çukurova üniversitesi sosyal bilimler enstitüsü işletme anabilim dalı ...
Share Embed Flag
Download ePaper

çukurova üniversitesi sosyal bilimler enstitüsü işletme anabilim dalı ...

çukurova üniversitesi sosyal bilimler enstitüsü işletme anabilim dalı ... çukurova üniversitesi sosyal bilimler enstitüsü işletme anabilim dalı ...

library.cu.edu.tr
from library.cu.edu.tr More from this publisher
19.07.2013 Views

PRYG, Hazine bölümü ile birlikte, RAD analizine ek olarak kullanılacak stres testlerini belirler ve mevcut piyasa koşulları ve beklentilerini yansıtmak üzere düzenli olarak günceller. Senaryo analizi, yukarıdan-aşağıya bir yöntem olup piyasa koşullarına ilişkin oluşturulan bir senaryoya dayanır. Belirlenen senaryo çerçevesinde risk faktörlerinin ne yönde hareket edeceği ve bu hareket neticesinde portföy değerinin ne şekilde değişeceği saptanır. PRYG, Hazine bölümü ile birlikte, RAD analizini tamamlayacak senaryoları belirler ve mevcut piyasa koşulları ve beklentilerini yansıtmak üzere düzenli olarak bu senaryoları günceller. d) Risk Ölçüm Sistemleri; Halihazırda piyasa riski ölçümü geliştirilen içsel model ile PRYG tarafından yapılmaktadır. Kullanılan model, alım-satım hesapları için RAD hesaplayan bir araç olup RAD’yi Monte Carlo Simülasyonu, Tarihsel Simülasyon ve Parametrik yöntemle hesaplar. Model, RAD’nin Banka, iş birimleri, masa, grup ve risk faktörü seviyelerinde raporlanmasına ve stres testi ile senaryo analizleri yapılmasına olanak tanımaktadır. e) Risk Modelinin İncelenmesi; PRYG, parametrelerin ve kullanılan metodolojinin doğruluğunu sağlamak için risk ölçüm araçlarını düzenli olarak gözden geçirir. Periyodik olarak yapılan bu gözden geçirmenin yanısıra aşağıdaki olağandışı durumların gerçekleşmesi halinde de gözden geçirme yapılır. Banka’nın strateji değişikliği: Yönetim Kurulu tarafından belirlenen Banka risk toleransı üzerinde etkisi olabilecek herhangi bir karar alındığında risk ölçüm metotlarının gözden geçirilmesi gerekir. Alım-satım enstrümanlarında değişiklik: PRYG, risk ölçüm araçlarını yeni ürünleri destekleyecek şekilde revize eder. Yasal düzenlemelerdeki değişiklikler: Her yeni düzenleme, düzenlemenin risk ölçüm metodolojileri üzerindeki etkisini gözlemlemek için incelenir. 282

Piyasa koşullarında değişiklikler: Piyasa şartlarında önemli değişiklikler olduğunda risk ölçüm araçları gözden geçirilir. RAD modelinin sonuçları geriye dönük test yapılarak doğrulanır. Geriye dönük test, gün sonu piyasa rayici ile hesaplanan kâr-zararı, modelin öngördüğü RAD ile karşılaştırma esasına dayanır. Hesaplanan zararın, RAD rakamını aştığı günlerde aşım kaydedilir ve aşım sayısına dayanarak modelin performansı sorgulanır ve model performansının iyileştirilmesi için kullanılan parametreler gözden geçirilir. Stres testi faktörleri ve senaryo analizi varsayımlarının gözden geçirilmesi Üst Düzey Yönetim ve Hazine bölümünün beklentilerini yansıtmak için haftalık bazda PRYG tarafından yapılır. Gözden geçirme sonrası yapılan değişiklikler, PRYG Yöneticisi tarafından onaylanır, dökümante edilir ve uygulanır. 6.6.3. Piyasa Riski Raporlaması PRYG, Banka içinde değişik grupları hedefleyen piyasa riski raporları hazırlayarak risk sonuçlarını iletmekten sorumludur. Buna bağlı olarak, sürekli olarak kullanıcıların değişen bilgi gereksinimlerini analiz eder ve buna uygun yeni raporlar geliştirir. Piyasa riski raporları farklı raporlama seviyelerinde oluşturulur: Banka seviyesi, iş birimi seviyesi, alım satım masası seviyesi, hesap seviyesi ve alım satım yapan seviyesi v.b. Piyasa riski raporlarının içeriği kullanıcı seviyelerine göre farklılık göstermektedir. 283

Piyasa koşullarında değişiklikler: Piyasa şartlarında önemli değişiklikler olduğunda risk<br />

ölçüm araçları gözden geçirilir.<br />

RAD modelinin sonuçları geriye dönük test yapılarak doğrulanır. Geriye dönük test,<br />

gün sonu piyasa rayici ile hesaplanan kâr-zararı, modelin öngördüğü RAD ile<br />

karşılaştırma esasına dayanır. Hesaplanan zararın, RAD rakamını aştığı günlerde aşım<br />

kaydedilir ve aşım sayısına dayanarak modelin performansı sorgulanır ve model<br />

performansının iyileştirilmesi için kullanılan parametreler gözden geçirilir.<br />

Stres testi faktörleri ve senaryo analizi varsayımlarının gözden geçirilmesi Üst Düzey<br />

Yönetim ve Hazine bölümünün beklentilerini yansıtmak için haftalık bazda PRYG<br />

tarafından yapılır. Gözden geçirme sonrası yapılan değişiklikler, PRYG Yöneticisi<br />

tarafından onaylanır, dökümante edilir ve uygulanır.<br />

6.6.3. Piyasa Riski Raporlaması<br />

PRYG, Banka içinde değişik grupları hedefleyen piyasa riski raporları hazırlayarak risk<br />

sonuçlarını iletmekten sorumludur. Buna bağlı olarak, sürekli olarak kullanıcıların<br />

değişen bilgi gereksinimlerini analiz eder ve buna uygun yeni raporlar geliştirir.<br />

Piyasa riski raporları farklı raporlama seviyelerinde oluşturulur: Banka seviyesi, iş<br />

birimi seviyesi, alım satım masası seviyesi, hesap seviyesi ve alım satım yapan seviyesi<br />

v.b. Piyasa riski raporlarının içeriği kullanıcı seviyelerine göre farklılık göstermektedir.<br />

283

logo

Ürünler

Kaynaklar

Şirketler

Terms of service
Privacy policy
Cookie policy
Cookie settings
Imprint
Change language
Made with love in Switzerland
© 2024 Yumpu.com all rights reserved

Hooray! Your file is uploaded and ready to be published.

Saved successfully!

Ooh no, something went wrong!