çukurova üniversitesi sosyal bilimler enstitüsü işletme anabilim dalı ...

hiçbir şekilde dikkate alınmayacak, sadece müşterinin kredibilitesine yönelik veriler
değerlendirilecektir.
Müşteri Riski Derecelendirme Sistemi; “A”, “BBB”, “BB”, “B”, “CCC”, “CC”, “C”,
“D”, “E” ve “F” olmak üzere, toplam on risk derecesinden oluşmaktadır. “Bankalarca
ayrılması gereken karşılıklara ilişkin yönetmelik” de tanımlanan “Grup 3” ve “Grup 4”,
ABC Bank A.Ş müşteri riski derecelendirme sisteminde “E”’ derecesine, “Grup 5” ise
“F” derecesine karşılık gelecektir.
Müşteri riskinin derecelendirilmesi çalışması, müşteri için düzenlenen mali analiz veya
kapsamlı görüşme raporunun ayrılmaz parçasıdır. Bu nedenle sözkonusu rapordaki
bilgiler bu çalışmaya temel teşkil edecek ve müşteri riski derecelendirme çalışması,
raporu hazırlayan kişi tarafından yapılacaktır.
Müşteri riskinin derecelendirilmesi çalışmasında aşağıdaki kriterler değerlendirilecektir:
• Niceliksel Kriterler; Müşterinin yıllar itibariyle satışlarındaki (gelirlerindeki)
gelişme, faaliyet performansı, nakit akımı, bilanço oranları gibi niceliksel
değerleri gözönüne alınacaktır.
• Niteliksel Kriterler; Müşterinin sektördeki durumu, müşterinin kaynakları
kullanabilme yeteneği, piyasa/banka istihbaratı, yönetim yetkinliği, müşterinin
faaliyet gösterdiği sektöre ve ekonomiye ilişkin durum, müşterinin bilgilerinin
düzeni, bilanço dışı riskler, grup ilişkileri, iş yapabilme/tamamlayabilme
becerisi, teknolojisi ve benzeri niteliksel değerleri dikkate alınacaktır.
Tüm bu kriterlerin değerlendirilmesi neticesinde, müşterinin genel “Müşteri Riski
Derecelendirme Notu” saptanacaktır. Sözkonusu değerlendirmeler sırasında, iş hacmi
veya kredi limiti yüksek olan müşteriler için; ağırlıklı olarak, kredi riski derecelendirme
çalışmasını yapan kişinin yorumlarını dikkate alan bir yöntem uygulanacaktır. Diğer
müşteriler içinde, her bir kritere ait belirlenen puanlamaların ağırlıklı matematiksel
hesaplamasına dayalı bir yöntem kullanılacaktır. Bu konuda, hangi iş hacminin ve hangi
kredi limitinin kriter olarak alınacağı ve uygulanacak yöntem farklılıkları ilgili Krediler
Bölümleri tarafından belirlenecektir.
268