türk bankacılık sstemnde aktf pasf yönetm ve pyasa rsk

151
konu etmedikleri RMD hesaplamalarını kendi tercih ettikleri güven aralığında
yapabilmektedirler. RMD uygulamalarında kullanılan güven aralıkları literatürde %90
ile %99 arasında olmakla birlikte bankalar çoğunlukla %95 ya da %99 güven
aralıklarında çalışmaktadırlar. Türk Bankacılık Sisteminde de çoğu banka, banka içi
raporlamalarını %99 güven aralığında yapmaktadır. Belirlenen güven aralığı,
hesaplanan RMD büyüklüğü üzerinde doğrudan etkilidir. Güven aralığı ne kadar
yüksek belirlenirse hesaplanan RMD büyüklüğü de o kadar yüksek olacaktır. Bu
durum, seçilen güven aralığına karşılık gelen ve standart normal dağılım tablosundan
çekilen katsayının RMD hesaplamalarında doğrudan çarpan olarak kullanılmasının bir
sonucudur. Aşağıda standart normal dağılım tablosundan seçilmiş güven aralıklarına
karşılık gelen katsayılar gösterilmiştir.
Tablo 29: Standart Normal Dağılım Tablosu
Güven Aralığı (%) 99,99 99,5 99 95 90
Katsayı 3,719 2,576 2,326 1,645 1,282
RMD rakamı bankanın alım satıma konu ettiği portföyünün seçilen güven aralığı
olasılığında bir gün sonra kaybedebileceği maksimum rakamı gösterir. Her ne kadar
RMD hesaplamalarında yapılan normal dağılım varsayımının getirdiği bir simetri söz
konusuysa da RMD özünde bir zarar olasılığıdır. Bu nedenle RMD hesaplamalarında tek
taraflı güven aralığı kullanılmaktadır.
3.1.2. Elde Tutma Süresi
RMD hesaplamalarında kullanılan veri setlerinin frekansı çoğunlukla bir gündür.
Benzer şekilde günlük kapanış verilerinden hareketle elde edilmiş seriler üzerinden bir
günlük RMD hesaplanır. Hesaplamaların bir gün üzerinden yapılması, geriye dönük test
(back test) hesaplamaları açısından da bir gerekliliktir. Bununla birlikte Basel Komite ve
BDDK, portföyün elde tutma süresini en az 10 iş günü olarak belirlemiş ve yasal
raporlamaların da bu 10 günlük elde tutma süresi üzerinden yapılmasını öngörmüştür.