çukurova üniversitesi sosyal bilimler enstitüsü işletme anabilim dalı ...

Standart yaklaşımda bankanın faaliyetleri yatırım bankacılığı, bankacılık ve diğer olmak
üzere üç ana gruba ve kurumsal finansman, alım-satım, perakende bankacılık, ticari
bankacılık, ödeme ve takas, aracılık işlemleri, aktif yönetimi ve perakende
komisyonculuk olmak üzere sekiz alt gruba ayrılmaktadır. Her grup için, “nominal
gelir” veya yıllık ortalama varlık tutarı” gibi bir “gösterge birim” saptanmakta ve bu
göstergeler grup için belirlenen katsayılar ile çarpılmaktadır. Tüm gruplar için
hesaplanan sermaye tutarlarının toplamı, bankanın operasyonel risk için ayırması
gereken toplam sermayeyi vermektedir. Aşağıda formül ile ifade edilen standart
yöntemde, her bir grup için kullanılan βı katsayıları yüzde 12 ile 18 arasında değişen
değerler almaktadır.
Sermaye Yeterliliği = ∑ (Faaliyet Kolu İtibariyle Gösterge)* βı
İçsel ölçme yaklaşımında, banka faaliyetleri standart yaklaşımdaki gibi gruplandıktan
sonra, grup içinde ve arasında operasyonel risk çeşitleri tanımlanmaktadır. Daha sonra
banka, her bir risk grubu ve operasyonel risk çeşidi için bir yüklenim göstergesi
(Exposure Indicator, El) belirlenmeli ve bu gösterge için kayıp oluşma olasılığını
(Probability of event, PE) ve bu olasılık gerçekleştiğinde oluşacak kaybı (Loss given
event, LGE) hesaplamalıdır. Her bir alt grup ve operasyonel risk çeşidi için beklenen
zarar El, PE ve LGE’nin çarpımı kadardır. Tüm gruplar için hesaplanan beklenen
zararlar toplamının bir katsayı ile çarpılarak, bankanın operasyonel riski için ayırması
gereken sermaye tutarı hesaplanmaktadır. Aşağıda bu hesaplama formül ile ifade
edilmiştir (Basel Committe, 2001: 13).
Sermaye Yeterliliği = ∑ [(El*PE*LGE )]*γ
Buraya kadar olan açıklamalar ışığında, Basel II’nin ilk bileşeninin öngördüğü
minimum SYR’nin hesaplanması aşağıdaki formül kullanılarak gerçekleştirilmektedir.
ToplamSermaye
MinimumSYR =
KrediRiski + PiyasaRiski
+ OperasyonelRisk
180