çukurova üniversitesi sosyal bilimler enstitüsü işletme anabilim dalı ...
çukurova üniversitesi sosyal bilimler enstitüsü işletme anabilim dalı ... çukurova üniversitesi sosyal bilimler enstitüsü işletme anabilim dalı ...
hiçbir şekilde dikkate alınmayacak, sadece müşterinin kredibilitesine yönelik veriler değerlendirilecektir. Müşteri Riski Derecelendirme Sistemi; “A”, “BBB”, “BB”, “B”, “CCC”, “CC”, “C”, “D”, “E” ve “F” olmak üzere, toplam on risk derecesinden oluşmaktadır. “Bankalarca ayrılması gereken karşılıklara ilişkin yönetmelik” de tanımlanan “Grup 3” ve “Grup 4”, ABC Bank A.Ş müşteri riski derecelendirme sisteminde “E”’ derecesine, “Grup 5” ise “F” derecesine karşılık gelecektir. Müşteri riskinin derecelendirilmesi çalışması, müşteri için düzenlenen mali analiz veya kapsamlı görüşme raporunun ayrılmaz parçasıdır. Bu nedenle sözkonusu rapordaki bilgiler bu çalışmaya temel teşkil edecek ve müşteri riski derecelendirme çalışması, raporu hazırlayan kişi tarafından yapılacaktır. Müşteri riskinin derecelendirilmesi çalışmasında aşağıdaki kriterler değerlendirilecektir: • Niceliksel Kriterler; Müşterinin yıllar itibariyle satışlarındaki (gelirlerindeki) gelişme, faaliyet performansı, nakit akımı, bilanço oranları gibi niceliksel değerleri gözönüne alınacaktır. • Niteliksel Kriterler; Müşterinin sektördeki durumu, müşterinin kaynakları kullanabilme yeteneği, piyasa/banka istihbaratı, yönetim yetkinliği, müşterinin faaliyet gösterdiği sektöre ve ekonomiye ilişkin durum, müşterinin bilgilerinin düzeni, bilanço dışı riskler, grup ilişkileri, iş yapabilme/tamamlayabilme becerisi, teknolojisi ve benzeri niteliksel değerleri dikkate alınacaktır. Tüm bu kriterlerin değerlendirilmesi neticesinde, müşterinin genel “Müşteri Riski Derecelendirme Notu” saptanacaktır. Sözkonusu değerlendirmeler sırasında, iş hacmi veya kredi limiti yüksek olan müşteriler için; ağırlıklı olarak, kredi riski derecelendirme çalışmasını yapan kişinin yorumlarını dikkate alan bir yöntem uygulanacaktır. Diğer müşteriler içinde, her bir kritere ait belirlenen puanlamaların ağırlıklı matematiksel hesaplamasına dayalı bir yöntem kullanılacaktır. Bu konuda, hangi iş hacminin ve hangi kredi limitinin kriter olarak alınacağı ve uygulanacak yöntem farklılıkları ilgili Krediler Bölümleri tarafından belirlenecektir. 268
Müşteri Riski Derecelendirme Notu, müşteri bazında verilir. Ayrıca, müşterinin bağlı olduğu grup için de bir derecelendirme notu verilecektir. Bu not, grup içinde yer alan her müşteri notunun o müşterinin grup içindeki ağırlığı (ciro, kar, vb.) göz önünde bulundurularak belirlenir. Mali Analiz Grubu veya ilgili şube tarafından yapılan müşteri riski derecelendirmesi, Kurumsal Krediler veya Perakende Krediler Tahsis Grupları tarafından gözden geçirilir ve nihai derecelendirme notu belirlenir. Bu çerçevede Tahsis Grupları; Mali Analiz Grubu veya ilgili şube tarafından belirlenen Müşteri Riski Derecelendirme Notunu uygun gördüğü dereceye düşürmeye, ancak, sadece bir derece yükseltmeye yetkilidir. b) Ürün Risk Derecelendirme Sistemi; Bu risk derecelendirme sistemi, sadece kurumsal müşterilerin kredi ürünleriyle ilgili olarak, kredi limitinin yetkili kişi veya organlarca tahsisi aşamasında, her bir kredi türü için ayrı ayrı yapılır. Yapılacak çalışma, aşağıda belirtilen konuları içerir: • Kredi türünün risklilik derecesinin belirlenmesi Müşteri lehine tahsis edilecek kredi; vade, kullanım amacı, geri ödeme kaynakları, kredinin şartları gibi hususlar da dahil olmak üzere tüm yönleri ile ele alınmalı ve “A”, “BBB”, “BB”, “B”, “CCC”, “CC”, “C”, “D”, “E” ve “F” olmak üzere toplam 10 dereceli bir skalaya göre derecelendirilmelidir. • Teminatın risklilik derecesinin belirlenmesi Kurumsal Krediler Bölümü, banka genelinde kullanılan tüm teminat türlerini, nakte çevrilebilme yeteneğini gözönünde tutarak dört dereceli bir skalaya göre (“A” “BB” “CC” ve “D”) belirleyecek ve ilgili prosedürlerinde belirtecektir. Birden fazla teminatın olması veya riski kısmen karşılayacak teminat alınması durumunda sözkonusu çalışmayı yapan kişinin yorumu geçerli olacaktır. • Kefaleti alınan gerçek veya tüzel kişinin müşteri risklilik derecesinin belirlenmesi Bu kişi ve kuruluşların müşteri riski derecelendirme notu, kredili müşterilerin müşteri riski derecelendirme notunun belirlenmesi yöntemi ile aynı şekilde belirlenir. Birden fazla kefaletin sözkonusu olduğu durumda, eğer tüm kefaletler riskin tamamını karşılıyorsa, en yüksek MRDN’na sahip olan kişi veya kuruluşun MRDN’u dikkate 269
- Page 237 and 238: değerlendirmeleri kapsamında taki
- Page 239 and 240: işlemler üzerindeki kontrol mekan
- Page 241 and 242: Yerinde Denetim; Yerinde denetim ya
- Page 243 and 244: • İzleme, • Bilgi işlem siste
- Page 245 and 246: Yönetim Kurulu, teftiş fonksiyonu
- Page 247 and 248: Başkanı’nın yetki ve sorumlulu
- Page 249 and 250: suretle hazırlanmış birer mühü
- Page 251 and 252: ankadaki çeşitli operasyonel kont
- Page 253 and 254: saptanması esnasında, Teftiş Kur
- Page 255 and 256: Banka Hedefleri ile Uyumluluk; Kred
- Page 257 and 258: ) Bireysel Krediler ve Plastik Kart
- Page 259 and 260: 6.4.2.2.5. Kredi Limitlerinin Vades
- Page 261 and 262: 6.4.2.2.8. Risk - Getiri İlişkisi
- Page 263 and 264: Bu konu, bireylerin oluşturduğu k
- Page 265 and 266: c) Kredi Kartları İçin Limit Aş
- Page 267 and 268: hazırlanır. Bu dokümanın şubel
- Page 269 and 270: Mevcut limitlerin arttırılması s
- Page 271 and 272: hangilerinin yetersiz olduğu Dış
- Page 273 and 274: göre şubece yaptırılıp yaptır
- Page 275 and 276: derhal bilgilendirilir. Bu müşter
- Page 277 and 278: kuruluşlarının değerlendirmeler
- Page 279 and 280: Söz konusu işlev, Teftiş Kurulu
- Page 281 and 282: 6.4.2.8.1. Kredi Tahsisine Yetkili
- Page 283 and 284: 6.4.2.8.3. Diğer Organ ve Yetkilil
- Page 285 and 286: 6.4.2.9. Konsantrasyonlar Taşınan
- Page 287: e) Müşteri Riski Derecelendirmesi
- Page 291 and 292: notunun değişmesine sebebiyet ver
- Page 293 and 294: pozisyonları oluşturan finansal a
- Page 295 and 296: a) Yönetim Kurulu; Yönetim Kurulu
- Page 297 and 298: h) Alım-satım Masası Yöneticile
- Page 299 and 300: tabanlarının geliştirilmesi, sis
- Page 301 and 302: • Monte-Carlo Simülasyonu • Pa
- Page 303 and 304: Piyasa koşullarında değişiklikl
- Page 305 and 306: • Piyasa ve Pozisyon Verisinin To
- Page 307 and 308: düşünülebilir. Bu durumda iyi b
- Page 309 and 310: çalışmaktadır. Bu organizasyonl
- Page 311 and 312: 7.1. Sonuç 7. BÖLÜM SONUÇ VE Ö
- Page 313 and 314: 7.2. Öneriler Banka işletmelerind
- Page 315 and 316: f) Dünyadaki genel eğilime parale
- Page 317 and 318: Basel II’nin etkisinin çok sın
- Page 319 and 320: Sonuç olarak, son yapılan düzenl
- Page 321 and 322: KAYNAKÇA ACAR, Özgür ve Burçak
- Page 323 and 324: BANKACILIKTA Etkin Gözetim ve Dene
- Page 325 and 326: BOARD Of Governers Of Federal Reser
- Page 327 and 328: DURER, Salih (1998), Türkiye’de
- Page 329 and 330: GÜREDİN, Ersin (1994), Denetim,
- Page 331 and 332: KENGER, Erdal (2001), Denetçi yard
- Page 333 and 334: ÖZTÜRK, Durmuş ve Çağlayan, To
- Page 335 and 336: SAWYER, B. Lawrance (1988a), Sawyer
- Page 337 and 338: TBB (1997a), Bankacılıkta Etkin G
Müşteri Riski Derecelendirme Notu, müşteri bazında verilir. Ayrıca, müşterinin bağlı<br />
olduğu grup için de bir derecelendirme notu verilecektir. Bu not, grup içinde yer alan<br />
her müşteri notunun o müşterinin grup içindeki ağırlığı (ciro, kar, vb.) göz önünde<br />
bulundurularak belirlenir.<br />
Mali Analiz Grubu veya ilgili şube tarafından yapılan müşteri riski derecelendirmesi,<br />
Kurumsal Krediler veya Perakende Krediler Tahsis Grupları tarafından gözden geçirilir<br />
ve nihai derecelendirme notu belirlenir. Bu çerçevede Tahsis Grupları; Mali Analiz<br />
Grubu veya ilgili şube tarafından belirlenen Müşteri Riski Derecelendirme Notunu<br />
uygun gördüğü dereceye düşürmeye, ancak, sadece bir derece yükseltmeye yetkilidir.<br />
b) Ürün Risk Derecelendirme Sistemi; Bu risk derecelendirme sistemi, sadece<br />
kurumsal müşterilerin kredi ürünleriyle ilgili olarak, kredi limitinin yetkili kişi veya<br />
organlarca tahsisi aşamasında, her bir kredi türü için ayrı ayrı yapılır. Yapılacak<br />
çalışma, aşağıda belirtilen konuları içerir:<br />
• Kredi türünün risklilik derecesinin belirlenmesi<br />
Müşteri lehine tahsis edilecek kredi; vade, kullanım amacı, geri ödeme<br />
kaynakları, kredinin şartları gibi hususlar da dahil olmak üzere tüm yönleri ile<br />
ele alınmalı ve “A”, “BBB”, “BB”, “B”, “CCC”, “CC”, “C”, “D”, “E” ve “F”<br />
olmak üzere toplam 10 dereceli bir skalaya göre derecelendirilmelidir.<br />
• Teminatın risklilik derecesinin belirlenmesi<br />
Kurumsal Krediler Bölümü, banka genelinde kullanılan tüm teminat türlerini,<br />
nakte çevrilebilme yeteneğini gözönünde tutarak dört dereceli bir skalaya göre<br />
(“A” “BB” “CC” ve “D”) belirleyecek ve ilgili prosedürlerinde belirtecektir.<br />
Birden fazla teminatın olması veya riski kısmen karşılayacak teminat alınması<br />
durumunda sözkonusu çalışmayı yapan kişinin yorumu geçerli olacaktır.<br />
• Kefaleti alınan gerçek veya tüzel kişinin müşteri risklilik derecesinin<br />
belirlenmesi<br />
Bu kişi ve kuruluşların müşteri riski derecelendirme notu, kredili müşterilerin müşteri<br />
riski derecelendirme notunun belirlenmesi yöntemi ile aynı şekilde belirlenir. Birden<br />
fazla kefaletin sözkonusu olduğu durumda, eğer tüm kefaletler riskin tamamını<br />
karşılıyorsa, en yüksek MRDN’na sahip olan kişi veya kuruluşun MRDN’u dikkate<br />
269
Change language