - - - 13,273 - -Maddi Duran Varlıklar - - - - 164,368 - -Diğer Aktifler 321,542 - 68,343 - 86,071 - -Nazım Kalemler 75,498 - 497,140 121,023 3,374,051 - -Gayrinakdi Krediler ve Taahhütler 75,498 - 94,495 121,023 3,290,231 - -Türev Finansal Araçlar - - 402,645 - 83,820 - -Risk Ağırlığı Verilmemiş HesaplarToplam Risk Ağırlıklı Varlıklar 3,951,937 - 1,834,684 3,687,448 17,848,470 33,021 143«« İÇİNDEKİLER195

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)Risk AğırlıklarıAna ortaklık Banka%0 %10 %20 %50 %100 %150 %200Kredi Riskine Esas TutarBilanço Kalemleri (Net) 3,454,038 - 987,520 3,105,309 11,101,306 33,021 143Nakit Değerler 328,794 - 17 - - - -Vadesi Gelmiş Menkul Değerler - - - - - - -T. C. Merkez Bankası 668,141 - - - - - -Yurtiçi, Yurtdışı Bankalar, Yurtdışı Merkezve Şubeler 6,976 - 641,831 - 298 - -Para Piyasalarından Alacaklar 700,000 - - - - - -Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar - - - - - - -Zorunlu Karşılıklar 358,211 - - - - - -Krediler 447,963 - 211,255 2,995,882 9,696,826 33,021 143Tasfiye Olunacak Alacaklar (Net) - - - - 292,642 - -Kiralama İşlemlerinden Alacaklar - - - - - - -Satılmaya Hazır Menkul Değerler - - - - 3,894 - -Vadeye Kadar Elde Tutul. Menkul Değerler 580,125 - 8,090 - - - -Aktiflerimizin Vadeli Satışından Alacaklar - - - - - - -Muhtelif Alacaklar - - 50,250 - 131,983 - -Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontları 94,733 - 7,734 109,427 357,154 - -İştirak,Bağlı Ortak.ve,Birlikte Kont.Ed.Ort.(İş Ortaklıkları) (Net) - - - - 409,975 - -Maddi Duran Varlıklar - - - - 157,286 - -Diğer Aktifler 269,095 - 68,343 - 51,248 - -Nazım Kalemler 75,498 - 452,320 121,023 3,350,306 - -Gayrinakdi Krediler ve Taahhütler 75,498 - 94,495 121,023 3,266,056 - -Türev Finansal Araçlar - - 357,825 - 84,250 - -Risk Ağırlığı Verilmemiş Hesaplar - - - - - - -Toplam Risk Ağırlıklı Varlıklar 3,529,536 - 1,439,840 3,226,332 14,451,612 33,021 1433. Konsolide ve konsolide olmayan sermaye yeterliliği standart oranına ilişkin özet bilgiKonsolideAna Ortaklık BankaCari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki DönemKredi Riskine Esas Tutar 20,108,948 18,185,881 16,402,564 14,564,965Piyasa Riskine Esas Tutar 688,088 531,825 418,388 448,800Operasyonel Riske Esas Tutar 2,193,067 1,675,745 1,763,496 1,353,779Özkaynak 3,844,779 3,275,920 3,534,806 2,812,618Özkaynak/(KRET+PRET+ORET)*100 %16.72 %16.06 %19.02 %17.18KRET: Kredi Riskine Esas TutarPRET: Piyasa Riskine Esas TutarORET: Operasyonel Riske Esas Tutar196«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)4. Konsolide özkaynak kalemlerine ilişkin bilgilerCari Dönem Önceki DönemANA SERMAYEÖdenmiş Sermaye 716,100 716,100Nominal Sermaye 716,100 716,100Sermaye Taahhütleri (-) - -Ödenmiş Sermaye Enflasyon Düzeltme Farkı 189,164 189,164Hisse Senedi İhraç Primleri 98,411 98,411Hisse Senedi İptal Karları - -Yasal Yedekler 60,292 46,387I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1) 60,292 46,387II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2) - -Özel Kanunlar Gereği Ayrılan Yedek Akçe - -Statü Yedekleri - -Olağanüstü Yedekler 1,105,602 848,304Genel Kurul Kararı Uyarınca Ayrılan Yedek Akçe 1,067,574 803,389Dağıtılmamış Karlar - -Birikmiş Zararlar - -Yabancı Para Sermaye Kur Farkı 38,028 44,915Yasal Yedek, Statü Yedekleri ve Olağanüstü Yedeklerin Enflasyona Göre Düzeltme Farkı - -Kar 888,432 561,737Net Dönem Karı 604,785 342,463Geçmiş Yıllar Karı 283,647 219,274Muhtemel Riskler İçin A. Serb. Karşılıkların Ana Sermayenin %25’ine Kadar Olan Kısmı 140,517 140,779Sermayeye Eklenecek İştirak ve Bağlı Ortaklık Hisseleri ile Gayrim. Satış Kazançları - -Birincil Sermaye Benzeri Borçların Ana Sermayenin %15’ine Kadar Olan Kısmı - -Zararın Yedek Akçelerle Karşılanamayan Kısmı (-) - -Net Dönem Zararı - -Geçmiş Yıllar Zararı - -Özel Maliyet Bedelleri (-) 74,855 -Peşin Ödenmiş Giderler (-) 19,335 22,002Maddi Olmayan Duran Varlıklar (-) 37,304 27,301Ana Sermayenin %10’unu Aşan Ertelenmiş Vergi Varlığı Tutarı (-) - -Kanunun 56 ncı maddesinin Üçüncü Fıkrasındaki Aşım Tutarı (-) - -Konsolidasyon Şerefiyesi (Net) (-) - -Ana Sermaye Toplamı 3,067,024 2,600,882KATKI SERMAYEGenel Karşılıklar 135,469 109,449Menkuller Yeniden Değerleme Değer Artışı Tutarının %45’i - -Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Değer Artışı Tutarının %45’i - -İştirakler, Bağlı Ortaklıklar Ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) Bedelsiz Hisseleri 11 15Birincil Sermaye Benzeri Borçların Ana Sermaye Hesaplamasında Dikkate Alınmayan Kısmı - -İkincil Sermaye Benzeri Borçlar 624,504 654,611Menkul Değerler Değer Artış Fonu Tutarının %45’i (Negatif Olması Halinde %100’ü) 42,685 (39,734)İştirakler ve Bağlı Ortaklıklardan - -Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 42,685 (39,734)Sermaye Yedeklerinin, Kar Yedeklerinin ve Geçmiş Yıllar K/Z’ının Enflasyona Göre Düzeltme Farkları(Yasal Yedek, Statü Yedekleri ve Olağanüstü Yedeklerin Enflasyona Göre Düzeltme Farkı hariç) - -Azınlık Payları - -Katkı Sermaye Toplamı 802,669 724,341«« İÇİNDEKİLER197

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)ÜÇÜNCÜ KUŞAK SERMAYE (Varsa Azınlık Payları Dahil) - -SERMAYE 3,869,693 3,325,223SERMAYEDEN İNDİRİLEN DEĞERLER 24,914 49,303Konsolidasyon Dışı Bırakılmış Bankalar ve Finansal Kuruluşlardaki Ortaklık Payları 11,688 -Bankalara, Finansal Kuruluşlara (Yurt İçi, Yurt Dışı) Veya Nitelikli Pay Sahiplerine Kullandırılanİkincil Sermaye Benzeri Borç Niteliğini Haiz Krediler İle Bunlardan Satın Alınan Birincil Veya İkincilSermaye Benzeri Borç Niteliğini Haiz Borçlanma Araçları - -Özsermaye Yöntemi Uygulanmış Ancak Aktif ve Pasifleri Konsolide Edilmemiş Bankalar ve FinansalKuruluşlara İlişkin Ortaklık Payları - -Kanunun 50 ve 51 inci Maddeleri Hükümlerine Aykırı Olarak Kullandırılan Krediler - -Bankaların, Gayrimenkullerinin Net Defter Değerleri Toplamının Özkaynaklarının Yüzde Ellisini AşanKısmı İle Alacaklarından Dolayı Edinmek Zorunda Kaldıkları Ve Kanunun 57 nci Maddesi UyarıncaElden Çıkarılması Gereken Emtia Ve Gayrimenkullerden Edinim Tarihinden İtibaren Beş Yıl GeçmesineRağmen Elden Çıkarılamayanların Net Defter Değerleri 13,226 -Diğer - -TOPLAM ÖZKAYNAK 3,844,779 3,275,920II. Konsolide kredi riskine ilişkin açıklamalar1. Kredi riski bakımından, borçlu veya borçlular grubu veya coğrafi bölgeler ile sektörlerin bir risk sınırlamasına tabi tutuluptutulmadığı, risk limitlerinin dayandıkları bölümleme yapısı ve hangi aralıklarla belirlenmekte olduğuKredi riski Ana ortaklık Banka’nın ve konsolide edilen bağlı ortaklık ve iştiraklerinin ilişki içinde bulunduğu karşı tarafın, sözleşmegereklerine uymayarak yükümlülüğünü kısmen veya tamamen zamanında yerine getirememesinden oluşabilecek risk ve zararları ifade eder.Yasal mevzuata uygun olmak koşuluyla risk limitleri; Şubeler, Krediler Grubu, Bölge Müdürlükleri, Kredilerden Sorumlu Genel MüdürYardımcısı, Genel Müdür, Kredi Komitesi ve Yönetim Kuruluna ait kredilendirme yetki limitleri çerçevesinde, kredi müşterilerinin finansaldurumlarına ve kredi ihtiyaçlarına göre tahsis edilmektedir.Kredi riski açısından, borçlu veya borçlular grubu risk sınırlamasına tabi tutulmaktadır. Borçlu ve borçlular grubu ile sektörlerin risksınırlamaları haftalık bazda izlenmektedir.Günlük olarak yapılan işlemlerle ilgili olarak risk limitleri ve dağılımlarının belirlenip belirlenmediği, bilanço dışı risklere ilişkin riskyoğunlaşmasının günlük olarak müşteri ve bankaların hazine bölümü yetkilileri bazında izlenip izlenmediğiGünlük yapılan işlemlerle ilgili risk limit ve dağılımları günlük olarak takip edilmektedir. Bilanço dışı risklere ilişkin risk yoğunlaşması,yerinde ve uzaktan denetim faaliyetleri ile izlenmektedir.Kredi ve diğer alacakların borçlularının kredi değerliliklerinin düzenli aralıklarla ilgili mevzuata uygun şekilde izlenip izlenmediği, açılankrediler için alınan hesap durumu belgelerinin ilgili mevzuatta öngörüldüğü şekilde denetlenmiş olup olmadığı, denetlenmemiş ise nedenleri,kredi limitlerinin değiştirilip değiştirilmediği, kredilerin ve diğer alacakların teminatlarının bulunup bulunmadığıSağlıklı bir kredi portföyünü amaçlayan grubun, bu niteliğini sürdürebilmek amacıyla, bankacılık mevzuatına uygun olarak; KredilerProsedürü, Kredi Takip ve Kontrol Prosedürü, Yakın Takip Prosedürü, Risk Sınıflaması gibi süreç talimatları mevcuttur.Kredi portföyü içerisinde yer alan tüm firmaların, gerek konjonktürel değişiklikler, gerekse yapısal sorunlar nedeniyle sorunlu halegelmemesi için, erken uyarı sinyalleri değerlendirilerek ileride sorunlu hale gelebilecek firmalar saptanmakta ve olası sorunların öncelikliolarak giderilmesi hedeflenmektedir.198«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)Kredilerin teminata bağlanmasına özen gösterilmektedir. Alınan teminatlarda likidite imkanı yüksek tutulmaya çalışmakta olup, bankagarantisi, gayrimenkul ve gemi ipoteği, menkul rehni, kambiyo senetleri ile kişi ve kuruluşların kefaletleri teminat olarak alınmaktadır.2. Grubun vadeli işlem ve opsiyon sözleşmesi ve benzer diğer sözleşmeler cinsinden tutulan pozisyonları üzerinde kontrol limitlerininbulunup bulunmadığı, bu tür araçlar için üstlenilen kredi riskinin piyasa hareketlerinden kaynaklanan potansiyel riskler ile beraberyönetilip yönetilmediğiDFH Grup’un vadeli işlem ve opsiyon sözleşmesi ve benzeri diğer sözleşmeler cinsinden tutulan pozisyonları üzerinden kontrol limitleribulunmaktadır. Bu tür araçlar için üstlenilen kredi riski piyasa hareketlerinden kaynaklanan riskler ile beraber yönetilmektedir.3. Grubun önemli ölçüde kredi riskine maruz kaldığında vadeli işlem, opsiyon ve benzeri nitelikli sözleşmeleri, hakların kullanılması,edimlerin yerine getirilmesi veya satılması yoluyla kısa zamanda sona erdirerek toplam riski azaltma yoluna gidip gitmediğiVadeli işlemlerde, hak ve edimlerin yerine getirilmesi vadede mümkündür. Ancak, gerekli görüldüğünde, riskin azaltılması amacıyla mevcutpozisyonların ters pozisyonları piyasalardan alınarak kısa zamanda risk kapatılmaktadır.4. Tazmin edilen gayrinakdi kredilerin, vadesi geldiği halde ödenmeyen krediler gibi aynı risk ağırlığına tabi tutulup tutulmadığıTazmin edilen gayrinakdi krediler, vadesi geldiği halde ödenmeyen krediler gibi aynı risk ağırlığına tabi tutulmaktadır.Kredilerden yenilenen ve yeniden itfa planına bağlananların ilgili mevzuatla belirlenen izlenme yöntemi dışında, bankalarca risk yönetimsistemleri çerçevesinde yeni bir derecelendirme grubuna veya ağırlığına dahil edilip edilmediği, bu yöntemler ile ilgili yeni önlemlerin alınıpalınmadığı, bankalarca risk yönetim sistemleri çerçevesinde uzun vadeli taahhütlerin kısa vadeli taahhütlere oranla daha fazla kredi riskinemaruz kaldığı kabul edilerek risk ayrıştırmasına gidilip gidilmediğiKredilerden yenilenen ve yeniden itfa planına bağlananları, ilgili mevzuatla belirlenen izlenme yöntemi dışında, risk yönetim sistemleriçerçevesinde yeni bir derecelendirme grubuna dahil edilerek bu yöntemlerle ilgili yeni önlemler almaktadır.Risk yönetim sistemleri çerçevesinde uzun vadeli taahhütlerin kısa vadeli taahhütlere oranla daha fazla kredi riskine maruz kaldığı kabuledilerek risk ayrıştırmasına özen gösterilmekte ve belli aralıklarla izlenmektedir.5. Bankaların yurtdışında yürütmekte oldukları bankacılık faaliyetleri ve kredilendirme işlemlerinin az sayıda ülke ya da mali kurumile yürütülmesi durumunda bunun ilgili ülkenin ekonomik koşulları dikkate alındığında önemli bir risk doğurup doğurmadığına ilişkindeğerlendirmeAna ortaklık Banka’nın yurtdışında yürütmekte olduğu bankacılık faaliyetleri ve kredilendirme işlemleri, genelde OECD ve AB ülkeleri ileyapılmaktadır. Bu ülkelerin ekonomik koşulları da dikkate alındığında önemli kredi riski bulunmamaktadır.Uluslararası bankacılık piyasasında aktif bir katılımcı olarak diğer finansal kurumların finansal faaliyetleri ile birlikte değerlendirildiğindeönemli ölçüde kredi riski yoğunluğuna sahip olunup olunmadığıAna ortaklık Banka; uluslararası bankacılık piyasasında aktif bir katılımcı olarak diğer finansal kurumların finansal faaliyetleri ile birliktedeğerlendirildiğinde önemli ölçüde kredi riskine maruz değildir.«« İÇİNDEKİLER199

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)6. DFH Grup’una) İlk büyük 100 nakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam nakdi krediler portföyü içindeki payıDFH Grup’un ilk büyük 100 nakdi kredi müşterisinden olan alacağı toplam nakdi krediler portföyünün %26’sını (31 Aralık 2008: %25)oluşturmaktadır.b) İlk büyük 100 gayrinakdi kredi müşterisinden olan alacağının toplam gayrinakdi krediler portföyü içindeki payıDFH Grup’un ilk büyük 100 gayrinakdi kredi müşterisinden olan alacağı toplam gayrinakdi krediler portföyünün %51’ini (31 Aralık 2008:%55) oluşturmaktadır.c) İlk büyük 100 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutarının toplam bilanço içi ve bilanço dışı varlıklar içindeki payıDFH Grup’un ilk büyük 100 kredi müşterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutarı toplam bilanço içi ve bilanço dışı varlıkların %18’ini(31 Aralık 2008: %18) oluşturmaktadır.7. DFH Grup tarafından üstlenilen kredi riski için ayrılan genel karşılık tutarı31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla DFH Grup tarafından üstlenilen kredi riski için ayrılan genel kredi karşılık tutarı 135,469 TL’dir.(31 Aralık2008: 109,449 TL)8. Kredi riskinin kullanıcılara ve coğrafi bölgelere göre dağılımıKişi ve KuruluşlaraKullandırılan KredilerCari ÖncekiDönem DönemBankalar ve DiğerMali KuruluşlaraKullandırılanKredilerCariDönemÖncekiDönemCariDönemMenkulDeğerler*ÖncekiDönemDiğer Krediler**CariDönemÖncekiDönemKullanıcılara göre kredi dağılımıÖzel Sektör 13,312,568 12,597,346 - - 55,425 146,671 13,052,386 10,104,049Kamu Sektörü 598,450 374,864 - - 3,056,127 2,617,051 112,988 -Bankalar 17,793 38,162 2,733,070 2,745,747 130,069 141,587 9,354,645 6,243,488Bireysel Müşteriler 4,629,506 4,224,744 - - - - 4,877,844 3,288,747Sermaye Payı Temsil Eden MD - - - - 5,124 4,802 24,961 16,698Toplam 18,558,317 17,235,116 2,733,070 2,745,747 3,246,745 2,910,111 27,422,824 19,652,982Coğrafi bölgeler itibarıyla bilgilerYurtiçi 18,159,081 16,940,147 2,071,922 2,055,373 2,991,359 2,577,674 17,926,788 13,314,642Avrupa Birliği Ülkeleri 210,733 154,044 484,531 550,856 185,742 211,712 5,912,434 5,235,011OECD Ülkeleri*** 2,650 1,846 8,770 7,906 - - 1,625,559 390,843Kıyı Bankacılığı Bölgeleri 3,243 3,859 700 1,188 - - 1,086 819ABD, Kanada 18,553 1,699 98,842 55,107 14,509 21,067 1,505,645 531,311Diğer Ülkeler 164,057 133,521 68,305 75,317 55,135 99,658 451,312 180,356Toplam 18,558,317 17,235,116 2,733,070 2,745,747 3,246,745 2,910,111 27,422,824 19,652,982*Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan, Satılmaya Hazır ve Vadeye Kadar Elde Tutulacak menkul değerleri içermektedir.** THP’de ilk üç sutunda yer alanlar dışında sınıflandırılanlar ve 5411 sayılı Kanunun 48 inci maddesinde kredi olarak tanımlanan işlemleriiçermektedir.***AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri200«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)9. Coğrafi bölgeler itibarıyla bilgilerCari Dönem Varlıklar YükümlülüklerGayrinakdiKredilerSermayeYatırımları Net KarYurtiçi 24,317,491 15,647,576 4,828,397 - 538,330Avrupa Birliği Ülkeleri 1,154,367 9,168,647 88,683 - 36,412OECD Ülkeleri 17,102 127,760 7,525 - -Kıyı Bankacılığı Bölgeleri 3,912 116,893 1,086 - 38,911ABD, Kanada 136,804 85,563 5,676 - -Diğer Ülkeler 288,258 191,671 162,377 - (8,868)İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol EdilenOrtaklık(İş Ort.) - - - 24,961 -Dağıtılmamış Varlıklar/Yükümlülükler - - - - -Toplam 25,917,934 25,338,110 5,093,744 24,961 604,785Önceki Dönem Varlıklar YükümlülüklerGayrinakdiKredilerSermayeYatırımları Net KarYurtiçi 22,386,244 13,589,027 4,519,598 - 210,706Avrupa Birliği Ülkeleri 954,425 9,834,462 114,340 - 52,081OECD Ülkeleri 10,253 42,214 3,427 - -Kıyı Bankacılığı Bölgeleri 3,781 111,626 1,113 - (30,237)ABD, Kanada 78,199 45,946 25,110 - -Diğer Ülkeler 772,470 256,332 157,514 - 109,913İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol EdilenOrtaklık(İş Ort.) - - - 16,698 -Dağıtılmamış Varlıklar/Yükümlülükler - - - - -Toplam 24,205,372 23,879,607 4,821,102 16,698 342,463«« İÇİNDEKİLER201

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)10. Sektörlere göre nakdi kredi dağılımıCari DönemÖnceki DönemTP % YP % TP % YP %Tarım 1,375,184 13.38 114,028 1.82 1,273,475 13.9 127,545 2.11Çiftçilik ve Hayvancılık 1,371,039 13.34 78,852 1.26 1,267,261 13.84 95,215 1.58Ormancılık 1,766 0.02 35,176 0.56 409 0.00 30,527 0.5Balıkçılık 2,379 0.02 - - 5,805 0.06 1,803 0.03Sanayi 805,078 7.83 1,891,976 30.23 716,009 7.82 2,000,779 33.03Madencilik ve Taşocak. 303,376 2.95 309,183 4.94 266,536 2.91 407,780 6.73İmalat Sanayi 479,172 4.66 1,219,814 19.49 448,895 4.9 1,291,297 21.32Elektrik, Gaz, Su 22,530 0.22 362,979 5.8 578 0.01 301,702 4.98İnşaat 670,163 6.52 756,809 12.09 534,474 5.84 620,580 10.25Hizmetler 2,491,592 24.25 2,461,616 39.34 1,727,454 18.87 2,116,044 34.93Toptan ve Per. Tic. 1,049,006 10.21 403,420 6.45 821,949 8.98 352,715 5.82Otel ve Lokanta Hiz. 256,630 2.5 451,525 7.21 191,656 2.09 331,740 5.48Ulaştırma ve Haber. 237,611 2.31 690,154 11.03 286,885 3.13 768,136 12.68Mali Kuruluşlar 692,371 6.74 529,391 8.46 148,190 1.63 273,241 4.51Gayrimenkul ve Kira.Hiz. 7,480 0.07 113,880 1.82 6,694 0.07 80,902 1.34Serbest Meslek Hiz. - - 594 0.01 - - 273 0.00Eğitim Hizmetleri 90,303 0.88 76,412 1.22 26,022 0.28 62,650 1.03Sağlık ve Sosyal Hiz. 158,191 1.54 196,240 3.14 246,058 2.69 246,387 4.07Diğer 4,935,319 48.02 1,034,109 16.52 4,905,217 53.57 1,192,187 19.68Toplam 10,277,336 100.00 6,258,538 100.00 9,156,629 100.00 6,057,135 100.0011. Finansal tablo kalemlerinin maksimum kredi riski duyarlılıklarıTFRS 7 gereğince, aşağıdaki tablo finansal tablo kalemlerinin maksimum kredi duyarlılıklarını göstermektedir.Cari Dönem Önceki DönemTCMB 673,056 1,347,078Gerçeğe Uygun Değ. Farkı K/Z’a Yansıtılan 245,058 198,064Bankalar 1,000,357 1,057,547Para Piyasalarından Alacaklar 700,426 500Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 2,323,694 2,099,986Verilen Krediler 18,558,317 17,235,116Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 789,692 758,201Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar 183,032 223,276Toplam 24,473,632 22,919,768Garanti ve Kefaletler 5,093,744 4,821,102Taahhütler 9,899,407 7,529,455Toplam 14,993,151 12,350,557Toplam Kredi Riski Duyarlılığı 39,466,783 35,270,325202«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)12. Nakdi kredi riskinin faaliyet bölümlerine göre dağılımıCari Dönem Ticari Krediler(*) Tüketici Kredileri Kredi Kartları Diğer ToplamStandart Krediler 12,847,060 3,671,675 638,621 10,068 17,167,424Yakın İzlemedeki Krediler 670,453 298,634 34,559 - 1,003,646Takipteki Krediler 612,633 299,999 140,904 430 1,053,966Özel Karşılık (-) 354,206 197,472 114,616 425 666,719Toplam 13,775,940 4,072,836 699,468 10,073 18,558,317(*) Ticari Krediler; ticari, kurumsal ve işletme kredilerini içermektedir.DFH Grup’un yakın izlemedeki 1,003,646 TL (31 Aralık 2008: 790,107 TL) tutarındaki kredisi 483,939 TL (31 Aralık 2008: 471,553 TL)tutarında müşterilerden alınan nakit, ipotek ve çek senet ile teminatlandırılmış durumdadır.Önceki Dönem Ticari Krediler(*) Tüketici Kredileri Kredi Kartları Diğer ToplamStandart Krediler 12,214,429 3,525,886 503,843 4,731 16,248,889Yakın İzlemedeki Krediler 583,795 167,537 38,775 - 790,107Takipteki Krediler 284,147 142,982 88,405 335 515,869Özel Karşılık (-) 155,827 89,894 73,699 329 319,749Toplam 12,926,544 3,746,511 557,324 4,737 17,235,116(*) Ticari Krediler; ticari, kurumsal ve işletme kredilerini içermektedir.13. 31 Aralık 2009 ve 31 Aralık 2008 tarihleri itibarıyla finansal varlık sınıfı bazında kredi kalitesiVadesi geçmemişve değer kaybınauğramamış olanlarVadesi geçmişveya değer kaybınauğramış olanlarCari DönemToplamVerilen kredilerTicari krediler 13,251,396 524,544 13,775,940Tüketici kredileri 3,931,577 141,259 4,072,836Kredi kartları 621,855 77,613 699,468Diğer 10,068 5 10,073Toplam 17,814,896 743,421 18,558,317Vadesi geçmemişve değer kaybınauğramamış olanlarVadesi geçmişveya değer kaybınauğramış olanlarÖnceki DönemToplamVerilen kredilerTicari krediler 12,596,879 329,665 12,926,544Tüketici kredileri 3,640,727 105,784 3,746,511Kredi kartları 471,067 86,257 557,324Diğer 4,731 6 4,737Toplam 16,713,404 521,712 17,235,116«« İÇİNDEKİLER203

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)14. Vadesi veya anlaşma koşulları yeniden gözden geçirilen finansal varlıkların kayıtlı değeriCari Dönem Önceki DönemVerilen kredilerTicari krediler 8,910 961Tüketici kredileri 39,516 -Diğer - -Toplam 48,426 96115. Kredi derecelendirme sistemiKurumsal ve ticari iş kolu kredi riskleri Dexia Basel II modeline uygun biçimde Grubun içsel değerlendirme (“rating”) sistemine göredeğerlendirilmekte ve temerrüde düşme olasılıklarına göre sınıflandırılmaktadır.Bireysel ve işletme iş kollarına ait krediler için ise Grup’ta ayrı bir değerleme (“scoring”) metodolojisi uygulanmaktadır. Söz konusumetodolojinin Basel II modeline uyumlu hale getirilmesi çalışmaları devam etmektedir.Kurumsal ve ticari kredilerin rating notlarına göre dağılımına aşağıdaki tabloda yer verilmiştir:Derece/Puanlama Kodu Cari Dönem Önceki DönemOrtalamanın Üstü %25 %24Ortalama %35 %23Ortalamanın Altı %28 %14Derecelendirme Yapılmayan %12 %39III. Konsolide piyasa riskine ilişkin açıklamalarGrubun finansal risk yönetimi amaçları çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amacıyla önlem alıp almadığı, piyasa riskine maruzkalınması nedeniyle banka yönetim kurulunun risk yönetimine ilişkin olarak almış olduğu önlemler, piyasa riskinin ölçümünde kullanılanyöntemler ile piyasa riski ölçümlerinin aralıklarıFinansal risk yönetimi amaçları çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amacıyla “Bankaların İç Denetim ve Risk Yönetimi SistemleriHakkında Yönetmelik” ve “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” kapsamında piyasariski yönetimi faaliyetlerini belirleyerek gerekli önlemler alınmıştır. Piyasa riskine maruz kalınması nedeniyle Ana ortaklık Banka yönetimkurulunun risk yönetimine ilişkin almış olduğu önlemlerin başında ekonomik sermaye kapsamında belirlenen risk limitleri gelmektedir.Piyasa riskinin ölçümünde standart metot ve iç model uygulanmaktadır. Standart metot, BDDK tarafından kriterleri belirlenmiş uygulama olupaylık olarak yapılmaktadır. İç model ile risk ölçümü ise günlük olarak takip edilmektedir.204«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)1. Piyasa riskine ilişkin bilgilerTutar(I) Genel Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü-Standart Metot 32,336(II) Spesifik Risk İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü-Standart Metot 4,522(III) Kur Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü-Standart Metot 18,189(IV) Emtia Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü-Standart Metot -(V) Takas Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü-Standart Metot -(VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü-Standart Metot -(VII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski İçin Hesaplanan Sermaye Yükümlülüğü(VIII) Piyasa Riski İçin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülüğü (I+II+III+IV+V+VI) 55,047(IX) Piyasa Riskine Esas Tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x VII) 688,0882. Dönem içerisinde ay sonları itibarıyla hesaplanan piyasa riskine ilişkin ortalama piyasa riski tablosuCari DönemÖnceki DönemOrtalama En Yüksek En Düşük Ortalama En Yüksek En DüşükFaiz Oranı Riski 32,678 34,798 29,634 35,425 37,819 34,062Hisse Senedi Riski 1,855 2,308 1,330 1,636 1,806 1,540Kur Riski 13,819 18,179 7,735 13,831 18,738 6,650Emtia Riski - - - - - -Takas Riski - - - - - -Opsiyon Riski 14 29 4 126 275 -Toplam Riske Maruz Değer 604,556 688,088 483,888 637,731 726,613 531,825IV. Konsolide operasyonel riske ilişkin açıklamalarDFH Grup’un operasyonel risk hesaplamasında “Temel Gösterge Yöntemi” kullanılmıştır. Operasyonel riske esas tutar, 1 Kasım 2006 tarih ve26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanan “Bankaların Sermaye Yeterliliğinin Ölçülmesi ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik”in 1 Haziran2007 tarihi itibarıyla yürürlüğe giren 4 üncü bölümü “Operasyonel Riske Esas Tutarın Hesaplanması” uyarınca DFH Grup’un son 3 yılına ait2008, 2007 ve 2006 yılsonu brüt gelirleri kullanılmak suretiyle hesaplanmıştır. Bu bölümün I no’lu dipnotunda belirtilen “Sermaye yeterliliğioranı” kapsamındakı operasyonel riske esas tutar 2,193,067 TL, operasyonel risk sermaye yükümlülüğü ise 175,445 TL tutarındadır. Piyasariski ölçümleri aylık olarak yapılmaktadır.V. Konsolide kur riskine ilişkin açıklamalar1. Grubun maruz kaldığı kur riski, bu durumun etkilerinin tahmin edilmesi, Ana ortaklık Banka Yönetim Kurulu’nun günlük olarak izlenenpozisyonlar için belirlediği limitlerDFH Grup, belirlenmiş olan riske maruz değer limitleri dahilinde kur riski alabilmektedir. Ölçülebilir ve yönetilebilir riskler, uyulması gerekenyasal limitler dahilinde alınmaktadır.“Bankaların İç Denetim ve Risk Yönetimi Sistemleri Hakkındaki Yönetmelik” esaslarına göre kur riski izlenmekte ve yabancı para işlemlerdeoluşması muhtemel değer değişiklikleri gözlenmektedir. Kur riskinin ölçülmesinde, riske maruz değer yöntemi kullanılmakta, hesaplamalargünlük olarak yapılmaktadır.Ana ortaklık Banka Yönetim Kurulu günlük olarak; genel ekonomik durum ve piyasalardaki gelişmelere göre risk limitlerini gözden geçirerekgerekli hallerde yeni limitler belirlemektedir.«« İÇİNDEKİLER205

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)2. Önemli olması durumunda yabancı para cinsinden borçlanma araçlarının ve net yabancı para yatırımlarının riskten korunma amaçlıtürev araçları ile korunmasının boyutuDFH Grup, TMS 39’a uygun olarak, yurtdışındaki yabancı para yatırımlarının kur riskinden korunmak için konsolide finansal tablolarındayurtdışındaki net yatırımlarından kaynaklanan kur riskinden korunma muhasebesi uygulamaktadır.3. Yabancı para risk yönetim politikasıDFH Grup, belirlenmiş olan riske maruz değer limitleri dahilinde kur riski alabilmektedir. Ölçülebilir ve yönetilebilir riskler, uyulması gerekenyasal limitler dahilinde alınmaktadır.4. Ana ortaklık Banka’nın finansal tablo tarihi ile bu tarihten geriye doğru son beş iş günü kamuya duyurulan cari döviz alış kurlarıBilanço tarihindeki ABD Doları Gişe Döviz Alış KuruBilanço tarihindeki Avro Gişe Döviz Alış Kuru1.4873 TL2.1427 TLTarih ABD Doları Avro25 Aralık 2009 1.5052 2.170228 Aralık 2009 1.5065 2.168629 Aralık 2009 1.5026 2.168030 Aralık 2009 1.5057 2.160331 Aralık 2009 1.4873 2.14275. Ana ortaklık Banka’nın cari döviz alış kurunun finansal tablo tarihinden geriye doğru son otuz günlük basit aritmetik ortalama değeri2009 yılı Aralık ayı basit aritmetik ortalama ile ABD doları döviz alış kuru 1.4985 TL, Avro döviz alış kuru 2.1905 TL’dir.206«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)6. Kur riskine ilişkin bilgilerCari Dönem Avro ABD Doları Japon Yeni Diğer ToplamVarlıklarNakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar,Satın Alınan Çekler) ve T.C.Merkez Bnk. 624,566 107,365 267 9,424 741,622Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar 570,849 156,558 9,064 56,717 793,188Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara YansıtılanMenkul Değer. 14,770 74,488 246 - 89,504Para Piyasalarından Alacaklar - - - - -Satılmaya Hazır Menkul Değerler 121,407 294,580 - 35,704 451,691Krediler (*) 3,068,605 4,407,815 94,464 151,417 7,722,301İştirak Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. - - - - -Vadeye Kadar Elde Tutulacak M.D 127,344 8,250 - - 135,594Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Varlıklar - 14,477 - - 14,477Maddi Duran Varlıklar 6,046 43 - 627 6,716Maddi Olmayan Duran Varlıklar 3,542 912 - 3,320 7 , 7 74Diğer Varlıklar (**) 601,060 536,600 161 9,619 1,147,440Toplam Varlıklar 5,138,189 5,601,088 104,202 266,828 11,110,307YükümlülüklerBankalar Mevduatı 30,487 12,481 - 14,137 57,105Döviz Tevdiat Hesabı 4,675,514 2,981,052 3,046 151,792 7,811,404Para Piyasalarına Borçlar - - - - -Diğer Mali Kuruluşlar. Sağl. Fonlar 1,984,228 3,650,119 555 - 5,634,902İhraç Edilen Menkul Değerler - - - - -Muhtelif Borçlar 20,111 45,107 126 849 66,193Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Yükümlülükler - 9,636 - - 9,636Diğer Yükümlülükler (***) 52,326 109,052 228 3,226 164,832Toplam Yükümlülükler 6,762,666 6,807,447 3,955 170,004 13,744,072Net Bilanço Pozisyonu (1,624,477) (1,206,359) 100,247 96,824 (2,633,765)Net Nazım Hesap Pozisyonu 1,805,214 1,248,982 (74,634) (105,112) 2,874,450Türev Finansal Araçlardan Alacaklar 3,204,372 6,884,385 311,672 629,717 11,030,146Türev Finansal Araçlardan Borçlar 1,399,158 5,635,403 386,306 734,829 8,155,696Gayri Nakdi Krediler 1,023,058 1,994,282 7,477 93,915 3,118,732Önceki DönemToplam Varlıklar 4,990,359 6,647,020 134,193 295,573 12,067,145Toplam Yükümlülükler 6,343,363 7,653,966 5,922 175,083 14,178,334Net Bilanço Pozisyonu (1,353,004) (1,006,946) 128,271 120,490 (2,111,189)Net Nazım Hesap Pozisyonu 1,379,827 1,009,514 (125,152) (58,577) 2,205,612Türev Finansal Araçlardan Alacaklar 1,954,192 4,546,507 36,545 167,684 6,704,928Türev Finansal Araçlardan Borçlar 574,365 3,536,993 161,697 226,261 4,499,316Gayri Nakdi Krediler 862,103 2,301,158 4,319 147,560 3,315,140(*) 1,384,043 TL tutarında dövize endeksli krediler dahil edilmiştir.(**) 67,728 TL tutarında dövize endeksli faktoring alacakları dahil edilmiştir.(***) 139,734 TL YP özkaynaklar dahil edilmemiştir.«« İÇİNDEKİLER207

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)6.1 Maruz kalınan kur riskiTL’nin aşağıdaki para birimleri karşısında yüzde 10 değer kaybına uğraması durumunda 31 Aralık 2009 ve 2008 tarihleri itibarıylaözkaynaklarda ve kar/zararda (vergi etkisi hariç) oluşabilecek artış ve azalış aşağıdaki tabloda gösterilmiştir. Bu analiz tüm diğerdeğişkenlerin, özellikle faiz oranlarının, sabit kaldığı varsayımıyla hazırlanmıştır.Cari DönemÖnceki DönemDönem Karveya Zararı Özkaynak (*)Dönem Karveya Zararı Özkaynak (*)ABD Doları 826 2,848 257 (914)Avro 12,300 12,312 2,682 2,478Toplam (Net) 13,126 15,160 2,939 1,564(*) Özkaynak etkisi, TL’nin tablodaki para birimleri karşısında yüzde 10 değer kaybına uğraması durumunda meydana gelen gelir tablosuetkisini de içermektedir.VI. Konsolide faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar1. Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığıVarlık ve yükümlülükler ve bilanço dışı kalemlerin faiz oranı riskinin ölçülmesinde Standart Metot kullanılmaktadır.2. Piyasa faiz oranlarındaki dalgalanmaların Banka’nın finansal pozisyonları ve nakit akışları üzerindeki beklenen etkileri, faiz gelirlerineilişkin beklentileri, banka yönetim kurulunun günlük faiz oranlarına getirdiği sınırlamalarAna ortaklık Banka tarafından piyasadaki muhtemel olumsuz gelişmelere, yönelik olarak duyarlılık limitleri belirlenmiştir. Duyarlılıkhesaplamaları haftalık olarak yapılmakta ve limitler ile uyum incelenmektedir.Günlük olarak piyasadaki faiz oranları takip edilmekte, gerektikçe faiz oranları yeniden belirlenmektedir.208«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)3. Grubun, cari dönemde karşılaştığı faiz oranı riski dolayısıyla alınan önlemler ve bunun gelecek dönemde net gelir ve özkaynaklardabeklenen etkileriGrubun cari yılda karşılaştığı faiz oranı riskine karşı duyarlılık analizi, tarihsel stres testi ve riske maruz değer metodlarıyla analiz yapmaktave önlem almaktadır. Faiz Riskine ilişkin duyarlılık limitleri belirlenmiş olup, haftalık olarak limitler takip edilmektedir.“Varlıkların, yükümlülüklerin ve bilanço dışı kalemlerin faize duyarlılığı (Yeniden fiyatlandırmaya kalan süreler itibarıyla)”:1 AyaKadar1-3Ay3-12Ay1-5Yıl5 Yıl veÜzeri Faizsiz ToplamCari Dönem SonuVarlıklarNakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu,Yoldaki Paralar, Satın Alınan Çekler)ve T.C. Merkez Bnk. 861,043 - - - - 516,874 1,377,917Bankalar 843,958 608 17,770 567 364 137,090 1,000,357Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veyaZarara Yansıtılan Finansal Varlıklar 38,422 54,169 30,446 95,416 26,142 463 245,058Para Piyasalarından Alacaklar 700,426 - - - - - 700,426Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 1,477 490,884 557,046 1,065,482 204,144 4,661 2,323,694Verilen Krediler 3,385,526 2,170,611 3,439,124 5,392,794 2,147,819 387,247 16,923,121Vadeye Kadar Elde Tut.Yatırımlar 9,560 654,111 104,256 21,765 - - 789,692Diğer Varlıklar (*) 430,231 237,433 600,250 847,311 50,783 416,622 2,582,630Toplam Varlıklar 6,270,643 3,607,816 4,748,892 7,423,335 2,429,252 1,462,957 25,942,895YükümlülüklerBankalar Mevduatı 345,436 277 - - - 45,117 390,830Diğer Mevduat 8,194,393 1,561,206 1,288,864 902,797 82,581 2,671,242 14,701,083Para Piyasalarına Borçlar 299,570 - - - - - 299,570Muhtelif Borçlar 31,094 284 209 443 - 306,329 338,359İhraç Edilen Menkul Değerler - - - - - - -Diğer Mali Kurul. Sağl. Fonlar 1,384,425 3,254,807 686,986 612,987 98,872 - 6,038,077Diğer Yükümlülükler (**) 90,679 23,384 61,711 252,333 24,836 3,722,033 4,174,976Toplam Yükümlülükler 10,345,597 4,839,958 2,037,770 1,768,560 206,289 6,744,721 25,942,895Bilançodaki Uzun Pozisyon - - 2,711,122 5,654,775 2,222,963 - 10,588,860Bilançodaki Kısa Pozisyon (4,074,954) (1,232,142) - - - (5,281,764) (10,588,860)Nazım Hesaplardaki Uzun Pozisyon - - - - - - -Nazım Hesaplardaki Kısa Pozisyon - - - - - - -Toplam Pozisyon (4,074,954) (1,232,142) 2,711,122 5,654,775 2,222,963 (5,281,764) -(*) Diğer varlıklar-faizsiz; 239,222 TL tutarında maddi duran varlıklar, 37,304 TL tutarında maddi olmayan duran varlıklar, 7,324 TLtutarında iştirakler ve birlikte kontrol edilen ortaklıklar, 93,794 TL tutarında vergi varlığı, 17,637 TL tutarında bağlı ortaklıklar, 18,032 TLtutarında alacaklardan dolayı edinilen menkul ve gayrimenkul bakiyelerini ve 3,309 TL tutarında diğer aktifleri içermektedir.(**) Diğer yükümlülükler-faizsiz; 2,967,948 TL tutarında özkaynaklar, 81,888 TL vergi borcu, 478,424 TL karşılıklar bakiyelerini ve 193,773TL diğer yabancı kaynakları içermektedir.«« İÇİNDEKİLER209

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)1 AyaKadar1-3Ay3-12Ay1-5Yıl5 Yıl veÜzeri Faizsiz ToplamÖnceki Dönem SonuVarlıklarNakit Değerler (Kasa, EfektifDeposu, Yoldaki Paralar, SatınAlınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 1,534,952 - - - - 484,357 2,019,309Bankalar 780,585 32,495 71,171 10,511 - 162,785 1,057,547Gerçeğe Uygun Değer Farkı Karveya Zarara Yansıtılan FinansalVarlıklar 53,335 36,579 10,622 75,376 22,064 88 198,064Para Piyasalarından Alacaklar 500 - - - - - 500Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 28,667 179,361 263,534 1,472,659 151,051 4,714 2,099,986Verilen Krediler 3,491,658 2,306,443 2,521,491 4,679,676 2,214,496 196,120 15,409,884Vadeye Kadar Elde Tut.Yatırımlar 48,903 688,909 19,542 847 - - 758,201Diğer Varlıklar (*) 337,976 200,016 494,785 1,220,036 34,656 391,110 2,678,579Toplam Varlıklar 6,276,576 3,443,803 3,381,145 7,459,105 2,422,267 1,239,174 24,222,070YükümlülüklerBankalar Mevduatı 113,769 3,046 5,573 235,865 - 69,350 427,603Diğer Mevduat 7,031,896 816,615 1,154,863 680,642 792 2,148,864 11,833,672Para Piyasalarına Borçlar 669,793 - - - - - 669,793Muhtelif Borçlar 49 - - - - 447,258 447,307İhraç Edilen Menkul Değerler - - - - - - -Diğer Mali Kurul. Sağl. Fonlar 1,872,095 3,091,833 1,251,076 1,402,073 1,417 - 7,618,494Diğer Yükümlülükler(**) 68,635 22,328 29,331 173,836 20,122 2,910,949 3,225,201Toplam Yükümlülükler 9,756,237 3,933,822 2,440,843 2,492,416 22,331 5,576,421 24,222,070Bilançodaki Uzun Pozisyon - - 940,302 4,966,689 2,399,936 - 8,306,927Bilançodaki Kısa Pozisyon (3,479,661) (490,019) - - - (4,337,247) (8,306,927)Nazım Hesaplardaki Uzun Pozisyon - - - - - - -Nazım Hesaplardaki Kısa Pozisyon - - - - - - -Toplam Pozisyon (3,479,661) (490,019) 940,302 4,966,689 2,399,936 (4,337,247) -(*) Diğer varlıklar-faizsiz; 208,307 TL tutarında maddi duran varlıklar, 27,301 TL tutarında maddi olmayan duran varlıklar, 4,131 TLtutarında iştirakler, 42,857 TL tutarında vergi varlığı, 12,567 TL tutarında bağlı ortaklıklar, 23,002 tutarında alacaklardan dolayı edinilenmenkul ve gayrimenkul bakiyelerini ve 72,945 diğer aktifleri içermektedir.(**) Diğer yükümlülükler-faizsiz; 2,287,142 TL tutarında özkaynaklar, 57,560 TL vergi borcu, 358,387 TL karşılıklar bakiyelerini ve 207,860TL diğer yabancı kaynakları içermektedir.210«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)4. Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlarıCari Dönem Sonu Avro % ABD Doları % Japon Yeni % TL %VarlıklarNakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar,Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. - - - 5.20Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar 0.61 0.87 - -Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara YansıtılanMenkul Değer. 4.45 4.83 - 7.86Para Piyasalarından Alacaklar - - - 6.50Satılmaya Hazır Menkul Değerler 2.76 3.97 - 8.61Verilen Krediler 5.90 5.43 6.07 17.93Vadeye Kadar Elde Tut.Men.Değ. 6.62 9.64 - 6.52YükümlülüklerBankalar Mevduatı 1.94 2.33 - 7.88Diğer Mevduat 3.04 2.59 0.91 9.09Para Piyasalarına Borçlar - - - 6.59Muhtelif Borçlar - - - -İhraç Edilen Menkul Değerler - - - -Diğer Mali Kurul. Sağl. Fonlar 2.13 1.47 2.99 9.92Önceki Dönem Sonu Avro % ABD Doları % Japon Yeni % TL %VarlıklarNakit Değerler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar,Satın Alınan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. - - - 12.00Bankalar ve Diğer Mali Kuruluşlardan Alacaklar 2.26 1.93 - -Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara YansıtılanMenkul Değer. 7.46 6.63 - 18.22Para Piyasalarından Alacaklar - - - -Satılmaya Hazır Menkul Değerler 5.42 6.93 - 17.38Verilen Krediler 7.38 6.24 3.00 23.17Vadeye Kadar Elde Tut.Men.Değ. 5.66 8.01 - 19.92YükümlülüklerBankalar Mevduatı 5.18 4.17 - 21.80Diğer Mevduat 4.88 4.97 3.07 20.13Para Piyasalarına Borçlar - - - 15.02Muhtelif Borçlar - - - -İhraç Edilen Menkul Değerler - - - -Diğer Mali Kurul. Sağl. Fonlar 5.47 4.05 2.65 17.05«« İÇİNDEKİLER211

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)5. Grubun finansal varlık ve borçlarının faize olan duyarlılığının gelecek dönemde net gelir ve özkaynaklarda yapacağı muhtemel etkileriGelir tablosunun duyarlılığı, faiz oranlarındaki olası değişimlerin 31 Aralık 2009 tarihi itibariyle vade unsuru taşıyan alım-satım amaçlıfinansal varlık ve yükümlülüklerin değerindeki değişimler ile diğer faize duyarlı diğer varlık ve yükümlülüklerin net faiz gelirlerine etkisiniifade etmektedir. Özkaynakların duyarlılığı ise, faiz oranlarındaki olası değişimlerin 31 Aralık 2009 itibariyle satılmaya hazır finansalvarlıklar ile koruma amaçlı olarak yapılan işlemlerin yeniden değerlenmesi sonucunda özkaynakta meydana gelecek değişimi ifadeetmektedir.31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla TL ve YP faiz oranlarının 100 baz puan artmasının gelecek dönem gelir tablosuna etkisi (25,730) TL (31Aralık 2008: (23,432) TL) tutarındadır.Faiz artışının özkaynaklara etkisi ise (18,154) TL (31 Aralık 2008: (19,363) TL) tutarındadır.VII. Konsolide likidite riskine ilişkin açıklamalar1. Grubun mevcut likidite riskinin kaynağı ve alınması gereken tedbirlerin alınıp alınmadığı, Ana ortaklık Banka yönetim kurulunun acillikidite ihtiyacının karşılanabilmesi ve vadesi gelmiş borçların ödenebilmesi için kullanılabilecek fon kaynaklarına getirdiği sınırlamalarLikidite riski; varlık ve yükümlülükler arasındaki vade uyumsuzluğundan doğmaktadır. DFH Grup tarafından varlık ve yükümlülüklerarasındaki vade uyumsuzlukları belirli kriterlere göre kontrol altında tutulmaktadır. Piyasa dalgalanmaları sonucu ortaya çıkabilecek likiditeihtiyacı için DFH Grup, her türlü borcun likit kaynaklarla karşılanabileceği bir aktif yapısını hedeflemektedir. DFH Grup’un acil likiditeihtiyacının karşılanabilmesi için bilançonun yaklaşık %8 büyüklüğü nakit değerler ve bankalarda, %7 kadarı nakde çevrilebilir menkuldeğerlerde tutulmakta ve mevcut borçlanma limitleri yoğun olarak kullanılmamaktadır. DFH Grup’un kısa vadeli likidite ihtiyacı temel olarakmevduat ve kısa vadeli yurtdışı kredilerle karşılanmaktadır.2. Ödemelerin, varlık ve yükümlülükler ile faiz oranlarının uyumu varsa mevcut uyumsuzluğun karlılık üzerindeki muhtemel etkisiDFH Grup’un ödemeleri, varlık ve yükümlülükleri ile faiz oranları uyumludur.3. Grubun kısa ve uzun vadeli likidite ihtiyacının karşılandığı iç ve dış kaynaklar, kullanılmayan önemli likidite kaynaklarıDFH Grup’un acil likitide ihtiyacının karşılanabilmesi için bilançonun yaklaşık %8 büyüklüğü nakit değerlerde, %7 kadarı nakde çevrilebilirmenkul değerlerde tutulmakta ve mevcut borçlanma limitleri (TCMB ve İMKB repo piyasası gibi) kullanılmamaktadır. DFH Grup’un kısa vadelilikidite ihtiyacı temel olarak mevduat ve kısa vadeli yurtdışı kredilerdir.4. Grubun nakit akışlarının miktar ve kaynaklarının değerlendirilmesiNakit akışlarının büyük bir bölümü Türk Lirası, ABD Doları ve Avro cinsinden oluşmaktadır.Kısa ve uzun vadede, likidite ihtiyaç veya fazlası bankalararası para piyasaları, mevduat ve kredi yoluyla değerlendirilmektedir.212«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)5. Grubun likidite oranlarıBDDK tarafından 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 sayılı Resmi Gazete’de yayımlanarak yürürlüğe giren “Bankaların Likidite YeterliliğininÖlçülmesine ve Değerlendirilmesine İlişkin Yönetmelik” uyarınca 1 Haziran 2007 tarihinden itibaren bankaların haftalık ve aylıkbazda yapacakları hesaplamalarda likidite oranının yabancı para aktif/pasiflerde en az %80, toplam aktif pasiflerde en az %100 olmasıgerekmektedir. Ana ortaklık Banka’nın konsolide olmayan finansal tabloları baz alınarak hazırlanan 2009 yılında gerçekleşen likiditerasyoları aşağıdaki gibidir:Birinci Vade Dilimi(Haftalık)İkinci Vade Dilimi(Aylık)YP YP + TP YP YP + TPOrtalama (%) 148.36 160.25 143.08 128.23En Yüksek (%) 216.81 175.40 191.29 137.36En Düşük (%) 118.92 145.12 116.69 118.64«« İÇİNDEKİLER213

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)6. Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi1 ayakadar1-3Ay3-12Ay1-5Yıl5 Yılve ÜzeriDağıtılamayan(*)Cari Dönem SonuVadesizToplamVarlıklarNakit Değerler (Kasa,Efektif Deposu, YoldakiParalar, Satın AlınanÇekler) ve TCMB 1,013,769 1,021 363,127 - - - - 1,377,917Bankalar 137,090 831,533 8,354 14,633 8,382 365 - 1,000,357Gerçeğe Uygun Değer FarkıKar veya Zarara YansıtılanFinansal Varlıklar - 39,187 3,410 28,107 147,337 26,554 463 245,058Para PiyasalarındanAlacaklar - 700,426 - - - - - 700,426Satılmaya Hazır FinansalVarlıklar - 1,195 147,855 332,716 1,605,194 232,073 4,661 2,323,694Verilen Krediler 387,247 2,431,990 1,079,196 3,728,270 6,578,826 2,717,592 - 16,923,121Vadeye Kadar Elde Tut.Yatırımlar - - 657 142 659,992 128,901 - 789,692Diğer Varlıklar 274,293 150,389 242,817 620,465 819,301 50,783 424,582 2,582,630Toplam Varlıklar 1,812,399 4,155,741 1,845,416 4,724,333 9,819,032 3,156,268 429,706 25,942,895YükümlülüklerBankalar Mevduatı 45,117 345,436 277 - - - - 390,830Diğer Mevduat 2,671,242 7,838,506 1,589,794 1,412,454 1,127,989 61,098 - 14,701,083Diğer Mali KuruluşlardanSağlanan Fonlar - 323,899 275,225 755,880 2,887,064 1,796,009 - 6,038,077Para Piyasalarına Borçlar - 299,570 - - - - - 299,570İhraç Edilen MenkulDeğerler - - - - - - - -Muhtelif Borçlar 304,392 31,095 284 209 443 - 1,936 338,359Diğer Yükümlülükler 244,216 93,580 88,944 61,711 252,334 21,908 3,412,283 4,174,976Toplam Yükümlülükler 3,264,967 8,932,086 1,954,524 2,230,254 4,267,830 1,879,015 3,414,219 25,942,895Likidite Açığı (1,452,568) (4,776,345) (109,108) 2,494,079 5,551,202 1,277,253 (2,984,513) -Önceki dönemToplam Aktifler 2,335,118 3,459,389 1,928,762 3,563,558 9,468,222 3,148,234 318,787 24,222,070Toplam Pasifler 2,867,193 8,801,679 1,240,045 2,313,790 4,533,830 1,802,262 2,663,271 24,222,070Net Likidite Açığı (532,075) (5,342,290) 688,717 1,249,768 4,934,392 1,345,972 (2,344,484) -(*) Bilançoyu oluşturan aktif hesaplardan sabit kıymetler, iştirakler, birlikte kontrol edilen ortaklıklar, bağlı ortaklıklar, ayniyat mevcudu vepeşin ödenmiş giderler gibi bankacılık faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, kısa zamanda nakde dönüşme şansı bulunmayandiğer aktif nitelikli hesaplar burada gösterilmektedir.214«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)VIII. Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değeri ile gösterilmesine ilişkin açıklamalar1. Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değer hesaplamalarıVadeye kadar elde tutulacak yatırımların gerçeğe uygun değeri; piyasa fiyatları veya bu fiyatın tespit edilemediği durumlarda, faiz, vade vebenzeri diğer koşullar bakımından aynı nitelikli itfaya tabi diğer menkul değerler için olan kote edilmiş piyasa fiyatları baz alınarak saptanır.Vadesiz mevduatın tahmini gerçeğe uygun değeri, talep anında ödenecek miktarı ifade eder. Değişken oranlı plasmanlar ile gecelik mevduatıngerçeğe uygun değeri defter değerini ifade eder. Sabit faizli mevduatın tahmini gerçeğe uygun değeri, benzer kredi ve diğer borçlarauygulanan piyasa faiz oranlarını kullanarak iskonto edilmiş nakit akımının bulunmasıyla hesaplanır.Kredilerin tahmini gerçeğe uygun değeri, sabit faizli krediler için cari piyasa faiz oranları kullanılarak iskonto edilmiş nakit akımlarınınbulunmasıyla hesaplanır. Değişken faizli kredilerin defter değeri gerçeğe uygun değerini ifade eder.Aşağıdaki tablo, bazı finansal varlık ve yükümlülüklerin defter değeri ile gerçeğe uygun değerini göstermektedir. Defter değeri ilgili varlık veyükümlülüklerin elde etme bedeli ve birikmiş faiz reeskontlarının toplamını ifade etmektedir.Defter DeğeriGerçeğe Uygun DeğerCari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki DönemFinansal Varlıklar 23,372,486 21,151,350 23,554,202 20,860,790Para Piyasalarından Alacaklar 700,426 500 700,426 500Bankalar 1,000,357 1,057,547 1,000,331 1,058,058Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 2,323,694 2,099,986 2,323,694 2,099,986Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 789,692 758,201 888,182 716,229Krediler ve diğer alacaklar 18,558,317 17,235,116 18,641,569 16,986,017Finansal Borçlar 21,468,349 20,327,076 21,444,137 20,312,376Bankalar Mevduatı 390,830 427,603 390,794 427,304Diğer Mevduat 14,701,083 11,833,672 14,655,660 11,836,837Diğer Mali Kuruluşlardan Sağlanan Fonlar 6,038,077 7,618,494 6,059,324 7,600,928Muhtelif Borçlar 338,359 447,307 338,359 447,307«« İÇİNDEKİLER215

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)2. Gerçeğe uygun değer sınıflandırmasıTFRS 7, gerçeğe uygun değer hesaplamalarına baz olan değerleme tekniklerinde kullanılan verilerin gözlemlenebilir olup olmadıklarına göredeğerleme teknikleri sınıflandırması belirlemektedir.DFH Grup’un gerçeğe uygun değerden taşımakta olduğu finansal varlık ve borçlarının gerçeğe uygun değer sıralaması aşağıdaki tablodaverilmektedir:Cari Dönem-31 Aralık 2009 1.Sıra 2.Sıra 3.Sıra ToplamGerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara YansıtılanFinansal Varlıklar 133,359 111,699 - 245,058Devlet Borçlanma Senetleri 129,542 - - 129,542Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 463 - - 463Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar - 111,699 - 111,699Diğer Menkul Değerler 3,354 - - 3,354Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar (*) 2,319,033 - - 2,319,033Devlet Borçlanma Senetleri 2,202,498 - - 2,202,498Diğer Menkul Değerler 116,535 - - 116,535Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal - 183,032 - 183,032Toplam Varlıklar 2,452,392 294,731 - 2,747,123Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar - 175,780 - 175,780Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar - 182,786 - 182,786Toplam Yükümlülükler - 358,566 - 358,566Önceki Dönem-31 Aralık 2008 1.Sıra 2.Sıra 3.Sıra ToplamGerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara YansıtılanFinansal Varlıklar 51,924 146,140 - 198,064Devlet Borçlanma Senetleri 51,409 - - 51,409Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 88 - - 88Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar - 146,140 - 146,140Diğer Menkul Değerler 427 - - 427Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 2,095,272 - - 2,095,272Devlet Borçlanma Senetleri 1,926,160 - - 1,926,160Diğer Menkul Değerler 169,112 - - 169,112Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal - 223,276 - 223,276Toplam Varlıklar 2,147,196 369,416 - 2,516,612Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Borçlar - 141,331 - 141,331Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Borçlar - 136,738 - 136,738Toplam Yükümlülükler - 278,069 - 278,0691.Sıra: Özdeş varlıklar ya da borçlar için aktif piyasalardaki kayıtlı (düzeltilmemiş) fiyatlar2.Sıra: 1. sırada yer alan kayıtlı fiyatlar dışında kalan ve varlıklar ya da borçlar açısından doğrudan (fiyatlar aracılığıyla) ya da dolaylıolarak (fiyatlardan türetilmek suretiyle) gözlemlenebilir nitelikteki veriler3.Sıra: Varlık ya da borçlara ilişkin olarak gözlemlenebilir piyasa verilerine dayanmayan veriler(*) Satılmaya hazır finansal varlıklar olarak sınıflanan sermayede payı temsil eden menkul değerler teşkilatlanmış piyasalarda işlemgörmemesi ve gerçeğe uygun değeri güvenilir bir şekilde belirlenememesi sebebiyle 4,661 TL maliyet bedeli ile finansal tablolarayansıtılmıştırCari yıl içerisinde 1’inci ve 2’nci sıralar arasında yapılmış herhangi bir geçiş bulunmamaktadır.216«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)IX. Başkalarının nam ve hesabına yapılan işlemler, inanca dayalı işlemlere ilişkin açıklamalar1. Grubun başkalarının nam ve hesabına alım, satım, saklama, yönetim ve danışmanlık hizmetleri verip vermediğiGrup başkalarının nam ve hesabına alım, satım, saklama, yönetim ve danışmanlık hizmetleri vermektedir.2. İnanca dayalı işlem sözleşmeleri kapsamında diğer finansal kurumlarla yapılan işlemlerin, bu kapsamda doğrudan verilen finansalhizmetlerin bulunup bulunmadığı, bu tür hizmetlerin bankanın mali durumunu önemli ölçüde etkilemesi olasılığının bulunup bulunmadığıİnanca dayalı işlem sözleşmeleri bulunmamaktadır.X. Konsolide raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalarDFH Grup; perakende, kurumsal, hazine ve yatırım bankacılığı olmak üzere üç ana alanda faaliyet göstermektedir.Perakende bankacılık kapsamında, müşterilerine kredi ürünleri (genel ihtiyaç, mortgage, taşıt kredileri), farklı özelliklerde kredi kartları,yatırım ürünleri (yatırım fonları, hisse senetleri, hazine bonosu/devlet tahvili, repo), mevduat ürünleri (vadesiz, vadeli, korumalı), sigortaürünleri, küçük ve orta ölçekli işletme kredileri, tarım kredileri sunmaktadır. Şube dışı bankacılık kanalları ile müşterilerinin şubeye gelmedenbankacılık ihtiyaçlarını karşılayabilmelerini sağlamaktadır. Kredili mevduat hesabı, otomatik fatura ödemeleri, çek karnesi, kiralık kasaürünleri de güncel bankacılık ihtiyaçlarını karşılamaya yönelik ürünler arasındadır.Kurumsal bankacılık; büyük ölçekli ulusal ve uluslararası kurumsal ve ticari müşterilere finansal çözümler ve bankacılık hizmetlerisunmaktadır. Müşterilerin yatırım, işletme sermayesi ve projelerine yönelik ihtiyaçlarını karşılamak amacıyla, kısa ve uzun vadeli işletmekredileri, yatırım kredileri, gayrinakdi krediler, döviz alım-satımı, dış ticaretin finansmanı, proje finansmanı, yapılandırılmış finansman,kurumsal finansman ile mevduat, nakit yönetimi hizmetleri sunulmaktadır.Hazine ve yatırım bankacılığı faaliyetleri; hazine, hazine satış, pozisyon ve özel bankacılık gruplarında; spot ve vadeli TL ve dövizalım satımı, hazine bonosu, tahvil ve diğer yurtiçi ve yurtdışı menkul kıymetlerin alım satım işlemleri ile türev ürünleri pazarlanmasınıkapsamaktadır. Özel bankacılık kapsamında, bankacılık ve yatırım hizmetleri konusunda farklı beklentileri bulunan yüksek varlık ve gelirdüzeyine sahip müşterilere hizmet sunulmaktadır.«« İÇİNDEKİLER217

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)Faaliyet bölümlerine ilişkin bilgiler aşağıdaki tablolarda sunulmuştur:Cari Dönem (01.01.2009 – 31.12.2009)PerakendeBankacılıkKurumsalBankacılıkHazine veYatırımBankacılığıToplamFaaliyet gelirleri 1,395,408 646,762 348,817 2,390,987Vergi öncesi faaliyet karı 285,777 155,695 327,261 768,733İştiraklerden net gelir - - - 8,762Vergi gideri - - - (172,710)Dönem net karı 604,785Cari Dönem (31.12.2009)Bölüm varlıkları 8,455,666 10,102,649 6,620,178 25,178,493İştirak, bağlı ortaklıklar ve birlikte kontroledilen ortaklıklar - - - 24,961Dağıtılmamış varlıklar - - - 739,441Toplam varlıklar 25,942,895Bölüm yükümlülükleri 10,525,867 4,175,629 7,086,630 21,788,126Dağıtılmamış yükümlülükler - - - 1,186,821Özkaynaklar - - - 2,967,948Toplam yükümlülükler 25,942,895Önceki Dönem (01.01.2008-31.12.2008)PerakendeBankacılıkKurumsalBankacılıkHazine veYatırımBankacılığıToplamFaaliyet gelirleri 989,872 520,979 55,846 1,566,697Vergi öncesi faaliyet karı 198,510 164,851 27,809 391,170İştiraklerden net gelir - - - 2,482Vergi gideri - - - (51,189)Dönem net karı 342,463Önceki Dönem (31.12.2008)Bölüm varlıkları 7,817,000 9,418,116 6,356,883 23,591,999İştirak ve bağlı ortaklıklar - - - 16,698Dağıtılmamış varlıklar - - - 613,373Toplam varlıklar 24,222,070Bölüm yükümlülükleri 8,813,174 3,157,300 8,857,157 20,827,631Dağıtılmamış yükümlülükler - - - 1,107,297Özkaynaklar - - - 2,287,142Toplam yükümlülükler 24,222,070218«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)BEŞİNCİ BÖLÜMKONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLARI. Konsolide bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar1. Nakit değerler ve TCMB’ye ilişkin bilgilerCari DönemÖnceki DönemTP YP TP YPKasa/Efektif 134,374 211,239 98,746 232,788TCMB 501,921 171,135 939,326 407,752Diğer (*) - 359,248 - 340,697Toplam 636,295 741,622 1,038,072 981,237(*) 359,231 TL tutarında zorunlu karşılık (31 Aralık 2008: 340,622 TL) ve 17 TL tutarında satın alınan çekler(31 Aralık 2008: 75 TL)bakiyelerini içermektedir.1.1 T.C. Merkez Bankası hesabına ilişkin bilgilerCari DönemÖnceki DönemTP YP TP YPVadesiz Serbest Hesap 501,921 171,135 939,326 407,752Vadeli Serbest Hesap - - - -Vadeli Serbest Olmayan Hesap - - - -Toplam 501,921 171,135 939,326 407,7521.2 Diğer kalemine ilişkin bilgilerTCMB’nin 2005/1 Sayılı “Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliği” ve 2008/7 Sayılı “Zorunlu Karşılıklar Hakkında Tebliğde değişiklikyapılmasına dair tebliğine” göre Türkiye’de faaliyet gösteren bankalar; Türk parası yükümlülükleri için TL cinsinden %6 oranında,yabancı para yükümlülükleri için ABD Doları veya Avro döviz cinsinden olmak üzere %9 oranında TCMB nezdinde zorunlu karşılık tesisetmektedirler. TCMB’nin 2009/51 sayılı duyurusu ile 2 Ekim 2009 tarihinden itibaren geçerli olmak üzere Türk parası yükümlülükleriçin tesis edilmesi gereken ortalama tutar %6’dan %5’e indirilmiştir. TCMB Türk parası zorunlu karşılıklar üzerinden üçer aylık dönemleritibarıyla faiz ödemesi yapmaktadır. 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla TL’ye verilen faiz oranı %5.20’dir (31 Aralık 2008: %12).2. Gerçeğe uygun değer farkı kar/zarara yansıtılan finansal varlıklara ilişkin ilave bilgiler2.1 Teminata verilen/bloke edilen alım-satım amaçlı finansal varlıklara ilişkin bilgilerCari DönemÖnceki DönemTP YP TP YPHisse Senetleri - - - -Bono, Tahvil ve Benzeri Menkul Değerler 12,073 19,312 19,529 13,904Diğer - - - -Toplam 12,073 19,312 19,529 13,904Bilanço tarihleri itibarıyla teminat olarak verilen alım-satım amaçlı finansal varlıklar, T.C. Merkez Bankası A.Ş. ve İMKB Takas ve SaklamaBankası A.Ş.’ye bankalararası para piyasası, döviz piyasası ve diğer işlemler için verilen teminatlardan oluşmaktadır.«« İÇİNDEKİLER219

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)2.2 Repo işlemlerine konu olan alım satım amaçlı finansal varlıklarCari DönemÖnceki DönemTP YP TP YPDevlet Tahvili 3,701 - 1,348 -Hazine Bonosu - - - -Diğer Borçlanma Senetleri - - - -Banka Bonoları ve Banka Garantili Bonolar - - - -Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - - -Diğer - - - -Toplam 3,701 - 1,348 -2.3 Alım satım amaçlı türev finansal varlıklara ilişkin pozitif farklar tablosuCari DönemÖnceki DönemTP YP TP YPVadeli İşlemler 112 15,219 1,582 11,245Swap İşlemleri 45,957 30,060 64,761 57,707Futures İşlemleri - 1,163 - 8Opsiyonlar 1,764 17,424 2,562 8,275Diğer - - - -Toplam 47,833 63,866 68,905 77,2353. Bankalara ilişkin bilgilerCari DönemÖnceki DönemTP YP TP YPBankalarYurtiçi 117,135 223,096 3,085 364,392Yurtdışı 90,034 570,092 36 690,034Yurtdışı Merkez ve Şubeler - - - -Toplam 207,169 793,188 3,121 1,054,4263.1 Yurtdışı bankalar hesabına ilişkin bilgilerSerbestSerbest TutarOlmayan TutarCari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki DönemAB Ülkeleri 484,531 383,187 - 173,485ABD, Kanada 98,842 55,107 - -OECD Ülkeleri (*) 8,770 8,180 - -Kıyı Bankacılığı Bölgeleri 700 - - -Diğer 66,418 51,618 865 18,493Toplam 659,261 498,092 865 191,978(*) AB ülkeleri, ABD ve Kanada dışındaki OECD ülkeleri220«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)4. Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgiler4.1 Satılmaya hazır finansal varlıkların başlıca türleriSatılmaya hazır finansal varlıklar, hisse senetleri, Devlet İç Borçlanma Senetleri, Türk Hazinesi tarafından ihraç edilen Eurobond’lar, TürkHazinesi tarafından ihraç edilen döviz tahviller ile yabancı özel sektör borçlanma senetlerinden oluşmaktadır.4.2 Teminat olarak gösterilen satılmaya hazır finansal varlıkların özellikleri ve defter değeriTeminat olarak gösterilen satılmaya hazır finansal varlıklar devlet tahvilleri ve eurobondlardan oluşmakta olup, defter değerleri toplamı498,979 TL (31 Aralık 2008: 446,861 TL) tutarındadır.4.3 Teminata verilen/bloke edilen satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgilerCari DönemÖnceki DönemTP YP TP YPHisse Senetleri - - - -Bono, Tahvil ve Benzeri Men. Değ. 227,238 271,741 210,569 236,292Diğer - - - -Toplam 227,238 271,741 210,569 236,2924.4 Repo işlemlerine konu olan satılmaya hazır finansal varlıklarCari DönemÖnceki DönemTP YP TP YPDevlet Tahvili 328,649 - 455,036 -Hazine Bonosu - - - -Diğer Borçlanma Senetleri - - - -Banka Bonoları ve Banka Garantili Bonolar - - - 10,707Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - - -Diğer - - - 38,425Toplam 328,649 - 455,036 49,1324.5 Satılmaya hazır finansal varlıklara ilişkin bilgilerCari Dönem Önceki DönemBorçlanma Senetleri 2,323,000 2,106,778Borsada İşlem Gören 2,323,000 2,106,778Borsada İşlem Görmeyen - -Hisse Senetleri 4,661 4,714Borsada İşlem Gören - -Borsada İşlem Görmeyen 4,661 4,714Değer Azalma Karşılığı (-) 3,967 11,506Toplam 2,323,694 2,099,986«« İÇİNDEKİLER221

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)5. Kredilere ilişkin açıklamalar5.1 Banka’nın ortaklarına ve mensuplarına verilen her çeşit kredi veya avansın bakiyesine ilişkin bilgilerCari DönemÖnceki DönemNakdi Gayrinakdi Nakdi GayrinakdiBanka Ortaklarına Verilen Doğrudan Krediler - - - -Tüzel Kişi Ortaklara Verilen Krediler - - - -Gerçek Kişi Ortaklara Verilen Krediler - - - -Banka Ortaklarına Verilen Dolaylı Krediler - 453 - 1,675Banka Mensuplarına Verilen Krediler 30,306 16 25,496 43Toplam 30,306 469 25,496 1,7185.2 Birinci ve ikinci grup krediler, diğer alacaklar ile yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan krediler ve diğer alacaklarailişkin bilgilerStandart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer AlacaklarYeniden YapılandırılanYeniden YapılandırılanNakdi KredilerKrediler ve DiğerAlacaklarya da Yeni Bir İtfaPlanına BağlananlarKrediler ve DiğerAlacaklarya da Yeni Bir İtfaPlanına Bağlananlarİhtisas Dışı Krediler 14,610,673 25,209 674,700 23,217İskonto ve İştira Senetleri 42,040 - 49 -İhracat Kredileri 632,215 - 241 -İthalat Kredileri 2,716 - - -Mali Kesime Verilen Krediler 698,141 - - -Yurtdışı Krediler 435,466 - - -Tüketici Kredileri 3,563,748 25,135 284,253 14,381Kredi Kartları 638,621 - 34,559 -Kıymetli Maden Kredisi 24,082 - - -Diğer 8,573,644 74 355,598 8,836İhtisas Kredileri 1,010,094 - 181,914 -Diğer Alacaklar 10,067 - - -Toplam 15,630,834 25,209 856,614 23,2175.3 Vade yapısına göre nakdi kredilerin dağılımıStandart Nitelikli Krediler ve Diğer Alacaklar Yakın İzlemedeki Krediler ve Diğer AlacaklarYeniden YapılandırılanYeniden YapılandırılanKrediler ve DiğerAlacaklarya da Yeni Bir İtfaPlanına BağlananlarKrediler ve DiğerAlacaklarya da Yeni Bir İtfaPlanına BağlananlarKısa Vadeli Krediler ve Diğer Alacaklar 5,762,050 1,672 240,096 1,115İhtisas Dışı Krediler 5,088,579 1,672 147,041 1,115İhtisas Kredileri 663,404 - 93,055 -Diğer Alacaklar 10,067 - - -Orta ve Uzun Vadeli Krediler ve DiğerAlacaklar 9,868,784 23,537 616,518 22,102İhtisas Dışı Krediler 9,522,094 23,537 527,659 22,102İhtisas Kredileri 346,690 - 88,859 -Diğer Alacaklar - - - -Toplam 15,630,834 25,209 856,614 23,217222«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)5.4 Tüketici kredileri, bireysel kredi kartları ve personel kredi kartlarına ilişkin bilgilerKısa VadeliOrta veUzun VadeliToplamTüketici Kredileri-TP 97,883 3,310,119 3,408,002Konut Kredisi 5,323 1,289,056 1,294,379Taşıt Kredisi 5,623 134,017 139,640İhtiyaç Kredisi 86,937 1,887,046 1,973,983Diğer - - -Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli 975 425,652 426,627Konut Kredisi - 380,577 380,577Taşıt Kredisi 63 5,106 5,169İhtiyaç Kredisi 912 21,907 22,819Diğer - 18,062 18,062Tüketici Kredileri-YP - 11,389 11,389Konut Kredisi - 10,995 10,995Taşıt Kredisi - - -İhtiyaç Kredisi - 394 394Diğer - - -Bireysel Kredi Kartları-TP 635,115 3,610 638,725Taksitli 166,050 3,610 169,660Taksitsiz 469,065 - 469,065Bireysel Kredi Kartları-YP 389 - 389Taksitli 8 - 8Taksitsiz 381 - 381Personel Kredileri-TP 2,326 16,196 18,522Konut Kredisi - 2,281 2,281Taşıt Kredisi 6 15 21İhtiyaç Kredisi 2,320 13,900 16,220Diğer - - -Personel Kredileri-Dövize Endeksli - 568 568Konut Kredisi - 356 356Taşıt Kredisi - - -İhtiyaç Kredisi - - -Diğer - 212 212Personel Kredileri-YP - - -Konut Kredisi - - -Taşıt Kredisi - - -İhtiyaç Kredisi - - -Diğer - - -Personel Kredi Kartları-TP 9,969 28 9,997Taksitli 3,685 28 3,713Taksitsiz 6,284 - 6,284Personel Kredi Kartları-YP 12 - 12Taksitli - - -Taksitsiz 12 - 12Kredili Mevduat Hesabı-TP (Gerçek Kişi) (*) 102,089 - 102,089Kredili Mevduat Hesabı-YP (Gerçek Kişi) 3,112 - 3,112Toplam 851,870 3,767,562 4,619,432(*) Ana ortaklık Banka personelinin kullandığı kredili mevduat hesabı 1,204 TL tutarındadır (31 Aralık 2008: 1,246 TL).«« İÇİNDEKİLER223

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)5.5 Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlarına ilişkin bilgilerKısa VadeliOrta veUzun VadeliToplamTaksitli Ticari Krediler-TP 108,472 834,312 942,784İşyeri Kredileri 882 106,692 107,574Taşıt Kredileri 5,034 59,564 64,598İhtiyaç Kredileri 102,556 668,026 770,582Diğer - 30 30Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli 6,483 234,194 240,677İşyeri Kredileri 425 29,262 29,687Taşıt Kredileri 349 25,192 25,541İhtiyaç Kredileri 5,709 165,163 170,872Diğer - 14,577 14,577Taksitli Ticari Krediler-YP - 61 61İşyeri Kredileri - - -Taşıt Kredileri - - -İhtiyaç Kredileri - - -Diğer - 61 61Kurumsal Kredi Kartları-TP 23,808 160 23,968Taksitli 285 160 445Taksitsiz 23,523 - 23,523Kurumsal Kredi Kartları-YP 89 - 89Taksitli 6 - 6Taksitsiz 83 - 83Kredili Mevduat Hesabı-TP (Tüzel Kişi) 161,882 - 161,882Kredili Mevduat Hesabı-YP (Tüzel Kişi) 3,209 - 3,209Toplam 303,943 1,068,727 1,372,6705.6 Kredilerin kullanıcılara göre dağılımıCari Dönem Önceki DönemKamu 598,450 374,864Özel 15,937,424 14,838,900Toplam 16,535,874 15,213,7645.7 Yurtiçi ve yurtdışı kredilerin dağılımıCari Dönem Önceki DönemYurtiçi Krediler 16,100,408 15,009,238Yurtdışı Krediler 435,466 204,526Toplam 16,535,874 15,213,7645.8 Bağlı ortaklık ve iştiraklere verilen kredilerYoktur.224«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)5.9 Kredilere ilişkin olarak ayrılan özel karşılıklarÖzel Karşılıklar Cari Dönem Önceki DönemTahsil İmkanı Sınırlı Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 53,088 35,187Tahsili Şüpheli Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 150,496 66,517Zarar Niteliğindeki Krediler ve Diğer Alacaklar İçin Ayrılanlar 463,135 218,045Toplam 666,719 319,7495.10 Donuk alacaklara ilişkin bilgiler (Net)5.10.1 Donuk alacaklardan Grup tarafından yeniden yapılandırılan ya da yeni bir itfa planına bağlanan kredi ve diğer alacaklara ilişkinbilgilerIII. Grup IV. Grup V. GrupTahsil İmkanı SınırlıKrediler ve DiğerAlacaklarTahsili ŞüpheliKrediler ve DiğerAlacaklarZarar NiteliğindekiKrediler ve DiğerAlacaklarCari Dönem 1,666 15,865 13,760(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar)Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar - - -Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar 1,666 15,865 13,760Önceki Dönem 506 286 12,335(Özel Karşılıklardan Önceki Brüt Tutarlar)Yeniden Yapılandırılan Krediler ve Diğer Alacaklar - - -Yeni Bir İtfa Planına Bağlanan Krediler ve Diğer Alacaklar 506 286 12,3355.10.2 Toplam donuk alacak hareketlerine ilişkin bilgilerIII. Grup IV. Grup V. GrupTahsil İmkanı SınırlıKrediler ve DiğerAlacaklarTahsili ŞüpheliKrediler ve DiğerAlacaklarZarar NiteliğindekiKrediler ve DiğerAlacaklarÖnceki Dönem Sonu Bakiyesi 118,848 139,309 257,712Dönem İçinde İntikal (+) 639,959 112,227 75,499Diğer Donuk Alacak Hesaplarından Giriş (+) - 474,082 311,131Diğer Donuk.Alacak Hesaplarına Çıkış(-) 476,259 308,954 -Dönem İçinde Tahsilat (-) 112,447 96,990 79,093Aktiften Silinen (-) - 761 297Kurumsal ve Ticari Krediler - 761 93Bireysel Krediler - - 62Kredi Kartları - - 142Diğer - - -Dönem Sonu Bakiyesi 170,101 318,913 564,952Özel Karşılık (-) 53,088 150,496 463,135Bilançodaki Net Bakiyesi 117,013 168,417 101,817«« İÇİNDEKİLER225

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)5.10.3 Özel karşılık hareketlerine ilişkin bilgilerTicariKredilerTüketiciKredileriKrediKartları Diğer ToplamÖnceki Dönem Sonu Bakiyesi 155,827 89,894 73,699 329 319,749İlave (+) 231,534 143,732 52,970 99 428,335Önceki dönemden iptal(-) (32,314) (36,094) (11,911) (3) (80,322)Kur farkı 13 2 - - 15Aktiften Silinen (-) (854) (62) (142) - (1,058)Dönem Sonu Bakiyesi 354,206 197,472 114,616 425 666,71931 Aralık 2009 itibarıyla değer düşüklüğüne uğradığı belirlenen kredilere ilişkin olarak DFH Grup’un elinde bulundurduğu teminatların riskiaşmayan bölümünün gerçeğe uygun değeri 119,917 TL tutarındadır (31 Aralık 2008: 62,007 TL).5.10.4 Yabancı para olarak kullandırılan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara ilişkin bilgilerIII. Grup IV. Grup V. GrupTahsil İmkanı SınırlıKrediler ve DiğerAlacaklarTahsili ŞüpheliKrediler ve DiğerAlacaklarZarar NiteliğindekiKrediler ve DiğerAlacaklarCari DönemDönem Sonu Bakiyesi 12,782 40,381 78,000Özel Karşılık (-) 1,633 13,972 35,838Bilançodaki Net Bakiyesi 11,149 26,409 42,162Önceki DönemDönem Sonu Bakiyesi 17,111 28,454 34,129Özel Karşılık (-) 1,988 10,171 10,259Bilançodaki Net Bakiyesi 15,123 18,283 23,870226«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)5.10.5 Donuk alacakların kullanıcı gruplarına göre brüt ve net tutarlarına ilişkin bilgilerIII. Grup IV. Grup V. GrupTahsil İmkanı SınırlıKrediler ve DiğerAlacaklarTahsili ŞüpheliKrediler ve DiğerAlacaklarZarar NiteliğindekiKrediler ve DiğerAlacaklarCari Dönem (Net) 117,013 168,417 101,817Gerçek ve Tüzel Kişilere kullandırılan Krediler (Brüt) 169,963 307,123 562,759Özel Karşılık Tutarı(-) 52,950 138,706 460,946Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net) 117,013 168,417 101,813Bankalar (Brüt) - - -Özel Karşılık Tutarı(-) - - -Bankalar (Net) - - -Diğer Kredi ve Alacaklar (Brüt) 138 11,790 2,193Özel Karşılık Tutarı(-) 138 11,790 2,189Diğer Kredi ve Alacaklar (Net) - - 4Önceki Dönem (Net) 83,661 72,792 39,667Gerçek ve Tüzel Kişilere kullandırılan Krediler (Brüt) 118,845 128,414 257,696Özel Karşılık Tutarı(-) 35,184 56,420 218,033Gerçek ve Tüzel Kişilere Kullandırılan Krediler (Net) 83,661 71,994 39,663Bankalar (Brüt) - - -Özel Karşılık Tutarı(-) - - -Bankalar (Net) - - -Diğer Kredi ve Alacaklar (Brüt) 3 10,895 16Özel Karşılık Tutarı(-) 3 10,097 12Diğer Kredi ve Alacaklar (Net) - 798 45.11 Vadesi geçmiş ancak değer düşüklüğüne uğramamış finansal varlıkların yaşlandırma analiziKrediler 1-30 Gün Arası 31-60 Gün Arası 61-90 Gün Arası ToplamCari Dönem 170,249 89,233 96,693 356,175Önceki Dönem 166,600 95,284 63,708 325,592Yukarıdaki tabloda yer alan bakiyeler içinde sadece muaccel hale gelmiş tutarlara yer verilmiştir.5.12 Zarar niteliğindeki krediler ve diğer alacaklar için tasfiye politikasının ana hatlarıZarar niteliğindeki krediler için öncelikle Banka ve firma olarak anlaşma zemini aranmakta, bu yollar tükendikten sonra ve takipten sonuçalınamaması halinde, yasal mevzuat çerçevesinde yapılması gereken tüm işlemler yapılmaktadır. Bu işlemler firmaların rehin açığı belgesineveya aciz vesikasına bağlanmasına kadar sürmektedir.5.13 Aktiften silme politikasına ilişkin açıklamalarGrubun alacağının, anılan belgelerin istihsali için maruz kalınacak masraf ve giderlere nazaran önemsiz tutarlarda olması halinde YönetimKurulu kararı ile aktiften terkin işlemi gerçekleştirilmektedir. 2009 yılında aktiften silinen tutar 1,058 TL’dir (31 Aralık 2008: 4,278 TL).«« İÇİNDEKİLER227

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)6. Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlara ilişkin bilgiler6.1 Repo işlemine konu olanlar ve teminata verilen/bloke edilenlere ilişkin bilgiler6.1.1 Repo işlemine konu olanlara ilişkin bilgilerRepo işlemine konu olan vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar devlet tahvili olup defter değeri 5,277 TL (31 Aralık 2008: 197,225 TL)tutarındadır.6.1.2 Teminata verilen/bloke edilenlere ilişkin bilgilerCari DönemÖnceki DönemTP YP TP YPBono - - - -Tahvil ve Benzeri Menkul Değerler 181,579 178 194,964 129,520Diğer - - - -Toplam 181,579 178 194,964 129,5206.2 Vadeye kadar elde tutulacak devlet borçlanma senetlerine ilişkin bilgilerCari Dönem Önceki DönemDevlet Tahvili 724,087 684,088Hazine Bonosu - -Diğer Kamu Borçlanma Senetleri - -Toplam 724,087 684,0886.3 Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlara ilişkin bilgilerCari Dönem Önceki DönemBorçlanma Senetleri 790,028 758,201Borsada İşlem Görenler 653,453 613,721Borsada İşlem Görmeyenler 136,575 144,480Değer Azalma Karşılığı (-) 336 -Toplam 789,692 758,2016.4 Vadeye kadar elde tutulacak yatırımların yıl içindeki hareketleriCari Dönem Önceki DönemDönem Başındaki Değer 758,201 143,139Parasal Varlıklarda Meydana Gelen Kur Farkları (*) 37,159 63,803Yıl İçindeki Alımlar (**) - 580,423Satış ve Geri Ödeme Yolu İle Elden Çıkarılanlar/İtfa Olanlar (5,332) (29,164)Değer Azalışı Karşılığı (-) 336 -Dönem Sonu Toplamı 789,692 758,201(*) Vadeye kadar elde tutulacak yatırımlara ilişkin reeskontlar “Parasal varlıklarda meydana gelen kur farkları” satırında gösterilmiştir.(**) Yeniden sınıflandırılan menkul kıymetler “Yıl içindeki alımlar” satırında gösterilmiştir.228«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)Ana ortaklık Banka, daha önce “satılmaya hazır finansal varlıklar” içinde takip ettiği 552,934 TL maliyet bedelli devlet iç borçlanmasenetlerini elde tutma niyetindeki değişiklik sebebi ile 1 Ekim 2008 tarihinden geçerli olmak üzere “vadeye kadar elde tutulacak yatırımlar”portföyüne sınıflamıştır. Bu menkullere ilişkin transfer tarihine kadar özkaynaklarda oluşan 39,455 TL tutarındaki negatif değerleme farkları,ilgili menkul kıymetlerin itfa tarihine kadar kar/zarar hesaplarına aktarılacak olup, bilanço tarihi itibarıyla özkaynaklarda kalan negatifdeğerleme farkı 29,171 TL’dir.7. İştiraklere ilişkin bilgiler7.1 Konsolidasyon kapsamına alınmayan iştiraklere ilişkin bilgilerAna ortaklıkBankanın PayOranı (%)Ana ortaklıkBanka Risk GrubuPay Oranı (%)UnvanıAdres (Şehir/Ülke)1-Kredi Kayıt Bürosu A.Ş. (*) İstanbul/Türkiye 9 -2-Gelişen İşletmeler Piyasası A.Ş. (*) İstanbul/Türkiye 5 53-Emeklilik Gözetim Merkezi A.Ş. (*) İstanbul/Türkiye - 84-Kredi Garanti Fonu A.Ş. Ankara/Türkiye 2 -Sabit VarlıkMenkul Değer Cari Dönem Önceki Dönem Gerçeğe UygunAktif Toplamı Özkaynak Toplamı Faiz Gelirleri Gelirleri Kar/Zararı Kar/Zararı Değer1 26,777 20,210 1,984 1,970 - 6,640 4,361 -2 8,060 7,912 2 756 1 587 2,233 -3 6,098 4,279 378 560 77 40 585 -4 - - - - - - - -(*) Finansal tablo bilgileri 30 Eylül 2009 tarihinde sona eren hesap dönemine aittir.7.2 Konsolidasyon kapsamındaki iştiraklere ilişkin bilgilerKonsolidasyon kapsamında iştirak bulunmamaktadır.8. Bağlı ortaklıklara ilişkin bilgilerAna ortaklık Banka, 30 Mart 2007 tarihinde Global Hayat Sigorta A.Ş.’nin %99.6’sına tekabül eden hisselerini 2,515 TL bedelle GlobalYatırım Holding A.Ş.’den satın almıştır. Global Hayat Sigorta A.Ş. 10 Ağustos 2007 tarihinde unvan değişikliği yaparak Deniz Hayat SigortaA.Ş ismini almıştır. 14 Mayıs 2008 tarihinde şirketin sermayesinin nakden 20,000 TL olarak artırılmasına karar verilmiş olup, Ana ortaklıkBanka’nın payına düşen 19,980 TL’nin 9,990 TL’si 17 Haziran 2008 tarihinde nakden ödenmiştir. Kalan 9,990 TL ise 6 Haziran 2011tarihine kadar nakden ödenecektir. Şirket 4632 sayılı Bireysel Emeklilik Tasarruf ve Yatırım Sistemi Kanununun 8. maddesi çerçevesinde T.C.Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı’na yapmış olduğu başvuru ile emeklilik şirketi kuruluş iznini almıştır. Bu izin doğrultusunda, 24 Kasım 2008tarihinde gerçekleştirilen Olağanüstü Genel Kurul toplantısında şirket ünvanı “Deniz Emeklilik ve Hayat A.Ş.” olarak değiştirilmiştir.CJSC Dexia Bank 18 Ocak 2008 tarihinde tamamı nakden ve Ana ortaklık Banka ile Denizbank AG tarafından karşılanmak üzere sermayesini24,938,145 Amerikan Doları (32,506 TL) artırmıştır.Denizbank AG 28 Ocak 2008 tarihinde tamamı nakden ve Ana ortaklık Banka tarafından karşılanmak üzere sermayesini 14,998,183 Avro(25,534 TL) artırmıştır.Denizbank AG 27 Mart 2009 tarihinde tamamı nakden ve Deniz Leasing tarafından karşılanmak üzere sermayesini 24,990,512 Avro (55,959TL) artırmıştır. 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla Denizbank AG’nin %64 hissesi Ana ortaklık Banka’ya, %36 hissesi ise Deniz Leasing’e aittir.Eurodeniz 11 Mart 2009 tarihinde tamamı geçmiş yıl karlarından olmak üzere sermayesini 800,000 ABD doları (1,349 TL) artırmıştır.«« İÇİNDEKİLER229

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)8.1 Konsolidasyon kapsamına alınmayan bağlı ortaklıklara ilişkin bilgilerBankanın PayOranı-FarklıysaOy Oranı (%)BankaRisk GrubuPay Oranı (%)UnvanıAdres (Şehir/Ülke)1-İntertech Bilgi İşlem ve Pazarlama Ticaret A.Ş. İstanbul/Türkiye 100 -2-Denizbank Kültür Sanat Yayıncılık Ticaret ve Sanayi A.Ş İstanbul/Türkiye 100 -3-Pupa Gayrimenkul Kiralama ve Yönetim Hizmetleri A.Ş. İstanbul/Türkiye - 1004-Deniz Yatırım Ortaklığı A.Ş. (*) İstanbul/Türkiye - 50Aktif Toplamı ÖzkaynakSabit VarlıkToplamı Faiz GelirleriMenkul DeğerGelirleriCari DönemKar/(Zararı)Önceki DönemKar/(Zararı)GerçeğeUygun Değer1 3,613 1,807 496 121 - 349 (2,015) -2 1,320 1,320 303 - - 112 56 -3 136,605 (25,822) 124,331 737 - (110,822) - -4 31,724 31,460 - - 9,155 6,297 321 -(*) Finansal tablo bilgileri 30 Eylül 2009 tarihinde sona eren hesap dönemine aittir.Ana ortaklık Banka, %99.9 oranında sahibi bulunduğu Adana Haddecilik Metal Sanayi ve Ticaret A.Ş.’nin hisselerinin tamamını 5 Mayıs 2008tarihinde 101 TL karşılığında satmıştır.8.2 Konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklara ilişkin bilgilerAna ortaklıkBankanınPay Oranı (%)DiğerOrtaklarınPay Oranı (%)KonsolidasyonYöntemiUnvanıAdres(Şehir/Ülke)1 Denizbank AG Viyana/Avusturya 64 36 Tam Konsolidasyon2 Eurodeniz International Banking Unit Ltd. Lefkoşa/Kıbrıs 100 - Tam Konsolidasyon3 Deniz Yatırım Menkul Kıymetler A.Ş. İstanbul/Türkiye 100 - Tam Konsolidasyon4 Deniz Türev Menkul Değerler A.Ş. İstanbul/Türkiye 88 12 Tam Konsolidasyon5 Ekspres Yatırım Menkul Değerler A.Ş. İstanbul/Türkiye 71 29 Tam Konsolidasyon6 CJSC Dexia Bank Moskova/Rusya 49 51 Tam Konsolidasyon7 Deniz Portföy Yönetimi A.Ş. İstanbul/Türkiye - 100 Tam Konsolidasyon8 Deniz Finansal Kiralama A.Ş. İstanbul/Türkiye 84 16 Tam Konsolidasyon9 Deniz Faktoring A.Ş. İstanbul/Türkiye 100 - Tam Konsolidasyon10 Deniz Emeklilik ve Hayat A.Ş. İstanbul/Türkiye 100 - Tam Konsolidasyon230«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)Aktif ToplamıÖzkaynakSabit VarlıkToplamıFaizGelirleriMenkul DeğerGelirleriCari DönemKar/ZararıÖnceki DönemKar/ZararıGerçeğeUygun Değer1 3,633,233 262,738 9,588 171,176 5,325 21,604 62,398 -2 1,120,901 2,621 137 50,288 3 266 431 -3 45,393 38,783 643 2,614 357 15,772 (2,133) -4 9,336 9,201 43 1,093 97 196 1,005 -5 41,614 40,855 106 5,550 2,727 2,961 14,329 -6 236,523 62,539 4,368 17,790 6,053 2,569 (6,201) -7 2,715 2,361 14 243 23 (78) 329 -8 1,584,485 301,037 91 147,623 125 (44,521) 132,536 -9 597,139 108,696 105 93,912 - 31,017 50,419 -10 96,696 42,632 1,532 8,031 6,923 16,317 2,013 -Finansal tablo bilgileri 31 Aralık 2009 tarihinde sona eren hesap dönemine aittir.8.2.1 Konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıkların dönem içi hareketleriCari Dönem Önceki DönemDönem Başı Değeri 462,334 390,358Dönem İçi Hareketler 57,464 71,976Alışlar 55,959 68,648Bedelsiz Edinilen Hisse Senetleri 1,349 -Cari Yıl Payından Alınan Kar - -Satışlar - -Yeniden Değerleme Artışı, Enflasyon Düzeltme Farkı ve Kur Farkı 156 3,328Değer Azalma Karşılıkları - -Dönem Sonu Değeri 519,798 462,334Sermaye Taahhütleri 9,990 9,990Dönem Sonu Sermaye Katılma Payı (%) - -8.2.2 Konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklara ilişkin sektör bilgileri ve bunlara ilişkin kayıtlı tutarlarCari Dönem Önceki DönemBankalar 215,073 157,609Sigorta Şirketleri 13,819 13,819Faktoring Şirketleri 26,107 26,107Leasing Şirketleri 226,929 226,929Finansman Şirketleri - -Diğer Bağlı Ortaklıklar 37,870 37,870Toplam 519,798 462,334Yukarıda belirtilen konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklara ait bakiyeler ekli finansal tablolarda elimine edilmiştir.«« İÇİNDEKİLER231

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)8.2.3 Borsaya kote edilen konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklarYoktur.8.2.4 Cari dönem içinde elden çıkarılan konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklarYoktur.8.2.5 Cari dönem içinde satın alınan konsolidasyon kapsamındaki bağlı ortaklıklarYoktur9. Birlikte kontrol edilen ortaklıklara (iş ortaklıklarına) ilişkin bilgiler9.1 Konsolidasyon kapsamına alınmayan birlikte kontrol edilen ortaklıklara (iş ortaklıklarına) ilişkin bilgilerAna OrtaklıkBankanın Payı (%)GrubunPayı (%) Dönen Varlık Duran VarlıkUzunVadeli Borç Gelir GiderUnvanıBantaş Nakit ve KıymetliMal Taşıma ve GüvenlikHizmetleri A.Ş. 33 33 792 5,583 3,409 843 (1,880)Finansal tablo bilgileri 31 Aralık 2009 tarihinde sona eren hesap dönemine aittir.9.2 Konsolidasyon kapsamına alınan birlikte kontrol edilen ortaklıklara (iş ortaklıklarına) ilişkin bilgilerKonsolidasyon kapsamında birlikte kontrol edilen ortaklıklar (iş ortaklıkları) bulunmamaktadır.10. Kiralama alacaklarına ilişkin bilgiler10.1 Finansal kiralamayla yapılan yatırımların kalan vadelerine göre gösterimiCari DönemÖnceki DönemBrüt Net Brüt Net1 Yıldan Az 438,726 364,974 570,636 450,1291-4 Yıl Arası 706,167 611,489 993,523 833,1214 Yıldan Fazla 99,938 90,022 217,509 190,078Toplam 1,244,831 1,066,485 1,781,668 1,473,32810.2 Finansal kiralamayla yapılan net yatırımlara ilişkin bilgilerCari Dönem Önceki DönemBrüt Finansal Kiralama Yatırımı 1,244,831 1,781,668Finansal Kiralamadan Kazanılmamış Finansal Gelirler (-) 178,346 308,340İptal Edilen Kiralama Tutarları (-) - -Net Finansal Kiralama Yatırımı 1,066,485 1,473,32810.3 Banka’nın taraf olduğu finansal kiralama sözleşmelerine ilişkin bilgilerYoktur.232«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)11. Riskten korunma amaçlı türev finansal araçlara ilişkin açıklamalarCari DönemÖnceki DönemTP YP TP YPGerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı - - - -Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı 168,555 14,477 201,829 21,447Yurt Dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı - - - -Toplam 168,555 14,477 201,829 21,44712. Maddi duran varlıklara ilişkin bilgilerÖnceki Dönem Sonu:GayrimenkulFinansalKiralama İleEdinilen MDV Araçlar Diğer MDV ToplamDönem Başı Maliyet Değeri 47,891 115,020 1,991 141,515 306,417Girişler 1,065 20,336 190 57,902 79,493Hesaplar arası transfer - 57 - - 57Elden Çıkarılanlar - - (480) (4,837) (5,317)Y.dışı İşt Kayn.Net Kur Farkları - - 119 2,646 2,765Kapanış Maliyet Değeri 48,956 135,413 1,820 197,226 383,415Dönem Başı Birikmiş Amortisman (-) 7,245 68,829 1,514 61,408 138,996Elden Çıkarılanlar - - (424) (3,420) (3,844)Hesaplar arası transfer - 32 - - 32Y.dışı İşt Kayn.Net Kur Farkları - - 45 1,317 1,362Amortisman Bedeli 962 15,455 169 21,976 38,562Dönem Sonu Birikmiş Amortisman (-) 8,207 84,316 1,304 81,281 175,108Kapanış Net Defter Değeri 40,749 51,097 516 115,945 208,307Cari Dönem Sonu:Dönem BaşıMaliyet Değeri 48,956 135,413 1,820 197,226 383,415Girişler 844 29,537 30 60,118 90,529Hesaplar arası transfer - - - - -Elden Çıkarılanlar - - (217) (18,172) (18,389)Y.dışı İşt Kayn.Net Kur Farkları - - (8) (628) (636)Kapanış Maliyet Değeri 49,800 164,950 1,625 238,544 454,919Dönem Başı Birikmiş Amortisman (-) 8,207 84,316 1,304 81,281 175,108Elden Çıkarılanlar - - (61) (6,976) (7,037)Hesaplar arası transfer - - - - -Y.dışı İşt Kayn.Net Kur Farkları - - (7) (148) (155)Amortisman Bedeli 990 19,771 104 26,916 47,781Dönem Sonu Birikmiş Amortisman (-) 9,197 104,087 1,340 101,073 215,697Kapanış Net Defter Değeri 40,603 60,863 285 137,471 239,22212.1 Münferit bir varlık için cari dönemde kaydedilmiş veya iptal edilmiş değer azalışının tutarı mali tabloların bütünü açısından önem teşkiletmekteyse12.1.1 Değer azalışının kaydedilmesine veya iptal edilmesine yol açan olaylar ve şartlarıÖnceki yıllarda emlak piyasasında görülen dalgalanmalar nedeniyle gayrimenkullerin değerinde değer düşüklüğü meydana gelmiştir.«« İÇİNDEKİLER233

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)12.1.2 Mali tablolarda kaydedilen veya iptal edilen değer azalışının tutarıAna ortaklık Banka maddi duran varlıklar arasında yer alan üç adet binası için önceki yıllarda 4,402 TL tutarında değer azalışı kaydetmiştir.12.2 Cari dönemde kaydedilmiş veya iptal edilmiş olan ve her biri veya bazıları mali tabloların bütünü açısından önemli olmamakla birliktetoplamı mali tabloların bütünü açısından önemli olan değerdüşüklükleri için ilgili varlık grupları itibarıyla ayrılan veya iptal edilen değerazalışı tutarları ile bunlara neden olan olay ve şartlarYoktur.13. Maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar13.1 Faydalı ömür ve kullanılan amortisman oranlarıVarlığın faydalı ömrünün tespiti, varlığın beklenen kullanım süresi, teknik, teknolojik veya diğer türdeki eskime ve varlıktan beklenenekonomik faydayı elde etmek için gerekli olan bakım masrafları gibi hususlar değerlendirilerek yapılmaktadır. Kullanılan amortisman oranıilgili aktiflerin faydalı ömürlerine yaklaşık olarak tekabül etmektedir. Faydalı ömrün tespiti TMS 38 “Maddi Olmayan Duran Varlıklar”Standardı esasları doğrultusunda gerçekleştirilmiştir.13.2 Kullanılan amortisman yöntemleriAna ortaklık Banka kayıtlarında bulunan maddi olmayan duran varlıklar, 1 Ocak 2003 tarihinden önce ve 31 Aralık 2006 tarihinden sonraalınanlar için doğrusal amortisman yöntemine göre, bu tarihler dışında alınanları ise azalan bakiyeler metoduna göre itfa edilmektedir.234«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)13.3 Dönem başı ve dönem sonu arasındaki bilgileri içeren hareket tablosuÖnceki Dönem Sonu: G.Maddi Haklar Diğer ToplamDönem Başı Maliyet Değeri 58,771 2,650 61,421Girişler 19,814 - 19,814Hesaplar arası transfer (57) - (57)Elden Çıkarılanlar (335) - (335)Y.dışı İşt Kayn.Net Kur Farkları 2,043 - 2,043Kapanış Maliyet Değeri 80,236 2,650 82,886Dönem Başı Birikmiş Amortisman (-) 42,947 2,549 45,496Elden Çıkarılanlar (283) - (283)Hesaplar arası transfer (32) - (32)Y.dışı İşt Kayn.Net Kur Farkları 1,450 - 1,450Amortisman Bedeli (-) 8,892 62 8,954Dönem Sonu Birikmiş Amortisman (-) 52,974 2,611 55,585Kapanış Net Defter Değeri 27,262 39 27,301Cari Dönem Sonu:Dönem Başı Maliyet Değeri 80,236 2,650 82,886Girişler 25,298 - 25,298Hesaplar arası transfer - - -Elden Çıkarılanlar (2,335) - (2,335)Y.dışı İşt Kayn.Net Kur Farkları (343) - (343)Kapanış Maliyet Değeri 102,856 2,650 105,506Dönem Başı Birikmiş Amortisman (-) 52,974 2,611 55,585Elden Çıkarılanlar (540) - (540)Hesaplar arası transfer - - -Y.dışı İşt Kayn.Net Kur Farkları (53) - (53)Amortisman Bedeli 13,171 39 13,210Dönem Sonu Birikmiş Amortisman (-) 65,552 2,650 68,202Kapanış Net Defter Değeri 37,304 - 37,30413.4 Mali tabloların bütünü açısından önem arz eden bir maddi olmayan duran varlık bulunması durumunda, bunun defter değeri, tanımı vekalan amortisman süresiYoktur.13.5 Varsa devlet teşvikleri kapsamında edinilen ve ilk muhasebeleştirmede rayiç değeri ile kaydedilmiş olan maddi olmayan duran varlıklariçin aşağıdaki tabloda yer alan hususlara ilişkin bilgilerYoktur.13.6 Devlet teşvikleri kapsamında edinilen ve ilk muhasebeleştirmede rayiç değer ile kaydedilmiş olan maddi olmayan duran varlıklar ilkkayıt tarihinden sonraki değerlemelerinin hangi yönteme göre yapıldığıYoktur.«« İÇİNDEKİLER235

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)13.7 Kullanımında herhangi bir kısıtlama bulunan veya rehnedilen maddi olmayan duran varlıkların defter değeriYoktur.13.8 Maddi olmayan duran varlık edinimi için verilmiş olan taahhütlerin tutarıYoktur.13.9 Yeniden değerleme yapılan maddi olmayan duran varlıklar için varlık türü bazında aşağıdaki açıklamalarYoktur.13.10 Varsa, dönem içinde gider kaydedilen araştırma geliştirme giderlerinin toplam tutarıYoktur.13.11 Mali tabloları konsolide edilen ortaklıklardan dolayı ortaya çıkan, ortaklık bazında, pozitif veya negatif konsolidasyon şerefiyesiYoktur.14. Yatırım amaçlı gayrimenkullere ilişkin açıklamalarYoktur.15. Ertelenmiş vergi aktifine ilişkin bilgiler15.1 İndirilebilir geçici farklar, mali zarar ve vergi indirim ve istisnaları itibarıyla bilançoya yansıtılan ertelenmiş vergi aktifiİlgili düzenlemeler kapsamında hesaplanan ertelenmiş vergi varlığı 88,281 TL tutarındadır (31 Aralık 2008: 37,908 TL tutarında ertelenmişvergi varlığı ve 1,491 TL tutarında ertelenmiş vergi borcu). Söz konusu değere bilanço tarihi itibarıyla hesaplanan indirilebilir geçici farklarile vergilendirilebilir geçici farkların netleştirilmesi sonucunda ulaşılmıştır.Aşağıdaki tablo ertelenmiş verginin kaynakları itibarıyla dağılımını özetlemektedir:Cari Dönem Önceki DönemErtelenmiş Vergi Varlığı:Muhtelif Karşılıklar 56,337 36,184Finansal Varlıklar Değerleme Farkları 5,129 1,430Çalışan Hakları Karşılığı 7,229 4,654Türev İşlemler Değerleme Farkları 20,110 -Sigorta Şirketlerine Özel Varlıklar - 144Diğer 4,176 3,55092,981 45,962Ertelenmiş Vergi Borcu:Maddi Duran Varlıklar Değerleme Farkları (4,700) (5,727)Türev İşlemler Değerleme Farkları - (3,818)(4,700) (9,545)Net Ertelenmiş Vergi Varlığı 88,281 36,417236«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)15.2 Önceki dönemlerde üzerinden ertelenmiş vergi aktifi hesaplanmamış ve bilançoya yansıtılmamış indirilebilir geçici farklar ile varsabunların geçerliliklerinin son bulduğu tarih, mali zararlar ve vergi indirim ve istisnalarYoktur.15.3 Ertelenmiş vergiler için ayrılan değer düşüş karşılıklarının iptal edilmesinden kaynaklanan ertelenmiş vergi aktifleriYoktur.16. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar hakkında açıklamalarDFH Grup’un cari dönemde satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyeti bulunmamaktadır.17. Diğer aktiflere ilişkin bilgiler17.1 Peşin ödenen gider, vergi ve benzeri işlemlere ilişkin bilgilerPeşin ödenen giderlerin toplamı 19,335 TL (31 Aralık 2008: 22,002 TL) tutarındadır.17.2 Bilançonun diğer aktifler kalemi bilanço dışı taahhütler hariç bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır.II. Konsolide bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar1. Mevduatın vade yapısına ilişkin bilgilerCari DönemVadesiz7 Günİhbarlı1 AyaKadar1-3Ay3-6Ay6 Ay-1 Yıl1 Yıl veÜstüBirikimliMevduat ToplamTasarruf Mevduatı 464,219 - 600,501 3,650,424 26,297 10,448 23,913 - 4,775,802Döviz Tevdiat Hesabı 1,469,933 - 948,748 2,633,460 111,984 603,480 2,032,257 - 7,799,862Yurt içinde Yer. K. 961,110 - 857,337 2,434,214 63,759 104,625 154,652 - 4,575,697Yurtdışında Yer. K. 508,823 - 91,411 199,246 48,225 498,855 1,877,605 - 3,224,165Resmi Kur. Mevduatı 107,555 - 1,051 3,010 22 20 80 - 111,738Tic. Kur. Mevduatı 597,808 - 598,016 687,027 10,981 30,713 206 - 1,924,751Diğ. Kur. Mevduatı 20,185 - 25,892 31,098 59 104 50 - 77,388Kıymetli Maden DH 11,542 - - - - - - - 11,542Bankalar Mevduatı 45,117 - 165,514 177,907 2,292 - - - 390,830TC Merkez B. - - - - - - - - -Yurtiçi Bankalar 1,925 - 145,194 31,178 2,032 - - - 180,329Yurtdışı Bankalar 10,646 - 20,320 146,729 260 - - - 177,955Katılım Bankaları 32,546 - - - - - - - 32,546Diğer - - - - - - - - -Toplam 2,716,359 - 2,339,722 7,182,926 151,635 644,765 2,056,506 - 15,091,913«« İÇİNDEKİLER237

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)Önceki DönemVadesiz7 Günİhbarlı1 AyaKadar1-3Ay3-6Ay6 Ay-1 Yıl1 Yıl veÜstüBirikimliMevduat ToplamTasarruf Mevduatı 363,655 - 611,284 3,057,353 10,639 6,999 4,860 - 4,054,790Döviz Tevdiat Hesabı 1,141,511 - 767,799 2,031,784 110,203 977,415 1,177,865 - 6,206,577Yurt içinde Yer. K. 781,016 - 665,695 1,847,321 57,630 187,573 261,479 - 3,800,714Yurtdışında Yer. K. 360,495 - 102,104 184,463 52,573 789,842 916,386 - 2,405,863Resmi Kur. Mevduatı 88,794 - 8,615 17,111 9 - 21 - 114,550Tic. Kur. Mevduatı 540,511 - 442,094 300,602 17,879 4,372 3,537 - 1,308,995Diğ. Kur. Mevduatı 11,869 - 13,236 120,948 92 73 18 - 146,236Kıymetli Maden DH 2,524 - - - - - - - 2,524Bankalar Mevduatı 69,350 - 96,503 15,347 3,074 - 243,329 - 427,603TC Merkez B. - - - - - - - - -Yurtiçi Bankalar 26,567 - 15,335 2,262 - - 5,382 - 49,546Yurtdışı Bankalar 9,268 - 81,168 13,085 3,074 - 237,947 - 344,542Katılım Bankaları 33,515 - - - - - - - 33,515Diğer - - - - - - - - -Toplam 2,218,214 - 1,939,531 5,543,145 141,896 988,859 1,429,630 - 12,261,2751.1 Mevduat sigortası kapsamında bulunan ve mevduat sigortası limitini aşan tasarruf mevduatına ilişkin bilgilerMevduat SigortasıKapsamında BulunanMevduat SigortasıLimitini AşanCari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki DönemTasarruf Mevduatı 2,129,250 1,958,165 2,592,972 2,020,299Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz DTH 684,314 645,327 2,019,115 1,552,945Tasarruf Mevduatı Niteliğini Haiz Diğ.H. - - - -Yurtdışı Şubelerde Bulunan Yabancı MercilerinSigortasına Tabi Hesaplar - - - -Kıyı Bnk.Blg. Şubelerde Bulunan Yabancı MercilerinSigortasına Tabi Hesaplar - - - -Toplam 2,813,564 2,603,492 4,612,087 3,573,2441.2 Banka’nın merkezi yurtdışında bulunmadığından Türkiye’de bulunan tasarruf mevduatı, başka bir ülkede sigorta kapsamında değildir.1.3 Mevduat sigortası kapsamında bulunmayan gerçek kişilerin mevduatıCari Dönem Önceki DönemYurtdışı Şubelerde Bulunan Mevduat ve Diğer Hesaplar 77,441 137,383Hakim Ortaklar ile Bunların Ana, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına Ait Mevduatile Diğer Hesaplar - -Yönetim veya Müdürler Kurulu Başkan ve Üyeler, Genel Müdür ve Yardımcıları ile BunlarınAna, Baba, Eş ve Velayet Altındaki Çocuklarına AitMevduat ile Diğer Hesaplar 12,803 6,73526/9/2004 Tarihli ve 5237 sayılı TCK’nın 282’nci Maddesindeki Suçtan Kaynaklanan MalVarlığı Değerleri Kapsamına Giren Mevduat ve Diğer Hesaplar - -Türkiye’de Münhasıran Kıyı Bankacılığı Faaliyeti Göstermek Üzere Kurulan MevduatBankalarında Bulunan Mevduat 111,657 156,504Toplam 201,901 300,622238«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)2. Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgiler2.1 Alım satım amaçlı türev finansal borçlara ilişkin negatif farklar tablosuCari DönemÖnceki DönemTP YP TP YPVadeli İşlemler - 13,493 700 13,781Swap İşlemleri 46,044 96,976 72,771 39,490Futures İşlemleri - 53 - 1,164Opsiyonlar 633 18,581 2 , 4 74 10,951Diğer - - - -Toplam 46,677 129,103 75,945 65,3863. Alınan kredilere ilişkin bilgilerCari DönemÖnceki DönemTP YP TP YPT.C. Merkez Bankası Kredileri - - - -Yurtiçi Banka ve Kuruluşlardan 251,500 58,678 194,912 104,135Yurtdışı Banka, Kuruluş ve Fonlardan 151,675 4,817,317 102,836 6,444,872Toplam 403,175 4,875,995 297,748 6,549,0073.1 Alınan kredilerin vade ayrımına göre gösterilmesiCari DönemÖnceki DönemTP YP TP YPKısa Vadeli 261,737 737,031 247,239 2,454,554Orta ve Uzun Vadeli 141,438 4,138,964 50,509 4,094,453Toplam 403,175 4,875,995 297,748 6,549,007Ana ortaklık Banka, özel amaçlı kuruluş (SPV) aracılığı ile 28 Haziran 2005 tarih ve 2005/33 sayılı Yönetim Kurulu kararı çerçevesinde, 30Haziran 2005 tarihinde yurt dışından üç yıl anapara ödemesiz, 7 yıl vadeli, üç ayda bir sabit faiz ödemeli 80 milyon ABD Doları tutarındaseküritizasyon kredisi temin etmiş olup Banka’nın 31 Aralık 2009 itibarıyla kalan kredi borcu 45 milyon ABD Doları’dır.Ana ortaklık Banka, özel amaçlı kuruluş (SPV) aracılığı ile 28 Haziran 2005 tarih ve 2005/33 sayılı Yönetim Kurulu kararı çerçevesinde, 30Haziran 2005 tarihinde yurt dışından iki yıl anapara ödemesiz, 5 yıl vadeli, üç ayda bir sabit faiz ödemeli 70 milyon ABD Doları tutarlarındaseküritizasyon kredisi temin etmiş olup Banka’nın 31 Aralık 2009 itibarıyla kalan kredi borcu 5.8 milyon ABD Doları’dır.Ana ortaklık Banka, özel amaçlı kuruluş (SPV) aracılığı ile 25 Haziran 2007 tarih ve 2007/27 sayılı Yönetim Kurulu kararı çerçevesinde,28 Haziran 2007 tarihinde yurt dışından üç yıl anapara ödemesiz, 8 yıl vadeli, üç ayda bir değişken faiz ödemeli 350 milyon ABD Dolarıtutarında seküritizasyon kredisi temin etmiştir.3.2 Banka’nın yükümlülüklerinin yoğunlaştığı alanlara ilişkin ilave açıklamalar31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla Banka’nın yükümlülüklerinin %58’i (31 Aralık 2008: %51) mevduat, %23’ü (31 Aralık 2008: %31) alınankrediler ve sermaye benzeri kredilerden oluşmaktadır.«« İÇİNDEKİLER239

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)4. Bilançonun diğer yabancı kaynaklar kalemi, bilanço dışı taahhütler hariç bilanço toplamının %10’u aşıyorsa, bunların en az %20’sinioluşturan alt hesapların isim ve tutarlarıBilançonun diğer yabancı kaynaklar kalemi, bilanço dışı taahhütler hariç bilanço toplamının %10’unu aşmamaktadır.5. Finansal kiralama sözleşmelerinde kira taksitlerinin belirlenmesinde kullanılan kriterler, yenileme ve satın alma opsiyonları ilesözleşmede yer alan kısıtlamalar hususlarında bankaya önemli yükümlülükler getiren hükümlerle ilgili genel açıklamalarYoktur.5.1 Sözleşme değişikliklerine ve bu değişikliklerin bankaya getirdiği yeni yükümlülüklere ilişkin detaylı açıklamaYoktur.5.2 Finansal kiralama işlemlerinden doğan yükümlülüklere ilişkin açıklamalarYoktur.5.3 Faaliyet kiralamasına ilişkin açıklama ve dipnotlarDFH Grup, banka şubeleri ve binek otoları için faaliyet kiralaması sözleşmeleri yapmaktadır. Kira ödemeleri büyük çoğunlukla aylık olarakyapılmakta; yıllık peşin ödenen kiralar ise aylık olarak giderleştirilmekte ve henüz giderleştirilmemiş kısımlar “diğer aktifler” hesabında peşinödenmiş giderlerde muhasebeleştirilmektedir.5.4 Satış ve geri kiralama işlemlerinde kiracı ve kiralayanın, sözleşme koşullarını ve sözleşmenin özellikli maddelerine ilişkin açıklamalarCari dönemde gerçekleşen satış ve geri kiralama işlemi bulunmamaktadır.6. Riskten korunma amaçlı türev finansal borçlara ilişkin bilgilerCari DönemÖnceki DönemTP YP TP YPGerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı - - - -Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı 173,150 9,636 128,771 7,967Yurt Dışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı - - - -Toplam 173,150 9,636 128,771 7,9677. Karşılıklara ilişkin açıklamalar7.1 Genel karşılıklara ilişkin bilgilerCari Dönem Önceki DönemI. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar 103,999 85,592II. Grup Kredi ve Alacaklar İçin Ayrılanlar 17,582 12,917Gayrinakdi Krediler İçin Ayrılanlar 13,888 10,940Diğer - -Toplam 135,469 109,449240«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)7.2 Dövize endeksli krediler kur farkı karşılıklarıCari Dönem Önceki DönemDövize Endeksli Krediler Kur Farkı Karşılıkları 15,698 5,659Dövize endeksli kredilere ait kur farkları aktifte yer alan “Krediler ve alacaklar” ile netleştirilmektedir.7.3 Diğer karşılıklara ilişkin bilgiler7.3.1 Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklara ilişkin bilgilerCari Dönem Önceki DönemMuhtemel Riskler İçin Ayrılan Serbest Karşılıklar 191,237 140,779Muhtemel riskler için ayrılan serbest karşılıklar, kredi portföyüne ilişkin muhtemel riskler için ayrılmıştır.7.3.2 Diğer karşılıkların, karşılıklar toplamının %10’unu aşması halinde aşıma sebep olan kalemler ve tutarlarına ilişkin bilgilerDiğer karşılıkların 36,589 TL’si (31 Aralık 2008: 21,942 TL) tazmin edilmemiş ve nakde dönüşmemiş gayrinakdi kredilerin özel karşılıkları,4,660 TL’si DFH Grup aleyhine açılan davalar için ayrılan karşılıklar (31 Aralık 2008: 2,202 TL), 921 TL’si (31 Aralık 2008: 2,071 TL)kredi kartları ve bankacılık hizmetlerine ilişkin promosyon uygulamaları karşılığı ve 29,840 TL’si (31 Aralık 2008: 17,260 TL) diğer karşılıktutarlarından oluşmaktadır.8. Vergi borcuna ilişkin açıklamalar8.1 Cari vergi borcuna ilişkin bilgiler8.1.1 Vergi karşılığına ilişkin bilgilerDFH Grup’un 31 Aralık 2009 itibarıyla kurumlar vergisi karşılığı 255,837 TL olup (31 Aralık 2008: 46,526 TL), 217,107 TL (31 Aralık 2008:44,139 TL) tutarında peşin ödenmiş vergi ile netleştirilmiştir.DFH Grup’un 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla toplam vergi ve primlere ilişkin borcu 81,888 TL’dir (31 Aralık 2008: 56,069 TL).8.1.2 Ödenecek vergilere ilişkin bilgilerCari Dönem Önceki DönemÖdenecek Kurumlar Vergisi 38,730 2,387Menkul Sermaye İradı Vergisi 9,380 17,531Gayrimenkul Sermaye İradı Vergisi 727 627BSMV 15,033 17,247Kambiyo Muameleleri Vergisi - -Ödenecek Katma Değer Vergisi 522 331Diğer 10,860 11,405Toplam 75,252 49,528«« İÇİNDEKİLER241

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)8.1.3 Primlere ilişkin bilgilerCari Dönem Önceki DönemSosyal Sigorta Primleri-Personel 3,039 2,969Sosyal Sigorta Primleri-İşveren 2,909 2,892Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-Personel - -Banka Sosyal Yardım Sandığı Primleri-İşveren - -Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-Personel - -Emekli Sandığı Aidatı ve Karşılıkları-İşveren - -İşsizlik Sigortası-Personel 224 218İşsizlik Sigortası–İşveren 373 371Diğer 91 91Toplam 6,636 6,5418.2 Ertelenmiş vergi borcuna ilişkin bilgilerİlgili düzenlemeler kapsamında hesaplanan ertelenmiş vergi borcu yoktur (31 Aralık 2008: 1,491 TL). Ertelenmiş vergi detayı bilançonunaktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar bölümünün 15 no’lu dipnotunda verilmiştir.9. Satış amaçlı duran varlıklara ilişkin borçlar hakkında bilgilerYoktur.10. Sermaye benzeri kredilere ilişkin bilgilerAna ortaklık Banka, 28 Aralık 2006 tarihinde Dexia SA’dan 10 yıl vadeli, 5 yıl sonra geri ödenebilir 90 milyon Avro tutarında, sermayebenzeri kredi almıştır.Ana ortaklık Banka, 28 Haziran 2007 tarihinde Dexia SA’dan 10 yıl vadeli, 5 yıl sonra geri ödenebilir 50 milyon ABD Doları tutarındasermaye benzeri kredi kullanmıştır.Ana ortaklık Banka, 27 Eylül 2007 tarihinde Dexia SA’dan 10 yıl vadeli, 5 yıl sonra geri ödenebilir 130 milyon ABD Doları tutarında sermayebenzeri kredi kullanmıştır.Ana ortaklık Banka, 27 Şubat 2008 tarihinde Dexia Credit Local’den 10 yıl vadeli, 5 yıl sonra geri ödenebilir 200 milyon ABD Dolarıtutarında sermaye benzeri kredi kullanmıştır.Cari DönemÖnceki DönemTP YP TP YPYurtiçi Bankalardan - - - -Yurtiçi Diğer Kuruluşlardan - - - -Yurtdışı Bankalardan - 758,907 - 771,739Yurtdışı Diğer Kuruluşlardan - - - -Toplam - 758,907 - 771,739242«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)11. Özkaynaklara ilişkin bilgiler11.1 Ödenmiş sermayenin gösterimiCari Dönem Önceki DönemHisse Senedi Karşılığı 716,100 716,100İmtiyazlı Hisse Senedi Karşılığı - -Yukarıda Ana ortaklık Banka’nın ödenmiş sermayesi nominal olarak gösterilmiştir. 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla ödenmiş sermayeninenflasyona göre düzeltilmesinden kaynaklanan 189,164 TL (31 Aralık 2008: 189,164 TL) “diğer sermaye yedekleri” hesabındabulunmaktadır.11.2 Ödenmiş sermaye tutarı, bankada kayıtlı sermaye sisteminin uygulanıp uygulanmadığı hususunun açıklanması ve bu sistem uygulanıyorise kayıtlı sermaye tavanıKayıtlı sermaye sistemi uygulanmamaktadır.11.3 Cari dönem içinde yapılan sermaye artırımları ve kaynakları ile artırılan sermaye payına ilişkin diğer bilgilerYoktur.11.4 Cari dönem içinde yeniden değerleme fonlarından sermayeye ilave edilen kısma ilişkin bilgilerYoktur.11.5 Son mali yılın ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amacı ve bu taahhütler içingerekli tahmini kaynaklarSermaye’nin tamamı ödenmiş olup sermaye taahhüdü bulunmamaktadır.11.6 Ana ortaklık Banka’nın gelirleri, karlılığı ve likiditesine ilişkin geçmiş dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler dikkatealınarak yapılacak öngörülerin, özkaynak üzerindeki tahmini etkileriDFH Grup’a dahil şirket bilançoları, faiz, kur ve kredi risklerinden minimum düzeyde etkilenecek bir ihtiyatlılıkla yönetilmekte olup, budurum DFH Grup’un gelirlerinin düzenli olarak artan bir eğilim içinde gelişmesine katkıda bulunmaktadır.11.7 Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tanınan imtiyazlara ilişkin özet bilgilerAna ortaklık Banka’nın imtiyazlı hisse senedi bulunmamaktadır.«« İÇİNDEKİLER243

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)11.8 Hisse senedi ihraç primleri, hisseler ve sermaye araçlarıCari Dönem Önceki DönemHisse Senedi Sayısı (*) 50,368,526 50,368,526İmtiyazlı Hisse Senedi - -Hisse Senedi İhraç Primi (**) 98,411 98,411Hisse Senedi İptal Karı - -Diğer Sermaye Araçları - -Toplam Hisse Senedi İhracı (*) 50,369 50,369* Banka’nın 27 Eylül 2004 tarihinde yaptığı sermaye artırımına ilişkindir. Sözkonusu dönemde, banka sermayesi 202,000 TL’den 290,000TL’ye yükseltilmiştir. Artırılan 88,000 TL’nin 50,369 TL tutarındaki kısmı halka arz yolu ile nakden sağlanmıştır.** İlgili dönemde nominal değeri “bin” Türk Lirası olan hisse senetlerinin adedi “ikibinsekizyüzyetmişbeş” Türk Lirası değerle satılmış ve94,440 TL hisse senedi ihraç primi elde edilmiştir. Aralık 2004 tarihine kadar olan enflasyon değerleme farkı 3,911 TL olup yönetmelikgereği ilgili hesabın üzerinde izlenmektedir. 28 Ağustos 2008 tarihinde gerçekleştirilen 400,000 TL’lik sermaye artışından 60 TL hissesenedi ihraç primi alınmıştır.11.9 Menkul değerler değer artış fonuna ilişkin bilgilerCari DönemÖnceki DönemTP YP TP YPİştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklardan - - - -Değerleme Farkı 74,458 20,397 (25,990) (13,744)Kur Farkı - - - -Toplam 74,458 20,397 (25,990) (13,744)11.10 Riskten korunma fonlarına ilişkin bilgiler11.10.1 Nakit akış riskinden korunma kalemlerine ilişkin bilgilerAna ortaklık Banka nakit akış riskinden korunmaya yönelik gerçekleştirdiği swap enstrümanları ile değişken faiz oranlı borçları için korumasağlamaktadır. Sözkonusu riskten korunma işlemlerine ilişkin, etkin olarak nitelendirilen 117,905 TL (31 Aralık 2008: 63,037 TL) tutarındakizarar özkaynaklar altında “riskten korunma fonları” içerisinde gösterilmiştir.11.10.2 Yurtdışındaki net yatırım riskinden korunma kalemlerine ilişkin bilgilerDFH Grup yabancı para finansal borçlarının bir kısmının kur farkı ile yurtdışındaki net yatırım riskinden korunmaktadır ve bu finansalborçların cari değerlerindeki değişimin etkin kısmı olan 67,014 TL (31 Aralık 2008: 70,205 TL) tutarındaki zarar özkaynaklar altında “risktenkorunma fonları” içerisinde gösterilmiştir.12. Azınlık haklarına ilişkin açıklamalarYoktur.244«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)III. Konsolide nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar1. Nazım hesaplarda yer alan yükümlülüklere ilişkin açıklama1.1 Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktarıDFH Grup’un tüm bilanço dışı kredi taahhütleri gayri kabili rücu niteliğinde olup, 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla gayrinakdi kredi taahhütleri5,093,744 TL (31 Aralık 2008: 4,821,102 TL), kredi kartlarına verilen harcama limit taahhüdü 3,465,961 TL (31 Aralık 2008: 2,574,828 TL)ve çek yaprakları için ödeme taahhüdü 583,772 TL (31 Aralık 2008: 541,844 TL) tutarındadır. Bu kalemlere ait detay nazım hesaplarda takipedilmektedir.1.2 Aşağıdakiler dahil nazım hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararların ve taahhütlerin yapısı ve tutarı1.2.1 Garantiler, banka aval ve kabulleri ve mali garanti yerine geçen teminatlar ve diğer akreditifler dahil gayrinakdi kredilerDFH Grup’un 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla toplam 3,770,080 TL tutarında teminat mektupları, 119,805 TL tutarında aval ve kabullerive 902,394 TL tutarında akreditiflerden kaynaklanan garanti ve kefaletleri bulunmaktadır. Ayrıca 301,465 TL tutarında diğer garanti vekefaletleri bulunmaktadır.DFH Grup’un 31 Aralık 2008 tarihi itibarıyla toplam 3,341,434 TL tutarında teminat mektupları, 89,143 TL tutarında aval ve kabulleri ve1,202,319 TL tutarında akreditiflerden kaynaklanan garanti ve kefaletleri bulunmaktadır. Ayrıca 188,206 TL tutarında diğer garanti vekefaletleri bulunmaktadır.1.2.2 Kesin teminatlar, geçici teminatlar, kefaletler ve benzeri işlemlerCari Dönem Önceki DönemGeçici teminat mektupları 338,764 406,750Kesin teminat mektupları 2,803,467 2,257,421Avans teminat mektupları 425,021 543,455Gümrüklere verilen teminat mektupları 171,218 128,460Diğer teminat mektupları 31,610 5,348Toplam 3,770,080 3,341,4342. Gayrinakdi kredilerin toplam tutarıCari Dönem Önceki DönemNakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Açılan Gayrinakdi Krediler 363,448 247,796Bir Yıl veya Daha Az Süreli Asıl Vadeli 151,253 34,357Bir Yıldan Daha Uzun Süreli Asıl Vadeli 212,195 213,439Diğer Gayrinakdi Krediler 4,730,296 4,573,306Toplam 5,093,744 4,821,102«« İÇİNDEKİLER245

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)3. Gayrinakdi krediler hesabı içinde sektör bazında risk yoğunlaşması hakkında bilgiCari DönemÖnceki DönemTP % YP % TP % YP %Tarım 30,003 1.52 18,351 0.59 22,616 1.50 19,920 0.60Çiftçilik ve Hayvancılık 29,487 1.49 18,351 0.59 21,940 1.45 19,920 0.60Ormancılık 376 0.02 - - 242 0.02 - -Balıkçılık 140 0.01 - - 434 0.03 - -Sanayi 351,365 17.78 1,049,348 33.65 292,295 19.41 1,135,958 34.27Madencilik ve Taşocak. 58,146 2.94 268,714 8.62 78,911 5.24 476,101 14.36İmalat Sanayi 262,525 13.29 644,960 20.68 193,237 12.83 582,374 17.57Elektrik, Gaz, Su 30,694 1.55 135,674 4.35 20,147 1.34 77,483 2.34İnşaat 656,508 33.24 1,032,782 33.12 476,830 31.66 1,103,721 33.29Hizmetler 798,095 40.42 852,187 27.32 552,992 36.72 764,403 23.06Toptan ve Per. Tic. 485,895 24.60 356,636 11.43 389,317 25.85 408,576 12.33Otel ve Lokanta Hiz. 53,065 2.69 144,038 4.61 29,902 1.99 31,318 0.94Ulaştırma Ve Haberleşme 92,745 4.70 254,997 8.18 60,802 4.04 263,869 7.96Mali Kuruluşlar 91,203 4.62 84,144 2.70 29,407 1.95 55,956 1.69Gayrimenkul ve Kira Hiz. 10,030 0.51 2,280 0.07 436 0.03 - -Serbest Meslek Hiz. - - 71 0.00 - - 70 0.00Eğitim Hizmetleri 3,348 0.17 2,969 0.10 1,549 0.10 - -Sağlık ve Sosyal Hiz. 61,809 3.13 7,052 0.23 41,579 2.76 4,614 0.14Diğer 139,041 7.04 166,064 5.32 161,229 10.71 291,138 8.78Toplam 1,975,012 100.00 3,118,732 100.00 1,505,962 100.00 3,315,140 100.004. I ve II’nci grupta sınıflandırılan gayrinakdi kredilere ilişkin bilgilerI. Grup II. GrupTP YP TP YPTeminat Mektupları 1,960,454 1,789,362 14,512 5,752Aval ve Kabul Kredileri 46 119,759 - -Akreditifler - 902,394 - -Cirolar - - - -Menkul Kıymet İhracında Satın Alma Garantilerimizden - - - -Faktoring Garantilerinden - - - -Diğer Garanti ve Kefaletler - 301,465 - -Gayrinakdi Krediler 1,960,500 3,112,980 14,512 5,752246«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)5. Türev işlemlere ilişkin açıklamalar1 Ayakadar 1-3 ay 3-12 ay 1-5 yıl5 yılve üzeriCari dönemToplamRiskten Korunma Amaçlı Türev İşlem TürleriA. Toplam Riskten Korunma AmaçlıTürev İşlemler - - 66,719 2,253,668 161,056 2,481,443Gerçeğe Uygun Değer Riskinden KorunmaAmaçlı İşlemler - - - - - -Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - 66,719 2,253,668 161,056 2,481,443Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden KorunmaAmaçlı İşlemler - - - - - -Alım Satım Amaçlı Türev İşlemler - - - - -Döviz İle İlgili Türev İşlemler (I) 8,589,778 1,302,174 2,554,653 413,824 230,534 13,090,963Vadeli Döviz Alım İşlemleri 914,906 172,288 102,927 3,921 - 1,194,042Vadeli Döviz Satım İşlemleri 910,326 172,708 103,695 3,898 - 1,190,627Swap Para Alım İşlemleri 2,157,676 222,261 956,892 207,248 115,267 3,659,344Swap Para Satım İşlemleri 2,193,323 231,354 983,091 198,757 115,267 3,721,792Para Alım Opsiyonları 1,204,016 225,151 197,802 - - 1,626,969Para Satım Opsiyonları 1,209,531 224,998 210,246 - - 1,644,775Futures Para Alım İşlemleri - 36,229 - - - 36,229Futures Para Satım İşlemleri - 17,185 - - - 17,185Faiz İle İlgili Türev İşlemler (II) - 34,370 27,516 2,043,262 1,179,996 3,285,144Swap Faiz Alım İşlemleri - - 13,758 943,207 589,998 1,546,963Swap Faiz Satım İşlemleri - - 13,758 943,207 589,998 1,546,963Faiz Alım Opsiyonları - - - 78,424 - 78,424Faiz Satım Opsiyonları - - - 78,424 - 78,424Menkul Değerler Alım Opsiyonları - - - - - -Menkul Değerler Satım Opsiyonları - - - - - -Futures Faiz Alım İşlemleri - 17,185 - - - 17,185Futures Faiz Satım İşlemleri - 17,185 - - - 17,185Diğer Alım-Satım Amaçlı Türev İşlemler (III) 63,145 18,061 - - - 81,206B. Toplam Alım Satım Amaçlı Türev İşlemler (I+II+III) 8,652,923 1,354,605 2,582,169 2,457,086 1,410,530 16,457,313Türev İşlemler Toplamı (A+B) 8,652,923 1,354,605 2,648,888 4,710,754 1,571,586 18,938,756«« İÇİNDEKİLER247

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)1 Ayakadar 1-3 ay 3-12 ay 1-5 yıl5 yıl veüzeriÖnceki dönemToplamRiskten Korunma Amaçlı Türev İşlem TürleriA. Toplam Riskten Korunma Amaçlı Türev İşlemler 88,284 - - 1,944,587 193,448 2,226,319Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlıİşlemler - - - - - -Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 88,284 - - 1,944,587 193,448 2,226,319Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlıİşlemler - - - - - -Alım Satım Amaçlı Türev İşlemlerDöviz İle İlgili Türev İşlemler (I) 4,007,150 887,910 219,999 506,933 - 5,621,992Vadeli Döviz Alım İşlemleri 249,211 143,065 40,488 - - 432,764Vadeli Döviz Satım İşlemleri 247,581 128,684 39,079 - - 415,344Swap Para Alım İşlemleri 1,536,943 194,056 - 257,220 - 1,988,219Swap Para Satım İşlemleri 1,535,129 198,051 - 249,713 - 1,982,893Para Alım Opsiyonları 215,914 102,561 70,928 - - 389,403Para Satım Opsiyonları 222,372 104,077 69,504 - - 395,953Futures Para Alım İşlemleri - 17,416 - - - 17,416Futures Para Satım İşlemleri - - - - - -Faiz İle İlgili Türev İşlemler (II) 20,054 15,106 20,768 1,702,318 628,024 2,386,270Swap Faiz Alım İşlemleri 10,704 7,974 11,243 733,827 314,012 1,077,760Swap Faiz Satım İşlemleri 9,350 7,132 9,525 733,827 314,012 1,073,846Faiz Alım Opsiyonları - - - 117,332 - 117,332Faiz Satım Opsiyonları - - - 117,332 - 117,332Menkul Değerler Alım Opsiyonları - - - - - -Menkul Değerler Satım Opsiyonları - - - - - -Futures Faiz Alım İşlemleri - - - - - -Futures Faiz Satım İşlemleri - - - - - -Diğer Alım-Satım Amaçlı Türev İşlemler (III) 10,693 31,424 22,827 - - 64,944B. Toplam Alım Satım Amaçlı Türev İşlemler (I+II+III) 4,037,897 934,440 263,594 2,209,251 628,024 8,073,206Türev İşlemler Toplamı (A+B) 4,126,181 934,440 263,594 4,153,838 821,472 10,299,5256. Koşullu borçlar ve varlıklara ilişkin bilgiYoktur.7. Başkalarının nam ve hesabına verilen hizmetlere ilişkin açıklamalarBanka başkalarının nam ve hesabına alım, satım, saklama, yönetim ve danışmanlık hizmetleri vermektedir.248«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)IV. Konsolide gelir tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar1. Faiz gelirleri1.1 Kredilerden alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgilerCari DönemÖnceki DönemTP YP TP YPKısa Vadeli Kredilerden 938,628 66,648 852,960 78,366Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden 960,351 320,474 801,665 305,973Takipteki Alacaklardan Alınan Faizler 31,014 - 18,281 -Kaynak Kul.Destekleme Fonundan Alınan Primler - - - -Toplam 1,929,993 387,122 1,672,906 384,339Kredilerden alınan faiz gelirleri nakdi kredilere ilişkin ücret ve komisyon gelirlerini de içermektedir.1.2 Bankalardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgilerCari DönemÖnceki DönemTP YP TP YPTC Merkez Bankasından 10 - - 1,845Yurtiçi Bankalardan 13,933 2,634 3,382 8,938Yurtdışı Bankalardan 11,645 25,294 15,223 24,762Yurtdışı Merkez ve Şubelerden - - - -Toplam 25,588 27,928 18,605 35,5451.3 Menkul değerlerden alınan faizlere ilişkin bilgilerCari DönemÖnceki DönemTP YP TP YPAlım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan 20,995 3,915 50,883 9,370Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya ZararaYansıtılan Finansal Varlıklardan - - - -Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 264,952 27,215 348,219 24,809Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan 104,548 1,698 32,494 5,640Toplam 390,495 32,828 431,596 39,8191.4 İştirak ve bağlı ortaklıklardan alınan faiz gelirlerine ilişkin bilgilerCari Dönem Önceki Dönemİştirak ve Bağlı Ortaklıklardan Alınan Faizler - -«« İÇİNDEKİLER249

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)2. Faiz giderleri2.1 Kullanılan kredilere verilen faizlere ilişkin bilgilerCari DönemÖnceki DönemTP YP TP YPBankalara 44,267 198,426 55,148 265,613TC Merkez Bankasına 41 - 124 -Yurtiçi Bankalara 18,318 2,647 27,739 3,306Yurtdışı Bankalara 25,908 195,779 27,285 262,307Yurtdışı Merkez ve Şubelere - - - -Diğer Kuruluşlara - - - -Toplam 44,267 198,426 55,148 265,613Kullanılan kredilere ilişkin ücret ve komisyon giderlerini de içermektedir.2.2 İştirakler ve bağlı ortaklıklara verilen faiz giderlerine ilişkin bilgilerCari Dönem Önceki Dönemİştirak ve Bağlı Ortaklıklara Verilen Faizler 241 3182.3 İhraç edilen menkul kıymetlere verilen faizlere ilişkin bilgilerYoktur.2.4 Mevduata ödenen faizin vade yapısına göre gösterimiVadesizMevduat1 AyaKadar3 AyaKadarVadeli Mevduat6 Aya 1 YılaKadar Kadar1 yıldanUzunBirikimliMevduatHesap AdıToplamTürk ParasıBankalararası Mevduat 203 18,623 - - - - - 18,826Tasarruf Mevduatı 7,502 79,829 372,761 2,286 806 1,244 - 464,428Resmi Mevduat 3 883 474 - - 3 - 1,363Ticari Mevduat 1,385 63,282 53,974 1,203 1,876 193 - 121,913Diğer Mevduat 60 2,737 6,097 12 9 3 - 8,9187 Gün İhbarlı Mevduat - - - - - - - -Toplam 9,153 165,354 433,306 3,501 2,691 1,443 - 615,448Yabancı ParaDth 5,568 30,461 92,006 6,579 16,207 75,760 - 226,581Bankalararası Mevduat 166 22,567 - - - - - 22,7337 Gün İhbarlı Mevduat - - - - - - - -Kıymetli Maden Depo - - - - - - - -Toplam 5,734 53,028 92,006 6,579 16,207 75,760 - 249,314Genel Toplam 14,887 218,382 525,312 10,080 18,898 77,203 - 864,762250«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)3. Temettü gelirlerine ilişkin açıklamalarCari Dönem Önceki DönemAlım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan 680 2,180Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan FV - -Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 7,552 1Diğer (bağlı ortaklık ve iştiraklerden) 530 301Toplam 8,762 2,4824. Ticari kar/zarara ilişkin açıklamalarCari Dönem Önceki DönemKar 18,338,130 24,846,977Sermaye Piyasası İşlemleri Karı 158,116 6,616Türev Finansal İşlemlerden Kar 571,018 1,215,268Kambiyo İşlemlerinden Kar 17,608,996 23,625,093Zarar (-) 18,402,946 24,949,936Sermaye Piyasası İşlemleri Zararı 20,909 26,552Türev Finansal İşlemlerden Zarar 1,293,357 963,053Kambiyo İşlemlerinden Zarar 17,088,680 23,960,331Net Ticari Kar/Zarar (64,816) (102,959)Türev finansal işlemlere ilişkin kur değişimlerinden kaynaklanan net kar tutarı 17,389 TL (31 Aralık 2008: 217,491 TL)’dir.5. Diğer faaliyet gelirlerine ilişkin bilgilerCari Dönem Önceki DönemGeçmiş yıla ait serbest kalan karşılıklar 160,040 61,090Dosya masraf karşılıkları 73,534 62,657Sigorta teknik karşılıkları ve sigortacılık faaliyet gelirleri 29,547 14,175Haberleşme gelirleri 8,106 8,266Çek karnesi bedeli 3,970 4,838Diğer 24,774 32,507Toplam 299,971 183,533«« İÇİNDEKİLER251

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)6. Kredi ve diğer alacaklara ilişkin değer düşüş karşılıklarıCari Dönem Önceki DönemKredi ve Diğer Alacaklara İlişkin Özel Karşılıklar 428,335 157,059III.Grup Kredi ve Alacaklardan 100 43IV. Grup Kredi ve Alacaklardan - -V.Grup Kredi ve Alacaklardan 428,235 157,016Tahsili Şüpheli Ücret Komisyon ve Diğer Alacaklar - -Genel Karşılık Giderleri 26,258 30,319Muhtemel Riskler için Ayrılan Serbest Karşılık Giderleri 96,642 140,779Menkul Değerler Değer Düşme Giderleri 4,992 10,308Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar veya Zarara Yansıtılan FV 210 988Satılmaya Hazır Finansal Varlıklar 4,782 9,320İştirakler, Bağlı Ortaklıklar ve VKET Men. Değ. Değer Düşüş Giderleri 85,336 -İştirakler - -Bağlı Ortaklıklar 85,000 -Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ortaklıkları) - -Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlar 336 -Diğer 50,300 24,065Toplam 691,863 362,5307. Diğer faaliyet giderlerine ilişkin bilgilerCari Dönem Önceki DönemPersonel Giderleri 454,676 446,193Kıdem Tazminatı Karşılığı 2,384 2,207Banka Sosyal Yardım Sandığı Varlık Açıkları Karşılığı - -Maddi Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri - -Maddi Duran Varlık Amortisman Giderleri 47,781 38,562Maddi Olmayan Duran Varlık Değer Düşüş Giderleri - -Maddi Olmayan Duran Varlık Amortisman Giderleri 13,210 8,954Özkaynak Yöntemi Uygulanan Ortaklık Payları Değer Düşüş Giderleri - -Elden Çıkarılacak Menkul Kıymetler Değer Düşüş Gideri - -Elden Çıkarılacak Menkul Kıymetler Amortisman Gideri 676 767Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlıklar Değer Düşüş Giderleri - -Diğer İşletme Giderleri 294,239 252,372Faaliyet Kiralama Giderleri 66,319 56,579Bakım ve Onarım Giderleri 8,787 8,002Reklam ve İlan Giderleri 34,597 27,594Diğer Giderler (*) 184,536 160,197Aktiflerin Satışından Doğan Zararlar 4,905 1,443Diğer (**) 112,520 62,499Toplam 930,391 812,997(*) Diğer işletme giderleri içinde yer alan diğer giderler 33,191 TL (31 Aralık 2008: 32,547 TL) tutarında haberleşme, 28,999 TL (31 Aralık2008: 22,534 TL) tutarında bilgi işlem bakım onarım ve program kiraları, 12,919 TL (31 Aralık 2008: 12,156 TL) tutarında kırtasiye, 5,988TL (31 Aralık 2008: 9,058 TL) tutarında temsil ağırlama, 12,424 TL (31 Aralık 2008: 10,055 TL) tutarında ısıtma ve aydınlatma, 42,412 TL(31 Aralık 2008: 36,122 TL) kredi kartı hizmet bedeli ve 48,603 TL (31 Aralık 2008: 37,725 TL) diğer giderleri içermektedir.(**) Şubelerde yıl içerisinde gerçekleşen operasyonel riskler ile ilgili yürütülen idari ve hukuki inceleme ve soruşturmalar sonucunda ödenentutarlar ve karşılık giderlerini de içermektedir.252«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)8. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler vergi karşılığına ilişkin açıklama8.1 Hesaplanan cari vergi geliri ya da gideri ile ertelenmiş vergi geliri ya da gideri31 Aralık 2009 dönemine ait cari vergi gideri 255,590 TL (31 Aralık 2008: 51,372 TL); ertelenmiş vergi geliri ise 82,880TL (31 Aralık 2008:183 TL) tutarındadır.8.2 Geçici farkların oluşmasından veya kapanmasından kaynaklanan ertelenmiş vergi geliri/(gideri)Geçici Farkların Oluşmasından/Kapanmasından Kaynaklanan Ert. Vergi Geliri/Gideri Cari Dönem Önceki Dönemİndirilebilir Geçici Farkların Oluşmasından (+) 80,875 31,797İndirilebilir Geçici Farkların Kapanmasından (-) (2,336) (24,051)Vergilendirilebilir Geçici Farkların Oluşmasından (-) (5,113) (12,430)Vergilendirilebilir Geçici Farkların Kapanmasından (+) 9,454 4,867Toplam 82,880 1838.3 Geçici fark, mali zarar ve vergi indirim ve istisnaları itibarıyla gelir tablosuna yansıtılan ertelenmiş vergi geliri/(gideri)Kaynakları İtibarıyla Gelir Tablosuna Yansıtılan Ertelenmiş Vergi Geliri/Gideri Cari Dönem Önceki Dönemİndirilebilir Geçici Farkların Oluşmasından(+)/Kapanmasından (-) 78,539 7 , 74 6Vergilendirilebilir Geçici Farkların Oluşmasından(-)/Kapanmasından (+) 4,341 (7,563)Mali Zararların Oluşmasından (+)/Kapanmasından (-) - -Vergi İndirim ve İstisnalarının Oluşmasından (+)/Kapanmasından (-) - -Toplam 82,880 1839. Sürdürülen faaliyetler ile durdurulan faaliyetler dönem net kar/zararına ilişkin bilgilerCari Dönem Önceki DönemSürdürülen faaliyetler vergi öncesi kar 777,495 393,652Sürdürülen faaliyetler vergi karşılığı (172,710) (51,189)Sürdürülen faaliyetler net dönem kar/zararı 604,785 342,46310. Net dönem kar ve zararına ilişkin açıklamalar10.1 Olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteliği, boyutu ve tekrarlanma oranının açıklanması bankanındönem içindeki performansının anlaşılması için gerekli ise, bu kalemlerin niteliği ve tutarıDFH Grup’un cari ve önceki dönemine ilişkin olarak olağan bankacılık işlemlerinden kaynaklanan gelirleri, kredi ve menkul kıymet faizgelirleri ile diğer bankacılık hizmet gelirleridir. Temel gider kaynakları ise kredi ve menkul kıymetlerin fonlama kaynağı olan mevduat vebenzeri borçlanma kalemlerinin faiz giderleridir.10.2 DFH Grup tarafından finansal tablo kalemlerine ilişkin olarak yapılan tahminlerdeki herhangi bir değişikliğin kar/zarara önemli bir etkisibulunmamaktadır.10.3 DFH Grup’un konsolidasyona tabi bağlı ortaklıklarının sermayesinde azınlık hakkı bulunmadığı için azınlık haklarına ait kar/zararbulunmamaktadır.10.4 Cari dönemde önemli etkide bulunan veya takip eden dönemlerde önemli etkide bulanacağı beklenen muhasebe tahminlerinde yapılanherhangi bir değişiklik bulunmamaktadır.«« İÇİNDEKİLER253

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)11. Gelir tablosunda yer alan diğer kalemlerin, gelir tablosu toplamının %10’unu aşması halinde bu kalemlerin en az %20’sini oluşturanalt hesaplara ilişkin bilgiDiğer Alınan Ücret ve Komisyonlar Cari Dönem Önceki DönemÜye işyeri/POS komisyonları 106,684 82,301Kredi kartı takas ve diğer komisyonları 70,527 77,077Aracılık hizmetlerinden 63,770 51,413Hesap yönetim ücretleri 27,206 17,846Havale komisyonları 18,229 18,478Sigorta hizmetleri 9,548 11,186Ekspertiz ücretleri 5,657 4,380Diğer 29,237 30,990Toplam 330,858 293,671Diğer Verilen Ücret ve Komisyonlar Cari Dönem Önceki DönemKredi kartı/POS komisyonları 76,480 96,955EFT için verilen ücret ve komisyonlar 2,137 2,288Diğer 14,451 13,225Toplam 93,068 112,468V. Konsolide özkaynak değişim tablosuna ilişkin açıklamalar1. Satılmaya hazır finansal varlıkların yeniden değerlemesinden kaynaklanan değişimlerDFH Grup’un 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla satılmaya hazır finansal varlıkların değerlemesinden kaynaklanan artışlar net 134,589 TL (31Aralık 2008: 58,486TL değer azalışı) tutarında olup bilançoda “Menkul Değerler Değer Artış Fonu” hesabına yansıtılmıştır.31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla itfa olan diğer satılmaya hazır finansal varlıklardan 63,237 TL tutarındaki değer artışı (31 Aralık 2008: 8,684TL değer azalışı) kar/zarar hesaplarına yansıtılmıştır.2. Kur farklarının dönem başı ve dönem sonundaki tutarlarına ilişkin mutabakatAna ortaklık Banka’nın yurtdışındaki Bahreyn şubesi ve konsolide edilen yurtdışı bağlı ortaklıkların mali tablolarının Türk Lirasınaçeviriminden oluşan ve özkaynaklarda diğer kar yedekleri olarak gösterilen kur farkı 38,028 TL (31 Aralık 2008: 44,915 TL) tutarındadır.3. Temettüye ilişkin bilgiler3.1 Bilanço tarihinden sonra ancak mali tabloların ilanından önce bildirim yapılmış kar payları tutarıYoktur.3.2 Bilanço tarihi sonrasında ortaklara dağıtılmak üzere önerilen hisse başına dönem net kar paylarıYoktur.4. Yedek akçeler hesabına aktarılan tutarlarAna ortaklık Banka, 2009 yılında geçmiş yıl karlarından 13,905 TL’yi (31 Aralık 2008: 10,562 TL) yasal yedek akçelere, 264,185 TL’yi (31Aralık 2008: 200,688 TL) olağanüstü yedek akçelere aktarmıştır.254«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)5. Hisse senedi ihracına ilişkin bilgiler5.1 Banka, tüm sermaye payı sınıfları için; kar payı dağıtılması ve sermayenin geri ödenmesi ile ilgili kısıtlamalar dahil olmak üzere bukalemle ilgili haklar, öncelikler ve kısıtlamalarYoktur.6. Özkaynak değişim tablosunda yer alan diğer sermaye artırım kalemlerine ilişkin açıklamalarYoktur.VI. Konsolide nakit akış tablosuna ilişkin açıklamalar1. Nakit akış tablosu’nda yer alan diğer kalemleri ve döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi“Bankacılık faaliyet konusu aktif ve pasiflerdeki değişim öncesi faaliyet karı” içinde yer alan (942,864) TL (31 Aralık 2008: (453,295) TL)tutarındaki “diğer” kalemi diğer faaliyet giderlerinden, verilen ücret ve komisyonlardan, sermaye piyasası işlem zararından oluşmaktadır.Nakit akış tablosunda görülen bu değişimlerin etkisiyle dönem başında 2,643,508 TL (31 Aralık 2008: 1,292,053 TL) olan nakit ve nakdeeşdeğer varlıklar dönem sonunda 2,738,161 TL (31 Aralık 2008: 2,643,508 TL) olarak gerçekleşmiştir.“Bankacılık faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki değişim” içinde yer alan “diğer borçlarda net artış (Azalış) ” (434,619) TL (31 Aralık2008: 195,411 TL) muhtelif borçlar, ödenecek vergi, resim harç ve primler ve diğer yabancı kaynaklardaki değişimlerden oluşmaktadır.Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklar üzerindeki etkisi “kambiyo işlemleri karı/zararı hesabına yansıtılmıştır.Sözkonusu kur farkı karı/zararı tutarı nakit akış tablosunda ayrı olarak “Döviz kurundaki değişimin nakit ve nakde eşdeğer varlıklarüzerindeki etkisi” içinde gösterilmektedir.2. Dönem başındaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgilerCari Dönem01.01.2009Önceki Dönem01.01.2008Nakit 331,610 220,551Para Piyasaları 500 13,185Menkul Değerler (Net) 29,104 26,118Bankalar ve diğer mali kuruluşlar 2,282,294 1,032,199Nakde Eşdeğer Varlıklar 2,643,508 1,292,0533. Dönem sonundaki nakit ve nakde eşdeğer varlıklara ilişkin bilgilerCari Dönem31.12.2009Önceki Dönem31.12.2008Nakit 345,630 331,610Para Piyasaları 700,426 500Menkul Değerler (Net) 14,835 29,104Bankalar ve diğer mali kuruluşlar 1,677,270 2,282,294Nakde Eşdeğer Varlıklar 2,738,161 2,643,508«« İÇİNDEKİLER255

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)4. DFH Grup’un elinde bulunan ancak, yasal sınırlamalar veya diğer nedenlerle serbest kullanımında olmayan nakit ve nakde eşdeğervarlıklarYoktur (31 Aralık 2008: 24,108 TL).5. İlave bilgiler5.1 Bankacılık faaliyetlerinde ve sermaye taahhütlerinin yerine getirilmesinde kullanılabilecek olan henüz kullanılmamış borçlanmaimkanlarına ve varsa bunların kullanımına ilişkin kısıtlamalarYoktur.VII. DFH Grup’un dahil olduğu risk grubuna ilişkin açıklamalar1. DFH Grup’un dahil olduğu risk grubuna ilişkin işlemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmamış kredi ve mevduat işlemleri ile dönemeilişkin gelir ve giderlerDFH Grup’un dahil olduğu risk grubunun 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla;46 TL nakdi kredisi, 161,431 TL finansal kiralama alacağı, 3,761 TL verilen deposu, 33,099 TL diğer aktifi, 26,484 TL mevduatı, 4,087,963TL alınan kredisi, 758,907 TL alınan sermaye benzeri kredisi ve 876 TL de gayrinakdi kredisi mevcuttur.DFH Grup, dahil olduğu risk grubu ile yaptığı işlemler sonucunda net 173,616 TL tutarında faiz ve komisyon giderini ve 151,389 TL türevişlem zararını kayıtlarına yansıtmıştır.1.1 DFH Grup’un dahil olduğu risk grubuna ait kredi ve diğer alacaklara ilişkin bilgilerCari Dönemİştirak, BağlıOrtaklıklar ve BirlikteGrup’un Dahil Olduğu Risk Grubu (*)Kontrol EdilenOrtaklıklar(İş Ortaklıkları)Bankanın Doğrudanve Dolaylı OrtaklarıRisk Grubuna DahilOlan Diğer Gerçekve Tüzel KişilerNakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.NakdiKrediler ve Diğer AlacaklarDönem Başı Bakiyesi - 10 65,579 1,675 66 38Dönem Sonu Bakiyesi 161,431 415 36,860 453 46 8Alınan Faiz ve Komisyon Gelirleri 4,278 - 1,076 521 - -Önceki Dönemİştirak,BağlıOrtaklıklar ve BirlikteGrup’un Dahil Olduğu Risk Grubu (*)Kontrol EdilenOrtaklıklar(İş Ortaklıkları)Bankanın Doğrudanve Dolaylı OrtaklarıRisk Grubuna DahilOlan Diğer Gerçekve Tüzel KişilerNakdi G.Nakdi Nakdi G.Nakdi Nakdi G.NakdiKrediler ve Diğer AlacaklarDönem Başı Bakiyesi 9,676 834 6,167 2,666 49 35Dönem Sonu Bakiyesi - 10 65,579 1,675 66 38Alınan Faiz ve Komisyon Gelirleri - 62 687 423 3 1(*) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 49’uncu maddesinde tanımlanmıştır.256«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)1.2 DFH Grup’un dahil olduğu risk grubuna ait mevduat ve kredilere ilişkin bilgilerİştirak,BağlıOrtaklıklar ve BirlikteKontrol EdilenOrtaklıklar(İş Ortaklıkları)Cari Öncekidönem dönemRisk Grubuna DahilOlan Diğer Gerçekve Tüzel KişilerCari Öncekidönem dönemBankanın DoğrudanGrup’un Dahil Olduğu Risk Grubu (*)ve Dolaylı OrtaklarıCari Öncekidönem dönemDönem Başı Bakiyesi 2,122 2,876 6,657,408 2,816,035 3,943 3,181Dönem Sonu Bakiyesi 12,959 2,122 4,850,931 6,657,408 9,464 3,943Faiz ve Komisyon Gideri 2,141 318 176,855 250,891 495 539(*) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 49’uncu maddesinde tanımlanmıştır.1.3 DFH Grup’un dahil olduğu risk grubu ile yaptığı vadeli işlemler ile opsiyon sözleşmeleri ile benzeri diğer sözleşmelere ilişkin bilgilerGrup’un Dahil Olduğu Risk Grubu (*)İştirak,BağlıOrtaklıklar ve BirlikteKontrol EdilenOrtaklıklar(İş Ortaklıkları)CaridönemÖncekidönemBankanın Doğrudanve Dolaylı OrtaklarıCari Öncekidönem dönemRisk Grubuna DahilOlan Diğer Gerçekve Tüzel KişilerCaridönemÖncekidönemAlım Satım Amaçlı İşlemler:Dönem Başı Bakiyesi - - 2,423,657 410,322 - -Dönem Sonu Bakiyesi - - 5,020,815 2,423,657 - -Toplam Kar/(Zarar) - - (149,079) (136,733) ( 5 3 ) -Riskten Korunma Amaçlı İşlemler:Dönem Başı Bakiyesi - - 83,699 - - -Dönem Sonu Bakiyesi - - 267,714 83,699 - -Toplam Kar/(Zarar) - - (2,257) (984) - -(*) 5411 sayılı Bankacılık Kanunu’nun 49’uncu maddesinde tanımlanmıştır.2. DFH Grup’un dahil olduğu risk grubuyla olan işlemleri hakkında bilgiler2.1 Taraflar arasında bir ilişki olup olmadığına bakılmaksızın bankanın dahil olduğu risk grubunda yer alan ve Banka’nın kontrolündekikuruluşlarla ilişkileriDFH Grup, dahil olduğu risk grubundaki kuruluşlarla Bankalar Kanunu’na uygun olarak, banka-müşteri ilişkisi çerçevesinde ve piyasakoşulları dahilinde her türlü bankacılık işlemini yapmaktadır.2.2 İlişkinin yapısının yanında, yapılan işlemin türünü, tutarını ve toplam işlem hacmine olan oranını, başlıca kalemlerin tutarını ve tümkalemlere olan oranını, fiyatlandırma politikasını ve diğer unsurlarıDFH Grup’un dahil olduğu risk grubundaki kuruluşlarla olan işlemlerinde fiyatlandırma politikası ve diğer koşullar piyasa koşulları dahilindebelirlenmekte ve uygulanmaktadır. 31 Aralık 2009 tarihi itibarıyla risk grubu şirketlerine kullandırılan nakdi krediler ve diğer alacaklarıntoplam krediler ve bankalara oranı %1, risk grubu şirketlerinden temin edilen mevduat ve kullanılan kredilerin toplam mevduat ve kullanılankredilere oranı %23, risk grubu şirketlerine kullandırılan gayrinakdi kredilerin toplam gayrinakdi kredilere oranı ise %0.02’dir.«« İÇİNDEKİLER257

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)2.3 Gayrimenkul ve diğer varlıkların alım-satımı, hizmet alımı-satımı, acenta sözleşmeleri, finansal kiralama sözleşmeleri, araştırma vegeliştirme sonucu elde edilen bilgilerin aktarımı, lisans anlaşmaları, finansman (krediler ve nakit veya ayni sermaye destekleri dahil),garantiler ve teminatlar ile yönetim sözleşmeleri vb. işlemlerDFH Grup’un dahil olduğu risk grubu, Deniz Leasing ile finansal kiralama işlemleri gerçekleştirmektedir. Ana ortaklık Banka şubeleriaracılığıyla Deniz Yatırım ve Deniz Emeklilik için acentalık hizmeti vermektedir. Bu işlemlere ait tutarlar konsolidasyon düzeltmelerikapsamında ekli finansal tablolardan çıkarılmıştır.VIII Ana ortaklık Banka’nın yurtiçi, yurtdışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şube veya iştirakleri ile yurtdışı temsilciliklerineilişkin açıklamalar1. Ana ortaklık Banka’nın yurtiçi ve yurtdışı şube ve temsilciliklerine ilişkin olarak bilgilerSayı Çalışan SayısıYurtiçi şube 449 7,786Bulunduğu ÜlkeYurtdışı temsilcilikler - - 1Aktif Toplamı Yasal SermayeYurtdışı şube - - - - -Kıyı Bnk. Blg. Şubeler 1 3 1-Bahreyn 3,734,780 -2. Ana ortaklık Banka’nın yurtiçi ve yurtdışı şube ve temsilcilik açması, kapatması, organizasyonu önemli ölçüde değiştirmesi durumundakonuya ilişkin açıklamalarAna ortaklık Banka 2009 yılı içerisinde 51 adet şube açmış, 1 adet şubesini ise kapatmıştır.3. Bağlı ortaklık ve iştirak şubeleriMerkezi Viyana’da bulunan Denizbank AG’nin, üçü Viyana’da, diğerleri Bregenz, Frankfurt, Linz, Graz, Innsbruck, Floridsdorf, Neustadt veSalzburg’ta olmak üzere toplam 11 şubesi bulunmaktadır.Merkezi Moskova’da bulunan CJSC Dexia Bank tek şubeyle faaliyet göstermektedir.258«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)ALTINCI BÖLÜMDİĞER AÇIKLAMALARI. DFH Grup’un faaliyetlerine ilişkin diğer açıklamalar1. DFH Grup’un faaliyetlerine ilişkin açıklamalarAna ortaklık Banka, 8 Ocak 2009 tarihinde Dexia Bank Belgium ile 325 milyon ABD Doları ve Dexia Bank Credit Local Dublin ile 325 MilyonABD Doları olmak üzere toplam 650 milyon ABD Doları tutarında 15 Aralık 2016 vadeli seküritizasyon kredi anlaşması yapmıştır. Sözkonusu tutarın tamamı 16 Mart 2009 ve 15 Eylül 2009 tarihlerinde iki eşit taksitte geri ödenmiştir.Deniz Leasing’in 750 TL, ana ortaklık Banka’nın 50 TL tutarında nakit sermaye payı ile kurucu ortak olarak iştirak etme kararı aldıklarıBantaş Nakit ve Kıymetli Mal Taşıma ve Güvenlik Hizmetleri A.Ş.’nin ticaret sicil kaydı yapılarak şirket 8 Ocak 2009 tarihi itibarıylakurulmuştur. 29 Aralık 2009 tarihi itibarıyla Ana ortaklık Banka, iştiraki olan Bantaş Nakit ve Kıymetli Mal Taşıma ve Güvenlik HizmetleriA.Ş.’nin Deniz Finansal Kiralama A.Ş. mülkiyetinde bulunan ve Şirket hisselerinin %31.25’ine tekabül eden 750 TL nominal değerli 750.000adet D grubu hissesini satın almıştır.Deniz Leasing’in 84,999 TL nakit sermaye payı ile %100 hissesine sahip olduğu Pupa Gayrimenkul Kiralama ve Yönetim Hizmetleri A.Ş.’ninticaret sicil kaydı yapılarak şirket 5 Haziran 2009 tarihi itibarıyla kurulmuştur. Şirket, esas olarak gayrimenkullere, gayrimenkul projelerineve gayrimenkullere dayalı haklara yatırım yapmak amacını taşımaktadır. Ayrıca şirket portföyünden bağımsız olarak kendi ihtiyacınıngerektirdiği miktar ve değerde taşınır ve taşınmaz mal satın alabilir veya bunları kiraya verebilir. DFH Grup bünyesindeki kredilerin birkısmının yeniden yapılandırılması sürecinde, ilgili kredi müşterilerinden olan alacaklar karşılığında teminat olarak elde tutulan bir kısımgayrimenkulün mülkiyeti şirkete geçmiş ve söz konusu gayrimenkullerin defter değerleriyle piyasa değerleri arasında oluşan 85,000 TLtutarındaki negatif fark şirketin finansal tablolarına “değer düşüklüğü” olarak yansımıştır.Hazine Müsteşarlığı ile Kredi Garanti Fonu A.Ş. (KGF) arasında imzalanan protokole istinaden Ana ortaklık Banka’nın 15 Ekim 2009 tarihinde2,000 TL bedelle iştirak etmiş olduğu KGF, küçük ve orta ölçekli işletmeleri bankalardan kullandıkları kredilere verdiği garanti ve kefaletlerledesteklemekte, yatırımlarının ve işletmelerinin finansmanında banka kredisi kullanmalarını kolaylaştırmaktadır.2. Bankaların uluslararası derecelendirme kuruluşlarına yaptırmış oldukları derecelendirmeye ilişkin özet bilgilerFitch Ratings’in Denizbank derecelendirmesiFitch Ratings, 11 Aralık 2009 tarihinde, Denizbank’ın uzun vadeli yerel para cinsinden kredi notunu BBB-’den BBB’ye, uzun vadeli yabancıpara cinsinden kredi notunu BB’den BBB-‘ye, kısa vadeli yabancı para cinsinden kredi notunu B’den F3’e ve destek notunu 3’den 2’yeçıkarmıştır. Denizbank’ın kısa vadeli yerel para cinsinden notu, bireysel ve uzun vadeli ulusal notlarında herhangi bir değişiklik olmamıştır.Notların görünümü durağandır. Denizbank’ın kredi notlarının son durumu aşağıdaki şekildedir:Yabancı Para CinsiYerel Para CinsiKısa Vade Uzun Vade Bireysel Destek Kısa Vade Uzun Vade UlusalAAA (tur)F3 BBB-(Durağan) C 2 F3 BBB (Durağan) (Durağan)«« İÇİNDEKİLER259

Bölüm IV Denetim Raporları, Finansal Tablolar ve DipnotlarıDENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)Moody’s’in Denizbank derecelendirmesiMoody’s 9 Kasım 2009 tarihinde, bankacılık sistemlerine sunulan devlet desteğinin küresel düzeyde gözden geçirilmesi kapsamındaDenizBank’ın Baa1 olan uzun vadeli yerel para mevduat notunu Baa2’ye indirmiştir. Moody’s 8 Ocak 2010 tarihinde, DenizBank’ın uzunvadeli yabancı para mevduat notunu B1’den Ba3’e yükseltmiş; uzun ve kısa vadeli yerel para mevduat notlarını Baa2 ve Prime-2 olarak teyitetmiştir. Notların görünümü durağandır. Denizbank’ın kredi notlarının son durumu aşağıdaki şekildedir:Uzun VadeliYabancı ParaMevduatUzun Vadeli YerelPara MevduatKısa VadeliYabancı ParaMevduatKısa Vadeli YerelPara MevduatYerel ParaMevduatGörünümFinansal GüçlülükRating’iFinansal GüçlülükGörünümBa3/Durağan Baa2 Non-Prime Prime-2 Durağan C- Durağan3. Bilanço sonrası hususlarAvrupa Komisyonu, Belçika, Fransa ve Lüksemburg hükümetleri ile DFH Grup ana hissedarı Dexia Grubu arasında yürütülen yenidenyapılandırma çalışmaları konusunda 5 Şubat 2010 tarihinde mutabakat sağlanmıştır. Dexia Grubu’nca 6 Şubat 2010 tarihinde yayınlananbasın bülteninde “DenizBank Finansal Hizmetler Grubu ve Türkiye pazarının, Dexia’nın bankacılıktaki ana büyüme alanlarından biri olmayadevam edeceği” teyit edilmiştir. Diğer yandan; Dexia Grubu Türkiye’deki sigorta operasyonlarını 31 Ekim 2012 tarihine kadar elden çıkartmakararı almıştır.Ana ortaklık Banka Yönetim Kurulu’nda alınan karara istinaden 19 Ocak 2010 tarihli satış sözleşmesi ile en az iki yıldır kanuni takiphesaplarında yeralan ve tamamına karşılık ayrılmış olan 50,200 TL tutarındaki kredi kartı ve bireysel kredi portföyü Standart Varlık YönetimA.Ş.’ye 4,900 TL bedel ile satılmıştır.4. Kurlarda bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan ve açıklanmaması finansal tablo kullanıcılarının finansal tablolar üzerindedeğerlendirme yapmasını ve karar vermesini etkileyecek önemlilikteki değişikliklerin yabancı para işlemler ile kalemlere ve finansaltablolara olan etkisi ile Ana ortaklık Bankanın yurtdışındaki faaliyetlerine etkisiKurlarda bilanço tarihinden sonra ortaya çıkan ve açıklanmaması mali tablo kullanıcılarının finansal tablolar üzerinde değerlendirmeyapmasını ve karar vermesini etkileyecek önemlilikte değişiklik yoktur.260«« İÇİNDEKİLER

DenizBank Finansal Hizmetler Grubu Faaliyet Raporu 2009DENİZBANK ANONİM ŞİRKETİ31 ARALIK 2009 TARİHİ İTİBARIYLA KONSOLİDEFİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR(Para Birimi: Tutarlar Bin Türk Lirası olarak ifade edilmiştir.)YEDİNCİ BÖLÜMBAĞIMSIZ DENETİM RAPORUI. Bağımsız denetim raporuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlarDFH Grup’un kamuya açıklanan konsolide finansal tablo ve dipnotları DRT Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş.(Member of Deloitte Touche Tohmatsu) tarafından bağımsız denetime tabi tutulmuş olup, 24 Şubat 2010 tarihli bağımsız denetim raporufinansal tabloların önünde sunulmuştur.II. Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlarDFH Grup’un faaliyetleriyle ilgili olan, ancak yukarıdaki bölümlerde belirtilmeyen önemli bir husus ve gerekli görülen açıklama ve dipnotbulunmamaktadır.«« İÇİNDEKİLER261

AdreslerGENEL MÜDÜRLÜKBüyükdere Cad. No: 10634394 Esentepe, İstanbulTel: 0 212 355 08 00Faks: 0 212 274 79 93e-mail: bilgi@denizbank.comŞUBELERADANAAdana ŞubesiCemal Paşa Mah. Cevat Yurdakul Sok.No: 65 01120 AdanaTel: 0 322 458 70 72Faks: 0 322 458 67 20Adana Ticari Merkez ŞubesiKurtuluş Mah. Ziyapaşa Bulvarı,Lütfiye Hanım Apt. No: 35/101120 Seyhan AdanaTel: 0 322 459 12 22Faks: 0 322 459 22 64Ceyhan ŞubesiKonakoğlu Mah. Atatürk Cad.No: 206 Ceyhan, AdanaTel: 0 322 611 49 69Faks: 0 322 611 49 24Adana Çarşı ŞubesiSaydam Cad. No: 3001020 Seyhan, AdanaTel: 0 322 352 60 97Faks: 0 322 352 19 14Çukurova Özel Bankacılık Merkezi ŞubesiAtatürk Cad. Sular Plaza İş MerkeziNo: 65 K: 2 AdanaTel: 0 322 458 09 74Faks: 0 322 453 49 17Karataş ŞubesiYeni Mah. Atatürk Cad.Hükümet Konağı Karşısı No: 4Karataş, AdanaTel: 0 322 681 52 42Faks: 0 322 681 45 70Kozan ŞubesiIrmak Cad. No: 115/CKozan, AdanaTel: 0 322 516 27 28Faks: 0 322 515 44 81Kuzey Adana ŞubesiTurgut Özal Bulvarı, Kemal Akdoğan SitesiB Blok No: 77 Seyhan, AdanaTel: 0 322 231 22 67Faks: 0 322 231 22 79Reşatbey ŞubesiCumhuriyet Cad. No: 37Seyhan, AdanaTel: 0 322 459 35 95Faks: 0 322 459 37 08Yüreğir ŞubesiCumhuriyet Mah. İlbey Güneş Cad.No: 10 Yüreğir, AdanaTel: 0 322 323 91 37Faks: 0 322 324 06 72ADIYAMANAdıyaman ŞubesiYenipınar Mah. Atatürk Cad.No: 38/A AdıyamanTel: 0 416 213 11 62Faks: 0 416 213 95 28AFYONAfyon ŞubesiDumlupınar Mah. Ordu BulvarıNo: 12 AfyonTel: 0 272 212 16 14Faks: 0 272 215 14 15Emirdağ ŞubesiYeni Mah. Eskişehir Cad. No: 42Emirdağ, AfyonTel: 0 272 442 44 41Faks: 0 272 442 80 14AĞRIAğrı ŞubesiYavuz Mah. Vali Konağı Cad. 404 Sokak.No: 2 Aydemir İş Hanı AğrıTel: 0 472 215 18 18Faks: 0 472 215 81 11AKSARAYAksaray ŞubesiTaşpazar Mah. Ankara Cad.No: 5/A 68100 AksarayTel: 0 382 212 60 28Faks: 0 382 212 57 46AMASYAAmasya ŞubesiYüzevler Mahallesi Mustafa Kemal Paşa Cad.No: 43/A AmasyaTel: 0 358 218 98 00Faks: 0 358 212 31 61Merzifon ŞubesiCamicedid Mah. Hal Sokak No: 4Merzifon, AmasyaTel: 0 358 513 07 71Faks: 0 358 513 07 28Suluova ŞubesiOrta Mahalle Denizciler Cad. No: 55Suluova, AmasyaTel: 0 358 418 14 14Faks: 0 358 418 14 24ANKARAAnkara ŞubesiAtatürk Bulvarı No: 103/AKızılay, AnkaraTel: 0 312 417 95 00Faks: 0 312 418 40 20Ankara Ticari MerkezBalgat Mah.Ceyhun Atıf Kansu Cad.No.126 K.2 D.5-6Çankaya, AnkaraTel: 0 312 473 32 35Faks: 0 312 473 26 32Balgat ŞubesiBalgat Mah. Ceyhun Atıf Kansu Cad.No: 126 Kat: 2 D. 5-6Çankaya, AnkaraTel: 0 312 473 26 26Faks: 0 312 472 04 25Bahçelievler Ankara ŞubesiAşkabat Cad. No: 7/BBahçelievler, AnkaraTel: 0 312 215 50 78Faks: 0 312 212 61 67Başkent Kurumsal ŞubesiAziziye Mah. Pilot Sok. No: 20Çankaya, AnkaraTel: 0 312 440 75 15Faks: 0 312 440 75 43Başkent Özel Bankacılık Merkezi ŞubesiAziziye Mah. Pilot Sok. No: 20A Blok/7.Çankaya, AnkaraTel: 0 312 439 87 53Faks: 0 312 439 87 69Başkent Üniversitesi ŞubesiEskişehir Yolu 20. KmBağlıca Kampüsü, AnkaraTel: 0 312 234 15 01Faks: 0 312 234 14 93Beypazarı ŞubesiMilli Egemenlik Cad. No: 52Beypazarı, AnkaraTel: 0 312 762 32 16Faks: 0 312 762 72 53Cebeci ŞubesiCemal Gürsel Cad. No: 63-A06590 Cebeci, AnkaraTel: 0 312 319 14 19Faks: 0 312 362 20 58Çankaya Ticari Merkez ŞubesiCinnah Cad. No: 84/B Giriş KatÇankaya, AnkaraTel: 0 312 442 78 28Faks: 0 312 442 71 39Etlik ŞubesiEtlik Yunus Emre Cad. No: 4/AKeçiören, AnkaraTel: 0 312 323 56 06Faks: 0 312 321 31 43Gaziosmanpaşa Ankara ŞubesiUğur Mumcu Cad. Kemer Sok. No: 6/5Gaziosmanpaşa, AnkaraTel: 0 312 447 74 55Faks: 0 312 447 74 66Gimat ŞubesiAnadolu Bulvarı No: 27 Gimat HanMacunköy, AnkaraTel: 0 312 397 20 60Faks: 0 312 397 20 75Gölbaşı ŞubesiAnkara Cad. 277. Sokak No: 1-A/BGölbaşı, AnkaraTel: 0 312 485 30 11Faks: 0 312 484 50 09262 «« İÇİNDEKİLER

Kazım Karabekir ŞubesiKazım Karabekir Cad. No: 97/5Altındağ, AnkaraTel: 0 312 341 00 22Faks: 0 312 341 03 00Keçiören ŞubesiKızlarpınarı Cad. No: 161/11Keçiören, AnkaraTel: 0 312 357 72 00Faks: 0 312 380 24 63Küçükesat ŞubesiEsat Cad. No: 101/AKüçükesat Çankaya, AnkaraTel: 0 312 446 63 00Faks: 0 312 446 18 38Mithatpaşa ŞubesiMithatpaşa Cad. No: 33Mithatpaşa, AnkaraTel: 0 312 435 51 15Faks: 0 312 433 25 44Ostim Şubesi100. Yıl Bulvarı Kosova İş MerkeziNo: 137 Ostim, AnkaraTel: 0 312 354 99 60Faks: 0 312 354 99 72Polatlı ŞubesiAnkara Cad. No: 34/APolatlı, AnkaraTel: 0 312 623 70 00Faks: 0 312 623 32 14Sincan ŞubesiAtatürk Mah. Vatan Cad. Öncü Sok.No: 3/A AnkaraTel: 0 312 276 01 08Faks: 0 312 276 82 29Siteler Ankara ŞubesiDemirhendek Cad. No: 72Siteler, AnkaraTel: 0 312 350 19 99Faks: 0 312 350 35 15Şaşmaz ŞubesiBahçekapı Mah. 1. Cadde No: 13Şaşmaz, AnkaraTel: 0 312 278 50 05Faks: 0 312 278 50 20Ulus ŞubesiSanayi Cad. No: 13/AUlus, AnkaraTel: 0 312 309 79 29Faks: 0 312 309 79 30Ulus Ticari Merkez ŞubesiSanayi Cad. No: 13/A 06050Ulus, AnkaraTel: 0 312 324 46 36Faks: 0 312 324 10 93Yenişehir Şubesiİzmir Cad. No: 24/BKızılay, AnkaraTel: 0 312 425 55 15Faks: 0 312 425 55 31Yıldız Ankara ŞubesiTuran Güneş Bulvarı No: 60/AÇankaya, AnkaraTel: 0 312 442 24 11Faks: 0 312 442 24 23Yıldız Ticari Merkez ŞubesiTuran Güneş Bulvarı No: 60/AÇankaya, AnkaraTel: 0 312 442 88 07Faks: 0 312 442 91 60ANTALYAAkdeniz Özel Bankacılık Merkezi ŞubesiŞirinyalı Mah. Özgürlük BulvarıNo: 41 Kat: 3 D: 8 AntalyaTel: 0 242 316 95 66Faks: 0 242 316 95 18Akdeniz Ticari Merkez ŞubesiAspendos Bulvarı Erüst İş MerkeziB Blok No: 74/5 AntalyaTel: 0 242 312 98 02Faks: 0 242 312 83 02Aksu ŞubesiMacun Mah. Fabrika Cad. No: 5/1Aksu, AntalyaTel: 242 426 27 53Faks: 242 426 28 01Alanya ŞubesiSaray Mah. Atatürk Cad. No: 89/1Alanya, AntalyaTel: 0 242 513 91 05Faks: 0 242 513 60 47Alanya Çarşı ŞubesiŞevket Tokuş Cad. No: 25/BAlanya, AntalyaTel: 0 242 513 78 73Faks: 0 242 512 41 56Antalya Çarşı ŞubesiElmalı Mah. Hasan Subaşı Cad.No: 18 AntalyaTel: 0 242 248 78 92Faks: 0 242 241 34 41Antalya ŞubesiYüksekalan Mah. Ali Çetinkaya Cad.No: 7/B AntalyaTel: 0 242 243 84 94Faks: 0 242 247 43 13Antalya Yeni Hal ŞubesiSöğütçüler Mah. Yeni Toptancı Hali BüyükşehirBelediyesi Hal DairesiBaşkanlığı Binası No: 3-4-5-6-7 AntalyaTel: 0 242 338 40 40Faks: 0 242 338 31 00Antalya 100. Yıl ŞubesiUlusoy Bulvarı No: 11/CAntalyaTel: 0 242 243 33 10Faks: 0 242 243 68 66Çallı ŞubesiSedir Mah. Çevre Yolu Gazi BulvarıNo: 144 Çallı, AntalyaTel: 0 242 345 00 16Faks: 0 242 344 00 74Demre ŞubesiGökyazı Mah. Alakent Cad.No: 9 07750 Demre, AntalyaTel: 0 242 871 66 35Faks: 0 242 871 66 14Elmalı ŞubesiHükümet Cad. No: 70Elmalı, AntalyaTel: 0 242 618 67 81Faks: 0 242 618 67 83Fener ŞubesiÇağlayan Mah. Barınaklar Bulvarı.No: 14 AntalyaTel: 0 242 324 83 00Faks: 0 242 324 83 10Gazipaşa Şubesiİstiklal Mah. Rasih Kaplan Cad.İhsan Oğuz Iş Merkezi Altı 07900, AntalyaTel: 0 242 572 21 25Faks: 0 242 572 19 82Hasyurt ŞubesiBurunucu Mah. Hal Cad. Esen Apt.No: 1/A Hasyurt Finike, AntalyaTel: 0 242 865 81 00Faks: 0 242 865 80 04Kalkan ŞubesiŞehitler Cad. Yalıhan İş MerkeziNo: 19 Kalkan, AntalyaTel: 0 242 844 13 80Faks: 0 242 844 13 50Kemer ŞubesiYeni Mah. Dörtyol Cad. 307 Ada Parsel2 ve 3 No’lu Dükkan Kemer, AntalyaTel: 0 242 814 28 58Faks: 0 242 814 40 28Kınıkova ŞubesiOva Beldesi Merkez Mah. Hal Yolu KavşağıOrbaylar İş MerkeziB Blok Zemin Kat No: 3 Ova – Kaş, AntalyaTel: 0 242 841 86 75Faks: 0 242 841 86 70Konyaaltı ŞubesiAltınkum Mah. Atatürk Bulvarı Sefa Apt.No: 215/1 AntalyaTel: 0 242 229 88 40Faks: 0 242 229 69 81Korkuteli ŞubesiKiremitli Mah. Burdur Cad. Saip Cankara İş HanıNo: 20 Korkuteli, AntalyaTel: 0 242 643 41 02Faks: 0 242 643 41 16Kumluca ŞubesiBağlık Mah. Gürbüzler Sok. Cumhuriyet Apt. No: 6Manavgat, AntalyaTel: 0 242 887 85 76Faks: 0 242 887 85 74«« İÇİNDEKİLER263

AdreslerLara ŞubesiÖzgürlük Bulvarı Demirci Hasan Bey Apt.No: 36/A Lara, AntalyaTel: 0 242 316 89 60Faks: 0 242 316 81 90Manavgat ŞubesiAşağıhisar Mah. Antalya Cad.No: 23 Manavgat, AntalyaTel: 0 242 743 14 54Faks: 0 242 743 14 67Mavikonak ŞubesiAtatürk Cad.Özaltın Apt.No: 191Mavikent, Kumluca, AntalyaTel: 0 242 884 44 00Faks: 0 242 884 30 94Serik ŞubesiAtatürk Cad. PTT Karşısı No: 147/ASerik, AntalyaTel: 0 242 722 23 31Faks: 0 242 722 31 92ARTVİNHopa ŞubesiKuledibi Mah. Turgay Ciner Cad.No: 36/A Hopa, ArtvinTel: 0 466 351 23 52Faks: 0 466 351 65 67AYDINAydın ŞubesiH. Efendi Mah. Kazım Karabekir Cad.No: 5 AydınTel: 0 256 212 25 10Faks: 0 256 225 42 55Bozdoğan ŞubesiÇarşı Mah. Yazıkent Cad. No: 4Bozdoğan, AydınTel: 0 256 414 36 10Faks: 0 256 414 36 86Çine ŞubesiHamitabad Mah. Mehmet Yavaş Cad.No: 109 Çine, AydınTel: 0 256 711 76 46Faks: 0 256 711 76 86Didim ŞubesiEfeler Mah. Atatürk Bulvarı 1431 Sk.No: 2 Didim, AydınTel: 0 256 811 56 06Faks: 0 256 811 51 48Germencik ŞubesiCamikebir Mah. Çetinkaya Sk. No: 5Germencik, AydınTel: 0 256 563 41 01Faks: 0 256 563 45 97İncirliova ŞubesiGazipaşa Cad. No: 8509600 İncirliova, AydınTel: 0 256 585 18 15Faks: 0 256 585 56 78Koşk ŞubesiSoğukkuyu Mah. Başçayır Cad. No: 35Köşk, AydınTel: 0 256 461 16 52Faks: 0 256 461 16 93Kuşadası Çarşı ŞubesiDağ Mah. Şimşek Sok. No: 16/AKuşadası, AydınTel: 0 256 614 29 60Faks: 0 256 614 29 60Kuşadası ŞubesiSağlık Cad. Paşahan İş MerkeziNo: 71/A Kuşadası, AydınTel: 0 256 612 71 71Faks: 0 256 614 87 80Nazilli ŞubesiTürkocağı Cad. No: 47 09800Nazilli, AydınTel: 0 256 313 16 15Faks: 0 256 312 66 29Söke ŞubesiKonak Mah. İstasyon Cad.No: 81 09200 Söke, AydınTel: 0 256 513 15 05Faks: 0 256 513 15 04Yenipazar ŞubesiYeni Mah. Atatürk Cad. Pınar Sk. No: 8Yenipazar, AydınTel: 0 256 361 48 48Faks: 0 256 361 42 80BALIKESİRAyvalık ŞubesiAtatürk Bulvarı No: 6Ayvalık, BalıkesirTel: 0 266 312 50 34Faks: 0 266 312 46 20Balıkesir ŞubesiAtalar Cad. No: 25BalıkesirTel: 0 266 245 01 50Faks: 0 266 245 01 48Bandırma ŞubesiHacı Yusuf Mah. Kaşif Acar Cad.No: 1 10200 Bandırma, BalıkesirTel: 0 266 715 05 01Faks: 0 266 715 15 03Burhaniye ŞubesiKocacami Mah. Hürriyet Cad. No: 53/17Burhaniye, BalıkesirTel: 0 266 412 16 22Faks: 0 266 412 10 25Edremit ŞubesiSoğanyemez Mah. Cumhuriyet Meydanı No: 1Edremit, BalıkesirTel: 0 266 373 15 89Faks: 0 266 373 64 76Gönen ŞubesiKurtuluş Mah. Hüseyin Tümer Cad.No: 40/A Gönen, BalıkesirTel: 0 266 763 17 17Faks: 0 266 763 17 13BARTINBartın ŞubesiKemerköprü Mah. Şadırvan Cad.No: 59 BartınTel: 0 378 228 66 16Faks: 0 378 228 63 49BATMANBatman ŞubesiAkyürek Mah. Cumhuriyet Cad.No: 30 BatmanTel: 0 488 215 29 00Faks: 0 488 215 29 05BİLECİKBilecik ŞubesiAtatürk Bulvarı No: 28/1BilecikTel: 0 228 213 02 42Faks: 0 228 213 03 62Bozüyük Şubesiİsmet İnönü Cad. No: 6Bozüyük, BilecikTel: 0 228 314 43 40Faks: 0 228 314 32 48BOLUBolu ŞubesiBüyükcami Cad. İzzet Baysal Cad.No: 102 BoluTel: 0 374 215 36 01Faks: 0 374 215 10 82BURDURBucak ŞubesiCumhuriyet Caddesi No: 53Bucak, BurdurTel: 0 248 325 01 45Faks: 0 248 325 01 38Burdur ŞubesiÖzgür Mah. Gazi Cad. No: 47BurdurTel: 0 248 234 43 30Faks: 0 248 234 11 78BURSABursa Hal ŞubesiYenikent Hali İdari Bina Zemin KatNo: 114-115 Görükle Nilüfer, BursaTel: 0 224 497 42 06Faks: 0 224 497 42 10Bursa Heykel ŞubesiAtatütk Cad. No: 85Heykel, Osmangazi, BursaTel: 0 224 223 10 01Faks: 0 224 223 10 06264 «« İÇİNDEKİLER

Bursa ŞubesiFevzi Çakmak Cad. Beyhan İş MerkeziNo: 69 Fomara, BursaTel: 0 224 272 18 00Faks: 0 224 272 09 66Bursa Ticari Merkez ŞubesiAhmetpaşa Mah. Fevzi Çakmak Cad.Fomara İş Merkezi No: 73 K: 4 D: 14Osmangazi, BursaTel: 0 224 251 91 61Faks: 224 251 12 58Bursa Yenişehir ŞubesiÇayır Mah. Garaj Cad. No: 4/AYenişehir, BursaTel: 0 224 773 57 00Faks: 0 224 773 57 15Çekirge ŞubesiÇekirge Cad. No: 23Osmangazi, BursaTel: 0 224 224 04 45Faks: 0 224 224 98 24Gürsu ŞubesiKurtuluş Mah. Şehit Cengiz Topel Cad.No: 28 Gürsu, BursaTel: 0 224 376 23 40Faks: 0 224 376 23 55İnegöl ŞubesiCuma Mah.Nuri Doğrul Cag.No: 28 İnegöl, BursaTel: 0 224 711 21 81Faks: 0 224 715 94 78İznik ŞubesiMahmut Çelebi Mah. Canbaz Sok.No: 6 İznik, BursaTel: 0 224 757 30 44Faks: 0 224 757 29 85Karacabey ŞubesiRunguç Paşa Mah. Atatürk Bulvarı No: 24Karacabey, BursaTel: 0 224 676 81 12Faks: 0 224 676 81 63Marmara Özel Bankacılık MerkeziAhmetpaşa Mah. Fevzi Çakmak Cad.Fomara İş Merkezi No: 73 Kat: 4 D: 14Osmangazi, BursaTel: 0 224 256 19 19Faks: 0 224 251 41 60Mudanya ŞubesiMütareke Mah. Mustafa Kemal Cad.No: 56 Mudanya, BursaTel: 0 224 544 78 78Faks: 0 224 544 22 62Mustafakemalpaşa ŞubesiŞeyhmüftü Mah. Balıkesir Cad. No: 4Mustafakemalpaşa, BursaTel: 0 224 613 67 87Faks: 0 224 613 51 19Nilüfer Şubesiİzmir Yolu, Küçük Sanayi GirişiÜç Evler Mah. Nilüfer Cad.No: 4 BursaTel: 0 224 443 39 00Faks: 0 224 441 59 69Orhangazi ŞubesiGaraj Sok. No: 26 Elbir İş HanıOrhangazi, BursaTel: 0 224 572 31 41Faks: 0 224 572 53 22Uluyol ŞubesiSakarya Mah. Kıbrıs Şehitleri Cad. No: 57Osmangazi, BursaTel: 0 224 252 32 00Faks: 0 224 251 10 33Yıldırım ŞubesiAnkara Cad. No: 143Yıldırım, BursaTel: 0 224 362 01 84Faks: 0 224 362 87 04ÇANAKKALEBiga ŞubesiSakarya Mah. Park Sok. No: 12-14Biga, ÇanakkaleTel: 0 286 317 44 34Faks: 0 286 317 24 68Çanakkale ŞubesiKemalpaşa Mah. Apaydınlar İş HanıNo: 40/A ÇanakkaleTel: 0 286 213 93 00Faks: 0 286 213 93 06Gelibolu ŞubesiHocahamza Mah. Tuğsavul Cad. 1.Ara Sok.TN6-No: 16/AGelibolu, ÇanakkaleTel: 0 286 566 20 22Faks: 0 286 566 34 35Lapseki ŞubesiAtatürk Cad. No: 65Lapseki, ÇanakkaleTel: 0 286 512 30 00Faks: 0 286 512 14 00ÇANKIRIÇankırı ŞubesiCumhuriyet Mah. Alpaslan Türkeş Cad.No: 24/A ÇankırıTel: 0 376 212 09 20Faks: 0 376 212 15 19ÇORUMAlacaYozgat Cad. No: 8Alaca, ÇorumTel: 0 364 411 57 35Faks: 0 364 411 57 00Çorum ŞubesiÇepni Mah. İnönü Cad. No: 61ÇorumTel: 0 364 224 85 61Faks: 0 364 212 77 51DENİZLİAcıpayam ŞubesiEski Hastane Cad. No: 3Acıpayam, DenizliTel: 0 258 518 16 18Faks: 0 258 518 18 15Çal ŞubesiHüseyinler Mah. Denizli Cad. No: 1Çal, DenizliTel: 0 258 751 27 66Faks: 0 258 751 37 17Çivril ŞubesiAşağı Mah. Sarayardı Sok. No: 1Çivril, DenizliTel: 258 713 95 77Faks: 258 713 95 79Denizli ŞubesiSaraylar Mah. 464 Sok.No: 1 DenizliTel: 0 258 242 42 10Faks: 0 258 263 73 95Denizli Sanayi Şubesi1.Sanayi Sitesi 164.Sok.No: 11 DenizliTel: 0 258 265 94 96Faks: 0 258 265 87 57Sarayköy ŞubesiAtatürk Mah. İstasyon Cad. No: 3Sarayköy, DenizliTel: 0 258 415 55 58Faks: 0 258 415 14 58DİYARBAKIRBismil ŞubesiAkpınar Mah. İstasyon Caddesi No: 77/FBismil, DiyarbakırTel: 0 412 415 66 65Faks: 0 412 415 66 70«« İÇİNDEKİLER265

AdreslerDağkapı Şubesiİnönü Cad. No: 7Dağkapı, DiyarbakırTel: 0 412 224 29 01Faks: 0 412 224 08 94Diyarbakır ŞubesiEkinciler Cad. Evran Apt.No: 38 B-42 DiyarbakırTel: 0 412 229 61 00Faks: 0 412 229 61 19Ergani ŞubesiFevzi Çakmak Mah. Milli Egemenlik Cd.No: 21 Ergani, DiyarbakırTel: 0 412 611 19 21Faks: 0 412 611 19 20DÜZCEDüzce Şubesiİstanbul Cad. No: 60DüzceTel: 0 380 523 06 16Faks: 0 380 523 13 08EDİRNEEdirne ŞubesiÇilingirler Çarşısı No: 8EdirneTel: 0 284 213 14 07Faks: 0 284 225 26 30Edirne Ticaret Borsası ŞubesiEdirne Ticaret Borsası Büyükdöllük Köyü YoluÜzeri 2. Blok No: 3 EdirneTel: 0 284 214 01 22Faks: 0 284 214 01 70Havsa ŞubesiHacı İsa Mah. 23 Kasım Cad. No: 17/AHavsa, EdirneTel: 0 284 336 24 62Faks:0 284 336 04 86İpsala ŞubesiBayrambey Mah. Enez Cad. No: 25İpsala, EdirneTel: 0 284 616 30 12Faks: 0 284 616 40 59Keşan ŞubesiDemirciler Cad. No: 19Keşan, EdirneTel: 0 284 714 59 01Faks: 0 284 714 91 34Uzunköprü ŞubesiMuradiye Mah. Yusuf Sok. No: 3 Dramalılar Apt.K: 3 Uzunköprü, EdirneTel: 0 284 513 98 99Faks: 0 284 513 33 18ELAZIĞElazığ ŞubesiBelediye Cad. Ardıçoğlu Sok.No: 2/A ElazığTel: 0 424 238 59 94Faks: 0 424 218 17 81ERZİNCANErzincan ŞubesiFevzipaşa Cad. No: 30ErzincanTel: 0 446 224 67 67Faks: 0 446 224 18 26ERZURUMErzurum ŞubesiAyazpaşa Cad. No: 47ErzurumTel: 0 442 214 16 00Faks: 0 442 214 16 17ESKİŞEHİREskişehir Sanayi ŞubesiOrganize San. Bölgesi KarşısıEmko Mobilyacılar Sitesi A-1 BlokNo: 1 EskişehirTel: 0 222 228 09 55Faks: 0 222 228 04 66Eskişehir ŞubesiCumhuriyet Mah. Cengiz Topel Cad.No: 8 EskişehirTel: 0 222 220 26 06Faks: 0 222 230 03 35GAZİANTEPGaziantep Şubesiİncirlipınar Mah. Kıbrıs Cad.No: 10 GaziantepTel: 0 342 231 39 00Faks: 0 342 221 10 58Gaziantep Ticari Merkez Şubesiİncirlipınar Mah. Kıbrıs Cad. No: 10Kat: 1 F-G 27090 GaziantepTel: 0 342 231 58 58Faks: 0 342 231 61 09İslahiye ŞubesiCumhuriyet Mah. Ağaoğlu Sk. No: 1 27800Islahiye, GaziantepTel: 0 342 862 45 06Faks: 0 342 862 45 34Nizip ŞubesiMimar Sinan Mah. Mustafa Kökmen BulvarıNo: 13/D Nizip, GaziantepTel: 0 342 512 22 23Faks: 0 342 512 24 42Sankopark ŞubesiMareşal Fevzi Çakmak Bulvarı.Sankopark Alışveriş MerkeziRZ15A Nolu Mağaza Şehitkamil, GaziantepTel: 0 342 336 21 93Faks: 0 342 336 21 95Şahinbey ŞubesiSuburcu Cad. No: 12 GaziantepTel: 0 342 232 31 31Faks: 0 342 232 05 31GİRESUNGiresun ŞubesiSultanselim Mah. Gazi Cad. No: 5 GiresunTel: 0 454 212 83 99Faks: 0 454 212 43 80HATAYAntakya ŞubesiYavuz Selim Cad. Zühtiye Öktenİşhanı Zemin Kat B Blok Antakya, HatayTel: 0 326 225 29 90Faks: 0 326 225 29 89Dörtyol ŞubesiSanayi Mah. Çaylı Cad. No: 50/1Dörtyol, HatayTel: 0 326 713 35 25Faks: 0 326 713 36 92İskenderun ŞubesiMaraşal Çakmak Cad. ModernÇarşı İş Hanı No: 10 İskenderunTel: 0 326 613 62 83Faks: 0 326 614 62 48Samandağ ŞubesiYeni Mah. Sivas Şehitleri Cad. No: 20Samandağ, HatayTel: 0 326 512 26 19Faks: 0 326 513 03 19IĞDIRIğdır ŞubesiAtatürk Mah. Zübeyde Hanım BulvarıNo: 20/D IğdırTel: 0 476 226 23 23Faks: 0 476 226 02 00ISPARTAIsparta ŞubesiPirimehmet Mah. 113 Cad. No: 14 IspartaTel: 0 246 233 01 24Faks: 0 246 218 40 13Şarkikaraağaç ŞubesiUlvikale Mahallesi Hastane Cad. No: 30Şarkikaraağaç, IspartaTel: 0 246 411 21 20Faks: 0 246 411 40 45Yalvaç ŞubesiLeblebiciler Mah. Hastane Cad. No: 54Yalvaç, IspartaTel: 0 246 441 55 53Faks: 0 246 441 67 60İÇELAnamur ŞubesiSaray Mah. Bankalar Cad.No: 38 Anamur, MersinTel: 0 324 816 69 80Faks: 0 324 816 69 86266 «« İÇİNDEKİLER

Erdemli ŞubesiMerkez Mah. Atatürk Cad.No: 151/A Erdemli, İçelTel: 0 324 515 52 70Faks: 0 324 515 76 53Mersin ŞubesiKuvai Milliye Cad. No: 1 İçel, MersinTel: 0 324 238 65 43Faks: 0 324 238 65 43Mersin Hal ŞubesiToptancı Hal Kompleksi L-BlokNo: 1 Mersin, İçelTel: 0 324 235 63 70Faks: 0 324 235 61 37Mersin Serbest Bölge ŞubesiAlaybeyoğlu Cad. Parkur İş Merkezi ZeminKat F Adası 1/1 MersinTel: 0 324 237 27 00Faks: 0 324 237 01 25Metropol ŞubesiAkarsu Plaza No: 9 MersinTel: 0 324 337 02 20Faks: 0 324 337 23 50Mezitli ŞubesiYeni Mah. 153. Sok. Kristal Apt. No: 1/AMezitli, MersinTel: 0 324 358 00 01Faks: 0 324 359 39 03Mut ŞubesiDoğancı Mah. Atatürk BulvarıNo: 52 Mut, İçelTel: 0 324 774 55 40Faks: 0 324 774 55 70Tarsus Hal ŞubesiTarsus Hali Müdür Binası Tarsus, İçelTel: 0 324 614 71 22Faks: 0 324 614 71 30Silifke Şubesiİnönü Cad. No: 28 Silifke, MersinTel: 0 324 714 13 12Faks: 0 324 714 16 79Tarsus ŞubesiKızıl Murat Mah. Eski Hal Cad. 2704 Sok.Okuyaz İş Hanı No: 4/A Tarsus, İçelTel: 0 324 614 68 80Faks: 0 324 614 68 91İSTANBULAcıbadem ŞubesiAcıbadem Cad. Kaktüs Apt. No: 164/5Acıbadem-Kadıköy, İstanbulTel: 0 216 339 81 21Faks: 0 216 325 56 09Altıyol ŞubesiSöğütlüçeşme Cad. Karadut Sok. No.1Kadıköy, İstanbulTel: 0 216 347 61 13Faks: 0 216 348 34 19Altunizade ŞubesiKısıklı Cad. Sarkuysan Ak İş Merkezi No: 4B/7Altunizade, Üsküdar, İstanbulTel: 0 216 651 15 11Faks: 0 216 651 43 67Anadolu Kurumsal ŞubesiHalk Sok. Golden Plaza C BlokNo: 29 34742 Kozyatağı, İstanbulTel: 0 216 467 17 80Faks: 0 216 467 17 87Ataköy 5. Kısım ŞubesiAtaköy 5. Kısım Güney Çarşısı No: 47-48Ataköy, İstanbulTel: 0 212 560 43 73Faks: 0 212 560 19 96Ataşehir ŞubesiSedef Cad. 36 Ada Ata 2-2 Blok No: 11Ataşehir, İstanbulTel: 0 216 580 89 20Faks: 216 580 89 27Atrium Şubesi9. 10. Kısım Atrium Çarşısı Bodrum KatNo: 35 Ataköy, İstanbulTel: 0 212 661 64 84Faks: 0 212 661 66 04Avcılar ŞubesiCihangir Mah. Gülistan Sok.No: 1 Avcılar, İstanbulTel: 0 212 591 00 63Faks: 0 212 593 90 45Avcılar Çarşı ŞubesiDeniz Köşkler Cad. Fatih Sok. No: 20/1Avcılar, İstanbulTel: 0 212 509 93 20Faks: 0 212 509 93 14Avrupa Bir Özel Bankacılık Merkezi ŞubesiRumeli Cad. No: 49 K: 4-5 Şişli, İstanbulTel: 0 212 241 15 81Faks: 0 212 241 15 87Avrupa İki Özel Bankacılık Merkezi ŞubesiMerter Maltepe Mah. Ali Rıza Gürcan Cad.Eski Çırpıcı Çıkmazı Sok. No: 2 D: 17Zeytinburnu, İstanbulTel: 0 212 481 36 06Faks: 0 212 481 15 54Avrupa Üç Özel Bankacılık Merkezi ŞubesiGüneşli Evren Mah. Koçman Cad. Ziyal PlazaC Blok K.3 Güneşli, İstanbulTel: 0 212 651 00 22Faks: 0 212 651 00 91Avrupa Kurumsal ŞubesiPolat İş Merkezi B Blok No: 1Güneşli, İstanbulTel: 0 212 657 59 55Faks: 0 212 657 65 83Ayazağa ŞubesiAyazağa Yolu No: 3 B BlokMaslak, İstanbulTel: 0 212 289 90 40Faks: 0 212 289 90 47Bağcılar Şubesiİstanbul Cad. No: 2134200 Bağcılar, İstanbulTel: 0 212 634 50 53Faks: 0 212 634 50 70Bahçekapı Ticari Merkez ŞubesiBahçekapı Vakıfhan Sok. No: 10Eminönü, İstanbulTel: 0 212 527 66 58Faks: 0 212 527 61 39Bahçelievler ŞubesiAdnan Kahveci Bulv. No: 72Bahçelievler, İstanbulTel: 0 212 441 22 29Faks: 0 212 441 26 573. Cadde, Bahçeşehir ŞubesiSüzer Bulvarı 268/1 Parsel A Blok A-19No’lu Villa BahçeşehirBüyükçekmece, İstanbulTel: 0 212 669 23 55Faks: 0 212 669 95 40Bahçeşehir Üniversitesi ŞubesiOsmanpaşa Mektebi Sok.No: 4-6 Beşiktaş, İstanbulTel: 0 212 260 82 52Faks: 0 212 260 16 75Bakırköy Çarşı ŞubesiZeytinlik Mah. Yakut Sok. No: 834140 Bakırköy, İstanbulTel: 0 212 660 09 83Faks: 0 212 543 72 47Bakırköy Şubesiİncirli Cad. No: 90 34740 Bakırköy, İstanbulTel: 0 212 660 30 00Faks: 0 212 660 30 24Bankalar Caddesi ŞubesiOkçumusa Cad. No: 40Beyoğlu, İstanbulTel: 0 212 253 59 59Faks: 0 212 237 42 58Başakşehir Şubesiİkitelli Org. San. Bölg. Tümsan San. Sit.2. Kısım C Blok No: 20Başakşehir, İstanbulTel: 0 212 485 85 00Faks: 0 212 485 63 37Bayrampaşa ŞubesiTopçular Mah. Numunebağ Cad. No: 70/2Bayrampaşa, İstanbulTel: 0 212 674 54 20Faks: 0 212 567 70 22Bayrampaşa Ticari Merkez ŞubesiTopçular Mah. Numunebağ Cad. No: 70/5 K: 1Bayrampaşa, İstanbulTel: 0 212 674 57 47Faks: 0 212 613 25 51Bebek ŞubesiCevdet Paşa Cad. İnşirah Sok. No: 3/ABebek, İstanbulTel: 0 212 287 88 40Faks: 0 212 287 88 35«« İÇİNDEKİLER267

AdreslerBeşiktaş ŞubesiBarbaros Bulvarı No: 13/ABeşiktaş, İstanbulTel: 0 212 327 40 77Faks: 0 212 327 36 48Beşyüzevler ŞubesiCevatpaşa Mah. Eski Edirne AsfaltıNo: 345 Bayrampaşa, İstanbulTel: 0 212 535 73 54Faks: 0 212 535 73 56Beyazıt ŞubesiYeniçeriler Cad. No: 49Beyazıt-Eminönü, İstanbulTel: 0 212 638 08 28Faks: 0 212 638 07 91Beylikdüzü ŞubesiCumhuriyet Mah. Şimşek Sok. B.Çekmece, İstanbulKaya Millenium İş Merkezi No: 20 Büyükçekmece,İstanbulTel: 0 212 872 47 00Faks: 0 212 872 47 08Beyoğlu ŞubesiMeşrutiyet Cad. No: 27Galatasaray-Beyoğlu, İstanbulTel: 0 212 245 04 08Faks: 0 212 243 59 59Büyükada ŞubesiPTT Hizmet Binası Altı Büyükada, İstanbulTel: 0 216 382 11 42Faks: 0 216 382 21 25Büyükçekmece Şubesi19 Mayıs Mah. Atatürk Cad. No: 42Büyükçekmece, İstanbulTel: 0 216 882 45 55Faks: 0 216 883 50 30Cennet Mahallesi ŞubesiCennet Mah. Hürriyet Cad.No: 19 Küçükçekmece, İstanbulTel: 0 212 624 64 84Faks: 0 212 579 19 20Çağlayan ŞubesiVatan Cad. No: 58/A Kağıthane, İstanbulTel: 0 212 225 67 63Faks: 0 212 296 13 84Çatalca ŞubesiTeyfik Erdönmez Cad. No: 11-13Çatalca, İstanbulTel: 0 212 789 62 97Faks: 0 212 789 58 29Çekmeköy ŞubesiÇekmeköy Çamlık Mah. Alemdar Cad.No: 635 Ümraniye, İstanbulTel: 0 216 641 38 68Faks: 0 216 641 37 17Çiftehavuzlar ŞubesiBağdat Cad. No: 236/10Çiftehavuzlar-Kadıköy, İstanbulTel: 0 216 302 02 86Faks: 0 216 302 28 53Demirciler Sitesi ŞubesiMerkezefendi Mah. Demirciler Sitesi 3. Cad.No: 76Zeytinburnu, İstanbulTel: 0 212 664 66 00Faks: 0 212 679 31 74Dudullu ŞubesiİDOS Org. San. Bölgesi 1.Cadde No: 54İsmet Tarman İş Merkezi 10-11-12Yukarıdudullu-Ümraniye, İstanbulTel: 0 216 499 66 77Faks: 0 216 499 66 87Elmadağ ŞubesiCumhuriyet Cad. No: 105/AElmadağ, Şişli, İstanbulTel: 0 212 230 52 33Faks: 0 212 296 41 51Esenler ŞubesiKazim Karabekir Mah. Atışalanı Cad.2. Sok. No: 19 Esenler, İstanbulTel: 0 212 610 00 52Faks: 0 212 610 67 00Esenyurt ŞubesiEsenyurt Doğan Araslı Cad. No: 19/AEsenyurt, İstanbulTel: 0 212 699 38 08Faks: 0 212 699 97 39Etiler ŞubesiNispetiye Cad. No: 4 Etiler, İstanbulTel: 0 212 263 58 31Faks: 0 212 263 59 41Eyüp Şubesiİslambey Mah. İslambey Cad. No: 15Eyüp, İstanbulTel: 0 212 545 37 74Faks: 0 212 545 13 07Fatih ŞubesiHocaüveys Mah. Akdeniz Cad. No: 26/AFatih, İstanbulTel: 0 212 534 90 65Faks: 0 212 534 25 32Fındıkzade ŞubesiKızılelma Cad. No: 6 Fatih, İstanbulTel: 0 212 588 08 51Faks: 0 212 588 06 91Fikirtepe ŞubesiMandıra Cad. No: 58/B FikirtepeKadıköy, İstanbulTel: 0 216 346 20 11Faks: 0 216 346 22 28Florya ŞubesiFlorya Asfaltı No: 68 Bakırköy, İstanbulTel: 0 212 574 17 66Fax: 0 212 574 04 51Göztepe İstasyon Şubesiİstasyon Cad. No: 100 Kadıköy, İstanbulTel: 0 216 386 19 70Faks: 0 216 386 07 68Gültepe ŞubesiGültepe Ortabayır Mah.Talatpaşa Cad.No: 31 Kağıthane, İstanbulTel: 0 212 281 42 47Faks: 0 212 281 47 08Güneşli ŞubesiKoçman Cad. Güven Sok. No: 1Güneşli, İstanbulTel: 0 212 630 93 10Faks: 0 212 630 97 24Güneşli Ticari Merkez ŞubesiEvren Mah. Koçman Cad. Ziyal Plaza B Blok K: 3Güneşli, İstanbulTel: 0 212 657 72 12Faks: 0 212 550 40 56Güngören ŞubesiSancaklı Cad. Çarşı Sok. No: 1Güngören, İstanbulTel: 0 212 557 11 57Faks: 0 212 557 51 30Hadımköy ŞubesiHadımköy Sanayi Bulvarı Alkent 2000 Karşısı5. Bölge Büyükçekmece, İstanbulTel: 0 212 886 15 40Faks: 0 212 886 15 39Harbiye ŞubesiHalaskargazi Cad. No: 54Harbiye, İstanbulTel: 0 212 232 35 15Faks: 0 212 240 83 89İkitelli Şubesiİkitelli Organize Sanayi Bölgesi Turgut Özal Cad.Haseyad 1.Kısım No: 109 C BlokK.çekmece, İstanbulTel: 0 212 671 32 02Faks: 0 212 671 32 15İMSAN İkitelli Şubesiİkitelli Cad. İ.E.T.T. Karşısı S.S. İmsan Küçük SanayiSitesi Yapı Koop. E Blok No: 38 İkitelli, İstanbulTel: 0 212 471 23 72Faks: 0 212 698 61 80İnternet ŞubesiBüyükdere Cad. No: 106Esentepe, İstanbulTel: 0 212 444 0 800Faks: 0 212 444 0 800İstanbul Aksaray ŞubesiOrdu Cad. No: 30034093 Aksaray, İstanbulTel: 0 212 513 66 60Faks: 0 212 513 90 10İstanbul Altın Borsası ŞubesiRıhtım Cad. No: 231 Beyoğlu, İstanbulTel: 0 212 244 17 01Faks: 0 212 244 17 32İstanbul Anadolu Özel BankacılıkMerkezi Şubesiİbrahimağa Sok. No: 7 K: 4Üst Bostancı, İstanbulTel: 0 216 571 70 80Faks: 0 216 373 58 29268 «« İÇİNDEKİLER

İstanbul Anadolu Ticari Merkez Şubesiİbrahimağa Sok. No: 7 K: 2-3Üst Bostancı, İstanbulTel: 0 216 571 70 40Faks: 0 216 463 27 55İstanbul Gaziosmanpaşa ŞubesiOrdu Cad. No: 25Gaziosmanpaşa, İstanbulTel: 0 212 616 90 23Faks: 0 212 616 95 60İstanbul Kurumsal ŞubesiBüyükdere Cad. No: 108/BEsentepe, İstanbulTel: 0 212 354 87 00Faks: 0 212 213 21 42İstanbul Özel Bankacılık Merkezi ŞubesiBüyükdere Cad. No: 108/BEsentepe, İstanbulTel: 0 212 336 40 00Faks: 0 212 354 83 48İstinye Şubesiİstinye Cad. No: 36/A Sarıyer, İstanbulTel: 0 212 277 07 65Faks: 0 212 229 42 85İstoç Şubesiİstoç 9. Ada No: 5/7 Mahmutbey, İstanbulTel: 0 212 659 92 70Faks: 0 212 659 92 87Kadıköy ŞubesiCaferağa Mah. Damga Sok. No: 17/A-BKadıköy, İstanbulTel: 0 216 414 52 70Faks: 0 216 345 13 43Kağıthane ŞubesiSadabad Cad. No: 20 Kağıthane, İstanbulTel: 0 212 295 82 52Faks: 0 212 295 82 46Kale Center AVM ŞubesiKale Center AVM Güven Mah. Eski Londra AsfaltıNo: 89 Mehmet Akif Kavşağı Yanı Güngören,İstanbulTel: 0 212 553 68 36Faks: 0 212 502 97 25Karaköy ŞubesiRıhtım Cad. No: 26 Karaköy, İstanbulTel: 0 212 292 25 00Faks: 0 212 292 25 00Karaköy Ticari Merkez ŞubesiRıhtım Cad. No: 26 Kat: 1 Karaköy, İstanbulTel: 0 212 251 01 79Faks: 0 212 292 23 95Kartal Çarşı ŞubesiAnkara Cad. No: 62 Kartal, İstanbulTel: 0 216 488 90 90Faks: 0 216 353 82 84Kartal ŞubesiHürriyet Mah. E-5 Yan Yol Kartal İş MerkeziB-Blok No: 65 Kartal, İstanbulTel: 0 216 452 44 00Faks: 0 216 452 44 27Kavacık ŞubesiÇubuklu Mah. Orhan Veli Kanık Cad.Yavuz Mutlu PlazaNo: 51/A Kavacık Beykoz, İstanbulTel: 0 216 425 20 42Faks: 0 216 425 20 52Kazasker ŞubesiKozyatağı Şemsettin Günaltay Cad. No: 102Kadıköy, İstanbulTel: 0 216 464 41 50Faks: 0 216 384 06 75Kemerburgaz/Göktürk ŞubesiBelediye Cad. No: 26/226 34077Göktürk Beldesi-Eyüp, İstanbulTel: 0 212 322 61 01Faks: 0 212 322 61 08Keresteciler Sitesi ŞubesiKeresteciler Sitesi 4. Blok No: 1İkitelli, İstanbulTel: 0 212 670 24 77Faks: 0 212 670 11 46Keyap ŞubesiY.Dudullu Bostancı Yolu Cad. Keyap Sanayi SitesiNo: 20 Ümraniye, İstanbulTel: 0 216 526 41 27Faks: 0 216 526 41 37Kızıltoprak ŞubesiKalamış Cad. Oğul Apt. No: 8/AKızıltoprak, İstanbulTel: 0 216 330 81 25Faks: 0 216 336 56 20Kocamustafapaşa ŞubesiKocamustafapaşa Cad. No: 204Kocamustafapaşa/Fatih, İstanbulTel: 0 212 587 03 03Faks: 0 212 587 02 52Kurtköy ŞubesiPendik Ankara Cad. No: 319/AKurtköy, İstanbulTel: 0 216 378 78 58Faks: 0 216 378 51 73Kurtuluş ŞubesiKurtuluş Cad. No: 158/A Kurtuluş,Şişli, İstanbulTel: 0 212 291 33 93Faks: 0 212 291 17 63Küçükbakkalköy ŞubesiKayışdağı Cad. K. Bakkalköy Mah.No: 87 Kadıköy, İstanbulTel: 0 216 572 16 06Faks: 0 216 572 10 57Küçükyalı ŞubesiBağdat Cad. No: 179/11-12 Küçükyalı, İstanbulTel: 0 216 367 26 60Faks: 0 216 489 59 73Laleli ŞubesiLaleli Ordu Cad. Şair Fitnat Sok.No: 8/2 Eminönü, İstanbulTel: 0 212 458 30 09Faks: 0 212 458 37 351. Levent ŞubesiNispetiye Cad. Gonca Sok.No: 7 1. Levent, İstanbulTel: 0 212 325 45 55Faks: 0 212 325 45 504. Levent ŞubesiEski Büyükdere Cad. No: 21/134416 4. Levent, İstanbulTel: 0 212 325 90 44Faks: 0 212 325 90 43Maltepe ŞubesiBağdat Cad. Güney İş MerkeziNo: 187 Maltepe, İstanbulTel: 0 216 459 46 70Faks: 0 216 459 46 81Mahmutbey Yolu ŞubesiMahmutbey Yolu Cad. Üçevler Durağı No: 187Yenibosna, Bahçelievler, İstanbulTel: 0 212 552 01 95Faks: 0 212 552 01 27Mahmutpaşa ŞubesiMahmutpaşa Cad. No: 2-4Eminönü, İstanbulTel: 0 212 527 52 22Faks: 0 212 527 52 38Maslak ŞubesiMaslak Mah. Büyükdere Cad. No: 255Nurol Plaza A Blok Maslak, Şişli, İstanbulTel: 0 212 286 31 11Faks: 0 212 286 28 80Maslak Ticari Merkez ŞubesiMaslak Mah. Büyükdere Cad. No:255 Nurol PlazaA Blok Kat:1 Maslak Şişli, İstanbulTel: 0 212 328 00 60Faks: 0 212 328 13 52Mecidiyeköy ŞubesiBüyükdere Cad. Çınarlı Apt.No: 77/2-4Mecidiyeköy, İstanbulTel: 0 212 213 12 20Faks: 0 212 213 12 31Mega Center ŞubesiKocatepe Mah. 12. Sok. C BlokNo: 430 Bayrampaşa, İstanbulTel: 0 212 640 72 27Faks: 0 242 640 67 65Mercan ŞubesiTacirhane Sk No: 25/1Eminönü, İstanbulTel: 0 212 514 85 30Faks: 0 212 514 85 46Merter İş MerkeziMaltepe Mah. Ali Rıza Gürcan Cad.Eski Çırpıcı Çıkmazı Sok. No: 2Giriş Kat D: 17 Merter, Zeytinburnu, İstanbulTel: 0 212 481 83 23Faks: 0 212 481 56 32Merter ŞubesiKeresteciler Sitesi Fatih Cad. Ceviz Sok.No: 22/1 34169 Merter, İstanbulTel: 0 212 637 23 62Faks: 0 212 637 27 55«« İÇİNDEKİLER269

AdreslerMimaroba ŞubesiBatıköy Mah. Mustafakemal BulvarıGünyüzü Evleri B Blok No: 4Mimarsinan, Büyükçekmece, İstanbulTel: 0 212 863 70 00Faks: 0 212 863 73 42Mobil Şube 1Büyükdere Cad. No: 106Esentepe, İstanbulTel: 0 212 444 0 800Faks: 0 212 444 0 800Mobil Şube 2Büyükdere Cad. No: 106Esentepe, İstanbulTel: 0 212 444 0 800Faks: 0 212 444 0 800Moda ŞubesiModa Cad. Ağabey Sok. No: 2Kadıköy, İstanbulTel: 0 216 346 54 42Faks: 0 216 346 69 88Nişantaşı ŞubesiVali Konağı Cad. No: 115/ANişantaşı, İstanbulTel: 0 212 291 94 85Faks: 0 212 247 94 00Nuruosmaniye ŞubesiNuruosmaniye Cad. No: 90/92Cağaloğlu-Eminönü, İstanbulTel: 0 212 519 11 65Faks: 0 212 514 05 49Ortaköy ŞubesiDereboyu Cad. Muvakkit Sok.Aydemirler Apt. No: 24/AOrtaköy, İstanbulTel: 0 212 259 38 31Faks: 0 212 258 59 38Oto Center ŞubesiOto Center Galericiler Sitesi Hüseyin KaraaslanCad. G Blok No: 8Bağcılar, İstanbulTel: 0 212 673 03 00Faks: 0 212 673 15 86Pendik ŞubesiBatı Mah. Ankara Cad. No: 82Pendik, İstanbulTel: 0 216 390 55 22Faks: 0 216 354 49 06Perpa ŞubesiPerpa Tic. Merkezi B Blok Kat: 5No: 389 Okmeydanı, İstanbulTel: 0 212 210 94 00Faks: 0 212 210 95 20Rami ŞubesiToptan Gıda Merkezi Ö BlokNo: 13/14 Rami, İstanbulTel: 0 212 616 86 21Faks: 0 212 615 02 84Rumeli Cad. ŞubesiRumeli Cad. No: 49 Şişli, İstanbulTel: 0 212 241 31 35Faks: 0 212 241 30 56Sahrayıcedid ŞubesiAtatürk Cad. Tokman Apt.No: 25/A Sahrayıcedit, İstanbulTel: 0 216 386 35 44Faks: 0 216 385 08 42Sefaköy ŞubesiHalkalı Cad. 122Sefaköy, İstanbulTel: 0 212 624 06 52Faks: 0 212 541 04 15Silivri ŞubesiPiri Mehmet Paşa Mah. Ali Çetinkaya Cad.No: 43/A Silivri, İstanbulTel: 0 212 728 72 42Faks: 0 212 727 15 59Sirkeci ŞubesiAnkara Cad. Dede HanNo: 118-120 Sirkeci, İstanbulTel: 0 212 527 42 37Faks: 0 212 527 41 94Suadiye ŞubesiBağdat Cad. Maraş Apt.No: 398/B 34740 Suadiye,Kadıköy İstanbulTel: 0 216 302 40 20Faks: 0 216 386 44 96Sultanbeyli ŞubesiAbdurrahman Gazi Mah.Fatih Cad. No: 108 S.Beyli, İstanbulTel: 0 216 496 68 00Faks: 0 216 496 67 85Sultançiftliği Şubesiİsmet Paşa Mah. Eski Edirne Asfaltı No: 279Sultançifliği-Gaziosmanpaşa, İstanbulTel: 0 212 667 80 50Faks: 0 212 667 81 15Sultanhamam ŞubesiHobyar Mah. Yenicami Cad. No: 25Sultanhamam, İstanbulTel: 0 212 513 26 00Faks: 0 212 513 16 45Şirinevler ŞubesiMahmutbey Cad. Meriç Sok. No: 23Şirinevler, İstanbulTel: 0 212 451 32 77Faks: 0 212 451 32 17Şişli ŞubesiHalaskargazi Cad. No: 330Şişli, İstanbulTel: 0 212 343 26 81Faks: 0 212 343 26 95Terazidere ŞubesiVatan Mah. Çiftehavuzlar Cad. Hayat Sk.No: 44 Bayrampaşa/İstanbulTel: 212 480 04 25Faks: 212 480 06 94Topçular ŞubesiRami Kışla Cd. No: 25Topçular Eyüp, İstanbulTel: 0 212 612 58 95Faks: 0 212 612 57 99Topkapı Sanayi ŞubesiTopkapı Davutpaşa Cad.No: 12/126 Zeytinburnu, İstanbulTel: 0 212 567 34 43Faks: 0 212 612 64 15Tuzla Organize Sanayi ŞubesiAydınlı Mah. Boya Vernik OSB. 1 No’lu CaddeNo: 1 Tuzla, İstanbulTel: 0 216 593 31 99Faks: 0 216 593 31 89Tuzla Tersane ŞubesiAydıntepe Mah. Dr. Sadık Ahmet Cad.No: 57 Tuzla, İstanbulTel: 0 216 493 50 00Faks: 0 216 493 58 49Ümraniye Sanayi ŞubesiÇakmak Mah. Alemdağ Cad. No.428/BÜmraniye, İstanbulTel: 0 216 344 66 96Faks: 0 216 344 83 12Ümraniye ŞubesiAtatürk Mah. Alemdağ Cad.No: 38/A Ümraniye, İstanbulTel: 0 216 523 12 10Faks: 0 216 523 12 08Üsküdar ŞubesiEski Toptaşı Cad. No: 1Üsküdar, İstanbulTel: 0 216 492 49 10Faks: 0 216 492 49 14Üst Bostancı Şubesiİbrahimağa Sok. No: 7 K: Bodrum-Giriş-1Üst Bostancı, İstanbulTel: 0 216 571 70 10Faks: 0 216 463 28 99Vatan Caddesi Ticari Merkez ŞubesiHocaüveys Mahallesi Akdeniz Cad.No: 94/3 Fatih, İstanbulTel: 0 212 532 08 58Faks: 0 212 531 59 50Yedpa ŞubesiYedpa Ticaret Merkezi H-2 Cad.No: 60 Ümraniye, İstanbulTel: 0 216 471 27 67Faks: 0 216 471 39 41Yeşilköy ŞubesiÜmraniye Mah. İstasyon Cad.No: 36 Yeşilköy, İstanbulTel: 0 212 663 34 00Faks: 0 212 573 77 51Yeşilyurt ŞubesiSipahioğlu Cad. No: 16/1Yeşilyurt, İstanbulTel: 0 212 663 50 53Faks: 0 212 573 65 95Zeytinburnu Şubesi58. Bulvar Cad. No: 55Zeytinburnu, İstanbulTel: 0 212 510 66 50Faks: 0 212 510 69 72270 «« İÇİNDEKİLER

Zincirlikuyu ŞubesiBüyükdere Cad. No: 106Esentepe, İstanbulTel: 0 212 336 59 00Faks: 0 212 212 10 86Zincirlikuyu Ticari MerkezBüyükdere Cad. No: 106 K: 1Esentepe Şişli, İstanbulTel: 0 212 336 59 00Faks: 0 212 212 10 95İZMİRAliağa ŞubesiKültür Mah. Demokrasi MeydanıNo: 1 35800 Aliağa, İzmirTel: 0 232 617 07 07Faks: 0 232 617 00 19Alsancak ŞubesiCumhuriyet Bulvarı No: 187Alsancak, İzmirTel: 0 232 464 64 15Faks: 0 232 422 02 61Balçova ŞubesiAta Cad. No: 18/ABalçova, İzmirTel: 0 232 277 88 80Faks: 0 232 278 44 89Bayındır ŞubesiMithatpaşa Mah. Hükümet Cad. No: 11/ABayındır, İzmirTel: 0 232 581 41 33Faks: 0 232 581 42 00Bergama ŞubesiErtuğrul Mah. M. Yazıcı Cad.No: 23 Bergama, İzmirTel: 0 232 632 95 67Faks: 0 232 633 39 93Bornova ŞubesiMustafa Kemal Cad. 553 Sok.No: 2/A Bornova/İzmirTel: 0 232 374 62 60Faks: 0 232 374 38 69Buca Şubesi108 Sok. No: 1/ABuca, İzmirTel: 0 232 440 47 47Faks: 0 232 440 49 19Çiğli ŞubesiAnadolu Cad. No: 935Çiğli, İzmirTel: 0 232 329 40 88Faks: 0 232 329 40 31Ege Kurumsal-Kamu Finansmanı veTicari Merkez ŞubesiAkdeniz Cd. No: 14 TEV-Sadullah Hamit Birselİş Merkezi Kat: 2 D: 202 Alsancak Konak, İzmirTel: 0 232 446 79 44Faks: 0 232 446 73 65Ege Özel Bankacılık MerkeziŞehit Fethibey Cad. No: 116 K: 2Pasaport, İzmirTel: 0 232 445 70 75Faks: 0 232 445 63 11Ege Serbest Bölge ŞubesiAkçay Cad. No: 144/1 Gaziemir, İzmirTel: 0 232 252 29 06Faks: 0 232 252 28 96Gaziemir ŞubesiAkçay Cad. No: 216 Gaziemir, İzmirTel: 0 232 251 44 77Faks: 0 232 252 59 91Güzelyalı ŞubesiGüzelyalı Mah. Mithatpaşa Cad.No: 1032 Güzelyalı, İzmirTel: 0 232 247 48 48Faks: 0 232 247 31 91Hatay İzmir Şubesiİnönü Cad. No: 250/A-135280 Hatay, İzmirTel: 0 232 255 20 04Faks: 0 232 250 56 05Işıkkent ŞubesiAyakkabıcılar Sitesi 123 Sok.No: 8 Işıkkent, İzmirTel: 0 232 436 33 86Faks: 0 232 436 12 45İzmir 1. Sanayi Sitesi Şubesi1. Sanayi Sitesi 2822 Sok. No: 56Çamdibi, İzmirTel: 0 232 459 70 71Faks: 0 232 459 49 04İzmir Gıda Çarşısı ŞubesiYenişehir Gıda Sitesi 1202/6 Sok. No: 1035110 Yenişehir, İzmirTel: 0 232 469 75 85Faks: 0 232 449 64 85İzmir ŞubesiGaziosmanpaşa Bulvarı No: 12Pasaport, İzmirTel: 0 232 445 12 50Faks: 0 232 446 73 65Karabağlar İzmir ŞubesiYeşillik Cad. No: 391/B Karabağlar, İzmirTel: 0 232 237 90 90Faks: 0 232 264 71 37Karşıyaka ŞubesiDonanmacı Mah. Cemal Gürsel Cad.No: 208 Karşıyaka, İzmirTel: 0 232 368 28 19Faks: 0 232 368 88 67Kemalpaşa Şubesiİnönü Cad. No: 22 Kemalpaşa, İzmirTel: 0 232 878 00 60Fak: 0 232 878 03 55Kemeraltı ŞubesiKemeraltı Taşçılariçi 871 Sok. No: 67Konak, İzmirTel: 0 232 425 44 74Faks: 0 232 425 52 15Kiraz Şubesiİstiklal Mah. Hoca İbrahim Bey Cad.No: 2 Kiraz, İzmirTel: 0 232 572 43 04Faks: 0 232 572 52 29Menderes Şubesiİzmir Cad. No: 54/AMenderes, İzmirTel: 0 232 782 22 32Faks: 0 232 782 14 56Menemen ŞubesiMermerli Mah. Ertuğrul Cad. No: 735660 Menemen, İzmirTel: 0 232 832 58 32Faks: 0 232 832 58 34Ödemiş ŞubesiAkıntılar Mah. Gazi Cad. No:32Ödemiş, İzmirTel: 0 232 544 51 17Faks: 0 232 544 51 16Özkanlar ŞubesiMustafa Kemal Cad. No: 94 Bornova, İzmirTel: 0 232 339 34 74Faks: 0 232 339 71 19Pınarbaşı Ticari Merkez ŞubesiPınarbaşı Mah. Kemalpaşa Cad. No: 25Kat: 1 Bornova, İzmirTel: 0 232 479 58 60Faks: 0 232 478 00 73Şair Eşref ŞubesiŞair Eşref Bulvarı Karaahmetoğlu İş Merkezi 22Çankaya, İzmirTel: 0 232 483 37 67Faks: 0 232 425 84 93Şirinyer ŞubesiMenderes Cad. No: 285 Şirinyer Buca, İzmirTel: 0 232 438 39 39Faks: 0 232 487 54 00Tire ŞubesiYeni Mah. Atatürk Cad. No: 1235900 Tire, İzmirTel: 0 232 512 83 88Faks: 0 232 512 36 20Torbalı ŞubesiTepeköy Mah. Kazımdirik Cad. 4510 Sok. No.6Torbalı, İzmirTel: 0 232 856 13 14Faks: 0 232 856 13 10Urla ŞubesiHacıisa Mah. 75. Yıl Cumhuriyet Cad.No: 1 Urla, İzmirTel: 0 232 754 37 66Faks: 0 232 754 10 22«« İÇİNDEKİLER271

AdreslerKAHRAMANMARAŞElbistan ŞubesiGüneşli Mah. Azerbaycan Cad. No: 19/AElbistan, KahramanmaraşTel: 0 344 415 62 88Faks: 0 344 415 63 03Kahramanmaraş ŞubesiMenderes Mah. Trabzon Bulv.Teknik Evler Apt. No: 75/A KahramanmaraşTel: 0 344 225 32 42Faks: 0 344 225 48 63Pazarcık ŞubesiMenderes Mah. 12 Eylül Cad. Arıkoğlu Apt. YanıNo: 123 Pazarcık, KahramanmaraşTel: 0 344 311 38 47Faks: 0 344 311 46 85KARABÜKKarabük ŞubesiHürriyet Cad. No: 68 78000 KarabükTel: 0 370 424 25 88Faks: 0 370 412 43 86KARAMANKaraman ŞubesiSeki Çeşme Mah. Atatürk Bulvarı No: 6570100, KaramanTel: 0 338 212 13 12Faks: 0 338 212 33 84,Ermenek ŞubesiÇınarlısu Mah. Cumhuriyet Cad. No: 42Ermenek, KaramanTel: 0 338 716 14 11Faks: 0 338 716 14 26KARSKars ŞubesiOrtakapı Mah. Faikbey Cad. No: 187 KarsTel: 0 474 223 46 36Faks: 0 474 223 36 15KASTAMONUKastamonu ŞubesiCumhuriyet Cad. No: 5 KastamonuTel: 0 366 214 50 08Faks: 0 366 214 70 10KAYSERİKayseri Argıncık ŞubesiAlsancak Mah. Toptancılar Sitesi 5.Sk. No: 21Argıncık Kocasinan, KayseriTel: 0 352 240 07 77Faks: 0 352 240 05 95Kayseri Sanayi ŞubesiOsman Kavuncu Cad. No: 82 KayseriTel: 0 352 320 65 55Faks: 0 352 320 70 53Kayseri ŞubesiMillet Cad. No: 22 38040 Melikgazi, KayseriTel: 0 352 222 88 30Faks: 0 352 222 85 42Kayseri Ticari Merkez ŞubesiOsman Kavuncu Cad. No: 197/B KayseriTel: 0 352 320 35 30Faks: 0 352 324 10 93Orta Anadolu Özel Bankacılık MerkeziSivas Cad. No: 182 İpeksaray Alışveriş MerkeziB-Blok. K: 10 Melikgazi, KayseriTel: 0 352 224 96 34Faks: 0 352 224 92 42Yeşilhisar Şubesiİstasyon Cad. No: 7 Yeşilhisar, KayseriTel: 0 352 651 32 83Faks: 0 352 651 67 18KIRIKKALEÇerikli ŞubesiCumhuriyet Mah. Ankara Cad. No: 151/AÇerikli-Delice, KırıkkaleTel: 0 318 638 11 04Faks: 0 318 638 11 08Kırıkkale ŞubesiYenidoğan Mah. Barbaros Hayrettin Cad.No: 36 KırıkkaleTel: 0 318 225 61 65Faks: 0 318 225 07 73KIRKLARELİBabaeski ŞubesiHacıhasan Mahallesi. Mehmet Öktem Cad.No: 6/A Babaeski, KırklareliTel: 0 288 511 01 22Faks: 0 288 511 01 18Kırklareli ŞubesiKarakaş Mah. Fevzi Çakmak BulvarıCami Sok. No: 2 KırklareliTel: 0 288 214 03 03Faks: 0 288 214 62 24Lüleburgaz ŞubesiEmrullah Efendi Cad. No: 10Lüleburgaz, KırklareliTel: 0 288 412 22 20Faks: 0 288 412 43 48KIRŞEHİRKırşehir ŞubesiAtatürk Cad. No: 1 KırşehirTel: 0 386 212 04 34Faks: 0 386 212 44 98KİLİSKilis ŞubesiAşıt Mah. Cumhuriyet Cad. No: 211 KilisTel: 0 348 822 10 34Faks: 0 348 822 10 30KOCAELİGebze ŞubesiHacı Halil Mah. Bağdat Cad.1227 Sok. No: 1 Gebze, KocaeliTel: 0 262 644 40 90Faks: 0 262 644 41 01Gebze Ticari Merkez ŞubesiOsman Yılmaz Mah. İstanbul Cad. No: 33Gebze, KocaeliTel: 0 262 646 01 83Faks: 0 262 643 60 78İzmit ŞubesiAnkara Karayolu Cad. No: 113İzmit, KocaeliTel: 0 262 323 40 40Faks: 0 262 331 39 46İzmit Çarşı ŞubesiKemalpaşa Mah. Hürriyet Cad.No: 51 İzmit, KocaeliTel: 0 262 321 29 94Faks: 0 262 321 05 28Körfez ŞubesiKuzey Mah. Cahit Zarifoğlu Cad. No: 53Körfez, KocaeliTel: 0 262 527 45 46Faks: 0 262 527 46 66KONYAAkşehir Şubesiİnönü Cad. No: 98 Akşehir, KonyaTel: 0 332 813 22 20Faks: 0 332 812 29 40Büsan Ticari Merkez ŞubesiFevzi Çakmak Mah. Ankara Yolu ÜzeriNo: 204/6 Karatay, KonyaTel: 0 332 342 35 50Faks: 0 332 342 28 14Ilgın ŞubesiŞıhcarullah Mah. Vefa Tanır Cad.No: 6 Ilgın, KonyaTel: 0 332 881 60 77Faks: 0 332 882 63 71Konya Ereğli ŞubesiNamık Kemal Mah. Atatürk Bulvarı No: 21Ereğli/KonyaTel: 0 332 710 00 50Faks: 0 332 712 78 40Konya ŞubesiMusalla Bağları Mah. Belh Cad. No: 10 KonyaTel: 0 332 238 80 20Faks: 0 332 238 80 37Konya Yeni Toptancılar ŞubesiFevzi Çakmak Mah. Gıda Toptan Gıda Sit.No: 2 Karatay, KonyaTel: 0 332 342 44 10Faks: 0 332 342 44 18272 «« İÇİNDEKİLER

Mevlana ŞubesiAziziye Cad. No: 26 Karatay, KonyaTel: 0 332 351 50 30Faks: 0 332 351 04 05KÜTAHYAKütahya ŞubesiCumhuriyet Cad. No: 103/3 KütahyaTel: 0 274 226 36 50Faks: 0 274 226 36 57Simav ŞubesiFatih Mah. İzmir Cad. No: 30 Simav, KütahyaTel: 0 274 513 86 38Faks: 0 274 513 62 61Tavşanlı ŞubesiBankalar Cad. No: 13 Tavşanlı, KütahyaTel: 0 274 615 37 73Faks: 0 274 615 23 20MALATYAMalatya Şubesiİzzetiye Mah. PTT Cad. No: 16 MalatyaTel: 0 422 323 22 85Faks: 0 422 324 36 96MANİSAAkhisar ŞubesiPaşa Mah. 2.Nakliye Cad. No.54Akhisar, ManisaTel: 0 236 412 29 49Faks: 0 236 414 74 92Alaşehir ŞubesiSekine Evren Cad. No: 29/1Alaşehir, ManisaTel: 0 236 653 96 55Faks: 0 236 653 16 59Demirci ŞubesiPazar Mah. Kaymakam İbrahim Ethem Cad.No: 37 Demirci, ManisaTel: 0 236 462 00 62Faks: 0 236 462 03 30Gölmarmara ŞubesiAtatürk Mah. Atatürk Bulvarı No: 25/AGölmarmara, ManisaTel: 0 236 515 21 90Faks: 0 236 515 12 92Kırkağaç ŞubesiTevfikiye Mah. 53. Sok. No: 122 Kırkağaç, ManisaTel: 0 236 588 10 30Faks: 0 236 588 35 10Kula ŞubesiSeyitali Mah. Şehitler Cad. No: 30/AKula, ManisaTel: 0 236 816 26 00Faks: 0 236 816 63 64Manisa Cumhuriyet Bulvarı ŞubesiCumhuriyet Bulvarı Saray Apt.No: 33 45010 ManisaTel: 0 236 231 19 00Faks: 0 236 231 19 15Manisa ŞubesiMustafa Kemal Paşa Cad. No: 12 ManisaTel: 0 236 239 42 70Faks: 0 236 239 21 15Salihli ŞubesiMithat Paşa Cad. No: 10145300 Salihli, ManisaTel: 0 236 712 47 10Faks: 0 236 712 33 00Sarıgöl ŞubesiAyan Mah. Alaşehir Cad. No: 50 Sarıgöl ManisaTel: 0 236 867 44 92Faks: 0 236 867 45 64Saruhanlı ŞubesiAtatürk Mah. 7 Eylül Cad. No: 17/ASaruhanlı, ManisaTel: 0 236 357 31 33Faks: 0 236 357 30 35Soma ŞubesiKurtuluş Mah. Atatürk Cad. No: 14Soma, ManisaTel: 0 236 612 63 23Faks: 0 236 614 00 90Turgutlu ŞubesiAtatürk Bulvarı No: 233/A Turgutlu, ManisaTel: 0 236 312 22 77Faks: 0 236 313 13 23MARDİNMardin Şubesi13 Mart Mah. Vali Ozan Cad. Bingül İş MerkeziZemin Kat No: 52/A Yenişehir, MardinTel: 0 482 213 47 70Faks: 0 482 213 61 10MUĞLABodrum ŞubesiKıbrıs Şehitleri Cad. Estia ÇarşısıNo: 3 Bodrum, MuğlaTel: 0 252 317 17 17Faks: 0 252 317 28 35Çarşı Bodrum ŞubesiAtatürk Cad. No: 4 Bodrum, MuğlaTel: 0 252 316 73 98Faks: 0 252 316 65 46Dalaman Havalimanı ŞubesiDalaman Havaalanı Dış HatlarOrtaca, MuğlaTel: 0 252 792 53 35Faks: 0 252 792 54 36Fethiye ŞubesiAtatürk Cad. Çavdar İş Hanı No: 29-3148300 Fethiye, MuğlaTel: 0 252 614 23 07Faks: 0 252 614 23 06Marmaris ŞubesiKemeraltı Mah. Ulusal Egemenlik Cad.No: 109/A Marmaris, MuğlaTel: 0 252 412 09 69Faks: 0 252 412 06 11Milas Şubesiİsmetpaşa Mah. Atatürk Bulv. Damla Apt.No: 44/1 Milas, MuğlaTel: 0 252 512 23 48Faks: 0 252 512 16 10Muğla ŞubesiOrhaniye Mah. İsmet Çatak Cad.Kahyaoğlu Apt. No: 21 MuğlaTel: 0 252 214 20 60Faks: 252 214 12 28Ortaca ŞubesiTerzialiler Mah. Cumhuriyet Cad.No: 95 Ortaca, MuğlaTel: 0 252 282 51 79Faks: 0 252 282 51 78Turgutreis ŞubesiTurgutreis Mehmet Hilmi Cad.No: 42 Bodrum, MuğlaTel: 0 252 382 98 98Faks: 0 252 382 98 99Yalıkavak ŞubesiYalıkavak Gökçebel Mah.İnönü Cad. Özgül İşMerkezi B-Blok Z.K. No: 33/CBodrum, MuğlaTel: 0 252 386 43 86Faks: 0 252 386 43 88MUŞMuş ŞubesiAtatürk Bulvarı Zümrüt İş Merkezi No: 10 MuşTel: 0 436 212 22 26Faks: 0 436 212 43 42NEVŞEHİRGöreme ŞubesiMüze Yolu Cad. No: 26 Göreme, NevşehirTel: 0 384 271 26 50Faks: 0 384 271 21 68Nevşehir ŞubesiCamikebir Mah. Atatürk Bulvarı No: 1150100 NevşehirTel: 0 384 212 02 61Faks: 0 384 213 84 30Ürgüp ŞubesiDumlupınar Cad. Onur Han No: 1Ürgüp/Göreme, NevşehirTel: 0 384 341 20 70Faks: 0 384 341 71 27NİĞDENiğde ŞubesiYenice Mah. Bankalar Cad. No: 27/E NiğdeTel: 0 388 213 42 42Faks: 0 388 213 31 32ORDUFatsa ŞubesiDumlupınar Mah. Reşadiye Cad. No: 67/AFatsa, OrduTel: 0 452 424 33 72Faks: 0 452 423 96 84«« İÇİNDEKİLER273

AdreslerGölköy ŞubesiGölköy Mah. M. Kemalpaşa Cad. No: 23Gölköy, OrduTel: 0 452 741 27 52Faks: 0 452 741 31 52Ordu Şubesi19 Eylül Meydanı No: 8 OrduTel: 0 452 223 15 57Faks: 0 452 223 15 60Ünye ŞubesiHükümet Cad. No: 82/B 52300 Ünye, OrduTel: 0 452 324 54 66Faks: 0 452 324 19 82OSMANİYEKadirli ŞubesiSavrun Mah. Atatürk Cad. No: 109/B Kadirli,OsmaniyeTel: 0 328 718 89 99Faks: 0 328 718 90 65Osmaniye ŞubesiAlibeyli Mah. Musa Şahin Bulvarı Telekom KarşısıNo: 192 OsmaniyeTel: 0 328 813 00 88Faks: 0 328 813 10 69RİZEArdeşen ŞubesiMerkez Mah. Kordon Sok. No: 1 Ardeşen, RizeTel: 0 464 715 20 91Faks: 0 464 715 38 58Rize ŞubesiCumhuriyet Cad. No: 93/12 RizeTel: 0 464 217 04 90Faks: 0 464 217 04 86SAKARYAAdapazarı ŞubesiSoğanpazarı No: 52 54040Adapazarı, SakaryaTel: 0 264 274 41 30Faks: 0 264 274 41 33Erenler ŞubesiYeni Sakarya Cad. No: 274 Erenler, SakaryaTel: 0 264 241 16 02Faks: 0 264 241 16 83SAMSUNBafra ŞubesiCumhuriyet Mah. Cumhuriyet MeydanıÇelebi İş Hanı No: 2 Bafra, SamsunTel: 0 362 543 99 11Faks: 0 362 543 94 72Çarşamba ŞubesiOrta Mah. Stadyum Cad. No: 6-10Çarşamba, SamsunTel: 0 362 833 81 20Faks: 0 362 833 81 53Samsun ŞubesiKale Mah. Kaptanağa Cad. No: 2 SamsunTel: 0 362 435 30 85Faks: 0 362 432 43 46Samsun Sanayi ŞubesiGülsan Sanayi Sitesi Vatan Cad. No.22 SamsunTel: 0 362 228 12 02Faks: 0 362 228 18 33Terme ŞubesiFenk Mah. Atatürk Cad. No: 7 Terme, SamsunTel: 0 362 875 02 30Faks: 0 362 875 02 29Vezirköprü ŞubesiFazıl Ahmet Paşa Mah. Fazıl Mustafa Paşa Cad.No: 63 Vezirköprü, SamsunTel: 0 362 646 14 44Faks: 0 362 647 47 94SİİRTSiirt ŞubesiHükümet Cad. Atatürk Bulvarı No: 34 SiirtTel: 0 484 223 48 45Faks: 0 484 223 40 43SİNOPSinop ŞubesiKaleyazısı Mah. Sakarya Cad. No: 87 SinopTel: 0 368 261 45 12Faks: 0 368 261 42 98SİVASSivas Şubesiİstasyon Cad. Kongre Binası KarşısıNo: 3 SivasTel: 0 346 225 50 92Faks: 0 346 221 14 24Şarkışla ŞubesiGültekin Mah. Eski Sivas Cad. Özbekler İş Merkezi.No: 2 Şarkışla, SivasTel: 0 346 512 60 72Faks: 0 346 512 60 85ŞANLIURFAGAP ŞubesiAkçakale Yolu Üzeri Zahireciler Borsası YanıNo: 4 ŞanlıurfaTel: 0 414 247 36 52Faks: 0 414 247 04 79Şanlıurfa ŞubesiYusufpaşa Mah. Sarayönü Cad.Kızılay Karşısı No: 138Tel: 0 414 217 10 57Faks: 0 414 217 09 46Viranşehir ŞubesiKışla Mah. Korkmaz Sok.No: 1 Viranşehir, ŞanlıurfaTel: 0 414 511 91 11Faks: 0 414 511 91 23ŞIRNAKSilopi Şubesiİpek Yolu Üzeri No: 30 73400 Silopi, ŞırnakTel: 0 486 518 76 00Faks: 0 486 518 76 13TEKİRDAĞÇerkezköy ŞubesiAtatürk Cad. No: 74/21 Ali İnan ApartmanıÇerkezköy, TekirdağTel: 0 282 726 65 77Faks: 0 282 726 42 24Çorlu Çarşı ŞubesiOmurtak Cad. Sayid Köymen Apt. No: 73 D: 1Çorlu, TekirdağTel: 0 282 654 15 75Faks: 0 282 654 16 80Çorlu Orion ŞubesiOmurtak Cad. Orion Alışveriş MerkeziNo: 22 Çorlu, TekirdağTel: 0 282 673 28 50Faks: 0 282 673 25 57Hayrabolu ŞubesiHisar Mah. Tekirdağ Cad. No: 15 Hayrabolu,TekirdağTel: 0 282 315 49 00Faks: 0 282 315 47 42Malkara ŞubesiCamiatik Mah. Makine Diki Sok.No: 12 Malkara, TekirdağTel: 0 282 427 94 50Faks: 0 282 427 94 57Şarköy Şubesiİstiklal Mah. Atatürk Cad. Bayraktarlar Apt. No: 54Şarköy, TekirdağTel: 0 282 518 97 34Faks: 0 282 518 97 05Tekirdağ ŞubesiHükümet Cad. No: 138 TekirdağTel: 0 282 262 36 00Faks: 0 282 263 91 56TOKATErbaa ŞubesiCumhuriyet Mah. Hükümet Cad.No: 190 Erbaa, TokatTel: 0 356 715 30 80Faks: 0 356 715 23 32Niksar ŞubesiCahit Gülebi Cad. Keşfi Meydanı. No: 6Niksar, TokatTel: 0 356 528 03 50Faks: 0 356 528 03 49Tokat ŞubesiGaziosmanpaşa Bulvarı No: 168/A TokatTel: 0 356 213 00 30Faks: 0 356 212 81 03274 «« İÇİNDEKİLER

Turhal ŞubesiCumhuriyet Cad. No: 60 Turhal, TokatTel: 0 356 276 00 66Faks: 0 356 275 93 50TRABZONDeğirmendere ŞubesiTrabzon Devlet Karayolu Caddesi No: 73Değirmendere, TrabzonTel: 0 462 325 17 15Faks: 0 462 325 39 71Trabzon ŞubesiMaraş Cad. Zorlu Grand Otel YanıNo: 9 TrabzonTel: 0 462 326 98 23Faks: 0 462 326 98 22UŞAKUşak Şubesiİsmetpaşa Cad. No: 11/A UşakTel: 0 276 224 38 02Faks: 0 276 224 38 10VANVan ŞubesiCumhuriyet Cad. No: 50-51 65100 VanTel: 0 432 214 59 00Faks: 0 432 214 48 47YALOVAYalova ŞubesiCumhuriyet Cad. No: 48 YalovaTel: 0 226 814 56 14Faks: 0 226 814 69 84YOZGATBoğazlıyan ŞubesiÇarşı Mah. Fakılı Cad. No: 32Boğazlıyan, YozgatTel: 0 354 645 33 37Faks: 0 354 645 38 89Yozgat ŞubesiAşağı Nohutlu Mah. MeydanYeri Süsler Sok. No: 8 YozgatTel: 0 354 212 10 22Faks: 0 354 212 29 42ZONGULDAKKaradeniz Ereğli ŞubesiOrhanlar Mah. Yalı Cad. No: 35/1Karadeniz Ereğli, ZonguldakTel: 0 372 322 20 05Faks: 0 372 322 20 96Zonguldak ŞubesiGazipaşa Cad. No: 20 ZonguldakTel: 0 372 252 03 55Faks: 0 372 251 18 44YURT DIŞI ŞUBEBahreyn ŞubesiAl Jasrah Tower, 6th Floor,Office No. 62/63 P.O. Box 10357,Diplomatic Area Manama,Kingdom of BahrainTel: 0097 31 754 11 37Faks: 0097 31 754 11 39İŞTİRAKLERDenizBank AGThomas Kletis Platz 1 A-1030Vienna, AustrıaTel: +43 505 105 2020Faks: +43 505 105 20209CJSC Dexia Bank2nd ZvenigorodskayaStr. H.13, Building 42 Fl.6Moskow 123022 Russian FederationTel: +7 495 725 10 20Faks: +7 495 725 10 25EuroDeniz International Banking Unit14 Şerif Arzık Sok. Lefkoşe, KKTCTel: 0 392 228 31 53Faks: 0 392 227 25 42DenizEmeklilikGülbahar Mah. Salih Tozan Cad. Karamancılarİş Merkezi A-Blok 34394Şişli, İstanbulTel: 0 212 370 15 00Faks: 0 212 336 33 76DenizYatırımBüyükdere Cad. No: 106 Kat: 1634394 Esentepe, İstanbulTel: 0 212 336 40 00Faks: 0 212 212 54 12EkspresYatırımBüyükdere Cad. No: 106 K: 1534394 Esentepe, İstanbulTel: 0 212 336 51 00Faks: 0 212 336 51 01DenizPortföy YönetimiBüyükdere Cad. No: 108/B K: 834394 Esentepe, İstanbulTel: 0 212 336 40 00Faks: 0 212 288 95 71DenizYatırım OrtaklığıBüyükdere Cad. No: 108/B K: 834394 Esentepe, İstanbulTel: 0 212 336 50 82Faks: 0 212 212 79 48DenizLeasingSalih Tozan Cad. Karamancılarİş Merkezi No: 18 A Blok K: 3 34394Esentepe, İstanbulTel: 0 212 370 18 00Faks: 0 212 336 33 90DenizFaktoringSalih Tozan Cad. Karamancılarİş Merkezi No: 18 A Blok K: 4 34394Esentepe, İstanbulTel: 0 212 370 16 00Faks: 0 212 336 33 81IntertechEsentepe Mah. Kasap Sok.No: 15/1 34394 Şişli, İstanbulTel: 0 212 355 11 00Faks: 0 212 288 79 00DenizKültürBüyükdere Cad. No: 108/BŞemsir İş Merkezi, Esentepe, İstanbulTel: 0 212 336 40 00Faks: 0 212 336 47 04«« İÇİNDEKİLER275