You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
3.6. YÖNETİM VE İÇ KONTROL SİSTEMİ<br />
Kurum bünyesinde yapılan tüm iş ve<br />
işlemler 5393 sayılı Belediye Kanunu, 5216<br />
sayılı Büyükşehir Belediyesi Kanunu, 5018<br />
sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol<br />
Kanunu ile diğer ilgili mevzuat hükümleri<br />
çerçevesinde yapılmaktadır.<br />
Yönetim Sistemi: Danışma ve Denetim<br />
Birimleri ile Uygulama Birimlerinden<br />
oluşmaktadır. Danışma ve Denetim<br />
Birimleri Teftiş Kurulu Başkanlığı, I. Hukuk<br />
Müşavirliği, İç Denetçilik, Özel Kalem<br />
Müdürlüğü; uygulama birimleri ise Daire<br />
Başkanlıkları olup, harcama birimleri de<br />
yine bu birimlerdir. Harcama birim amirleri<br />
harcama yetkilisi, Müdürler ise<br />
gerçekleştirme görevlisidir. Kurum<br />
kaynaklarının etkin, ekonomik ve verimli<br />
yönetilmesi amacıyla; Ön Mali Kontrol<br />
İşlemleri öncelikle harcama birimlerinde<br />
sonrasında ise Strateji Geliştirme Dairesi<br />
Başkanlığınca yürütülmektedir. Harcama<br />
birimlerinin tüm alım-satımları ile ilgili<br />
İhale İşlemleri Satınalma Dairesi<br />
Başkanlığınca, tüketim malzemeleri ambar<br />
giriş - çıkış işlemleri ise Makina ve<br />
Malzeme İkmal Dairesi Başkanlığınca<br />
yürütülmektedir.<br />
İç Kontrol Sistemi: 5018 sayılı Kamu<br />
Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu ile mali<br />
yönetim ve kontrol sistemi yeniden<br />
düzenlenmiş ve bu kapsamda kamu<br />
idarelerinde etkin bir iç kontrol sisteminin<br />
kurulması amaçlanmıştır<br />
Kamu İdarelerine bu<br />
yükümlülüklerini yerine getirirken yol<br />
göstermek amacıyla Kamu İç Kontrol<br />
Standartlarına Uyum Eylem Planı Rehberi<br />
hazırlanarak 03.02.2009 tarihinde<br />
yayınlanmıştır.<br />
Söz Konusu Tebliğ ve Rehber<br />
doğrultusunda Genel Müdürlüğün İç<br />
Kontrol Standartlarına Uyum Eylem Planı<br />
hazırlanarak 10.06.2009 tarihinde<br />
onaylanmış ve yürürlüğe girmiştir.<br />
Eylem Planında yapılması takvime<br />
bağlanan eylemler zamanında<br />
gerçekleştirilmiştir.<br />
Ancak, İç Kontrol Sisteminin tam<br />
olarak işleyebilmesi için yalnızca öngörülen<br />
eylemlerin yapılmış olması yeterli<br />
olmamaktadır. İç Kontrol Sisteminin<br />
amacı;<br />
Düzenli, ekonomik, verimli, etkin<br />
uygulamalar yoluyla kurumumuzun amaç<br />
ve misyonuna uygun kaliteli hizmet<br />
üretmek,<br />
Kaynakların israf edilmesine, kötü<br />
kullanılmasına ve kötü idare edilmesine,<br />
hata ve suiistimallere mani olmak,<br />
Kanun, tüzük, yönetmelik gibi yasal<br />
düzenlemelere ve yönetimin talimatlarına<br />
uyulmasını sağlamak,<br />
Güvenilir mali ve yönetsel verilerin<br />
ışığı altında durumu doğru olarak ve<br />
zamanında gösterecek bir iletişim<br />
sağlamaktır.<br />
Bu bağlamda:<br />
İç kontrol sisteminin<br />
değerlendirilmesi amacıyla; İç Kontrol<br />
Sistemi mevzuatı gereği 79 adet konu<br />
başlığı kapsamında oluşturulan, İç Kontrol<br />
Sistemi; nedir? gerek yönetici gerekse<br />
diğer personel tarafından bilinip,<br />
benimseniyor mu? sahipleniliyor mu? vb.<br />
bilgileri içeren form hazırlanarak<br />
samimiyetle doldurulmak üzere<br />
birimlerimizde çalışan personele<br />
gönderilmiştir. Sorulara Evet-Hayır-<br />
Gelişme Sürecinde ayrımına göre cevaplar<br />
verilmiştir.<br />
Birimlere gönderilen formlardan<br />
geri bildirim aldığımız 252 personelin<br />
yanıtları değerlendirilip oransal bazda<br />
ayrıma gidilerek değerlendirme <strong>raporu</strong><br />
oluşturulmuştur.<br />
48
Change language