türk bankacılık sstemnde aktf pasf yönetm ve pyasa rsk
türk bankacılık sstemnde aktf pasf yönetm ve pyasa rsk
türk bankacılık sstemnde aktf pasf yönetm ve pyasa rsk
Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
yaklaşımlarla sayısallaştırılması konularını içeren ölçüm tekniklerine geçmeden önce,<br />
bu ölçüm tekniklerinin arkasında var olması gereken risk yönetimi sisteminin ana<br />
unsurları üzerinde durmak gerekir.<br />
• Bankaların faiz oranı riski ölçüm sistemlerinin, faiz riskinin oluşmasında rol<br />
oynayan tüm faktörleri içermesi <strong>ve</strong> faiz oranındaki değişmelerin bankanın<br />
bilançosu üzerinde yaratacağı etkilerin tamamını sayısallaştırabilmesi gerekir.<br />
Bankaların faiz riski ölçüm sistemleri alt yapısı, hem gelirler <strong>ve</strong> hem de<br />
ekonomik değer üzerinde etkili olan faiz oranı değişmelerinden kaynaklanan<br />
etkilerin ölçümünde, bankanın faaliyetlerinin genişliği <strong>ve</strong> karmaşık yapısıyla<br />
doğru orantılı olarak detaylandırılmalıdır.<br />
• Sistem, genel kabul görmüş <strong>ve</strong> endüstri standardı haline gelmiş tüm ölçüm<br />
tekniklerini de içerisinde barındırmalı <strong>ve</strong> yazılı varsayım <strong>ve</strong> parametrelere<br />
dayandırılmalıdır.<br />
• Bankanın faiz riski yönetimi sistemi, yeniden fiyatlandırma, <strong>ve</strong>rim eğrisi, baz <strong>ve</strong><br />
opsiyon risklerinin tamamını dikkate alan bir yapıda olmalıdır.<br />
• Bankalar, farklı döviz cinslerinde taşıdıkları pozisyonları ayrı ayrı<br />
modellemelidirler. Verim eğrilerinin dövizden dövize değişiklik göstermesi<br />
nedeniyle farklı döviz cinslerindeki faiz oranı riskinin sayısallaştırılması<br />
sürecinin de birbirinden ayrılması bir zorunluluktur.<br />
• Faiz oranı riski yönetiminin amacı, faiz oranlarındaki olası değişmeler<br />
karşısında, bankanın karşı karşıya kalacağı riskin mümkün olduğunca<br />
azaltılmasıdır. Bunun için bu riskin, önceden belirlenmiş limitler içerisinde<br />
kalması sağlanmalıdır. Bu nedenle, banka genelinde <strong>ve</strong> portföy, faaliyet <strong>ve</strong>ya iş<br />
kolları bazında uygun limitler belirlenmelidir. Uygun bir limit belirleme sistemi,<br />
yönetimin faiz riskini kontrol edebilmesine, fırsatlar <strong>ve</strong> riskler konusunda<br />
değerlendirmeler yapmasına <strong>ve</strong> önceden kararlaştırılmış risk toleranslarına karşı<br />
gerçekleşen riski izlemesine olanak sağlamalıdır.<br />
52
Change language