Create successful ePaper yourself
Turn your PDF publications into a flip-book with our unique Google optimized e-Paper software.
<strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
<strong>Ziraat</strong>’siz bir Türkiye<br />
düflünülemez<br />
‹çindekiler<br />
Sunufl<br />
1- Kurumsal Profil<br />
2- Bafll›ca Finansal Göstergeler<br />
4- T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› Tarihinden Sat›rbafllar›<br />
6- Yönetim Kurulu Baflkan›'n›n Mesaj›<br />
8- Genel Müdür'ün Mesaj›<br />
12- 2006 Y›l›nda Dünya ve Türkiye Ekonomisindeki Trendler<br />
14- 2006 Y›l›n›n De¤erlendirmesi: Stratejiler ve Geliflmeler<br />
26- Toplumsal Paylafl›m Ruhu<br />
28- T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n Uluslararas› Hizmet A¤›<br />
30- T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n Yurt ‹çi ‹fltirakleri<br />
Yönetim ve Kurumsal Yönetim Uygulamalar›<br />
32- T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› Yönetim Kurulu<br />
34- T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› Üst Yönetimi<br />
36- Yönetim Kurulu ve Denetim Komitesi Üyelerinin Hesap<br />
Dönemi ‹çinde Yap›lan ‹lgili Toplant›lara Kat›l›mlar› Hakk›nda<br />
Bilgiler<br />
37- Kredi Komitesi ve Bankalar›n ‹ç Sistemleri Hakk›nda<br />
Yönetmelik Uyar›nca Risk Yönetim Sistemleri Çerçevesinde<br />
Yönetim Kuruluna Ba¤l› Olan veya Yönetim Kuruluna Yard›mc›<br />
Olmak Üzere Kurulmufl Olan Komitelerin <strong>Faaliyet</strong>leri ile ilgili Bilgiler<br />
39- Yönetim Kurulu <strong>Raporu</strong><br />
41- ‹nsan Kaynaklar› Uygulamalar›na ‹liflkin Bilgiler<br />
41- Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu ‹le Yapt›¤› ‹fllemlere<br />
‹liflkin Bilgiler<br />
42- Bankalar›n Alacaklar› Destek Hizmetleri ve Destek Hizmeti<br />
Kurulufllar›n›n Yetkilendirilmesi Hakk›nda Yönetmelik Uyar›nca<br />
Destek Hizmeti Al›nan <strong>Faaliyet</strong> Konular› ve Hizmetin Al›nd›¤› Kifli<br />
ve Kurulufllara ‹liflkin Bilgiler<br />
Finansal Bilgiler ve Risk Yönetimi<br />
44- Denetçi <strong>Raporu</strong><br />
45- Denetim Komitesi'nin ‹ç Denetim, ‹ç Kontrol ve Risk Yönetimi<br />
Sistemlerinin ‹flleyifline ‹liflkin De¤erlendirmeleri<br />
48- Ba¤›ms›z Denetim <strong>Raporu</strong>, Mali Tablolar ve Dipnotlar<br />
133- T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n Mali Durumu, Kârl›l›k ve Borç Ödeme<br />
Gücüne ‹liflkin De¤erlendirme<br />
141- Risk Türleri ‹tibar›yla Uygulanan Risk Yönetimi Politikalar›na<br />
‹liflkin Bilgiler<br />
144- Derecelendirme Kurulufllar›n›n Notlar›<br />
145- T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› 2002-2006 Özet Bilanço ve Gelir Tablosu<br />
146- ‹letiflim Bilgileri
Y›ll›k <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> Uygunluk Görüflü<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. Genel Kurulu'na:<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi.'nin 15 Mart 2007 tarihi itibariyle haz›rlanan<br />
y›ll›k faaliyet raporunu denetlemekle görevlendirilmifl bulunuyoruz.<br />
Rapor konusu y›ll›k faaliyet raporu Banka yönetiminin<br />
sorumlulu¤undad›r. Ba¤›ms›z denetimi yapan kurulufl olarak<br />
üzerimize düflen sorumluluk, y›ll›k faaliyet raporunda yer alan<br />
finansal bilgilerin ba¤›ms›z denetimden geçmifl finansal tablolar<br />
ve aç›klay›c› notlar ile uyumuna iliflkin olarak denetlenen y›ll›k<br />
faaliyet raporu üzerinde görüfl bildirmektir.<br />
Denetim, 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu uyar›nca yürürlü¤e konulan<br />
y›ll›k faaliyet raporu haz›rlanmas› ve yay›mlanmas›na iliflkin usul<br />
ve esaslar ile ba¤›ms›z denetim ilkelerine iliflkin düzenlemelere<br />
uygun olarak gerçeklefltirilmifltir. Bu düzenlemeler, y›ll›k faaliyet<br />
raporunda yer alan finansal bilgilerin, ba¤›ms›z denetimden<br />
geçmifl finansal tablolar ve aç›klay›c› notlar ile uyumuna iliflkin<br />
önemli bir hatan›n olup olmad›¤› konusunda makul güvence<br />
sa¤lamak üzere planlanmas›n› ve yürütülmesini gerektirmektedir.<br />
Gerçeklefltirilen denetimin, görüflümüzün oluflturulmas›na makul<br />
ve yeterli bir dayanak oluflturdu¤una inan›yoruz.<br />
Görüflümüze göre, iliflikteki y›ll›k faaliyet raporunda yer alan<br />
finansal bilgiler, bütün önemli taraflar›yla T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›<br />
A.fi.'nin 31 Aral›k 2006 tarihi itibariyle 5411 say›l› Bankac›l›k<br />
Kanununun 40'›nc› maddesi gere¤ince yürürlülükte bulunan<br />
düzenlemelerde belirlenen usul ve esaslara uygun olarak bankan›n<br />
finansal durumuna iliflkin bilgileri do¤u bir biçimde yans›tmakta<br />
ve özet yönetim kurulu raporu ile taraf›m›zca verilen ba¤›ms›z<br />
denetçi görüflünü içermekte olup, ba¤›ms›z denetimden geçmifl<br />
finansal tablolar ve aç›klay›c› notlarda verilen bilgiler ile uyumludur.<br />
DRT BA⁄IMSIZ DENET‹M VE<br />
SERBEST MUHASEBEC‹ MAL‹ MÜfiAV‹RL‹K A.fi.<br />
Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU<br />
Bülent Beydüz<br />
Sorumlu Ortak Bafldenetçi<br />
Ankara, 22 Mart 2007<br />
Hesap Dönemi ‹çinde Ana Sözleflmede Yap›lan De¤ifliklikler<br />
Bankac›l›k Kanunu'na uyum kapsam›nda, 30 May›s 2006 tarihinde<br />
yap›lan T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. Ola¤an Genel Kurul Toplant›s›'nda,<br />
Banka Ana Sözleflmesi'nin 4, 5, 9, 17, 18, 20, 23, 25, 28, 30.<br />
maddelerinde de¤ifliklik yap›lm›flt›r.<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› Ortakl›k Yap›s› T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n tüm<br />
sermayesi T.C. Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤›'na aittir. Yönetim<br />
Kurulu baflkan ve üyeleri, Denetim Komitesi üyeleri ile Genel<br />
Müdür ve yard›mc›lar› Banka'da hisse sahibi de¤illerdir.<br />
Vizyonumuz<br />
Banka'n›n sektördeki lider rolünü güçlendirerek rakiplerin örnek<br />
ald›¤›, Türkiye'de ve dünyada yayg›n, güvenilir ve kaliteli hizmet<br />
sunan bir banka olmakt›r.<br />
Misyonumuz<br />
Tar›m sektörü baflta olmak üzere reel kesime destek sa¤lamak,<br />
yayg›n flube a¤›yla genifl ürün yelpazesini en h›zl› ve uygun maliyetle<br />
bireysel müflterilerine sunmak, sosyal sorumluluk anlay›fl› ve<br />
bankac›l›k etik kurallar›na uygun hizmet vererek ekonomiye ve<br />
bankac›l›k sektörünün geliflimine katk›da bulunmakt›r.<br />
2.100<br />
Net Kâr (milyon YTL)<br />
1.146<br />
fiube
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
Kurumsal Profil Ülkemizin en köklü ve en güçlü bankas› olan T.C. <strong>Ziraat</strong><br />
Bankas› faaliyetlerine 1863 y›l›nda bafllam›flt›r. Bugün, 20.684 çal›flan› ve<br />
1.146 flubesi ile (1.137 yurt içi ve 9 yurt d›fl›) ülkemizin bu alanda lider<br />
bankas›d›r.<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n güçlü hizmet kap›s› toplumun her kesiminden<br />
bireye ve her sektörden flirkete aç›kt›r. Günde 1,5 milyon müflteriye güler<br />
yüzlü ve kaliteli hizmet sunan Banka, eflsiz bir hizmet sunum ölçe¤ine<br />
sahiptir.<br />
Bat› Avrupa'n›n en kârl› bankas› (*) olarak de¤erlendirilen T.C. <strong>Ziraat</strong><br />
Bankas›, 2006 y›l› verilerine göre, 72 milyar YTL'ye eriflmifl bulunan aktif<br />
büyüklü¤ü ile bankac›l›k sektörünün %14'ünü temsil etmektedir.<br />
(*) The Banker dergisi - 2005 y›l› verilerine göre<br />
20.684<br />
Çal›flan<br />
01
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
Bafll›ca Finansal Göstergeler<br />
Toplam Aktifler<br />
Milyon YTL<br />
56.994<br />
2004<br />
02<br />
64.402<br />
2005<br />
71.904<br />
2006<br />
Özkaynaklar<br />
Milyon YTL<br />
2005 y›l›nda Türk bankacılık tarihinde bir<br />
bankanın gerçeklefltirdi¤i en yüksek kâr<br />
rakamına ulaflarak, sektör net kârının üçte birini<br />
tek baflına elde eden T.C. <strong>Ziraat</strong> <strong>Bankası</strong>...<br />
Net Dönem kâr›n›n son befl y›ll›k geliflimi<br />
2002<br />
5.047<br />
2004<br />
5.840<br />
2005<br />
6.579<br />
2006<br />
202<br />
milyon YTL<br />
1.221<br />
milyon YTL<br />
Net Dönem Kâr›<br />
Milyon YTL<br />
1.531<br />
2004<br />
2003<br />
1.846<br />
2005<br />
2.100<br />
2006
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
Son dört yılda T.C. <strong>Ziraat</strong> <strong>Bankası</strong> güçlü ve sürdürülebilir bir<br />
performans kaydetmifltir.<br />
03<br />
(milyon YTL) 2006 2005 De¤iflim (%)<br />
1.531<br />
milyon YTL<br />
2004<br />
Toplam aktifler 71.904 64.402 12<br />
Likit aktifler ve bankalar 9.150 10.306 (11)<br />
Menkul k›ymetler 43.890 38.835 13<br />
Krediler 17.371 13.691 27<br />
Mevduat 59.653 52.132 14<br />
Özkaynaklar 6.579 5.840 13<br />
Faiz gelirleri 9.436 7.924 19<br />
Faiz giderleri 6.034 5.066 19<br />
Kurumlar Vergisi öncesi kâr 2.720 2.682 1<br />
Net kâr 2.100 1.846 14<br />
2005<br />
1.846<br />
milyon YTL<br />
...2006 yılında elde etti¤i 2,1 milyar YTL net kâr<br />
ile sektördeki öncü rolünü sürdürmüfltür.<br />
2.100<br />
milyon YTL<br />
2006
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› Tarihinden Sat›rbafllar›<br />
1863<br />
Memleket Sand›klar›'ndan <strong>Ziraat</strong> Bankas›'na...<br />
1863 y›l›nda dönemin Nifl Valisi Mithat Pafla öncülü¤ünde<br />
çiftçiye destek olmak üzere Pirot kasabas›nda Memleket<br />
Sand›klar› kurulur. 1867'de Memleket Sand›klar›<br />
Nizamnamesi yürürlü¤e girer; ülkemizde ilk kez teflkilatl›<br />
kredi sistemi mevzuat› oluflturulur.<br />
1883 y›l›nda Menafi Sand›klar› Memleket Sand›klar›'n›n yerini<br />
al›r. 1888'de ise <strong>Ziraat</strong> Bankas› Nizamnamesi yürürlü¤e girer<br />
(28 A¤ustos) ve <strong>Ziraat</strong> Bankas› Umum Müdürlü¤ü faaliyete<br />
geçer (17 Eylül).<br />
Dünya Savafl› ve Milli Mücadele y›llar›nda<br />
1919'da Kurtulufl Savafl› s›ras›nda oluflturulan Kuvay-› Milliye<br />
müfrezelerinin giderlerinin karfl›lanabilmesi için <strong>Ziraat</strong> Bankas›<br />
sand›klar›ndan para al›n›p askerlere teçhizat sa¤lan›r.<br />
04<br />
1920'de Ankara'da TBMM'nin aç›lmas›yla birlikte, TBMM'nin<br />
nüfuzu alt›ndaki topraklarda bulunan flube ve sand›klar›n<br />
idaresi <strong>Ziraat</strong> Bankas› Ankara fiubesi'ne verilir (23 Nisan).<br />
9 Eylül 1922'de ‹zmir teflkilat› ve takiben ‹stanbul teflkilat›<br />
Ankara'ya ba¤lan›r.<br />
23 Ekim 1922'de, Banka milli bütünlü¤üne tekrar kavuflur.<br />
Cumhuriyet'in ilk y›llar›nda<br />
Cumhuriyet döneminde T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› h›zl› geliflim ve<br />
yayg›n hizmet sürecine girer, flubeleflir ve Türkiye'nin dört<br />
bir yan›nda en baflta çiftçiyle kucaklafl›r.<br />
Banka'n›n misyonu tar›msal kesim ile s›n›rl› kalmaz: T.C.<br />
<strong>Ziraat</strong> Bankas› ekonomideki tüm sektörlerin geliflmesi ve<br />
büyümesi için artan oranda kaynak sa¤lamaya bafllar.<br />
Banka, Türkiye'nin büyüme sürecinde lokomotif görevini<br />
üstlenir.
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
1980 ve 1990'l› y›llarda<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› büyümüfl ve dünya ölçe¤inde bir kurum<br />
olmufltur. 1983 y›l›nda New York Temsilcili¤i flubeye<br />
dönüfltürülür. Duisburg, Berlin, Münih, Stuttgart ve Rotterdam<br />
temsilcilikleri aç›l›r... 1988 y›l›nda Euromoney Dergisi<br />
taraf›ndan yay›nlanan “Özkaynak Büyüklü¤üne Göre ‹lk 500<br />
Banka” s›ralamas›nda 452. s›rada yer al›r.<br />
‹lklere imza atmaya devam eden Banka, 1980'li y›llarda<br />
Türkiye'nin ilk banka müzesini (Ankara Genel Müdürlük<br />
Binas›-Ulus) ve Bankac›l›k Okulu'nu kurar.<br />
Teknolojiyi yak›ndan izleyen T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› 1990'da<br />
SWIFT sistemine geçer ve ayn› y›l self-servis uygulamas›n›<br />
bafllat›r.<br />
1993 y›l›nda T.C. <strong>Ziraat</strong> Bank Moscow, Kazkommerts <strong>Ziraat</strong><br />
International Bank (KZI Bank), Turkmen Turkish Commercial<br />
Bank (TTC Bank) ve Uzbekistan Turkish Bank (UT Bank)<br />
kurulur ve faaliyete geçer. Ayn› y›l Banka, Euromoney<br />
Dergisinin "‹lk 500 Banka" s›ralamas›nda 202. olurken net<br />
kâra göre 41., özkaynak kârl›l›¤›na göre ise dünya 1.'si olur.<br />
1999 y›l›nda Banka'n›n ifltirak say›s› 21'e ulafl›r ve Üsküp<br />
fiubesi aç›l›r.<br />
05<br />
2000'li y›llarla birlikte T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n tarihinde<br />
çok önemli bir dönem aç›l›r...<br />
2000 y›l›nda kabul edilen 4603 say›l› kanunla T.C. <strong>Ziraat</strong><br />
Bankas› anonim flirkete dönüflür. Kamu bankalar›n›n yeniden<br />
yap›land›r›lmalar› kapsam›nda, T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› 2001<br />
y›l›ndan bafllayarak büyük bir de¤iflim sürecinin içine girer.<br />
Banka'n›n organizasyon yap›s›, ça¤dafl bankac›l›¤›n ve<br />
uluslararas› rekabetin gereklerine göre tamamen de¤ifltirilir.<br />
Emlak Bankas› T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› ile birlefltirilerek kapat›l›r.<br />
2003 y›l›nda M. Zeki Say›n Kamu Bankalar› Ortak Yönetim<br />
Kurulu Baflkan›, Can Ak›n Ça¤lar T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› Genel<br />
Müdürü olarak atan›rlar.<br />
Misyonunu baflar› ile tamamlamas›n›n ard›ndan Kamu<br />
Bankalar› Ortak Yönetimi uygulamas› 2005 y›l›nda sona erer<br />
ve T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› Yönetim Kurulu Baflkanl›¤›'na Prof.<br />
Dr. ‹lhan Uluda¤ atan›r.<br />
Son dört y›lda T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› güçlü ve<br />
sürdürülebilir bir performans kaydeder. Genifl çapl›<br />
dönüflüm projesi ile gelece¤in verimli ve etkin<br />
bankas›n› infla etme sürecinde gerçek bankac›l›¤a<br />
odaklan›r. 2004, 2005 ve 2006 y›llar›nda Türkiye'nin<br />
en çok kâr eden bankas› olmay› baflar›r.
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
Yönetim Kurulu Baflkan›'n›n Mesaj›<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› baflar›l› bir faaliyet y›l›n› daha tamamlam›fl,<br />
2006 y›l›nda da en kârl› banka olma gelene¤ini sürdürürken, kalitesi<br />
ve çeflitlili¤i giderek artan ürün ve hizmetlerini toplumun her kesimine<br />
sunmaya devam etmifltir.<br />
Prof Dr. ‹lhan ULUDA⁄<br />
Yönetim Kurulu Baflkan›<br />
06
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
Güçlü finansal yap›s› ve müflterilerinden ald›¤› güvenle sektörün<br />
en önemli yap› tafl› olan Bankam›z, hedeflerine uygun olarak hem<br />
mali, hem de operasyonel aç›dan yenilikleri ve de¤iflimi bir arada<br />
yaflamaktad›r.<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› baflar›l› bir faaliyet y›l›n› daha tamamlam›fl,<br />
2006 y›l›nda da en kârl› banka olma gelene¤ini sürdürürken,<br />
kalitesi ve çeflitlili¤i giderek artan ürün ve hizmetlerini toplumun<br />
her kesimine sunmaya devam etmifltir.<br />
Türk bankac›l›k sektörü de 2006 y›l›nda tarihindeki en iyi y›llar›ndan<br />
birisini yaflam›flt›r. Sektörün toplam aktifleri büyümeye devam<br />
etmifl, kârl›l›kta önemli art›fllar sa¤lanm›flt›r. Yaflanan krizlerden<br />
ç›kar›lan dersler ve uygulanan yeniden yap›land›rma programlar›<br />
sayesinde May›s ve Haziran aylar›nda yaflanan finansal<br />
dalgalanmalar rahatl›kla atlat›labilmifltir.<br />
Bilindi¤i gibi, Türk bankac›l›k sektöründe yabanc› bankalar›n pay›<br />
son iki y›lda önemli oranda artm›flt›r. Geliflmifl ülkelerde bankac›l›kta<br />
pazar›n doyum noktas›na yaklaflmas›, afl›r› rekabet nedeniyle<br />
düflen kâr marjlar›, uluslararas› bankalar› yeni pazar aray›fl›na<br />
yöneltmifltir. Türk bankac›l›k sektörünün büyüme potansiyeli,<br />
sektörün yaflanan krizlerden önemli dersler alarak yeniden<br />
yap›land›r›lmas›, siyasi ve ekonomik ortamda sa¤lanan istikrar<br />
ülkemizi yabanc› bankalar için cazip hale getirmifltir.<br />
Sektöre yabanc› bankalar›n gelmesiyle artan rekabet, yeni müflteri<br />
kazanma ve yeni ürünler gelifltirme konusunda yo¤unlaflmakta,<br />
hizmet çeflidi ve kalitesi yükselmektedir. Personel ve flube<br />
say›lar›nda önemli art›fllar yaflanm›fl, alternatif da¤›t›m kanallar›n›n<br />
kullan›m› yayg›nlaflmaya devam etmifltir.<br />
Bankam›z›n tarihsel misyonunu oluflturan tar›m kesimine finansal<br />
destek sa¤lama konusunda son y›llarda önemli geliflmeler<br />
kaydedilmifltir. T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n tar›msal kredileri son dört<br />
y›lda 11 kat artm›flt›r. Sadece 2006 y›l›nda, tar›msal krediler %63<br />
oran›nda artarak 3,5 milyar YTL'yi aflm›flt›r. Bundan sonra da,<br />
tar›msal kesime verilen önem ve destek art›r›larak sürdürülecek,<br />
bu kesimin ihtiyac› olan nitelikli ve ça¤dafl bankac›l›k hizmetlerini<br />
gelifltirmeye ve yayg›nlaflt›rmaya devam edilecektir.<br />
07<br />
Güçlü finansal yap›s› ve müflterilerinden ald›¤› güvenle sektörün<br />
en önemli yap› tafl› olan Bankam›z, hedeflerine uygun olarak hem<br />
mali, hem de operasyonel aç›dan yenilikleri ve de¤iflimi bir arada<br />
yaflamaktad›r. Sektörel rekabeti destekleyen bir yap›da, daha<br />
verimli, daha kârl› bir banka olma yolunda ilerlemeye devam<br />
ediyoruz. Hedefimiz, öncelikli olarak Bankam›z›n istikrarl› bir<br />
flekilde faaliyetlerini sürdürmesini sa¤lamak olmakla birlikte, ülke<br />
ekonomisi için ne ifade etti¤imizin de bilincindeyiz. Bankam›z<br />
özellikle son y›llarda kaynaklar›n› etkin kullanan ve kamuya ciddi<br />
miktarda kaynak aktaran, sektörel dengeleri bozmamay› prensip<br />
edinen, para politikas›na, uygulad›¤› faiz politikas›yla do¤rudan<br />
destek olan, reel sektörü destekleme görevini önemseyen ve<br />
buna uygun olarak kredilendirme faaliyetlerini h›zland›ran, piyasa<br />
yap›c›s› konumunda bir kurulufl haline gelmifltir.<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n 143 y›ld›r verdi¤i hizmetleri artan bir<br />
baflar›yla sürdürmesinde eme¤i geçen tüm personelimize ve<br />
güvenlerinden dolay› müflterilerimize teflekkür ederim.<br />
Sayg›lar›mla<br />
Prof Dr. ‹lhan ULUDA⁄<br />
Yönetim Kurulu Baflkan›
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
Genel Müdür'ün Mesaj›<br />
2006 y›l›nda performans›m›z› yeni zirvelere tafl›maya<br />
devam ettik...<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›, 2,1 milyar YTL net kâr kaydetmekle<br />
kalmam›fl, son üç y›l üst üste sektörün en kârl› bankas› olmay›<br />
baflarm›flt›r.<br />
Can Ak›n ÇA⁄LAR<br />
Genel Müdür<br />
08
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
Bankam›z sektördeki en önemli yap› tafl› olma özelli¤ini de<br />
korumufltur. 2006 sonu itibariyle aktif büyüklü¤ümüz 72 milyar<br />
YTL'ye ulaflm›fl ve bu alandaki sektör pay›m›z %14 olmufltur.<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›, 2006 y›l›nda, son y›llarda gösterdi¤i üstün<br />
performans› yeni zirvelere tafl›m›flt›r. 2006 y›l› itibariyle elde<br />
etti¤imiz 2,1 milyar YTL'lik net kâr rakam› Türk bankac›l›k sektörü<br />
için yeni bir rekor olurken, Bankam›z›n bu alandaki liderlik<br />
konumunu güçlendirmifltir.<br />
Kârl›l›ktaki bu önemli baflar›n›n yan› s›ra, Bankam›z sektördeki<br />
en önemli yap› tafl› olma özelli¤ini de korumufltur. 2006 sonu<br />
itibariyle aktif büyüklü¤ümüz 72 milyar YTL'ye ulaflm›fl ve bu<br />
alandaki sektör pay›m›z %14 olmufltur.<br />
Kredilerde son üç y›ld›r yakalad›¤›m›z ivme, 2006 y›l›nda da<br />
devam etmifl, banka kaynakl› kredilerin toplam aktifler içindeki<br />
pay› %20'ye yükselmifl ve toplam kredi rakam›m›z 17,4 milyar<br />
YTL'ye ulaflm›flt›r.<br />
Tarıma kesintisiz finansman<br />
Tar›m kesimine verdi¤imiz kesintisiz finansman deste¤i 2006<br />
y›l›nda da artarak sürmüfltür. Tar›msal kredi bakiyemiz bir önceki<br />
y›la göre %63 oran›nda artarak 3,5 milyar YTL'yi aflm›flt›r.<br />
Bankam›zca, 2006 y›l› boyunca her hafta ortalama 70 milyon<br />
YTL tar›msal kredi kulland›r›lm›flt›r.<br />
Bankamız, tarımsal amaçlı iflletme kredilerinin yanında yatırım<br />
kredileri ve di¤er bankacılık ürünleri ile de tarımsal verimlili¤e<br />
deste¤ini sürdürmüfltür. Tarımsal krediler içerisinde yatırım<br />
kredilerinin oranı 2002 yılında %6 iken 2006 yıl sonunda %20’ye<br />
yükselmifl bulunmaktadır. Haftalık ortalama 400 adet traktör<br />
alımına finansman kredisi sa¤lanmıfl, süt hayvancılı¤ı konusunda<br />
27 bin üreticiye 417 milyon YTL, seracılık konusunda ise 7 bin<br />
üreticiye 158 milyon YTL yatırım kredisi kullandırılmıfltır.<br />
09<br />
Bireysel krediler, kredi portföyümüzün en önemli k›sm›n›<br />
oluflturuyor.<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›, kredi portföyünün en önemli k›sm›n› oluflturan<br />
bireysel kredilere 2006 y›l›nda da büyük önem vermifltir.<br />
Gelifltirdi¤imiz özel ürünlerle, yayg›n flube a¤›m›z›n ulaflt›¤› her<br />
yerde bireysel müflterilerimizin finansman ihtiyac›n› karfl›lad›k.<br />
2006 y›l›nda, Türkiye'de bireysel ihtiyaç kredisi kullanan her dört<br />
kifliden birisi Bankam›zca kredilendirilmifltir.<br />
Konut kredilerinde, Bankam›z sektörde en çok kredi kulland›ran<br />
dört bankadan birisi olmufltur. Di¤er taraftan, Ba¤-Kur’a prim<br />
borcu olan bireylerin, prim borçlar›n› karfl›lamaya yönelik olarak<br />
gelifltirilen Ba¤-Kur Prim Borcu Kredisi uygulamam›z ile Türkiye<br />
genelinde bu durumdaki 76 bin kifliden 55 binine yaklafl›k 500<br />
milyon YTL kredi kulland›r›lm›fl ve emeklilik hakk›n› kazanmalar›na<br />
destek olunmufltur.<br />
KOB‹'lere deste¤imiz artarak sürüyor.<br />
Bankam›z, ticari kredi alan›nda da son y›llardaki baflar›l› geliflimini<br />
devam ettirmifltir. Özellikle KOB‹'lerin kredilendirilmesine yönelik<br />
faaliyetlerimiz artarak sürmektedir. Yap›lan protokoller<br />
çerçevesinde KOB‹ kredilerimizin bakiyesi 2006 y›l sonu itibariyle<br />
1,5 milyar YTL'ye, kredilendirilen toplam KOB‹ say›s› ise 80 bine<br />
ulaflm›flt›r. Ülke ekonomisine en önemli katk›lar›m›zdan birisi de<br />
di¤er banka flubelerinin bulunmad›¤› 449 ilçe ve beldede küçük<br />
iflletmelerin finansman ihtiyac›n›n Bankam›zca karfl›lanm›fl<br />
olmas›d›r.<br />
Kredilerdeki büyük at›l›m›m›za karfl›l›k, uygulad›¤›m›z sa¤l›kl›<br />
kredilendirme ve takip politikalar› sayesinde, takipteki<br />
alacaklar›m›zdaki art›fl oldukça s›n›rl› bir düzeyde kalm›flt›r. 2006<br />
sonu itibariyle takipteki alacaklar›m›z›n toplam kredilere oran›<br />
%1,9 ile sektör ortalamas›n›n alt›ndad›r.
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
Genel Müdür'ün Mesaj›<br />
Mevduatta sektör lideriyiz.<br />
Müflterilerimizin Bankam›za olan güveninin en önemli göstergesi<br />
olan mevduat rakamlar›nda da, T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› sektör lideri<br />
olmaya devam etmifltir. Bu alanda sektörün yaklafl›k beflte birini<br />
oluflturan Bankam›zdaki toplam mevduat, 2006 y›l›nda bir önceki<br />
y›la göre %14 oran›nda artarak 59,7 milyar YTL'ye ulaflm›flt›r.<br />
2006 y›l›ndaki tüm bu olumlu geliflmelerin sonucu, yukar›da da<br />
belirtildi¤i üzere Bankam›z›n kâr rakam›na yans›m›flt›r. 2005 y›l›nda;<br />
Türk bankac›l›k tarihinde bir bankan›n gerçeklefltirdi¤i en yüksek kâr<br />
rakam›na ulaflarak, sektör net kâr›n›n üçte birini tek bafl›na elde<br />
eden Bankam›z, 2006 y›l›nda elde etti¤i 2,1 milyar YTL net kâr ile<br />
sektör kârl›l›¤›ndaki öncü rolünü sürdürmüfltür. Kârdaki bu art›fl;<br />
mevduat taban› korunarak uygulanan sa¤l›kl› kredi ve aktif-pasif<br />
yönetimi politikalar› ile bankac›l›k hizmet gelirlerindeki art›flla birlikte<br />
iflletme giderleri üzerinde sa¤lanan kontrolün, k›sacas› daha etkin<br />
ve verimli çal›flman›n bir sonucudur.<br />
10
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
Bankam›z, rakamsal geliflmelerin yan› s›ra, müflterilerine daha iyi<br />
hizmet vermek için de çal›flmalar›n› yo¤un bir biçimde<br />
sürdürmektedir.<br />
Müflteriye en iyiyi sunmak ad›na<br />
Bankam›z, rakamsal geliflmelerin yan› s›ra, müflterilerine daha<br />
iyi hizmet vermek için de çal›flmalar›n› yo¤un bir biçimde<br />
sürdürmektedir. 2006 y›l›nda gerçeklefltirdi¤i emekli maafl ve<br />
do¤rudan gelir deste¤i ödemeleri dahil toplam 335 milyon ifllem<br />
ile sektörde en büyük ifllem hacmine sahip olan T.C. <strong>Ziraat</strong><br />
Bankas›, günde ortalama 1,5 milyon kifliye hizmet vermektedir.<br />
Müflterilerimize daha h›zl› ve daha güvenli hizmet verebilmek<br />
amac›yla, bilgi sistem altyap›m›z yenilenerek tamamen merkezi<br />
hale getirilmifltir. ‹nternet bankac›l›¤› kullan›ma sunulmufl,<br />
gelifltirilmesine devam edilmektedir. ATM say›s› 1.902'ye ç›kar›larak<br />
daha yayg›n bir ATM a¤›na ulafl›lm›fl, mevcut ATM'lerin yar›s›ndan<br />
fazlas› yenilenmifltir.<br />
Ülkemizin en köklü kurumlar›ndan birisi olan T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›,<br />
toplumsal sorumlulu¤unun da bilincindedir. Bankam›z; bilim,<br />
sanat, kültür ve spor alanlar›ndaki destek ve katk›lar›n› 2006<br />
y›l›nda da devam ettirmifl, sosyal projelere sa¤lad›¤› kat›l›mla,<br />
toplumsal geliflmemize verdi¤i deste¤i sürdürmüfltür.<br />
Geçmiflten gelen gücümüzü ileriye tafl›yoruz.<br />
Önümüzdeki dönem, Türk Bankac›l›k sektöründe rekabet ve<br />
hizmet yar›fl›n›n daha da yo¤unlaflaca¤› bir süreç olacakt›r.<br />
Bankam›z, bugüne kadar göstermifl oldu¤u baflar›y›, bundan<br />
sonra da art›rarak sürdürme kararl›l›¤›ndad›r. Bunu yaparken,<br />
müflterilerine daha iyi hizmet veren, daha verimli, reel sektöre<br />
ve ekonomiye daha fazla katk› sa¤layan, yeni ürünler ve hizmetlerin<br />
öncüsü olan ve ekonomideki geliflmelerin paralelinde kararlar<br />
alan bir banka olmaya devam edecektir.<br />
11<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n baflar›lar›nda hiç kuflkusuz en büyük paya<br />
sahip olan çal›flanlar›m›z, yeni hedeflerimize ulaflmam›zda da<br />
en büyük güvencemiz olacakt›r. Müflterilerimizden ald›¤›m›z<br />
güven ve çal›flanlar›m›z›n özverili katk›lar› sayesinde, sektörün<br />
en baflar›l› bankas› olma özelli¤imizi gelecek y›llara da<br />
tafl›yaca¤›m›zdan eminim. Bu vesileyle, bize duyduklar› güvenden<br />
dolay› müflterilerimize, gösterdikleri üstün performans nedeniyle<br />
çal›flanlar›m›za teflekkür ederim.<br />
Sayg›lar›mla<br />
Can Ak›n ÇA⁄LAR<br />
Genel Müdür
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
2006 Y›l›nda Dünya ve Türkiye Ekonomisindeki Trendler<br />
Dünya ekonomisinde...<br />
• Dünyan›n birçok bölgesinde beklentilerin üzerinde gerçekleflen<br />
ekonomik geliflme, global büyümenin 2006 y›l›nda güçlü<br />
seyretmesine neden olmufltur. 2006 yılında dünya ekonomisi<br />
%5,4 oranında büyümüfltür.<br />
• Y›l›n ilk çeyre¤inde kayda de¤er bir büyüme sergilemifl bulunan<br />
ABD'de y›l›n devam›nda ekonomik büyüme yavafllam›flt›r. Euro<br />
bölgesinde büyüme ivme kazan›rken Çin baflta olmak üzere<br />
yükselen ekonomilerin tamam› 2006 y›l›nda h›zl› bir büyüme<br />
sergilemifllerdir.<br />
• Enflasyon, gerek geliflmifl gerekse geliflmekte olan ülkelerde,<br />
artan petrol fiyatlar› ve emtia fiyatlar›n›n yaratt›¤› bask› nedeniyle<br />
yükselme sinyalleri vermektedir. Di¤er taraftan Japonya'da<br />
deflasyonun nihayet sona erdi¤ine dair güçlü bulgular vard›r.<br />
8<br />
6<br />
4<br />
2<br />
0<br />
1970 75 80 85 90 95 2000 05 10<br />
12<br />
• Bu piyasa koflullar› karfl›s›nda FED baflta olmak üzere bafll›ca<br />
merkez bankalar› a¤›rl›kl› olarak faiz art›r›m›na yönelmifller ve s›k›<br />
para politikalar› uygulama e¤ilimine girmifllerdir. Avrupa Merkez<br />
Bankas› ECB, yak›n zamanda faiz oranlar›n› tekrar art›rm›fl;<br />
Japonya Merkez Bankas› ise s›f›r faiz politikas›na son vermifltir.<br />
• Petrol ve metal fiyatlar› yeni rekorlar k›rm›flt›r. Ortado¤u'da<br />
artan jeopolitik gerilim ve Nijerya gibi di¤er büyük üreticilerin<br />
sergiledi¤i üretim riskleri, petrol fiyatlar›n›n küresel piyasalardaki<br />
yukar› yönlü seyrini destekleyen bafll›ca unsurlard›r.<br />
• Yükselen enflasyonun yaratt›¤› tedirginlik ve s›k›laflan para<br />
politikalar›n›n sonucunda 2006 y›l›n›n May›s-Haziran aylar›nda<br />
geliflmifl ekonomilerin sermaye piyasalar›nda baz› dalgalanmalar<br />
ve düflüfller gözlenmifltir. Bu dalgalanmalar›n önceki fiyat<br />
art›fllar›na karfl› piyasa düzeltmeleri oldu¤u ve global büyümeye<br />
etkisinin s›n›rl› oldu¤u düflünülmektedir.<br />
• Global büyümenin 2007 y›l›nda %4,9 olarak gerçekleflece¤i<br />
öngörülmektedir.<br />
Dünya Reel GSY‹H Büyümesi Dünya Ticaret Hacmi (Mal ve Hizmet)<br />
Trend<br />
tahmini<br />
1970-2006 IMF<br />
20<br />
15<br />
10<br />
Kaynak: IMF, World Economic Outlook, Nisan 2007<br />
5<br />
0<br />
6<br />
5<br />
4<br />
3<br />
2<br />
1<br />
0<br />
Trend<br />
1970–2006<br />
IMF tahmini<br />
-1<br />
1970 75 80 85 90 95 2000 05 10<br />
16<br />
12<br />
8<br />
4<br />
0<br />
-4
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
%6 büyüyen Türkiye ekonomisinde özel sektör tüketim ve yat›r›m<br />
harcamalar› ekonomik büyümenin lokomotifi olmufltur.<br />
Türkiye ekonomisinde...<br />
• 2006 y›l›nda %6 büyüyen Türkiye ekonomisinde özel sektör<br />
tüketim ve yat›r›m harcamalar› ekonomik büyümenin lokomotifi<br />
olmufltur.<br />
• 2006 y›l›nda ihracat %16,1, ithalat ise %17,6 artm›flt›r. ‹hracat<br />
85,3 milyar dolara, ithalat ise 137,3 milyar dolara ulaflm›flt›r.<br />
‹thalat›n artmas›ndaki ana etkenler ithal girdi kullan›m›n›n artmas›<br />
ve yüksek seyreden petrol ve di¤er emtia fiyatlar›d›r. Di¤er taraftan<br />
May›s ay›nda yaflanan k›sa süreli dalgalanmalardan sonra Türk<br />
paras›n›n de¤er kaybetmesi ihracat›n art›fl›ndaki en önemli faktör<br />
olarak ortaya ç›km›flt›r.<br />
• 2006 y›l›n›n sonunda enflasyon üretici fiyatlar› endeksinde<br />
(ÜFE) %11,58; tüketici fiyatlar› endeksinde (TÜFE) ise %9,65<br />
olarak gerçekleflmifltir. Yüksek seyreden g›da fiyatlar›, canl› iç<br />
talep ve yüksek hammadde maliyetleri 2006 y›l›nda enflasyonda<br />
görülen art›fl›n bafll›ca sebepleridir.<br />
GSMH'deki Sektörel Büyüme Oranlar› (%)<br />
13<br />
Tar›m<br />
Sanayi<br />
Hizmetler<br />
‹nflaat<br />
GSMH<br />
5,6<br />
6,5<br />
7,4<br />
2005<br />
21,5<br />
7,6<br />
2,9<br />
7,4<br />
5,2<br />
2006<br />
19,4<br />
6,0<br />
• 2006 y›l›n›n Nisan ay›nda %13,25 olan TCMB gecelik borç<br />
alma faiz oran›, May›s ay›nda yaflanan k›sa süreli dalgalanman›n<br />
sonucunda TCMB'nin ald›¤› önlemler kapsam›nda %17,50<br />
seviyesine yükseltilmifltir.<br />
• Döviz kurlar› 2006 y›l›nda dalgal› bir trend çizmifltir. 2006 y›l›n›n<br />
ilk befl ay›nda istikrarl› bir görünüm sergileyen döviz kurlar›,<br />
piyasalarda yaflanan hareketlenmenin ard›ndan dalgal› bir seyir<br />
göstermifltir. 31 Aral›k 2006 itibariyle Yeni Türk Liras› ABD Dolar›<br />
karfl›s›nda %5,2 ve Euro karfl›s›nda %16,9 de¤er kaybetmifltir.<br />
Yeni Türk Liras›'n›n 1 ABD Dolar›+0,77 Euro'dan oluflan döviz<br />
sepeti karfl›s›ndaki kayb› ise %10,77'dir.<br />
• 2007 y›l›nda %5 reel büyüme sa¤lanmas›, tüketici fiyatlar›<br />
baz›nda enflasyonun ise %4'e çekilmesi hedeflenmektedir.
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
2006 Y›l›n›n De¤erlendirmesi: Stratejiler ve Geliflmeler<br />
Bir sembol<br />
Dengeli aktif-pasif yönetimine odakl› stratejisi T.C. <strong>Ziraat</strong><br />
Bankas›'n›n 2006 y›l›nda da Türk bankac›l›k sisteminin en kârl›<br />
bankas› olmas›n› sa¤lam›flt›r.<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n son dört y›lda ivmelenen mali performans›,<br />
stratejisinin do¤ru flekilde icras›n›n bir sonucudur. Banka, yo¤un<br />
rekabetin hakim oldu¤u ve uluslararas› sermayenin girifl yapt›¤› bir<br />
sektörde, en güçlü ulusal banka konumunu daha da ileriye tafl›m›fl;<br />
tar›msal, ticari, kurumsal ve bireysel bankac›l›k ifl kollar›nda önemli<br />
geliflmeler kaydetmifl ve ifl hacimlerini art›rm›flt›r.<br />
14
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› kuruldu¤u 1863 tarihinden bugüne baflta<br />
çiftçinin olmak üzere, tüccar›n, ifl adam›n›n, giriflimcinin, emeklinin<br />
ve çal›flan›n her zaman yan›nda yer alm›fl, kaynak aktarm›fl ve<br />
ekonomik geliflmenin itici gücü olmufltur.<br />
Sürdürmekte oldu¤u genifl çapl› dönüflüm projesi ile<br />
gelece¤in verimli ve etkin bankas›n› infla etme sürecinde<br />
olan T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›, 2006 y›l›nda da Türkiye'nin en çok<br />
kâr eden bankas›d›r: Toplam varl›klar› %12 büyüme ile 72<br />
milyar YTL'ye ulaflan Banka, 2,1 milyar YTL net kâr<br />
kaydetmifltir. T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› toplam aktif büyüklü¤ü<br />
aç›s›ndan Türkiye bankac›l›k sektörünün %14'ünü temsil<br />
etmektedir.<br />
15<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› Türk bankac›l›¤›nda bir semboldür.<br />
Kuruldu¤u 1863 tarihinden bugüne, co¤rafyam›z›n geçirdi¤i<br />
farkl› tarihsel ve iktisadi evrelerde baflta çiftçinin olmak<br />
üzere, tüccar›n, ifl adam›n›n, giriflimcinin, emeklinin ve<br />
çal›flan›n her zaman yan›nda yer alm›fl, kaynak aktarm›fl ve<br />
ekonomik geliflmenin itici gücü olmufltur.<br />
Banka, 2007'ye girerken ifle ilk bafllad›¤› günkü misyon ve<br />
heyecan ile yoluna devam etmektedir. Uluslararas› alanda<br />
Türkiye'nin gururu ve prestiji olan T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› güven,<br />
kal›c›l›k ve köklülü¤ü ifade eden markas› ile Türkiye'de ve<br />
dünyada büyümeye odakl›d›r.
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
2006 Y›l›n›n De¤erlendirmesi: Stratejiler ve Geliflmeler<br />
Türkiye'nin en çok kâr eden bankas›<br />
2004 ve 2005'te en çok kâr eden banka unvan›na sahip olan<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›, 2006 y›l›nda aç›klad›¤› 2,1 milyar YTL net kâr<br />
ile unvan›n› korumaya devam etmifltir.<br />
Ödünsüz uygulanan etkin aktif-pasif yönetimi ve riske duyarl› kredi<br />
politikalar›n›n sonucunda, Banka'n›n aktif kârl›l›¤› %3,1'e, özkaynak<br />
kârl›l›¤› ise sektörün oldukça üstünde bir seviye olan %33,9'a<br />
yükselmifltir.<br />
Ulafl›lan bu konum 20.684 kiflilik T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› ailesinin ortak<br />
çabas› ve özverili mesaisinin bir sonucudur.<br />
Toplam Krediler<br />
milyon YTL<br />
9.323<br />
16<br />
2004<br />
13.691<br />
2005<br />
17.371<br />
2006
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
Türkiye'nin en yayg›n bankac›l›k hizmet a¤›na sahip bulunan<br />
Banka ayn› zamanda sektördeki en büyük ifllem hacmini<br />
gerçeklefltirmektedir.<br />
Günde 1,5 milyon müflteriye hizmet<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›;<br />
• yurt içinde 1.137 flube, 70 özel ifllem merkezi, 28 büro, 6 flanj<br />
bürosu ve 2 mobil araç,<br />
• dünyan›n 17 ülkesinde 46 noktada faaliyet gösteren 9 yurt d›fl›<br />
flubesi, 9 ifltiraki ve 3 temsilcili¤i ile büyük ve yayg›n bir kurumdur.<br />
Türkiye'nin en yayg›n bankac›l›k hizmet a¤›na sahip bulunan Banka<br />
ayn› zamanda sektördeki en büyük ifllem hacmini<br />
gerçeklefltirmektedir: T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› 2006 y›l›nda, emekli<br />
maafl› ve do¤rudan gelir deste¤i ödemeleri de dahil, toplam 335<br />
milyon ifllem ile günde ortalama 1,5 milyon kifliye hizmet sunmufltur.<br />
Bu göstergeler, Banka'n›n sahip oldu¤u mükemmel ölçe¤i özetledi¤i<br />
gibi, bankac›l›k ürün ve hizmetlerini kullan›m oranlar›n›n geliflmifl<br />
ekonomilere oranla düflük oldu¤u ülkemizde, T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n<br />
sahip oldu¤u büyüme gücüne ve potansiyeline de iflaret etmektedir.<br />
Kredilerde son dört y›lda 9 kat büyüme<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› 2003 y›l›nda uygulamaya koydu¤u yeni kredi<br />
stratejisi kapsam›nda ifl kollar› baz›ndaki hedeflerini yeniden<br />
belirlemifl; kredi portföyünün da¤›l›m oranlar›n›, bireysel bankac›l›k<br />
için %50, tar›msal ve ticari bankac›l›¤›n her biri için ise %25 olarak<br />
öngörmüfltür.<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n 2006 y›l› performans gerçekleflmeleri,<br />
Banka'n›n stratejik hedeflerine büyük ölçüde ulaflt›¤›n› ortaya<br />
koymaktad›r: T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›, son üç y›lda uygulad›¤› aktif<br />
kredilendirme politikas›n›n bir sonucu olarak portföyünü büyütmüfl;<br />
toplam banka kaynaklı krediler içerisinde bireysel krediler %54,<br />
tar›msal krediler %25 ve ticari krediler %21 paya ulaflm›flt›r.<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›, kredi alan›nda son üç y›ld›r gösterdi¤i at›l›m›<br />
2006 y›l›nda da sürdürmüfltür. Toplam krediler 2005'e göre %27<br />
art›fl göstererek 17,4 milyar YTL'ye ulaflm›fl; Banka'n›n sektördeki<br />
pay› ise %7'yi aflm›flt›r. T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›, son dört y›l boyunca<br />
fon kaynakl› olanlar hariç kredilerde sektör ortalamas›n›n çok<br />
üzerinde bir art›fl gerçeklefltirmifltir.<br />
17<br />
Banka'n›n krediler alan›nda kaydetti¤i çarp›c› geliflmeyi teyit eden<br />
bir di¤er gösterge, kredilerin toplam aktiflere oran›d›r. 2002 y›l›nda<br />
%4 olarak gerçekleflen banka kaynakl› kredilerin toplam aktifler<br />
içindeki pay› 2006 y›l› sonunda %20'ye yükselmifl durumdad›r.<br />
Yeni teknolojimiz ve yeni ürünlerimiz büyüme stratejimizi<br />
destekliyor<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'nda 2001 y›l›nda devreye sokulan yeniden<br />
yap›lanma çal›flmalar›, gerek Banka'n›n teknolojik altyap›s›nda<br />
gerekse ürün ve hizmet gam›nda kapsaml› yeniliklerin devreye<br />
girmesi ile sonuçlanm›flt›r.<br />
Teknolojik de¤iflim, müflteri memnuniyetinde h›zl› art›fl ve Banka<br />
maliyet taban›nda önemli oranda iyileflme sa¤lam›fl; yeni sunulan<br />
ürün ve hizmetler, kurumsal ve ticari bankac›l›k ifl kollar›nda müflteri<br />
iliflkilerinin derinleflmesinde ve ifllem hacimlerinin artmas›nda rol<br />
oynam›flt›r.<br />
Tar›m kesimine artan destek<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n kurulufl misyonu tar›msal kesimin ihtiyaç<br />
duydu¤u kayna¤› sa¤layarak ekonomik geliflmeye katk›da<br />
bulunmak olarak belirlenmifltir. Banka, tarihi boyunca bu misyonuna<br />
uygun olarak tar›m kesiminin ülkemizdeki ana destekçisi olmufl<br />
ve önemli miktarda kayna¤› tar›msal sektörün farkl› ifl kollar›na<br />
aktarm›flt›r.<br />
T. C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n tar›msal kredileri son dört y›lda 11 kat art›fl<br />
kaydetmifltir. 2006 y›l›nda ise, ayn› kesime kulland›r›lan krediler<br />
%63 oran›nda artarak 3,5 milyar YTL'yi aflm›flt›r. Banka 2006 y›l›nda<br />
%7 ile %13 aras›nda de¤iflen faiz oranlar› ile çiftçinin yan›nda<br />
olmay› sürdürmüfltür.<br />
531 bin çiftçiye kaynak<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›, 2006 y›l›nda haftal›k ortalama 70 milyon YTL<br />
tar›msal kredi kulland›rm›flt›r. Son üç y›lda kredilendirilen çiftçi<br />
say›s› 531 bine ulafl›rken kulland›r›lan toplam sübvansiyonlu kredi<br />
hacmi 5,6 milyar YTL'ye ulaflm›flt›r.
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
2006 Y›l›n›n De¤erlendirmesi: Stratejiler ve Geliflmeler<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'nca kulland›r›lan tar›msal kredilerin tar›m katma<br />
de¤eri içindeki oran› 2002 y›l›nda %0,5 iken, 2006 y›l sonunda<br />
%6,4'e yükselerek Banka'n›n tarihinde tar›m›n en çok finanse<br />
edildi¤i dönemlerin de üzerine ç›k›lm›flt›r. Banka, bu oran› 2007<br />
y›l›nda %7'ye yükseltmeyi hedeflemektedir.<br />
Tar›msal verimlili¤e öncelik<br />
Banka, tar›msal amaçl› iflletme kredilerinin yan›nda yat›r›m kredileri<br />
ve di¤er bankac›l›k ürünleri ile de tar›msal verimlili¤e deste¤ini<br />
art›rarak sürdürmüfltür.<br />
Tar›msal krediler içerisinde yat›r›m kredilerinin oran› 2002 y›l›nda<br />
%6 iken, 2006 y›l sonunda %20'ye yükselmifl bulunmaktad›r.<br />
Haftal›k ortalama 400 adet traktör al›m›na finansman (sabit faizli<br />
traktör kredisi) sa¤lanm›fl, süt hayvanc›l›¤› konusunda 27 bin<br />
üreticiye 417 milyon YTL, serac›l›k konusunda ise 7 bin üreticiye<br />
158 milyon YTL yat›r›m kredisi kulland›r›lm›flt›r.<br />
Banka müflteri memnuniyeti odakl› hizmet anlay›fl› çerçevesinde<br />
2,8 milyon üreticiye Bankkart sunarak destekleme ödemelerinden<br />
en h›zl› flekilde yararlanmalar›n› sa¤lam›flt›r. T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›<br />
bir di¤er proje kapsam›nda ise 220 bin üreticiye TMO ödemelerinde<br />
kullan›lmak üzere Bankkart hesab› açm›flt›r.<br />
18<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›, alternatif da¤›t›m kanallar›n›n tar›msal<br />
bankac›l›kta kullan›m›na iliflkin projelerini çeflitlendirerek<br />
sürdürecektir.<br />
Ticari kredilerde %27 art›fl<br />
T. C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› ürün, hizmet ve da¤›t›m a¤› çeflitlili¤i anlam›nda<br />
Türkiye'nin en güçlü bankas›d›r. Düflük maliyetli fonlama gücü ve<br />
likidite avantajlar› T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'n› ticari ve kurumsal bankac›l›k<br />
ifl kolunda h›zl› büyümeye odakl› bir hizmet sa¤lay›c› olarak<br />
konumland›rm›flt›r.<br />
Banka, kurumsal müflterilerinin çok büyük tutarl› finansman<br />
taleplerine oldu¤u gibi küçük ölçekli iflletmelerin de ürün ve hizmet<br />
ihtiyaçlar›na ayn› etkinlikle cevap vermekte; ekonomik döngünün<br />
her sektöründe ve her aflamas›nda rol alarak ulusal banka kimli¤ine<br />
uygun bir davran›fl sergilemektedir.<br />
Banka'n›n ticari ve kurumsal kredi portföyü önceki y›llarda a¤›rl›kl›<br />
olarak kurumsal firmalara gerçeklefltirilen plasmanlardan oluflmakla<br />
beraber, küçük iflletmelere aç›lan kredilerin toplam içinde pay›<br />
son y›llarda artm›flt›r. Riskin tabana yay›lmas› prensibine de hizmet<br />
eden bu geliflme sonucunda, 2004 y›l›nda %19 olan KOB‹<br />
kredilerinin toplam ticari kredi portföyüne oran› 2005 y›l›nda %31'e<br />
ve 2006 y›l›nda %49'a yükselmifltir.
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›, ülke çap›na yay›lm›fl flube a¤›n› etkin olarak<br />
kullanarak 2006 y›l›nda ayl›k ortalama 2 bin yeni KOB‹ müflterisine<br />
kaynak sa¤lam›flt›r.<br />
Banka'n›n ticari kredileri, 2006 y›l›nda %27 oran›nda art›fl kaydetmifl<br />
ve 3 milyar YTL'yi aflm›fl bulunmaktad›r.<br />
Ayda ortalama iki bin KOB‹'ye kaynak<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n ticari kredilerdeki önceli¤i KOB‹'lerdir.<br />
Banka, 2002 y›l sonunda 29 milyon YTL olan küçük iflletme kredileri<br />
bakiyesini, 2006 y›l›n›n sonunda 1,5 milyar YTL'ye ç›karm›fl<br />
bulunmaktad›r. Küçük iflletme kredilerinde bir önceki y›la göre<br />
sa¤lanan büyüme ise %101'dir.<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›, ülke çap›na yay›lm›fl flube a¤›n› etkin olarak<br />
kullanarak 2006 y›l›nda ayl›k ortalama 2 bin yeni KOB‹ müflterisine<br />
kaynak sa¤lam›flt›r. 2006 y›l sonu itibariyle kredilendirilen toplam<br />
KOB‹ say›s› 80 bine ulaflm›fl olup bu rakam T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n<br />
gücünü ve ölçe¤ini net olarak ortaya koymaktad›r.<br />
Banka, ticaret ve sanayi odalar›, esnaf ve sanatkar odalar› ve<br />
eczac› odalar› ile imzalam›fl bulundu¤u protokoller dahilinde<br />
kaynak aktarma çal›flmalar›na da özel önem vermeye devam<br />
etmifltir. Bu kapsamda 2006 y›l›nda ilgili oda üyesi 10.780 firmaya<br />
kredi kulland›r›lm›flt›r.<br />
Yeni küçük iflletme kredisi ürünleri<br />
KOB‹'lerin finansman› kapsam›nda kulland›r›lacak krediler için<br />
Kredi Garanti Fonu'nun teminat›n›n kabul edilmesine imkân<br />
sa¤lanm›flt›r.<br />
Ayr›ca, küçük iflletme kredilerine yeni ürünler eklenmifl olup, 2006<br />
y›l›nda, 48 ay vadeli taksitli K‹K kredisi, K‹K tafl›t kredisi, K‹K makine<br />
teçhizat al›m kredisi, 60 ay vadeli K‹K iflyeri kredisi, 1 y›l vadeli<br />
dövize endeksli K‹K kredisi ve K‹K döviz kredisi uygulamaya<br />
konulmufltur.<br />
19<br />
Ticari flube yap›lanmas›<br />
Halen Banka'da devam etmekte bulunan flube segmentasyon<br />
çal›flmalar› kapsam›nda, 2006 y›l›nda mevcut flubelerden 26 adedi<br />
ticari flube olarak belirlenmifl; alt ve üst yap› uygulamalar›<br />
gerçeklefltirilmifltir.<br />
2006 y›l›nda faaliyete geçen bu flubeler ile hedef müflterilerin kredi<br />
taleplerinin ticari kredi bilgi deneyimi ve yeterlili¤ine sahip personel<br />
taraf›ndan daha süratli ve daha etkin bir flekilde sonuçland›r›lmas›<br />
amaçlanm›flt›r. Ticari flubeler ticari kredi müflterileri ile otorize kredi<br />
müflterilerinin yan› s›ra KOB‹ müflterilerine de hizmet vermektedir.<br />
En yaygın flube a¤ı<br />
Türkiye'de di¤er bankalar›n bulunmad›¤› 449 ilçe ve beldede<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› vard›r.<br />
Bu ilçe ve beldelerde küçük iflletmelerin her türlü finansman ve<br />
bankac›l›k ürününe duydu¤u ihtiyaç T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› taraf›ndan<br />
karfl›lanmaktad›r. Banka, sektördeki bu eflsiz konumunu bir rekabet<br />
avantaj›na dönüfltürmeye ve bankac›l›¤a ihtiyaç duyan tüm birey<br />
ve iflletmelere en iyiyi sunma yar›fl›na devam edecektir.<br />
Bankac›l›k hizmet döngüsünün her katman›nda yer almay› ve nihai<br />
olarak her türlü çapraz ürün sunumunu hedefleyen Banka, 2006<br />
y›l›nda ticari müflterilerine Mobil POS ve tüzel Bankkart gibi<br />
uygulamalar› bafllatm›flt›r.<br />
Sektör ortalamasının altında takipteki krediler oranı<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› uygulad›¤› sa¤l›kl› kredi ve takip politikalar›yla,<br />
son dört y›lda toplam kredilerinde kaydetti¤i 7 kat büyümeye<br />
karfl›l›k, takipteki kredilerinin toplam kredilerine oran›n› önemli<br />
oranda düflürmeyi baflarm›flt›r.
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
2006 Y›l›n›n De¤erlendirmesi: Stratejiler ve Geliflmeler<br />
2006 y›l›nda toplam krediler %27 oran›nda artarken takipteki alacak<br />
bakiyesindeki art›fl oran› %2'nin alt›ndad›r. 2002 y›l›nda %11,7 olan<br />
takipteki kredilerin toplam kredilere oran› ise 2006 y›l sonu itibariyle<br />
%1,9'a gerilemifl bulunmaktad›r. Bu oran sektör ortalamas›n›n<br />
oldukça alt›ndad›r.<br />
Ekonomiye her yıl artan miktarda kaynak<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› 2007 ve sonras›nda reel sektöre yönelik<br />
kredilendirme ve müflteri portföyünü büyütme çal›flmalar›n› yayg›n<br />
flube a¤›ndan kaynaklanan avantaj›n› en iyi flekilde kullanarak<br />
art›rmay› öngörmektedir.<br />
Banka bu hedefine kurumsal ve ticari bankac›l›k ürün yelpazesini<br />
geniflletmek, müflteri memnuniyetine odakl› hizmet kalitesini sürekli<br />
yükseltmek, müflterilerle uzun vadeli ve çok yönlü iliflkiler kurmak,<br />
çapraz sat›fl olanaklar›n› etkin olarak kullanmak ve müflteri<br />
sadakatini art›rmak suretiyle ulaflacakt›r.<br />
20<br />
Bireysel müflterilere daha çok hizmet<br />
Bireysel müflteriler T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n en büyük müflteri kitlesini<br />
oluflturmaktad›r. Banka, bireysel müflterilerine tüketici kredisinden<br />
kredi kart›na kadar çeflitlilik gösteren zengin bir yelpaze ile hizmet<br />
sunmaktad›r.<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n bireysel ürünlerde son bir y›lda kaydetti¤i<br />
çarp›c› geliflim afla¤›daki tabloda ana ürün gruplar› itibariyle<br />
sunulmufltur.<br />
Son dört y›lda 10 kat, son bir y›lda %57 art›fl<br />
Banka, gelifltirdi¤i özel ürünlerle ve uygulad›¤› rekabetçi faiz<br />
politikalar› ile her geçen y›l artan say›da bireyin finansman ihtiyac›na<br />
cevap vermektedir. T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n bireysel kredileri son<br />
dört y›lda 10 kat, son bir y›lda ise %57 oran›nda artm›fl ve 2006<br />
y›l sonunda 7,6 milyar YTL'ye ulaflm›flt›r.<br />
2005 y›l›nda %7 olan bireysel kredilerin toplam aktif içindeki pay›,<br />
2006 y›l›nda kaydedilen büyümeden sonra %11'e ulaflm›fl<br />
bulunmaktad›r. T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n bireysel krediler sektör pay›<br />
Bireysel Ürünlerdeki Geliflme<br />
(milyon YTL) 2005 2006 De¤iflim(%)<br />
Bireysel krediler (bakiye) Kredili mevduat hesab› 50 53 6<br />
‹htiyaç 2.835 4.125 46<br />
Tafl›t 201 221 10<br />
Konut 1.357 2.788 105<br />
Toplam 4.824 7.575 57<br />
Sigorta prim üretimi Baflak Sigorta 31 36 16<br />
Baflak Emeklilik 123 229 86<br />
Toplam 144 256 78<br />
OGS (y›ll›k adet) Adet 136.899 354.151 159<br />
KGS (y›ll›k adet) KKGS 8.256 9.394 14<br />
NKGS 5.676 180.048 3.072<br />
Western Union ‹fllem adedi 265.445 407.126 53<br />
TOK‹ Sat›fl adedi 9.152 29.235 219
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
Bireysel müflterilere daha çok hizmet Bireysel müflteriler T.C.<br />
<strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n en büyük müflteri kitlesini oluflturmaktad›r. Banka,<br />
bireysel müflterilerine tüketici kredisinden kredi kart›na kadar çeflitlilik<br />
gösteren zengin bir yelpaze ile hizmet sunmaktad›r.<br />
2005 y›l› sonunda %10 iken, 2006 y›l›n›n sonunda %11'e yükselmifltir.<br />
Bununla beraber, T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n bireysel krediler negatif<br />
oran›, 2005 y›l› sonundaki %0,49 de¤erinden 2006 y›l› sonunda<br />
%0,37'ye gerilemifltir. Bu sonuç %2,93 olan sektör ortalamas›n›n<br />
oldukça alt›ndad›r.<br />
Rekabetin çok yo¤un yafland›¤› bir ifl kolunda kaydedilen bu<br />
geliflmeler, T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n bireysel finansman alan›nda<br />
do¤ru stratejiler uygulad›¤›n› bir kez daha teyit etmektedir.<br />
Konut kredilerinde %105 art›fl<br />
Banka, konut kredilerinde son bir y›lda %105'lik bir art›fl kaydetmifltir.<br />
2006 y›l›nda haftal›k ortalama 1.200 kifliye konut kredisi kulland›ran<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› sektörde en çok konut kredisi kulland›ran dört<br />
bankadan biri olmufltur. Banka'n›n konut kredileri bakiyesi 2006<br />
y›l›n›n sonunda 2,8 milyar YTL'ye ulaflm›fl ve sektör pay› %12'ye<br />
yükselmifltir.<br />
21<br />
Her dört kifliden birinin tercihi <strong>Ziraat</strong><br />
Müflterilere kulland›r›lan ihtiyaç kredilerinde son bir y›l içinde %46<br />
oran›nda art›fl kaydedilmifl ve 2002 y›l›nda %20 olan sektör pay›<br />
2006 y›l›nda %26'ya yükselmifltir. Türkiye'de ihtiyaç kredisi alan<br />
her dört kifliden biri T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'nca kredilendirilmifltir.<br />
Banka tasarlad›¤› çok say›daki özel kredi programlar› kapsam›nda<br />
toplumun farkl› kesimlerinden bireylerin finansman ihtiyaçlar›na<br />
baflar›yla cevap vermifltir.<br />
• Özel bir kredi paketi ile Ba¤-Kur'a prim borcu olan bireylere<br />
kredi imkan› tan›nm›flt›r. Yüksek oranda ra¤bet gören bu ürün ile<br />
Banka, Türkiye genelinde Ba¤-Kur'a borcu bulunan toplam 76 bin<br />
kifliden 55 binine 500 milyon YTL kredi kulland›rm›fl ve emekli<br />
olmalar›na destek olmufltur.<br />
• Yenilenen Konut Kredisi, E¤itim Kredisi ve Bireysel Destek<br />
Kredisi gibi ürünler Banka'n›n hizmet yelpazesindeki yerini alm›flt›r.<br />
• T. ‹mar Bankas› mudilerine kredi kulland›r›lm›flt›r.<br />
• 20-30 Kas›m Ö¤retmenler Haftas›'nda Banka, E¤itimci<br />
Kampanyas›'n› düzenlemifl ve e¤itimcilere yönelik finansman<br />
imkan› sunmufltur.
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
2006 Y›l›n›n De¤erlendirmesi: Stratejiler ve Geliflmeler<br />
• Kamu kurum ve kurulufl çal›flanlar› ile T.C. Emekli Sand›¤›<br />
emeklilerinin di¤er bankalara olan taksitli bireysel kredi (konut<br />
kredisi hariç) ve/veya kredi kart› borçlar›n›n finanse edilmesini<br />
sa¤layan Bireysel Destek Kredisi uygulamas›na bafllanm›flt›r.<br />
• OGS etiketlerinin internet flubesi/web sitesi/ça¤r› merkezi ile<br />
PTT'den sat›fl› ile kontör yükleme, SMS ile bakiye sorgulama ve<br />
kontör yükleme projesi tamamlanm›fl; ürünün alternatif da¤›t›m<br />
kanallar›ndan sat›fl ve kontör yükleme ifllemleri bafllam›flt›r.<br />
Mevduat ürünlerinde lider<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› mevduatta sektörden en fazla pay alan bankad›r.<br />
2006 y›l›nda Banka'n›n toplam mevduat› %14 oran›nda artarak<br />
59,7 milyar YTL'ye ulaflm›fl bulunmaktad›r. Ulaflt›¤› bu mevduat<br />
hacmiyle T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› sektörden ald›¤› pay› korumufl ve<br />
önceki y›llarda oldu¤u gibi sektörde en yüksek mevduata sahip<br />
lider banka konumunu sürdürmüfltür. Banka'n›n mevduattaki sektör<br />
pay› %18'in üstündedir.<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›, kâr marjlar›n›n darald›¤› ve yo¤un rekabetin<br />
yafland›¤› bir sektörde ve yüksek kârl›l›k hedefi do¤rultusunda,<br />
bilanço pasifinin yaklafl›k %83'ünü oluflturan mevduat›n etkin<br />
yönetimine odaklanm›flt›r.<br />
Toplam Mevduat<br />
milyon YTL<br />
45.701<br />
2004<br />
22<br />
52.132<br />
2005<br />
59.653<br />
2006<br />
YTL a¤ırlıklı mevduat yapısı<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› 2006 y›l›nda yayg›n ve kal›c› mevduat taban›n›<br />
daha da gelifltirmifltir.<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n mevduat stoku, 2006 y›l›nda YTL a¤›rl›kl›<br />
yap›s›n› korumufltur.<br />
Bu yap›, Banka'n›n kredi politikalar› ve aktif kompozisyonu dikkate<br />
al›narak oluflturulan mevduat politikalar›n›n bir sonucudur.<br />
Sektöre yön verme gücü<br />
Sektörün en büyük mevduat stokunu yöneten T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›<br />
piyasa faiz seviyelerinin oluflumunda belirleyici bir güce sahiptir.<br />
Banka bu büyük gücün kendisine yükledi¤i makroekonomik<br />
sorumlulu¤u, rasyonel bir fiyatlama ve rekabet stratejisi izleyerek<br />
yerine getirmeye özen göstermektedir.<br />
Banka'n›n izledi¤i mevduat ve etkin pasif yönetimi politikalar›<br />
maliyet taban›n› olumlu yönde etkilemektedir. Kredi uygulamalar›na<br />
do¤rudan yans›yan bu durum ise, T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n toplam<br />
kredi hacminin büyümesinde önemli rol oynamaktad›r.<br />
Kolay ve sınırsız bankacılık<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n hedefi alternatif da¤›t›m kanallar›n› hizmet<br />
sunum sürecine artan oranda entegre etmektir. Bu alanda yürütülen<br />
büyük ve kapsaml› projeler, Banka'n›n maliyet taban›na oldu¤u<br />
kadar müflteri memnuniyetine de sürekli katk›da bulunmaktad›r.<br />
Türkiye'nin en büyük flube yap›s›na sahip bulunan T.C. <strong>Ziraat</strong><br />
Bankas› 1.902 ATM'den oluflan yayg›n bir alternatif bankac›l›k<br />
a¤›n› da yönetmektedir. Banka, 2006 y›l› içinde 750 adet yeni ATM<br />
sat›n alm›fl; 425 noktada ilk kurulum, 277 noktada ise model<br />
de¤iflikli¤i gerçeklefltirmifltir. ATM yaz›l›m ve fonksiyonlar› tamamen<br />
yenilenmifl; yeni ATM'lerin tamam›na EMV yaz›l›m› yüklenmifltir.<br />
Türkiye'de alternatif da¤›t›m kanallar›nda sektörel iflbirli¤inin öncüsü<br />
olan T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› halen Halkbank, Vak›fbank, Denizbank<br />
ve Finansbank ile ATM'lerin ortak kullan›m› konusunda iflbirli¤i<br />
içindedir.
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›, müflterilerine alternatif da¤›t›m kanallar›<br />
üzerinden kesintisiz ve kaliteli hizmet sunmaya odakl›d›r.<br />
Türkiye'nin en büyük flube yap›s›na sahip bulunan T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›<br />
1.902 ATM'den oluflan yayg›n bir alternatif bankac›l›k a¤›n› da<br />
yönetmektedir.<br />
Sürekli geliflen internet bankacılı¤ı<br />
Banka'n›n bir di¤er alternatif hizmet kanal› olan ‹nternet fiubesi<br />
www.ziraatbank.com.tr adresinde zengin içeri¤i ile hizmet<br />
sunmaktad›r.<br />
2006 y›l›nda ‹nternet fiubesi'nin görünümü yenilenirken müflterilere<br />
sunulan hizmet seçenekleri art›r›lm›flt›r:<br />
• Kurumsal ‹nternet fiubesi hizmete aç›lm›flt›r.<br />
• Yat›r›m ifllemleri modülü eklenmifl, yat›r›m ifllemlerinde 7x24<br />
uygulamas›na geçilmifltir.<br />
• Prim tahsilatlar›, çek/senet, üye iflyeri, toplu transfer menüleri<br />
eklenmifltir.<br />
• OTP kullan›m›na bafllanm›flt›r.<br />
• SMS, IP kontrolü, ifllem tan›mlama gibi yeni güvenlik kontrolleri<br />
eklenmifltir.<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›, alternatif da¤›t›m kanallar› stratejisinde önemli<br />
yer tutan telefon bankac›l›¤› modülü üzerindeki çal›flmalar›na<br />
yo¤un olarak devam etmektedir. Banka, bu modülde müflterilerine<br />
sunaca¤› hizmetleri belirlemifl olup, kapsam dokümanlar›<br />
onaylanm›fl ve CTI al›m› gerçeklefltirilmifltir. Telefon bankac›l›¤›n›n<br />
gerektirdi¤i kullan›c› ekranlar›n›n yaz›l›m› ve test çal›flmalar›<br />
tamamlanm›fl, sesli yan›t sistemi (IVR) finansal ifllemler menüsü<br />
test ortam›na al›nm›flt›r.<br />
23<br />
Kredi ve banka kartlarında atılım<br />
• T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› kredi kartlar› çipli kartlara dönüfltürülmüfl ve<br />
flifrelendirme çal›flmalar› gerçeklefltirilmifltir.<br />
• Kredi kart› sahiplerine ekstra avantajlar sunma stratejisi<br />
kapsam›nda, puan uygulamas›n›n gerektirdi¤i haz›rl›klar<br />
tamamlanm›fl ve iflbirli¤i çal›flmalar› yap›lm›flt›r.<br />
• 2006 y›l› içerisinde toplam Bankkart say›s› 1,7 milyon adet<br />
artm›flt›r.<br />
• Sektörel kart çal›flmalar›na devam edilmifltir. Bu kapsamda<br />
TMO'nun ürün al›m›nda üreticiye verilecek olan kontaks›z kart<br />
çal›flmalar› gerçeklefltirilmifl; TMO hesaplar›na Bankkart<br />
düzenlenerek 220 bin yeni kart düzenlenmifl; ticari kurulufllara<br />
Bankkart verilmeye bafllanm›flt›r.<br />
• Üye iflyeri say›s› 2006 y›l›nda %39 artarak 12 bine, taksitli ifllem<br />
yapan üye iflyeri say›s› ise %51 art›flla 5 bine ulaflm›flt›r.<br />
Daha çok müflteriye kesintisiz hizmet<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›, müflterilerine alternatif da¤›t›m kanallar›<br />
üzerinden kesintisiz ve kaliteli hizmet sunmaya odakl›d›r.<br />
Banka bu amaçla büyük ölçekli projeler yürütmekte olup gerek<br />
ATM'ler gerekse ‹nternet fiubesi'nin özelliklerini müflteri talepleri<br />
ve piyasa yönelimlerine uygun olarak gelifltirmektedir.
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
2006 Y›l›n›n De¤erlendirmesi: Stratejiler ve Geliflmeler<br />
Banka bilançosunun ve müflteri varlıklarının etkin yönetimi<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›, para ve sermaye piyasalar›n›n lider kat›l›mc›s›d›r.<br />
Banka 2006 y›l›nda da likiditesini ve bilançosunda tafl›d›¤› riskleri<br />
en iyi flekilde yönetmek, faiz ve kur politikalar›n› belirlemek, flubelerin<br />
ihtiyaç duydu¤u merkezi fon yönetimi ve yat›r›m araçlar› fiyatlamas›n›<br />
etkin olarak gerçeklefltirmek ve müflterilerine yat›r›m döngüsünün<br />
tüm noktalar›nda hizmet sunmak amac›yla para ve sermaye<br />
piyasalar›n›n tüm alanlar›nda aktif olarak yer alm›flt›r.<br />
Banka'n›n fon yönetimi alan›nda kaydetti¤i bafll›ca geliflmeler ve<br />
gerçekleflmeler afla¤›dad›r:<br />
• T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›, Hazine ihalelerine kendi portföyü ve yat›r›m<br />
fonlar› ile müflterileri ad›na kat›lmaktad›r. 2006 y›l›nda Banka'n›n<br />
Türk liras› birincil piyasadaki pay› %12 ve yabanc› para birincil<br />
piyasadaki pay› %44 olmufltur.<br />
• 2006 y›l› sonu itibariyle banka d›fl› kesimin elinde bulunan<br />
eurobondlar›n %7'si, Türk liras› ve döviz cinsi D‹BS'lerin %10'u<br />
Banka taraf›ndan saklanmaktad›r.<br />
• 2006 y›l› içerisinde döviz al›m-sat›m gifle kurlar› aras›ndaki marj<br />
daralt›larak çok daha rekabetçi kurlar yay›nlanmaya bafllanm›flt›r.<br />
Marjlar›n daralt›lmas› ve Fin@rt sisteminin müflteri döviz al›msat›m<br />
ifllemlerinde verimlili¤i art›rmas›n›n etkisiyle Banka'n›n 2006<br />
y›l› boyunca müflterilerle yapt›¤› döviz al›m-sat›m ifllemleri, %89<br />
oran›nda artarak 8,7 milyar dolara yükselmifltir.<br />
• T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› Vadeli ‹fllemler ve Opsiyon Borsas›'na üye<br />
olmufltur. 2007 y›l›nda al›m-sat›m faaliyetlerine bafllanmas›<br />
planlanmaktad›r.<br />
• 2002 y›l›n›n Eylül ay›nda bafllat›lan piyasa yap›c›l›¤› uygulamas›<br />
kapsam›nda Türk D‹BS Piyasa Yap›c›s› olan Banka, 2006 y›l› Eylül<br />
ay›nda bafllayan 5. dönemde bu konumunu devam ettirmifltir.<br />
• Banka, 2006'da T.C. Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan düzenlenen<br />
2 adet eurobond ihalesine ihraca arac›l›k eden yabanc› bankalarla<br />
birlikte 'efl-yönetici (co-manager)' olarak kat›lm›flt›r.<br />
• Fin@rt merkezi bankac›l›k altyap›s›n›n sa¤lad›¤› yenilikler<br />
kapsam›nda, internet üzerinden müflterilere sunulan menkul k›ymet<br />
ve repo ifllemlerinde 7x24 uygulamas›na geçilmifltir.<br />
• Yurt d›fl› flube ve ifltiraklerin fon yönetimi ifllemlerinin ve fon<br />
yönetimi muhabir limitlerinin konsolide olarak takibi hedefi<br />
çerçevesinde, 2006 A¤ustos ay›ndan itibaren Sofya ve Tiflis<br />
flubeleri hariç tüm yurt d›fl› birimler Fin@rt'a entegre web modülünü<br />
kullanmaya bafllam›fllard›r.<br />
24<br />
Daha kârl› bir yapı<br />
2006 y›l›nda T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› kârl›l›¤›n› art›rmak amac›yla menkul<br />
de¤erler cüzdan›n›n yönetimine özel önem vermifltir. Bu do¤rultuda<br />
menkul de¤erlerden al›nan faizler geçen y›la göre art›fl kaydederken,<br />
görev zarar› kapsam›nda verilen k›ymetlerin faiz gelirleri ve portföy<br />
içerisindeki pay› azalmaya devam etmifltir.<br />
Uluslararas› bankac›l›k alan›nda prestijli konum<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› güçlü muhabir iliflkileri ve sa¤lam fonlama<br />
taban› ile uluslararas› bankac›l›k alan›nda prestijli bir konuma<br />
sahiptir.<br />
Uluslararas› alanda sahip olunan yüksek kredibilite, dünya çap›nda<br />
birçok banka ve finans kurumunun T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'na açt›klar›<br />
yüksek miktarl› kredi limitlerinde ifade bulmaktad›r. Banka'n›n bu<br />
niteli¤i, müflterilerinin büyük tutarl› uluslararas› ticaret ve finansman<br />
ifllemlerindeki rekabet ve fiyatlama gücünü tan›mlamaktad›r.<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› 2006 y›l sonu itibariyle 94 ülkede 746 muhabir<br />
banka ile çal›flmaktad›r. Genifl muhabir banka a¤› dünya<br />
ekonomisinde yaflanan konjonktür ve trendlere paralel olarak<br />
geliflmekte; T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› muhabir banka seçiminde müflteri<br />
taleplerine öncelik vermektedir.<br />
Dünya çap›nda en yayg›n Türk Bankas›<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›, KKTC'de 4 flube (Lefkofla, Girne, Gazima¤usa,<br />
Güzelyurt) ve bir büronun (Paflaköy) yan› s›ra, ABD'de New York,<br />
Bulgaristan'da Sofya ve Gürcistan'da Tiflis'te birer flube, ‹ngiltere'de<br />
Londra ve Makedonya Üsküp'te bir flube ve altflubesi, Afganistan'da<br />
Kabil, Pakistan'da Karaçi ve ‹ran'da Tahran temsilcilikleri ile dünya<br />
çap›nda en yayg›n Türk Bankas› konumundad›r.<br />
Banka, Irak'›n baflkenti Ba¤dat'ta flube açma çal›flmalar›na devam<br />
etmekte olup flubenin 2007 y›l›nda faaliyete geçmesi<br />
öngörülmektedir. T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›, dünya çap›ndaki varl›¤›n›<br />
pekifltirme stratejisi kapsam›nda Suudi Arabistan'›n Cidde flehrinde<br />
bir flube açmay› planlamakta olup bu konudaki giriflimlerine devam<br />
etmektedir.
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› güçlü muhabir iliflkileri ve sa¤lam fonlama taban›<br />
ile uluslararas› bankac›l›k alan›nda prestijli bir konuma sahiptir.<br />
‹hracat sigorta kurulufllar› ile iflbirli¤i<br />
Banka'n›n belli bafll› ülkelerin ihracat sigorta kurulufllar› (Hermes,<br />
Coface, Serv, Sace vs.) ile iliflkisi bulunmakta olup, çeflitli muhabir<br />
bankalarla söz konusu kredi kurulufllar› kapsam›nda kulland›r›lacak<br />
kredilere arac›l›k çerçeve anlaflmalar› imzalanm›flt›r.<br />
ABD Tar›m Bakanl›¤›'na ba¤l› Commodity Credit Corporation'›n<br />
kulland›rd›¤› GSM program› kapsam›nda Banka'ya 2007 y›l› için<br />
tan›nan limit 184 milyon dolard›r. T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n US Exim,<br />
‹slam Kalk›nma Bankas› gibi bankalarla da ifllem baz›nda çal›flmalar›<br />
devam etmektedir.<br />
Ulusal ölçekte trA+/trA-1 kredi notu<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› 2006 y›l›nda Standard&Poors taraf›ndan, ulusal<br />
ölçek kategorisinde ilk kez ve trA+/trA-1 notlar› ile de¤erlendirilmifltir.<br />
Standard&Poors yay›nlad›¤› raporda T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n son<br />
üç y›lda kaydetti¤i güçlü performansa de¤inmifl ve Banka'n›n<br />
Türkiye'de son dönemde kaydedilen güçlü ekonomik geliflmeden<br />
en çok faydalanan kurumlar aras›nda yer ald›¤›na iflaret etmifltir.<br />
30 Ocak 2007 tarihinde Fitch Ratings T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n D<br />
olan bireysel kredi notunu C/D'ye yükseltmifltir. Fitch Ratings,<br />
Banka'n›n bireysel notunda gerçekleflen bu art›fl›n, iyileflen bir<br />
faaliyet ortam›nda güçlü marka konumunu, ana ifl kollar›ndaki<br />
geliflmeyi ve güçlü fonlama ve sermaye taban›n› yans›tt›¤›n›<br />
belirtmektedir.<br />
Daha etkin hizmet<br />
2004 y›l›nda Fin@rt temel bankac›l›k uygulamas›n› banka çap›nda<br />
baflar›yla devreye sokan T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›, 2006 y›l›nda da<br />
yayg›n hizmet sunum platformunun daha etkin ve daha verimli bir<br />
yap›ya kavuflturmak ad›na bilgi teknolojileri alan›ndaki yo¤un<br />
çal›flmalar›na aral›ks›z devam etmifltir.<br />
Bu kapsamda gerçeklefltirilen say›s›z proje aras›nda yurt içi ve<br />
yurt d›fl› ünitelerin hazine ifllemlerinin konsolidasyon çal›flmas›,<br />
d›fl ticaret ifllemleri ithalat modülü, müflteri dostu yeni dekont<br />
uygulamas›, PTT hesaplar›n›n tek bir müflteri numaras› alt›nda<br />
birlefltirilmesi, flube gider ödeme ifllemlerinin ekran arac›l›¤› ile<br />
gerçeklefltirilmesi, masraf ve komisyon yap›s› revizyon projesi ile<br />
TCKN projesi ilk akla gelenler aras›nda yer almaktad›r.<br />
25<br />
Banka, müflterisine hep yak›n olmak ve en iyiyi sunmak ad›na en<br />
güncel teknolojiyi ifl süreçlerine entegre etmeye ve teknolojik<br />
katma de¤eri yüksek ürün ve hizmetler tasarlamaya devam<br />
edecektir.<br />
Bafll›ca ölçek göstergelerimiz<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› yurt çap›ndaki milyonlarca müflterisine 7x24<br />
kesintisiz hizmet sunmaktad›r.<br />
Banka'n›n farkl› ifl kollar›nda ulaflt›¤› ola¤anüstü yüksek ifllem<br />
trafi¤i, ifllem adetleri ve hacimleri T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n operasyonel<br />
ölçekteki rakipsiz konumunu gözler önüne sermektedir.<br />
2006 y›l›nda;<br />
• EFT sistemi kanal›yla 623 milyar YTL tutar›nda 8 milyonun<br />
üzerinde mesaj gönderilirken, di¤er bankalardan 1.230 milyar YTL<br />
tutar›nda toplam 5,4 milyon mesaj al›nm›flt›r.<br />
• T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› Takas Merkezi'nde Banka'n›n muhatap<br />
oldu¤u 8,8 milyar YTL tutar›nda 2 milyon çek ifllenmifltir.<br />
• Tasarruf teflvik nema ödemeleri 2006 y›l› içinde iki kez yap›lm›fl;<br />
9. dönemde 4,2 milyon kifliye 1,2 milyar YTL, 10. dönemde ise<br />
4,5 milyon kifliye 1,3 milyar YTL ödeme yap›lm›flt›r.<br />
• Do¤rudan Gelir Deste¤i ödemeleri kapsam›nda 10,4 milyon<br />
ifllemde 4,7 milyar YTL destekleme ödemesi yap›lm›flt›r.<br />
• ATM grup nakillerinin merkezilefltirilmesi sonucunda 193 flubeye<br />
ba¤l› 407 ATM merkezi flekilde beslenmeye bafllanm›flt›r.<br />
• 354 bin adet OGS cihaz› formatlanarak bölge baflkanl›klar›na<br />
gönderilmifltir.<br />
• Toplam de¤eri 15,2 milyar dolar olan 1,4 milyon yurt d›fl›ndan<br />
gelen ve toplam de¤eri 11,4 milyar dolar olan 170 bin yurt d›fl›na<br />
giden havaleye arac›l›k edilmifltir.
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
Toplumsal Paylafl›m Ruhu<br />
Paylafl›m ruhu<br />
Toplumsal paylafl›m ruhu, T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n kültür,<br />
sanat ve spor gibi konulardaki katk›lar›n›n temelini<br />
oluflturmaktad›r.<br />
Banka kendi bünyesinde bar›nd›rd›¤› müze, sinema ve<br />
sanat galerilerinin yan›nda, destekledi¤i projelerle de<br />
toplumsal paylafl›ma katk›da bulunmaktad›r.<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› bu çal›flmalar›yla milli de¤erlerimizin<br />
sonraki nesillere eksiksiz olarak tafl›nmas›na bir nebze<br />
de olsa katk›da bulunmaktad›r.<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› Resim Koleksiyonu: Türkiye'nin en<br />
zengin resim koleksiyonlar›ndan birisi<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›, Cumhuriyet'in kuruluflundan hemen sonra<br />
Türk resim sanat›n›n geliflmesi amac›yla eserler almaya ve<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› Resim Koleksiyonu'nu oluflturmaya<br />
bafllam›flt›r.<br />
26<br />
Temelleri 1926 y›l›nda at›lan koleksiyondaki eserler,<br />
bafllang›c›ndan günümüz ça¤dafl sanatç›lar›na kadar Türk<br />
resim sanat› tarihini görsel olarak anlatabilecek zenginliktedir.<br />
Türkiye'nin en zengin koleksiyonlar›ndan birisi olan T.C. <strong>Ziraat</strong><br />
Bankas› Resim Koleksiyonu'nda yer alan orijinal tablo say›s›<br />
1.997'ye ulaflm›fl bulunmaktad›r.<br />
Her geçen y›l, Banka'n›n sanat galerilerinde aç›lan sergilerden<br />
al›nan eserlerle bu koleksiyon daha da geliflmektedir. 2006<br />
y›l›nda Banka galerilerinden 53, Cumhurbaflkanl›¤›ndan 16,<br />
flubelerden 7 adet ve arma¤an olarak 14 adet olmak üzere<br />
toplam 90 adet yeni eser koleksiyona eklenmifltir.<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› Sanat Galerileri: 64 sergi, 85.000'i<br />
aflk›n ziyaretçi<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n Ankara'da iki, ‹stanbul ve Safranbolu'da<br />
birer sanat galerisi, Samsun'da bir sergi salonu, Ankara<br />
Tando¤an'da ise bir fuaye salonu bulunmaktad›r.
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
Toplumsal paylafl›m ruhu, T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n kültür, sanat ve<br />
spor gibi konulardaki katk›lar›n›n temelini oluflturmaktad›r.<br />
Banka'n›n sanat galerilerinde sanatç›lar›n eserleri üçer haftal›k<br />
dönemler halinde sergilenmekte ve sanatseverlerin be¤enisine<br />
sunulmaktad›r.<br />
2006 y›l›nda 64 sergi aç›lm›fl ve sergi süresince T.C. <strong>Ziraat</strong><br />
Bankas› Galeri ve Sergi Salonlar›n› 85 bini aflk›n sanatsever<br />
ziyaret etmifltir.<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› Sinemas›: Kamu yarar›na faaliyet<br />
gösteren “tek” sinema salonu<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n Mithatpafla Kültür Merkezi Gösteri<br />
Salonu kamu yarar›na faaliyet gösteren “tek” sinema-tiyatro<br />
salonu olma özelli¤ini tafl›maktad›r.<br />
Gösteri Salonu'nda, 2006 y›l›nda vizyona giren filmlerden seçilen<br />
30 eser, 37 hafta boyunca 100 bine yak›n sinemaseverle<br />
buluflturulmufltur.<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› Müzesi: Türkiye'de aç›lan ilk bankac›l›k<br />
müzesi<br />
T.C.Kültür ve Turizm Bakanl›¤›'n›n izni ile kurulan ve 20 Kas›m<br />
1981 tarihinde aç›lan Müzemiz, T.C. Kültür ve Turizm Bakanl›¤›<br />
Kurtulufl Savafl› ve Cumhuriyet Müzeleri Müdürlü¤ü'nün<br />
gözetiminde faaliyetlerini sürdüren özel müze statüsündedir.<br />
27<br />
Müze, Türkiye'de aç›lan ilk bankac›l›k müzesi olma özelli¤ini<br />
de tafl›maktad›r.<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n Ankara, Ulus'taki tarihi Genel Müdürlük<br />
Binas›'n›n fieref Salonu'nda yer alan T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› Müzesi<br />
bafllang›c›ndan bugüne dek Türkiye bankac›l›k sisteminin ticari,<br />
ekonomik, siyasi, kültürel, sanatsal, e¤itsel de¤iflimini ve<br />
geçmiflten bugüne gelinen geliflimini gösterme özelli¤ine<br />
sahiptir. T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› Müzesi bu özellikleri tafl›yan ve<br />
bankac›l›k sisteminde kullan›lan pek çok antika eflya ve<br />
malzemeyi tarihi bir atmosfer içinde sergilemektedir.<br />
Halka aç›k olan müzeyi üniversiteler drama çal›flmalar›nda da<br />
kullanmakta ve müzeye inceleme ve araflt›rma gezileri<br />
düzenlemektedirler. Müzeden baz› örnekler, An›tkabir'de T.C.<br />
<strong>Ziraat</strong> Bankas› ad›na süresiz olarak aç›lan köflede<br />
sergilenmektedir.<br />
Di¤er faaliyetler<br />
Banka, sponsorluk ve tan›t›m faaliyetleri kapsam›nda 2006 y›l›<br />
boyunca hem yurt içi hem yurt d›fl› pek çok yay›n ve etkinli¤e<br />
sponsor olmufl; ulusal ve uluslararas› pazarlarda marka<br />
bilinirlili¤ini art›rmaya yönelik programl› faaliyetlerini<br />
sürdürmüfltür.
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n Uluslararas› Hizmet A¤›<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› en global Türk bankas›d›r.<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›, müflterisine mümkün olan her yerde hizmet<br />
sunman›n sonsuz yar›fl› içindedir. Türkmenistan'dan Almanya'ya,<br />
ABD'den Pakistan'a, dünyan›n 17 farkl› ülkesindeki hizmet noktalar›m›z,<br />
Türk ifladam›na uluslararas› alanda destek olmaktad›r.<br />
Z‹RAAT BANK INTERNATIONAL AG<br />
Kurumsal, ticari ve bireysel bankac›l›k alanlar›nda faaliyet gösteren<br />
<strong>Ziraat</strong> Bank International AG, 108 milyon euro ödenmifl sermaye<br />
ve 150 milyon euroyu aflan özkaynaklar› ile AB'de faaliyet gösteren<br />
Türk sermayeli bankalar aras›nda ön s›ralarda yer almaktad›r.<br />
Türkiye ve AB ülkeleri aras›ndaki d›fl ticaretin finansman›na yönelik<br />
nakdi ve gayrinakdi kredi ifllemleri, Banka'n›n kurumsal ve ticari<br />
bankac›l›k hizmet gam›nda önemli bir yer tutmaktad›r. <strong>Ziraat</strong> Bank<br />
International AG'nin Berlin, Hamburg, Hannover, Duisburg, Köln,<br />
Frankfurt, Stuttgart ve Münih flehirlerinde faaliyet gösteren<br />
flubelerinin a¤›rl›kl› faaliyet alan› ise bireysel bankac›l›kt›r.<br />
Banka, 2004 y›l›nda Turkish <strong>Ziraat</strong> Bank Bosnia dd'ye %32 oran›nda<br />
ifltirak etmifltir.<br />
28<br />
TURKISH Z‹RAAT BANK BOSNIA dd<br />
Bosna Hersek'in ilk yabanc› bankas› olan Turkish <strong>Ziraat</strong> Bank<br />
Bosnia, Strossmayerova, Tuzla, Zenica, Il›ca, Mostar, Bihac'daki<br />
flubeleri ve 7 noktadaki alt flube-ofisleriyle toplam 14 lokasyonda<br />
müflterilerine kurumsal, ticari ve bireysel bankac›l›k ürün ve<br />
hizmetleri sunmaktad›r.<br />
2006 y›l sonu verilerine göre Banka’n›n toplam aktifleri 80 milyon<br />
dolar, brüt kâr› ise 3 milyon dolar olarak gerçekleflmifltir. Turkish<br />
<strong>Ziraat</strong> Bank Bosnia dd., Bosna Hersek'te yay›nlanan “B‹H Banke”<br />
dergisinin yapm›fl oldu¤u s›ralamaya göre 2005 ve 2006 y›llar›nda<br />
aktife göre getiride 1. s›rada yer alarak alt›n plaket ödülü alm›flt›r.
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
Z‹RAAT BANK (MOSCOW) CJSC<br />
1993'te faaliyete geçen <strong>Ziraat</strong> Bank (Moscow) CJSC, Türk ve Rus<br />
vatandafllar›n›n her türlü bankac›l›k ihtiyac›n› karfl›lamay› hedefleyen<br />
müflteri odakl› bir hizmet anlay›fl› ile faaliyet göstermektedir. 2006<br />
y›l sonu itibariyle Banka'n›n aktif toplam› 17,1 milyon dolard›r.<br />
KAZAKHSTAN Z‹RAAT INTERNATIONAL BANK<br />
Kazakistan'›n ilk yabanc› sermayeli bankas› olarak 1993 y›l›nda<br />
faaliyete bafllayan Banka, kaliteli, h›zl›, güvenli ve müflteri odakl›<br />
hizmet anlay›fl›yla uluslararas› standartlarda hizmet sunmaktad›r.<br />
2006 y›l›nda kredi portföyünü önemli oranda büyüten Kazakhstan<br />
<strong>Ziraat</strong> International Bank'›n mevduat büyüklü¤ü 22 milyon dolar,<br />
özkaynak büyüklü¤ü 20,8 milyon dolar, net kâr› 1,5 milyon dolar<br />
olarak gerçekleflirken aktif büyüklü¤ü 42,6 milyon dolara ulaflm›flt›r.<br />
UZBEKISTAN TURKISH BANK<br />
Uzbekistan-Turkish Bank (UT-Bank), T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› ve AT<br />
Pakhta Bank (Özbekistan)'›n eflit paylarda kat›l›m› ile 1993 y›l›nda<br />
kurulmufltur. Tüm bankac›l›k ifllemlerini yapmaya yetkili olan UT-<br />
Bank'›n 2006 y›l›nda aktif toplam› %44, kredileri %11, mevduat›<br />
ise %45 oran›nda artm›flt›r. 2006 verilerine göre Banka’n›n toplam<br />
aktifleri 28 milyon dolar olarak gerçekleflmifltir.<br />
29<br />
TURKMEN TURKISH JOINT STOCK COMMERCIAL BANK<br />
(TTJSC BANK)<br />
TTJSC Bank, TDT Dayhanbank ile T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n eflit<br />
paylarda kat›l›m› ile kurulmufltur. Her türlü bireysel, ticari ve kurumsal<br />
bankac›l›k hizmetini sunan Banka'n›n 2006 y›l sonu verilerine göre<br />
ödenmifl sermayesi 5 milyon dolar, aktif toplam› ise 14,3 milyon<br />
dolard›r.<br />
AZER TÜRK BANK AÇIK SEH‹MDAR CEM‹YET‹ (AZER-TÜRK<br />
BANK ASC)<br />
Azer-Türk Bank, T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. ve Azerbaycan Agrar<br />
Senaye Bank'›n ortakl›¤› olarak kurulmufltur. Azer-Türk Bank'›n<br />
2006 y›l sonu itibariyle aktif büyüklü¤ü son üç y›l içinde yaklafl›k<br />
5 kat artarak 29,6 milyon dolara ulaflm›flt›r.<br />
Azer-Türk Bank'›n 2006 faaliyet y›l›nda aktif toplam› %32,8 ve kredi<br />
portföyü %71,8 oran›nda artm›flt›r. 2006 y›l› sonu için net kâr› 1,5<br />
milyon dolar, aktif kârl›l›¤› %5,1 ve sermaye kârl›l›¤› ise %15,7<br />
oran›nda gerçekleflmifltir. Azerbaycan finans sisteminde aktiflerini<br />
en iyi yöneten bankalardan biri olarak de¤erlendirilen Azer-Türk<br />
Bank, ülkede faaliyet gösteren 46 banka içinde, aktif kârl›l›¤›<br />
aç›s›ndan birinci s›radad›r.
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n Yurt ‹çi ‹fltirakleri<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› lideri oldu¤u finansal hizmetler grubu ile<br />
gelifltirdi¤i sinerjik iflbirli¤i kapsam›nda müflterilerine çeflitli<br />
finansal alanlarda zengin bir ürün gam› ile hizmet sunmaktad›r.<br />
Yurt içi ifltirakleri ile gelifltirmifl oldu¤u kuvvetli iliflkiler, T.C. <strong>Ziraat</strong><br />
Bankas›'n›n çapraz sat›fl olanaklar›n› art›rmas›n› ve her geçen y›l<br />
büyüyen bir müflteri kitlesine eriflebilmesini sa¤lamaktad›r.<br />
30
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
Z‹RAAT F‹NANSAL K‹RALAMA A.fi.<br />
1991 y›l›nda kurulan <strong>Ziraat</strong> Leasing, tar›m baflta olmak üzere<br />
imalat, inflaat ve sa¤l›k sektörlerindeki yat›r›mlar› finanse etmektedir.<br />
fiirket 2006 y›l› pazarlama faaliyetlerinin sonucunda 93 milyon<br />
dolarl›k yeni finansal kiralama sözleflmesi gerçeklefltirmifltir. fiirketin<br />
ödenmifl sermayesi 20 milyon YTL olup, 2006 y›l sonu itibariyle<br />
kâr› 11,7 milyon YTL aktif toplam› ise 187 milyon YTL'dir.<br />
Z‹RAAT YATIRIM MENKUL DE⁄ERLER A.fi.<br />
<strong>Ziraat</strong> Yat›r›m Menkul De¤erler, Banka’n›n ürün yelpazesinde<br />
önemli bir yer tutan yat›r›m bankac›l›¤› ürünlerini sunmaktad›r. T.C.<br />
<strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n tüm flubeleri fiirketin acentesi olarak çal›flmakta<br />
ve hizmet sunmaktad›r. <strong>Ziraat</strong> Yat›r›m, ziraatyatirim.com.tr “eflubesi”ni<br />
ve 444 00 00 Banka ça¤r› merkezini alternatif da¤›t›m<br />
kanallar› olarak kullanmaktad›r.<br />
fiirketin 2006 y›l sonu itibariyle hisse senetleri piyasas›ndaki ifllem<br />
hacmi 3,9 milyar YTL'ye ulafl›rken, ‹MKB nezdinde ve borsa d›fl›nda<br />
gerçeklefltirdi¤i repo-ters repo ifllemlerinin toplam› 22,3 milyar<br />
YTL olmufltur. fiirketin tahvil bono piyasas›ndaki kesin al›m-sat›m<br />
ifllem hacmi ise 5,9 milyar YTL'dir.<br />
Z‹RAAT PORTFÖY YÖNET‹M‹ A.fi.<br />
<strong>Ziraat</strong> Portföy Yönetimi sermaye piyasas› araçlar›ndan oluflan<br />
yat›r›m portföylerine vekil s›fat›yla yönetim hizmetleri sunmaktad›r.<br />
Sermayesi 1,5 milyon YTL olan fiirket, T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'na ait<br />
7 adet menkul k›ymet yat›r›m fonunu, Baflak Emeklilik'in 5 adet<br />
bireysel emeklilik fonunu ve kurumsal müflteri portföylerini<br />
yönetmektedir. fiirketin yönetimi alt›ndaki varl›klar›n toplam› 2006<br />
y›l›n›n sonunda 1.516 milyon YTL'ye ulaflm›fl, %5,8 sektör pay› ile<br />
5. s›rada yer alm›flt›r. fiirketin 2006 y›l› net kâr› 1.711 bin YTL olarak<br />
gerçekleflmifltir.<br />
31<br />
B‹LEfi‹M ALTERNAT‹F DA⁄ITIM KANALLARI VE ÖDEME<br />
S‹STEMLER‹ A.fi.<br />
Bileflim, T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›, T. Halk Bankas› ve Turkish <strong>Ziraat</strong><br />
Bank Bosnia d.d.'ye alternatif da¤›t›m kanallar› ve ödeme sistemleri<br />
konular›nda hizmet sa¤lamaktad›r. Bileflim'in tamamlad›¤› önemli<br />
çal›flmalar aras›nda YTL'ye geçifl projesi ile köprü ve otoyollarda<br />
gerek kredili gerekse ön dolumlu kartlar ile geçifle olanak sa¤layan<br />
Kartl› Geçifl Sistemi (KGS) projesi bulunmaktad›r. Bileflim,<br />
Türkiye'nin PCI (Payment Card Industry) sertifikas›na sahip ilk<br />
servis sa¤lay›c›s›d›r.<br />
F‹NTEK F‹NANSAL TEKNOLOJ‹ H‹ZMETLER‹ A.fi.<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› ile T. Halk Bankas›'n›n ortak giriflimi olan Fintek<br />
her iki bankaya altyap›, destek-operasyon, uygulama gelifltirme<br />
ve teknik dan›flmanl›k alanlar›nda bilgi teknolojisi hizmetleri<br />
sunmaktad›r. Fintek, T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›'n›n da¤›t›k bilgisayar<br />
mimarisinden merkezi sisteme geçmesini Fin@rt projesi ile<br />
sa¤lam›flt›r.<br />
ARAP TÜRK BANKASI A.fi.<br />
Arap Türk Bankas›, 1977 y›l›nda Arap ve Türk finans kurulufllar›n›n<br />
ortak bir giriflimi olarak kurulmufltur. Müflterilerine bankac›l›¤›n<br />
tüm ürün ve hizmetlerini sunmakta olan Banka'n›n, 2006 y›l sonu<br />
verilerine göre ödenmifl sermayesi 41 milyon YTL, özkaynaklar›<br />
87 milyon YTL ve toplam aktifleri 372,8 milyon YTL'dir.
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
Yönetim ve Kurumsal Yönetim Uygulamalar›<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› Yönetim Kurulu<br />
32
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
Prof. Dr. ‹LHAN ULUDA⁄ (1)<br />
Yönetim Kurulu Baflkan›<br />
1948 y›l›nda Mudanya'da do¤du. Anadolu Üniversitesi ‹ktisat Bölümü'nü<br />
1969 y›l›nda bitirdi. Anadolu Üniversitesi'nde doktora yapt›. Uluda¤<br />
Üniversitesi'nde doçent, Marmara Üniversitesi'nde profesör unvanlar›n›<br />
ald› (1987-‹ktisat Politikas› ve 1998-Bankac›l›k). Marmara Üniversitesi,<br />
Uluda¤ Üniversitesi, London School of Economics ve Maryland<br />
University'de ö¤retim görevlisi olarak çal›flt›. Kendi uzmanl›k alanlar›nda<br />
yay›nlanm›fl 14 kitab› ve çok say›da makalesi ile tebli¤leri bulunmaktad›r.<br />
1993 y›l›nda "Avrupa Birli¤i Bankac›l›¤› Karfl›s›nda Türk Bankac›l›k Sisteminin<br />
Rekabet Gücü" isimli eseri ile Türkiye Bankalar Birli¤i Ödülüne, 1994<br />
y›l›nda Marmara Üniversitesi'nin "Üstün Hizmet Ödülü"ne, 2001 y›l›nda<br />
ise Marmara Üniversitesi Bankac›l›k ve Sigortac›l›k Yüksek Okulu'nun ve<br />
Enstitüsü'nün "Kurucu Müdür" ödüllerine lay›k görüldü. ‹ngilizce bilen<br />
Prof. Uluda¤, 2003 y›l›ndan beri üyesi bulundu¤u Yönetim Kurulunun,<br />
2005 y›l›ndan bu yana Baflkanl›¤›n› yapmaktad›r.<br />
MEHMET MUMCUO⁄LU (2)<br />
Yönetim Kurulu Baflkan Vekili<br />
1952 y›l›nda Kayseri'de do¤du. 1974 y›l›nda ‹stanbul Üniversitesi ‹flletme<br />
Fakültesi'nden mezun oldu. Akbank ve D›flbank'ta müfettifllik, fiube Müdür<br />
Yard›mc›l›¤›, Teftifl Kurulu Baflkanl›¤›, Personel Müdürlü¤ü gibi görevlerde<br />
bulundu. Çeflitli özel kurulufllarda yöneticilik ve dan›flmanl›k yapt›. ‹ngilizce<br />
ve Almanca bilen Mumcuo¤lu, 2003 y›l›ndan bu yana Yönetim Kurulu<br />
Üyesi'dir.<br />
CAN AKIN ÇA⁄LAR (3)<br />
Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi<br />
1962 y›l›nda Sivas'ta do¤du. ‹stanbul Üniversitesi ‹ktisat Fakültesi'ni<br />
bitirdikten sonra ayn› üniversitenin Para ve Bankac›l›k master program›n›<br />
tamamlad›. ABD Boston Üniversitesi'nde Bankac›l›k ve Finans dal›nda<br />
master yapt›. 1985 y›l›nda Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤›'nda Bankalar<br />
Yeminli Murak›pl›¤› görevine bafllayan Ça¤lar, 1997 y›l›nda Egebank<br />
A.fi.'de Genel Müdür Yard›mc›l›¤› ve daha sonra Ege Yat›r›m Menkul<br />
De¤erler A.fi.'de Genel Müdürlük görevlerinde bulundu. 1998 y›l›ndan<br />
itibaren özel bir finans kurumunda Genel Müdür olarak görev yapt›.<br />
‹ngilizce bilen Ça¤lar, 2003 y›l›ndan bu yana Yönetim Kurulu Üyeli¤i ve<br />
Genel Müdürlük görevlerini yürütmektedir.<br />
AHMET CANDAN (4)<br />
Yönetim Kurulu Üyesi<br />
1963 y›l›nda Konya'da do¤du. Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi<br />
Maliye Bölümünden mezun oldu. Ayn› y›l Maliye Bakanl›¤›'nda müfettifl<br />
yard›mc›s› olarak çal›flma hayat›na bafllayan Candan, özel sektörde, yurt<br />
içinde ve yurt d›fl›nda yönetici olarak çeflitli görevlerde bulundu. Ekonomi<br />
ve finans konular›nda üç adet yay›n› bulunan Candan 2006 y›l›ndan bu<br />
yana Yönetim Kurulu Üyesi'dir.<br />
OSMAN ARIO⁄LU (5)<br />
Yönetim Kurulu Üyesi<br />
1959 y›l›nda Sinop-Boyabat'ta do¤du. 1979 y›l›nda Ankara Üniversitesi<br />
Siyasal Bilgiler Fakültesi ‹ktisat ve Maliye bölümünden mezun oldu. 1980-<br />
1984 y›llar›nda Maliye Bakanl›¤› Hesap Uzman Yard›mc›s›; 1984-1994<br />
y›llar›nda Maliye Bakanl›¤› Hesap Uzman› olarak çal›flt›. 1988-1989<br />
y›llar›nda ‹ngiltere'de Belediye Gelirleri konusunda etüd ve incelemelerde<br />
bulundu. 1989-1994 y›llar›nda ‹stanbul Defterdar Yard›mc›s› olarak görev<br />
yapt›. 1994-2002 y›llar›nda Maliye Bakanl›¤› Gelirler Genel Müdür Yard›mc›s›<br />
olarak görev yapt›. 1997 y›l›nda Uluslararas› Para Fonu (IMF) ve ‹slam<br />
Kalk›nma Bankas›n›n ortaklafla düzenledi¤i Finansal Programlama ve<br />
Yap›sal Uyum konulu program› tamamlad›. Kas›m 2002'den itibaren<br />
Maliye Bakanl›¤› Gelirler Genel Müdür Vekilli¤i görevinde bulunuyor. Halen<br />
Eskrim Federasyonu Yönetim Kurulunda görev yapan Ar›o¤lu bir süre<br />
Elektrik Etüd ‹daresi Denetim Kurulu Üyeli¤i ve Güven Sigorta K›br›s<br />
‹fltirakinde Yönetim Kurulu Üyeli¤inde bulundu. Mülkiyeliler Birli¤i, ‹stanbul<br />
Yeminli Mali Müflavirler Odas› ve Hesap Uzmanlar› Derne¤i Üyesi olan<br />
Ar›o¤lu ‹ngilizce bilmekte olup 2003 y›l›ndan bu yana Yönetim Kurulu<br />
Üyesi'dir.<br />
33<br />
MEHMET EM‹N ÖZCAN (6)<br />
Yönetim Kurulu Üyesi<br />
Denetim Komitesi Üyesi<br />
1960 y›l›nda Beytüflflebap'ta do¤du. 1982 y›l›nda Ankara Üniversitesi<br />
Siyasal Bilgiler Fakültesi ‹ktisat ve Maliye Bölümünden mezun oldu. Ayn›<br />
y›l T.‹fl Bankas›'nda Müfettifl Yard›mc›s› olarak göreve bafllad›. Daha sonra<br />
finans sektörünün çeflitli kademelerinde yönetici pozisyonlar›nda çal›flt›.<br />
27.03.2003 tarihinde T.Halk Bankas› A.fi. Yönetim Kurulu üyeli¤ine seçildi<br />
ve bu Bankada fiube D›fl› Kâr Merkezlerinden (Hazine Yönetimi, Finansal<br />
Kurumlar ve Uluslararas› Bankac›l›k, ‹fltirakler, Yurt d›fl› Organizasyon)<br />
sorumlu Murahhas Üye olarak görev yapt›. Ayn› zamanda Demir Halk<br />
Bankas› Hollanda, Halk Yat›r›m A.fi. ve Halk Leasing A.fi.'de yönetim<br />
kurulu üyeli¤inde bulundu. 12.04.2005 tarihinde T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi.<br />
Yönetim Kurulu Üyeli¤ine atand›. Halen Bankada Denetim Komitesi üyesi<br />
olarak görev yapmakta olan Özcan, ayn› zamanda T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›<br />
A.fi.'nin de üyesi oldu¤u ‹slam Kalk›nma Bankas› Bünyesindeki Association<br />
of National Development Finance Institutions (ADFIMI) Yönetim Kurulu<br />
Baflkanl›¤›'n› yürütmektedir. Azerbaycan, Özbekistan ve Türkmenistan'daki<br />
bankalarda Yönetim Kurulu Üyesi, Kazakhstan <strong>Ziraat</strong> Bank International<br />
Bank'›n ise Yönetim Kurulu Baflkan›'d›r. Özcan çok iyi derecede ‹ngilizce<br />
bilmektedir.<br />
BURHANETT‹N AKTAfi (7)<br />
Yönetim Kurulu Üyesi<br />
Denetim Komitesi Üyesi<br />
1987'de Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi'nden mezun oldu,<br />
ayn› y›l Hazine Kontrolörleri girifl s›nav›n› birincilikle kazand›. 1991'de üç<br />
y›ll›k mesleki e¤itim ve ifl tecrübesi sonucunda yap›lan Hazine Kontrolörleri<br />
yeterlilik yaz›l› ve sözlü s›nav›n› birincilikle kazand›. 1998'de Ortak Kararla<br />
Hazine Baflkontrolörü olarak atand›. 2000 y›l›nda Carnegie Mellon<br />
University, H. John Heinz III School of Public Policy and Management<br />
Master program›n› tamamlad›. 2001-2002 Hazine Kontrolörleri Kurulu<br />
Baflkan Yard›mc›l›¤› yapt›. May›s 2001-Eylül 2002 Hazine Kontrolörleri<br />
Kurulu Baflkanl›¤›na vekalet etti. Kas›m 2002'de Hazine'den Sorumlu<br />
Devlet Bakan› Dan›flmanl›¤› görevine getirildi. 19 A¤ustos 2003 tarihinde<br />
Hazine Müsteflar Yard›mc›s› Vekili olarak bafllad›¤› görevine halen Müsteflar<br />
Yard›mc›s› olarak devam etmektedir. ‹ngilizce bilen Aktafl, 2003 y›l›ndan<br />
bu yana Yönetim Kurulu Üyesi'dir.<br />
Banka Yönetim Kurulu Üyesi Murat Ulus'un görevi 31.10.2006 tarihinde<br />
son bulmufltur.<br />
DENETÇ‹LER<br />
SÜLEYMAN SAYGI (8)<br />
Denetçi<br />
1962 y›l›nda Konya'da do¤du. 1985 y›l›nda Ankara Üniversitesi Siyasal<br />
Bilgiler Fakültesi'nden mezun oldu. Maliye Bakanl›¤› Hesap Uzmanlar›<br />
Kurulu'nda çal›flt›. Özel sektörde çeflitli görevlerde bulundu. ‹ngilizce bilen<br />
Sayg›, 2003 y›l›ndan beri Denetçilik görevini yürütmektedir.<br />
ABDULLAH YALÇIN (9)<br />
Denetçi<br />
1953 y›l›nda Konya'da do¤du. Ankara ‹ktisadi Ticari ‹limler Akademisi'ni<br />
1977 y›l›nda bitirdi. 1975 y›l›nda Etibank Genel Müdürlü¤ü Muhasebe ve<br />
Mali ‹fller Baflkanl›¤›'nda bafllad›¤› bankac›l›k hizmetlerini önce T.C. Merkez<br />
Bankas›'nda ve daha sonra müfettifllik, yönetmenlik, flube müdürlü¤ü<br />
gibi görevlerde bulundu¤u Vak›fbank'ta sürdürdü. Vak›fbank'tan emekli<br />
olduktan sonra bir süre özel sektörde yönetici olarak çal›flan Yalç›n 2003<br />
y›l›ndan bu yana Denetçilik görevini yürütmektedir.<br />
6<br />
7<br />
2<br />
9<br />
1<br />
5<br />
3<br />
8<br />
4
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
Yönetim ve Kurumsal Yönetim Uygulamalar›<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› Üst Yönetimi<br />
34
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
CAN AKIN ÇA⁄LAR (1)<br />
Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi<br />
SEN‹H BOYACIG‹L (2)<br />
Kurumsal Bankac›l›ktan Sorumlu Genel Müdür Yard›mc›s›<br />
1958 y›l›nda Ankara'da do¤du. Ankara ‹ktisadi ve Ticari ‹limler Akademisi<br />
‹flletme bölümünü bitirdikten sonra ayn› bölümde yüksek lisans program›n›<br />
tamamlad›. 1981 y›l›nda Bankam›zda göreve bafllayan Boyac›gil, Müfettifllik,<br />
Müdür Yard›mc›l›¤›, fiube Müdürlü¤ü ve Daire Baflkanl›¤› görevlerinde<br />
bulundu. 2001 y›l›ndan itibaren Genel Müdür Yard›mc›s› olarak görev<br />
yapmaktad›r.<br />
AYSUN YOLTAR (3)<br />
D›fl ‹liflkiler ve ‹fltiraklerden Sorumlu Genel Müdür Yard›mc›s›<br />
1964 y›l›nda Ankara'da do¤du. ODTÜ ‹dari Bilimler Fakültesi ‹flletme<br />
bölümünü bitirdi. Bir denetim flirketinde çeflitli kademelerde çal›flan ve<br />
özel bir bankada Genel Müdür Yard›mc›l›¤› görevinde bulunan Yoltar,<br />
2001 y›l›ndan itibaren Bankam›zda Genel Müdür Yard›mc›s› olarak görev<br />
yapmakta ve ‹ngilizce bilmektedir.<br />
MUZAFFER fiAH‹N (4)<br />
Krediler ve Takipteki Kredilerden Sorumlu Genel Müdür Yard›mc›s›<br />
1960 y›l›nda Çerkefl'te do¤du. Gazi Üniversitesi ‹ktisadi ve ‹dari Bilimler<br />
Fakültesi ‹flletme bölümünü bitirdikten sonra ayn› üniversitenin Sosyal<br />
Bilimler Enstitüsü'nde ‹flletme dal›nda yüksek lisans ve ‹stanbul Üniversitesi<br />
Sosyal Bilimler Enstitüsü'nde ‹flletme dal›nda doktora programlar›n›<br />
tamamlad›. Bankam›zda her kademede görev yapan fiahin, 2001 y›l›ndan<br />
bu yana Genel Müdür Yard›mc›l›¤› görevini sürdürmektedir.<br />
CEM ÖZfiEN (5)<br />
Fon Yönetiminden Sorumlu Genel Müdür Yard›mc›s›<br />
1969 y›l›nda Ankara'da do¤du. Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi<br />
‹flletme bölümünü bitirdikten sonra Bentley College'da ‹flletme alan›nda<br />
yüksek lisans program›n› tamamlad›. Özel sektör, Hazine D›fl Ticaret<br />
Müsteflarl›¤› ve Bankam›zda çeflitli görevlerde bulunan Özflen, 2002<br />
y›l›ndan itibaren Genel Müdür Yard›mc›s› olarak görev yapmakta ve<br />
‹ngilizce bilmektedir.<br />
EM‹N ÇUBIKCI (6)<br />
‹nsan Kaynaklar›ndan Sorumlu Genel Müdür Yard›mc›s›<br />
1959 y›l›nda Havza'da do¤du. Uluda¤ Üniversitesi ‹ktisadi ve ‹dari Bilimler<br />
Fakültesi Ekonometri bölümünü bitirdi. 1988 y›l›nda Bankam›z Teftifl<br />
Kurulu'nda göreve bafllayan Çub›kc›, Müfettifl Yard›mc›s›, Müfettifl, Müdür<br />
Yard›mc›s›, fiube Müdürü olarak çal›flt›ktan sonra, 2003 y›l›nda Genel<br />
Müdür Yard›mc›l›¤› görevine atand› ve halen bu görevi sürdürmektedir.<br />
HÜSAMETT‹N GÜLHAN (7)<br />
Tar›msal Bankac›l›ktan Sorumlu Genel Müdür Yard›mc›s›<br />
1961 y›l›nda Burdur'da do¤du. Çukurova Üniversitesi ‹ktisadi ve ‹dari<br />
Bilimler Fakültesi'ni bitirdi. 1984 y›l›nda Bankam›zda Müfettifl Yard›mc›s›<br />
olarak göreve bafllayan Gülhan, Müfettifl, Müdür Yard›mc›s›, fiube Müdürü<br />
ve Bölge Baflkan› olarak yurt içi ve yurt d›fl›nda çal›flt›. 2005 y›l›ndan<br />
itibaren Genel Müdür Yard›mc›s› olarak görev yapmaktad›r.<br />
BÜLENT YALIM (8)<br />
Bankac›l›k Operasyonlar›ndan Sorumlu Genel Müdür Yard›mc›s›<br />
1964 y›l›nda Ni¤de'de do¤du. Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi'ni<br />
bitirdi. 1987 y›l›nda Bankam›zda göreve bafllayarak, Müfettifl Yard›mc›s›,<br />
Müfettifl, Müdür Yard›mc›s›, fiube Müdürü ve Daire Baflkan› olarak çal›flan<br />
Yal›m, 2005 y›l›ndan itibaren Genel Müdür Yard›mc›s› olarak görev<br />
yapmaktad›r.<br />
35<br />
RECEP TÜRKAY (9)<br />
Destek Hizmetlerinden Sorumlu Genel Müdür Yard›mc›s›<br />
1964 y›l›nda Sivas Ac›yurt'ta do¤du. Karadeniz Üniversitesi ‹ktisadi ve<br />
‹dari Bilimler Fakültesi ‹flletme bölümünü bitirdi. 1987 y›l›nda Bankam›zda<br />
Müfettifl Yard›mc›s› olarak göreve bafllayan Türkay, Müfettifl, Müdür<br />
Yard›mc›s›, fiube Müdürü ve Bölge Baflkanl›¤› görevlerinde bulundu.<br />
2005 y›l›ndan itibaren Bankam›zda Genel Müdür Yard›mc›s› olarak görev<br />
yapmaktad›r.<br />
SEL‹M GÜRAY ÇEL‹K (10)<br />
Genel Muhasebe, Stratejik ve Mali Yönetimden Sorumlu Genel Müdür<br />
Yard›mc›s›<br />
1971 y›l›nda Ercifl'te do¤du. Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi<br />
‹flletme bölümünü bitirdikten sonra University of Illinois (ABD)'de yüksek<br />
lisans program›n› tamamlad›. Hazine Müsteflarl›¤›'nda Murak›p Yard›mc›l›¤›,<br />
Murak›pl›k ve Baflmurak›pl›k yapt›ktan sonra, BDDK'da Daire Baflkanl›¤›<br />
görevinde bulundu. 2005 y›l›ndan itibaren Bankam›zda Genel Müdür<br />
Yard›mc›s› olarak görev yapmakta olan Çelik, ‹ngilizce bilmektedir.<br />
A. MESUT GÜRAYLI (11)<br />
Bireysel Bankac›l›ktan Sorumlu Genel Müdür Yard›mc›s›<br />
1955 y›l›nda Ankara'da do¤du. Ankara Üniversitesi Siyasal Bilgiler Fakültesi<br />
‹flletme bölümünden mezun oldu. Hazine Müsteflarl›¤›'nda Bankalar<br />
Yeminli Murak›b› olarak meslek hayat›na bafllad› ve bankac›l›k sektöründe<br />
Genel Müdür Yard›mc›s› ve üst düzey yönetici olarak çal›flt›. 2006 Mart<br />
ay›nda Bankam›zda Genel Müdür Yard›mc›s› olarak çal›flmaya bafllayan<br />
Gürayl›, ‹ngilizce bilmektedir.<br />
MUSTAFA fiAH‹N (12)<br />
Teftifl Kurulu Baflkan›<br />
1966 y›l›nda Ünye'de do¤du. ‹stanbul Üniversitesi Siyasal Bilgiler<br />
Fakültesi'nden mezun oldu. 1991'de Teftifl Kurulu'nda göreve bafllayan<br />
fiahin, Müfettifl, Müdür Yard›mc›s›, fiube Müdürü ve Bölge Baflkanl›¤›<br />
görevlerinde bulundu. 2003 ile 2006 y›llar› aras›nda Daire Baflkan› olarak<br />
çal›flan fiahin, Aral›k 2006'dan itibaren Teftifl Kurulu Baflkan› olarak görev<br />
yapmaktad›r.<br />
YUSUF B‹LMEZ (13)<br />
‹ç Kontrol Grup Baflkan›<br />
1953 y›l›nda Tortum'da do¤du. Hacettepe Üniversitesi ‹flletme Yönetimi<br />
bölümünü bitirdi. Çal›flma hayat›na 1983 y›l›nda Bankam›zda Müfettifl<br />
Yard›mc›s› olarak bafllayarak Müfettifl, Müdür Yard›mc›s›, fiube Müdürü<br />
olarak çal›flan Bilmez, 2003 ile 2006 y›llar› aras›nda Genel Müdür<br />
Yard›mc›l›¤› yapm›flt›r. Aral›k 2006'dan itibaren ‹ç Kontrol Grup Baflkan›<br />
olarak görev yapmaktad›r.<br />
TURGAY GEÇER (14)<br />
Risk Yönetimi Grup Baflkan›<br />
1970 y›l›nda Samsun'da do¤du. ‹stanbul Üniversitesi ‹flletme Fakültesini<br />
bitirdikten sonra Marmara Üniversitesi Bankac›l›k ve Sigortac›l›k<br />
Enstitüsü'nde yüksek lisans ve doktora programlar›n› tamamlad›. Özel<br />
sektörde çeflitli görevlerde bulundu. 2005 y›l›nda Genel Müdür Yard›mc›s›<br />
olarak Bankam›zda çal›flmaya bafllad›. Aral›k 2006'dan itibaren Risk<br />
Yönetimi Grup Baflkanl›¤› görevini yürütmekte olan Geçer, ‹ngilizce<br />
bilmektedir.<br />
14<br />
2<br />
8<br />
7 13 10 3 1 9 4 11<br />
5<br />
12<br />
6
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
YÖNET‹M KURULU VE DENET‹M KOM‹TES‹ ÜYELER‹N‹N HESAP DÖNEM‹ ‹Ç‹NDE<br />
YAPILAN ‹LG‹L‹ TOPLANTILARA KATILIMLARI HAKKINDA B‹LG‹LER<br />
YÖNET‹M KURULU<br />
Yönetim Kurulu; Yönetim Kurulu Baflkan›, Baflkan Vekili veya bir Üyenin ça¤r›s› üzerine ayda en az bir defa ola¤an olarak<br />
toplanmaktad›r. Kurul, 2006 y›l›nda 29 toplant› yaparak 395 adet karar alm›flt›r.<br />
DENET‹M KOM‹TES‹<br />
Denetim Komitesi, 5411 say›l› Bankac›l›k Kanununun 24. maddesi uyar›nca 31.10.2006 tarih ve 25/324 say›l› Yönetim Kurulu karar›<br />
ile oluflturulmufl, ancak çal›flma usul ve esaslar› belirlenmedi¤inden Komite 2006 y›l› içerisinde toplant› yapmam›flt›r.<br />
36
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
KRED‹ KOM‹TES‹ VE BANKALARIN ‹Ç S‹STEMLER‹ HAKKINDA YÖNETMEL‹K<br />
UYARINCA R‹SK YÖNET‹M S‹STEMLER‹ ÇERÇEVES‹NDE YÖNET‹M KURULUNA<br />
BA⁄LI OLAN VEYA YÖNET‹M KURULUNA YARDIMCI OLMAK ÜZERE KURULMUfi<br />
OLAN KOM‹TELER‹N FAAL‹YETLER‹ ‹LE ‹LG‹L‹ B‹LG‹LER<br />
Kredi Komitesi<br />
Bankam›z Yönetim Organlar› Yönetmeli¤i gere¤ince, Kredi Komitesi; kredi risk stratejileri ile kredi politikalar›n›, düzenli olarak<br />
incelemek ve inceleme sonuçlar›na göre politika ve stratejilerde gerekli de¤iflikliklerin yap›lmas› için Yönetim Kurulu'na önerilerde<br />
bulunmak, teklif edilen kredileri, Bankac›l›k Kanunu ve ilgili mevzuatlara uygun olmas› halinde de¤erlendirmeye almak,<br />
yetkisindekileri onaylamak, yetkisini aflanlardan uygun bulduklar›n› olumlu görüflle Yönetim Kurulu’na sunmak, kredilerle ilgili<br />
yönetmelikleri de¤erlendirerek uygun gördüklerini Yönetim Kurulu’nun onay›na sunmak, genelge ve mevzuat kitaplar›n›<br />
de¤erlendirmek, kredi teklifleri ile ilgili olarak yeni tahsis, vade uzat›m›, art›r›m, flart de¤iflikli¤i, faiz indirimi gibi yeniden yap›land›rma<br />
konular›n› karara ba¤lamak gibi faaliyetlerde bulunmaktad›r. Kredi Komitesi, 2006 y›l› içinde 25 toplant› yaparak 266 adet karar<br />
alm›flt›r.<br />
Baflkan<br />
Can Ak›n ÇA⁄LAR, Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi<br />
Üyeler<br />
Ahmet CANDAN, Yönetim Kurulu Üyesi<br />
Mehmet MUMCUO⁄LU, Yönetim Kurulu Üyesi<br />
Üst Düzey Risk Komitesi<br />
Komite, Bankan›n üstlenmifl oldu¤u risklerin mali yap›s›n› etkilemesini önleyecek her türlü risk yönetimi strateji ve politikalar›n›n<br />
oluflturulmas› ve gelifltirilmesi amac›yla tesis edilmifltir.<br />
Baflkan<br />
Mehmet Emin ÖZCAN, Yönetim Kurulu Üyesi ve Denetim Komitesi Üyesi<br />
Üyeler<br />
Can Ak›n ÇA⁄LAR, Genel Müdür ve Yönetim Kurulu Üyesi<br />
Emin ÇUBIKCI, Genel Müdür Yard›mc›s›<br />
Turgay GEÇER, Risk Yönetimi Grup Baflkan›<br />
37
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
KRED‹ KOM‹TES‹ VE BANKALARIN ‹Ç S‹STEMLER‹ HAKKINDA YÖNETMEL‹K<br />
UYARINCA R‹SK YÖNET‹M S‹STEMLER‹ ÇERÇEVES‹NDE YÖNET‹M KURULUNA<br />
BA⁄LI OLAN VEYA YÖNET‹M KURULUNA YARDIMCI OLMAK ÜZERE KURULMUfi<br />
OLAN KOM‹TELER‹N FAAL‹YETLER‹ ‹LE ‹LG‹L‹ B‹LG‹LER<br />
Banka Risk Komitesi<br />
Komite, Üst Düzey Risk Komitesi taraf›ndan oluflturulan risk yönetimi strateji ve politikalar›na uygun hareket edilmesini sa¤lamak ve<br />
üstlenilen riskleri de¤erlendirmek amac›yla tesis edilmifltir.<br />
Baflkan<br />
Turgay GEÇER, Risk Yönetimi Grup Baflkan›<br />
Üyeler<br />
Mustafa fiAH‹N, Teftifl Kurulu Baflkan›<br />
Ali TOKER, ‹ç Kontrol Daire Baflkan›<br />
M. Aylin ERTEM, Risk Yönetimi Daire Baflkan›<br />
Operasyonel Risk Komitesi<br />
Komite, Risk Yönetimi ve ‹ç Denetim Grubunun tespit ve çal›flmalar›n› de¤erlendirerek, Banka’n›n tafl›d›¤› operasyonel risklerin<br />
Banka’n›n mali yap›s›na olumsuz etkisinin azalt›lmas› için gerekli strateji ve politikalar›n oluflturulmas›na yönelik önerilerde bulunmak<br />
amac›yla tesis edilmifltir.<br />
Baflkan<br />
M. Aylin ERTEM, Risk Yönetimi Daire Baflkan›<br />
Üyeler<br />
Mustafa fiAH‹N, Teftifl Kurulu Baflkan›<br />
Ali TOKER, ‹ç Kontrol Daire Baflkan›<br />
38
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
YÖNET‹M KURULU RAPORU<br />
2006 Y›l›nda <strong>Ziraat</strong> Bankas›<br />
Bankam›z, yurt içinde 1.137 flube, 70 özel ifllem merkezi ve 28 büro, dünyan›n 17 ülkesinde 9 flube, 9 ifltirak ve 3 temsilcilik ile<br />
sektörde en yayg›n hizmet a¤›na sahip banka olma üstünlü¤ünü 2006 y›l›nda da korumufltur. 20.684 olan personel say›s› ile<br />
sektörün %14’ünü, flube say›s› aç›s›ndan ise sektörün %16’s›n› oluflturan Bankam›z, baflka hiçbir bankan›n bulunmad›¤› 449 ilçe ve<br />
beldede hizmet vermeyi sürdürmüfltür.<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›, KKTC’de 4 flube ve bir büronun yan› s›ra, New York, Sofya, Tiflis, Londra ve Üsküp flubeleri; Kabil, Karaçi ve<br />
Tahran temsilcilikleri; Almanya, Azerbaycan, Bosna-Hersek, Fransa, Kazakistan, Özbekistan, Rusya ve Türkmenistan’da bulunan<br />
yurt d›fl› ifltirak bankalar› ve bunlar›n flube, alt flube ve bürolar› dahil edildi¤inde dünyan›n 17 ülkesinde 46 noktada faaliyet<br />
gösteren, dünya çap›nda en yayg›n Türk Bankas› konumundad›r.<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›, 2006 y›l›nda h›zl› büyüme yerine sa¤l›kl› büyüme ve kârl›l›¤› esas alan bir strateji benimsemifltir. Bunun sonucu<br />
olarak, Banka’n›n aktif büyüklü¤ü bir önceki y›la göre %12’lik bir art›flla 72 milyar YTL olmufl, aktif toplam› sektör aktiflerinin yaklafl›k<br />
%14’ünü oluflturmufltur. Sektör pay› kredilerde %7’nin, mevduatta %18’in üstünde gerçekleflmifl, vergi öncesi kâr 2,7 milyar YTL’ye<br />
(vergi karfl›l›¤› 620 milyon YTL) net kâr ise 2,1 milyar YTL’ye ulaflm›flt›r.<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›, kredi alan›nda son üç y›ld›r gösterdi¤i at›l›m› 2006 y›l›nda da sürdürmüfltür. Toplam krediler, geçen y›l›n ayn›<br />
dönemine göre %27 art›fl göstererek y›l sonunda 17,4 milyar YTL’ye ulaflm›flt›r.<br />
Tar›m kesimine deste¤ini kesintisiz sürdüren Bankam›zca kulland›r›lan tar›msal krediler son bir y›lda %63 artarak 2006 y›l sonunda<br />
3,5 milyar YTL’yi aflm›fl, tar›m kesimine kulland›r›lan kredilerin tar›m katma de¤eri içerisindeki pay› 2006 sonu itibariyle %6,4’e<br />
yükselmifltir.<br />
Ticari kredilerde önceli¤ini KOB‹’ler olarak belirleyen <strong>Ziraat</strong> Bankas›’n›n KOB‹ kredileri, 2006 y›l sonunda bir önceki y›la göre %101<br />
oran›nda artarak 1,5 milyar YTL’ye ulaflm›flt›r.<br />
Bankam›z›n kredi portföyünün a¤›rl›kl› bir k›sm›n› oluflturan bireysel krediler, 2006 y›l sonunda, bir önceki y›la göre %57 oran›nda bir<br />
art›flla 7,6 milyar YTL’ye ulaflm›fl, sektör pay›m›z %10’dan %11’e yükselmifltir.<br />
Konut kredilerinde bir önceki y›la göre %105’lik bir art›fl kaydedilerek 2,8 milyar YTL’ye ulafl›lm›fl, sektör pay›m›z %12’ye<br />
yükselmifltir.<br />
Bankam›z, gelifltirdi¤i özel ürünlerle ve uygulad›¤› faiz politikalar› ile çok say›da müflterisinin bireysel finansman ihtiyac›n›<br />
karfl›lam›flt›r. ‹htiyaç kredilerinde son bir y›lda %46 oran›nda art›fl kaydedilmifl, sektör pay›m›z %26’ya yükselmifltir.<br />
Uygulanan sa¤l›kl› kredi ve takip politikas› sayesinde, toplam kredilerde %27 oran›ndaki y›ll›k art›fla karfl›l›k, takipteki alacak<br />
bakiyesindeki art›fl oran› %2’nin alt›nda gerçekleflmifl, takipteki alacaklar›m›z›n toplam kredilere oran› da %1,9 ile sektör<br />
ortalamas›n›n oldukça alt›nda kalm›flt›r.<br />
Mevduat konusunda sektör lideri olan ve bu alanda sektörün yaklafl›k beflte birini oluflturan Bankam›zdaki toplam mevduat, 2006<br />
y›l›nda %14 oran›nda artarak 59,7 milyar YTL’ye ulaflm›flt›r.<br />
39
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
YÖNET‹M KURULU RAPORU<br />
2004 ve 2005 y›llar›nda sektörün en çok kâr eden bankas› olan <strong>Ziraat</strong>, 2006 y›l›nda elde etti¤i 2,1 milyar YTL net kâr ile sektördeki<br />
en çok kâr eden banka olma özelli¤ini sürdürmüfltür.<br />
Etkin aktif-pasif yönetimi anlay›fl› sonucunda, 2006 y›l›nda aktif kârl›l›¤›m›z %3,1’e, özkaynak kârl›l›¤›m›z ise sektörün oldukça<br />
üstünde bir seviye olan %33,9’a yükselmifltir. <strong>Ziraat</strong> Bankas›, The Banker Dergisi’nin 2005 y›l› verilerine göre yapt›¤› s›ralamada Bat›<br />
Avrupa’n›n en kârl› bankas› olmufl, tüm dünya bankalar› içinde ise 9. s›rada yer alm›flt›r.<br />
Sonuç<br />
2005 y›l›nda; Türk bankac›l›k tarihinde bir bankan›n gerçeklefltirdi¤i en yüksek kâr rakam›na ulaflarak, sektör net kâr›n›n üçte birini<br />
tek bafl›na elde eden Bankam›z, 2006 y›l›nda elde etti¤i net kâr ile önceki y›llarda oldu¤u gibi sektörün en çok kâr eden bankas›<br />
olmay› sürdürmüfltür.<br />
2006 y›l›nda, eskisinden daha verimli ve daha kârl› olmay› hedefleyen Bankam›z, uygulad›¤› baflar›l› strateji ile bu hedefine<br />
ulaflm›flt›r. Bankam›z, önümüzdeki dönemde de güvenilirli¤in sembolü olarak artan verimlili¤i ve hizmet kalitesi ile sektörün en<br />
önemli yap› tafl› olmay› sürdürecektir.<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
Can Ak›n ÇA⁄LAR Prof. Dr. ‹lhan ULUDA⁄<br />
Genel Müdür Yönetim Kurulu Baflkan›<br />
40
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
‹NSAN KAYNAKLARI UYGULAMALARINA ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› sürdürülmekte olan yeniden yap›land›rma çal›flmalar› çerçevesinde de¤iflim stratejisine uygun olarak, fleffafl›k,<br />
kat›l›mc›l›k, verimlilik, stratejik vizyon ilkeleri do¤rultusunda Banka misyonunu gerçeklefltirecek ça¤dafl bir ‹nsan Kaynaklar› Yönetim<br />
Sistemini benimsemifltir. Rekabet ortam›nda fark yaratan en önemli unsur olan insan kayna¤›m›z, Banka’n›n en önemli<br />
özkayna¤›d›r.<br />
Bu do¤rultuda, sektörde en iyilerin çal›flmak istedi¤i ve en çok tercih edilen banka olmak amac› ile, Banka’n›n yönetici kadrosunun<br />
kurum içinden yetifltirilmesi prensibi desteklenmektedir. Kurumumuzda gelece¤in yöneticilerini yetifltirmek üzere Müfettifl<br />
Yard›mc›l›¤›, Bankac›l›k Okulu Uzman Yard›mc›l›¤› ve ‹ç Kontrolör Yard›mc›l›¤› pozisyonlar›na personel istihdam edilmekte olup, özel<br />
ihtisas gerektiren bu pozisyonlara eleman temininin yan› s›ra; T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›’nda yeniden yap›lanma sürecinde azalan<br />
personel say›s›na karfl›n geliflen ifl hacmini karfl›lamak, temel operasyonel ifllemleri gerçeklefltirmek üzere 2006 y›l›n›n ilk yar›s›nda<br />
Asistan Servis Görevlisi unvan›nda personelin ifle al›m ifllemleri gerçeklefltirilmifltir.<br />
ASG unvan›na yap›lan ifle al›m ifllemlerinde; teknolojik altyap›y› etkin kullanabilen, genç, dinamik, ekip çal›flmas›na yatk›n, etkin<br />
iletiflim becerilerine ve analitik düflünme yetene¤ine sahip, yüksek okul mezunu servis görevlisi adaylar›n seçilebilmesi<br />
amaçlanm›flt›r.<br />
ÖSYM taraf›ndan 2004-2005 y›l›nda yap›lan Kamu Personeli Seçme S›nav› (KPSS) sonuçlar› neticesinde, belirlenen puan türlerinde,<br />
en az 70 ve üzeri puan alm›fl olanlar aras›ndan en yüksek puandan bafllayarak yap›lan s›ralama ile adaylar mülakata davet<br />
edilmifltir. Belirlenen adaylar ile yap›lan mülakatlar neticesinde ifle al›m ifllemleri tamamlanm›flt›r.<br />
Banka’da personelin kariyer planlama esaslar› do¤rultusunda bir üst unvana yükselmesi için objektif kriterler belirlenmifltir. Bu<br />
ba¤lamda personelimiz; atanabilece¤i göreve iliflkin bofl norm kadronun olmas›, bulundu¤u unvanda/görevde öngörülen asgari<br />
çal›flma süresini tamamlam›fl olmas›, performans de¤erlemesinin en az iyi derecede olmas›, atanaca¤› unvanla ilgili olarak<br />
kat›laca¤› kurs ve/veya seminerleri baflar›yla tamamlamas›, atanaca¤› göreve iliflkin yetkinliklere sahip olmas›, görevde yükselme<br />
s›nav ve mülakatlar›nda baflar›l› olmas› flartlar›n› tafl›mak kayd› ile bir üst unvana yükseltilmektedir.<br />
Bu amaçla her y›l periyodik olarak görevde yükselme s›navlar› yap›lmaktad›r. Görevde yükselme s›nav ve mülakatlar›nda belirlenen<br />
puan üzerinde not alarak baflar›l› olan personelin, puan ve tercih s›ralamalar› do¤rultusunda norm kadro kriterleri gözetilerek bir üst<br />
unvana terfileri sa¤lanmaktad›r.<br />
S›nava tabi olmayan unvanlardaki personelimizin ise, insan kaynaklar› yönetmeli¤inde belirlenmifl esaslar do¤rultusunda,<br />
performans, unvanda bekleme süreleri ve uygun norm kadro bulunmas› gibi genel flartlar dahilinde yükselme ifllemleri devam<br />
etmektedir.<br />
BANKANIN DAH‹L OLDU⁄U R‹SK GRUBU ‹LE YAPTI⁄I ‹fiLEMLERE ‹L‹fiK‹N<br />
B‹LG‹LER<br />
5411 say›l› Bankac›l›k Kanununun 49.maddesi hükümleri uyar›nca; T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. sermayesinin tamam› Hazineye ait bir<br />
banka olmas› sebebiyle, do¤rudan veya dolayl› olarak kontrol etti¤i ortakl›klar ile birlikte bir risk grubunu oluflturmaktad›r.<br />
Bankan›n dahil oldu¤u risk grubunda yer alan ve bankan›n kontrolündeki kurulufllarla olan iliflkileri, Bankac›l›k Kanununa uygun<br />
olarak, normal banka-müflteri iliflkisi çerçevesinde ve piyasa koflullar› dahilinde her türlü bankac›l›k ifllemlerini kapsamakta olup<br />
yap›lan ifllemler a¤›rl›kl› olarak kredi ve mevduat ifllemlerinden oluflmaktad›r.<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi.’nin, 2006 y›l› içerisinde, dahil oldu¤u risk grubu ile yapt›¤› ifllemlerin tutarlar›na ve ilgili aç›klamalara faaliyet<br />
raporu içerisinde yer alan y›l sonu konsolide olmayan finansal raporunun beflinci bölümünün VII numaral› dipnotunda yer verilmifltir.<br />
41
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
BANKALARIN ALACAKLARI DESTEK H‹ZMETLER‹ VE DESTEK H‹ZMET‹<br />
KURULUfiLARININ YETK‹LEND‹R‹LMES‹ HAKKINDA YÖNETMEL‹K UYARINCA<br />
DESTEK H‹ZMET‹ ALINAN FAAL‹YET KONULARI VE H‹ZMET‹N ALINDI⁄I K‹fi‹ VE<br />
KURULUfiLARA ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER<br />
1- B‹LEfi‹M ALTERNAT‹F DA⁄ITIM KANALLARI VE ÖDEME S‹STEMLER‹ A.fi.<br />
1998 y›l›nda <strong>Ziraat</strong> Kart ‹fllemleri A.fi. tüzel kiflilik unvan› ile kurulan ve 2002 y›l›nda ortakl›k yap›s›n› de¤ifltiren ve mevcut ticari<br />
unvan›n› alan Bileflim A.fi., T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi.’nin alternatif da¤›t›m kanallar› ve ödeme sistemleri ile ilgili faaliyetlerine<br />
operasyon ve destek hizmeti vermektedir.<br />
Bileflim A.fi.’nin hizmet vermekte oldu¤u alternatif da¤›t›m kanallar› ve ödeme sistemleri operasyonlar›, Kredi Kart›, Banka Kart›,<br />
ATM, Üye ‹flyeri (POS) ve Ça¤r› Merkezi Hizmetleri ile ilgili faaliyetleri kapsamaktad›r. T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. ad›na, 2006 y›l sonu<br />
itibariyle 1 milyonun üzerinde kredi kart› ve 10,6 milyon adet banka kart›na hizmet verilmekte olup 13 bin POS ve 1.902 adet ATM<br />
terminalinin operasyonel yönetimi yap›lmaktad›r. 444 00 00 numaral› Müflteri ‹letiflim Merkezi’nin yan› s›ra fiube Destek Hatt› ile<br />
Banka’n›n uygulama ve ürünleri ile ilgili bilgi ve ekran kullan›m› konusunda destek hizmetleri sa¤lanmaktad›r.<br />
2- F‹NTEK F‹NANSAL TEKNOLOJ‹ H‹ZMETLER‹ A.fi.<br />
Fintek Finansal Teknoloji Hizmetleri A.fi., T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› ve Halk Bankas›'na bilgi teknolojileri hizmeti sunmak amac›yla 2001<br />
y›l›nda kurulmufltur. Fintek, Ankara ve ‹stanbul ofislerinde 400'e yak›n çal›flan› ile hizmet sunmaktad›r.<br />
Fintek, Bankam›za, çeflitli platformlarda uygulama-gelifltirme, sistem iflletim ve yönetimi, operasyon hizmetleri, iletiflim a¤› ve altyap›<br />
kurulumu, proje yönetimi ve dan›flmanl›k hizmetleri vermektedir.<br />
42
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
F‹NANSAL B‹LG‹LER VE R‹SK YÖNET‹M‹<br />
43
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
DENETÇ‹ RAPORU<br />
T.C. Z‹RAAT BANKASI ANON‹M fi‹RKET‹<br />
DENETÇ‹ RAPORU<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi.<br />
Genel Kurulu’na<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi.’nin 01.01.2006-31.12.2006 dönemi hesap ve ifllemlerini, Bankan›n Ana Sözleflmesi, Bankac›l›k Kanunu,<br />
Türk Ticaret Kanunu ve ilgili di¤er mevzuat ile BDDK’n›n düzenlemelerine göre incelemifl bulunmaktay›z. Buna göre;<br />
1- Türk Ticaret Kanunu, Bankac›l›k Kanunu ve ilgili mevzuat gere¤ince tutulmas› zorunlu defter ve kay›tlar›n, kanunlar›n icaplar›na<br />
uygun bir flekilde tutuldu¤u, kay›tlar›n ve tevsik edici belgelerin düzenli bir flekilde muhafaza edildi¤i görülmüfltür.<br />
2- T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi.’nin Yönetim Kurulu <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong>na ekli 31.12.2006 tarihli bilançosu ile 2006 y›l› kâr ve zarar hesab›n›n<br />
ve bunlar ile ilgili Yönetim Kurulu <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong>’nda verilen aç›klamalar›n muhasebe kay›tlar›na uygun oldu¤u anlafl›lm›flt›r.<br />
3- Banka Yönetimi ile ilgili kararlar›n usulüne uygun flekilde tutulan Karar Defteri’ne geçirildi¤i görülmüfltür.<br />
Görüflümüze göre; içeri¤ini benimsedi¤imiz ba¤›ms›z denetimden geçmifl ekli 31.12.2006 tarihi itibariyle düzenlenmifl bilanço ile<br />
2006 y›l›na iliflkin kâr/zarar tablosu, an›lan döneme ait Bankan›n gerçek mali durumunu ve gerçek faaliyet sonuçlar›n›<br />
yans›tmaktad›r.<br />
Bu itibarla Bankan›n 31.12.2006 tarihli bilançosu ve 2006 y›l›na iliflkin kâr/zarar tablosunun onaylanmas›n› ve Yönetim Kurulu’nun<br />
aklanmas›n› onaylar›n›za arz ederiz.<br />
Sayg›lar›m›zla,<br />
Ankara, 26.03.2007<br />
DENETÇ‹LER<br />
Abdullah YALÇIN Süleyman SAYGI<br />
44
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
DENET‹M KOM‹TES‹’N‹N ‹Ç DENET‹M, ‹Ç KONTROL VE R‹SK YÖNET‹M‹<br />
S‹STEMLER‹N‹N ‹fiLEY‹fi‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER‹<br />
‹Ç DENET‹M S‹STEM‹N‹N ‹fiLEY‹fi‹<br />
Teftifl Kurulu Baflkanl›¤›, banka içi herhangi bir k›s›tlama olmaks›z›n bankan›n tüm faaliyetleri, yurt içi ve yurt d›fl› flube ve genel<br />
müdürlük birimleri dahil bütün birimlerini dönemsel ve riske dayal› olarak inceler ve denetler, üst yönetime, banka faaliyetlerinin<br />
kanun ve ilgili di¤er mevzuat ile banka içi strateji, politika, ilke ve hedefler do¤rultusunda yürütüldü¤ü ve iç kontrol ve risk yönetimi<br />
sistemlerinin etkinli¤i ve yeterlili¤i hususlar›nda güvence sa¤lar, eksiklik, hata ve suiistimalleri ortaya ç›kararak bunlar›n tekrar›n›n<br />
önlenmesine ve banka kaynaklar›n›n etkin ve verimli olarak kullan›lmas›na yönelik görüfl ve önerilerde bulunur.<br />
Bu amaç do¤rultusunda Teftifl Kurulu, 182 müfettifl ve müfettifl yard›mc›s›ndan oluflan kadrosu ile 2006 faaliyet y›l› içerisinde Genel<br />
Müdürlük birimlerimizin yurt içi ve yurt d›fl› flubelerimizin, ifltiraklerimizin büyük bölümünü denetlemifltir. Ayr›ca, risk do¤mufl ve risk<br />
do¤mas› muhtemel ifllemlere öncelik verilmek suretiyle yap›lan ve iç kontrol ile risk yönetimi süreçlerinin etkinli¤ini kontrol etmek<br />
suretiyle gerçeklefltirilen denetimler esnas›nda tespit edilen eksikliklerin giderilmesine ve personelin suç veya kusur say›lan fiil ve<br />
hareketleri nedeniyle oluflan bankam›z mevcut ve muhtemel zararlar›n›n tasfiyesine çal›fl›lm›fl, idari, mali ve cezai sorumluluklar<br />
hakk›nda gerekli raporlar düzenlenmifltir.<br />
Yerinden denetim sürelerinin azalt›lmas› ve bu süreçte yap›lan kontrollerin etkinli¤inin artt›r›lmas›na yönelik olarak Teftifl Kurulu<br />
bünyesinde bafllat›lan merkezden denetim faaliyetlerine devam edilmifl ve 2006 faaliyet y›l› içerisinde merkezden denetim tekni¤iyle<br />
yap›lan veri analizlerinin de¤erlendirilmesi/yorumlanmas› sonucu, muhtemel risklerin önüne geçilmesi ve suiistimallerin ortaya<br />
ç›kart›lmas› konular›nda ciddi baflar›lar elde edilmifltir.<br />
Raporlar, bir birimin veya faaliyetin Kanun ve ilgili di¤er mevzuat ile banka içi politika ve uygulama usullerine uygunlu¤u, iflletilen<br />
süreçlerin ve iç kontrollerin etkinli¤i ve al›nmas› gerekti¤i düflünülen düzeltici ifllemler hakk›nda üst yönetime bilgi verecek mahiyette<br />
düzenlenmekte olup, çal›flma programlar›nda denetlenecek birimlerin aktif büyüklükleri, kredi, takip, mevduat rakamlar›, müflteri<br />
adetleri ve risklilik düzeyleri dikkate al›nmaktad›r.<br />
‹ç Sistemler Yönetmeli¤i kapsam›nda, 2007 y›l› içerisinde, Bankan›n maruz kald›¤› riskler ve bunlara iliflkin kontroller dikkate al›narak<br />
denetim çal›flmalar›nda öncelik verilecek alanlar›n, dikkate al›nacak ayr›nt›lar›n ve denetimin s›kl›¤›n›n belirlenmesine yönelik olarak<br />
risk de¤erlendirmeleri yap›lmas›, risk de¤erlendirmeleri sonucu daha riskli oldu¤u tespit edilen alanlar›n s›kl›kla denetlenmesi, bilgi<br />
ifllem sistemlerinin denetimi de dahil tüm denetim çal›flmalar›n›n uluslararas› standartlara uygunlu¤unun sa¤lanmas›, merkezden<br />
denetim çal›flmalar›n›n yo¤unlaflt›r›lmas›, dolay›s›yla etkin bir iç denetim altyap›s› oluflturulmas› hedeflenmektedir.<br />
Öte yandan, Teftifl Kurulu üyelerinin hem etkin ve yeterli denetim faaliyetlerinde bulunabilmeleri, hem de Bankam›z yönetici<br />
ihtiyac›n›n karfl›lanmas›nda yetkin yönetici adaylar› olarak yetifltirilebilmeleri bak›m›ndan denetimin yan› s›ra ulusal ve uluslararas›<br />
bankac›l›k alanlar›nda mesleki e¤itim faaliyetlerine büyük önem verilmektedir.<br />
Teftifl Kurulu, önümüzdeki dönemde riske dayal› iç denetim plan›n›n haz›rlanmas›, yürürlü¤e konulmas›, çal›flma programlar›<br />
arac›l›¤›yla icras›, sonuçlar›n iç denetim birimi yönetimine, Denetim Komitesine, Denetim Komitesi arac›l›¤›yla Yönetim Kuruluna<br />
raporlanmas› ve denetim raporlar› çerçevesinde ilgili birim yönetimlerince al›nan önlemlerin izlenmesi faaliyetlerini geçmiflte oldu¤u<br />
gibi yüksek sorumluluk ve görev anlay›fl›yla sürdürmeye devam edecektir. Vizyonumuz, 140 y›l› aflk›n köklü geçmiflin süzgecinden<br />
geçerek günümüze ulaflan ve ça¤dafl uluslararas› denetim ilkeleri ile yüksek teknolojinin bahfletti¤i olanaklar› bir potada eritmek<br />
suretiyle kazan›lan modern denetim anlay›fl› ile Bankam›za de¤er katmak; çal›flanlar›m›z›n, ortaklar›m›z›n ve müflterilerimizin<br />
memnuniyetini sa¤lamak; de¤iflimde ve yeniliklerde öncü olmakt›r.<br />
45
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
DENET‹M KOM‹TES‹’N‹N ‹Ç DENET‹M, ‹Ç KONTROL VE R‹SK YÖNET‹M‹<br />
S‹STEMLER‹N‹N ‹fiLEY‹fi‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER‹<br />
‹Ç KONTROL S‹STEM‹N‹N ‹fiLEY‹fi‹<br />
Bankada iç kontrol faaliyetleri, ilgili otorite taraf›ndan en son düzenlenen ve uygulamaya konulan yasal ve idari mevzuat<br />
do¤rultusunda ve tüm faaliyetleri kapsayan risk odakl› kontrol anlay›fl› ile yürütülmektedir.<br />
Bankan›n iç kontrol sistemi, Bankan›n varl›klar›n›n korunmas›n›, faaliyetlerin etkin ve verimli bir flekilde Bankac›l›k Kanunu ve ilgili<br />
mevzuata, banka içi politika ve kurallara ve bankac›l›k teamüllerine uygun olarak yürütülmesini, muhasebe ve finansal raporlama<br />
sisteminin güvenilirli¤ini, bütünlü¤ünü ve bilgilerin zaman›nda elde edilebilirli¤ini sa¤lamak amac›yla, Bankan›n tüm faaliyetlerini<br />
kapsayacak flekilde yap›land›r›lm›flt›r.<br />
Bu kapsamda, Bankan›n tüm operasyonel ifllemlerinin hacmi ve tafl›d›¤› riskler, flube da¤›l›m› ve ölçekleri, insan kaynaklar›n›n<br />
nitelikleri ve da¤›l›m› ile merkezden yap›labilecek kontrol faaliyetleri göz önünde bulundurulmak suretiyle haz›rlanan programlar<br />
do¤rultusunda, y›l sonu itibar›yla 321 iç kontrolör ile 28 Birim, 24 Bölge Baflkanl›¤›, 1137 fiube, 70 Özel ‹fllem Merkezi ve 28 Büro ile<br />
9 Yurtd›fl› fiubede merkezden ve yerinde kontrol faaliyeti yürütülmüfltür.<br />
Bilgi teknolojilerinin sundu¤u imkanlardan en yüksek seviyede yararlanmak suretiyle gerçeklefltirilen iç kontrol faaliyetlerinde<br />
muhtemel risk düzeyi yüksek alanlara a¤›rl›k verilmifltir. ‹ç kontrol faaliyetleri sonucunda elde edilen veriler en h›zl› flekilde<br />
raporlanmakta ve takibi sa¤lanmakta olup, ayr›ca türlerine göre de konsolide edilerek üçer ayl›k dönemler itibar›yla<br />
de¤erlendirilmek üzere ilgili birimlere iletilmektedir.<br />
Bankan›n ihtiyaçlar› do¤rultusunda yap›lan de¤ifliklikler dikkate al›narak hizmet içi e¤itim çal›flmalar›na a¤›rl›k verilmek suretiyle<br />
personelin bilgi ve verimlili¤i art›r›lmakta, ayr›ca merkezden kontrol faaliyetlerinde zaman içerisinde edinilen bilgi birikimi ve tecrübe<br />
sonucunda da raporlama sistemi ve içeri¤inde de¤ifliklikler yap›lmakta olup, bu anlamda proaktif bir kontrol anlay›fl›n›n<br />
sürdürülmesine çal›fl›lmaktad›r.<br />
R‹SK YÖNET‹M‹ S‹STEM‹N‹N ‹fiLEY‹fi‹<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›’nda gerçeklefltirilen risk yönetimi faaliyetlerindeki temel yaklafl›m, Banka’n›n bütününde risk kültürünün<br />
yerlefltirilmesi, hem sistem hem de insan kayna¤›n›n sürekli olarak iyilefltirilmesi suretiyle, risk yönetimi fonksiyonunun en iyi<br />
uygulamalara yaklaflt›r›lmas›d›r. Yürütülen faaliyetlerin, her bir risk türünün iliflkili oldu¤u faaliyet koluna dahil olan birimlerin katk›lar›<br />
ile eflgüdüm halinde yürütülmesine azami özen gösterilmektedir.<br />
Risk Yönetimi Daire Baflkanl›¤› bünyesinde yürütülen faaliyetler piyasa, kredi, likidite, yap›sal faiz oran› ve operasyonel risk<br />
bafll›klar›n› kapsamakta olup, nihai hedef en iyi uygulamalar›n bir yans›mas› olan Basel II kriterlerine tam uyum sa¤lanmas›d›r. Bu<br />
kapsamda risk yönetimi fonksiyonu ifllevleri temel olarak afla¤›da özetlenmektedir:<br />
Basel II çal›flmalar› kapsam›nda, söz konusu düzenleme ile getirilen hükümlerin Banka sermaye gereksinimleri üzerine etkilerinin<br />
analiz edilmesini amaçlayan “Say›sal Etki Çal›flmalar› (QIS-TR2)”na kat›l›m sa¤lanmakta ve BDDK koordinasyonunda belirlenen<br />
bankalara dan›flmanl›k hizmeti verilmektedir.<br />
Kredi riski kapsam›nda, kredi portföyünü oluflturan büyüklükler yak›ndan takip edilmekte ve raporlama faaliyetleri yürütülmektedir.<br />
46
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
DENET‹M KOM‹TES‹’N‹N ‹Ç DENET‹M, ‹Ç KONTROL VE R‹SK YÖNET‹M‹<br />
S‹STEMLER‹N‹N ‹fiLEY‹fi‹NE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RMELER‹<br />
Operasyonel risk kapsam›nda a¤›rl›kl› olarak, operasyonel risklerin tan›mlanmas›, analiz edilmesi, yo¤unlaflt›¤› noktalar›n tespit<br />
edilmesi ile operasyonel risklerin önlenmesine yönelik olarak yap›lan raporlamalar›n yan› s›ra operasyonel risklerin azalt›lmas›na<br />
yönelik öneriler gelifltirilerek ilgili birimlere iletilmektedir. fiubeler ve Genel Müdürlük birimlerinin operasyonel risk düzeylerinin<br />
belirlenmesi ile ilgili çal›flmalar kapsam›nda risk göstergelerinden yararlan›lmakta ve öz de¤erlendirme çal›flmalar› yap›lmaktad›r.<br />
Gerek operasyonel risk, gerekse kredi riski kapsam›nda ileri ölçüm yöntemlerinin kullan›labilmesine yönelik altyap› çal›flmalar› ile<br />
yo¤un Ar-Ge faaliyetlerine odaklan›lm›flt›r.<br />
Piyasa riski kapsam›nda ise çal›flmalar içsel modele dayal›, ölçüm, izleme, stres testleri ve senaryo analizleri yürütülmesi<br />
çerçevesinde yo¤unlaflm›flt›r. Bunun yan›nda, Banka’n›n karfl› karfl›ya oldu¤u likidite ve yap›sal faiz oran› riskleri de detayl› analizler<br />
ve ileri ölçüm yöntemleri kullan›lmak suretiyle ortaya konmaktad›r.<br />
Tüm risk türlerinde temel amaç, risk yönetimi faaliyeti ç›kt›lar›n›n, Bankan›n stratejik karar alma sürecinin asli bir unsuru haline<br />
getirilmesidir. Bu hedef do¤rultusunda yürüttü¤ümüz çal›flmalar›m›z önümüzdeki faaliyet döneminde de devam edecektir.<br />
Burhanettin AKTAfi Mehmet Emin ÖZCAN<br />
Denetim Komitesi Üyesi Denetim Komitesi Üyesi<br />
47
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi.<br />
Yönetim Kurulu’na<br />
Ankara<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORU<br />
Türkiye Cumhuriyeti <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi.’nin 31 Aral›k 2006 tarihi itibariyle haz›rlanan bilançosu ile ayn› tarihte sona eren döneme ait<br />
gelir tablosu, nakit ak›m tablosu ve özkaynak de¤iflim tablosunu ve önemli muhasebe politikalar› ile di¤er aç›klay›c› notlar›n bir<br />
özetini denetlemekle görevlendirilmifl bulunuyoruz.<br />
Banka Yönetim Kurulunun Sorumlulu¤una ‹liflkin Aç›klama<br />
Banka Yönetim Kurulu, rapor konusu finansal tablolar›n 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan Bankalar›n<br />
Muhasebe Uygulamalar›na ve Belgelerinin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik ve Türkiye Muhasebe<br />
Standartlar› ile Türkiye Finansal Raporlama Standartlar›na ve Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurulu (BDDK) taraf›ndan<br />
muhasebe ve finansal raporlama esaslar›na iliflkin yay›mlanan di¤er yönetmelik, aç›klama ve genelgelere uygun olarak ve hata ya<br />
da suistimal dolay›s›yla önemlilik arz eden ölçüde yanl›fl bilgi içermeyecek flekilde haz›rlanmas›n› ve sunulmas›n› sa¤layacak bir iç<br />
kontrol sistemi oluflturulmas›, uygun muhasebe politikalar›n›n seçilmesi ve uygulanmas›ndan sorumludur.<br />
Yetkili Denetim Kuruluflunun Sorumlulu¤una ‹liflkin Aç›klama<br />
Ba¤›ms›z denetimi yapan kurulufl olarak üzerimize düflen sorumluluk, denetlenen finansal tablolar üzerinde görüfl bildirmektir.<br />
Finansal tablolar›n önemlilik arz edecek ölçüde bir hata içermedi¤ine iliflkin makul güvence sa¤layacak flekilde ba¤›ms›z denetim<br />
planlanm›fl ve gerçeklefltirilmifltir. Ba¤›ms›z denetimde; finansal tablolarda yer alan tutarlar ve finansal tablo aç›klama ve dipnotlar›<br />
hakk›nda denetim kan›t› toplamaya yönelik denetim teknikleri uygulanm›fl; bu tekniklerin seçimi mesleki kanaatimize göre yap›lm›fl,<br />
ancak, duruma uygun denetim teknikleri, finansal tablolar›n haz›rlanmas› ve sunumu sürecindeki iç kontrollerin etkinli¤i dikkate<br />
al›narak ve uygulanan muhasebe politikalar›n›n uygunlu¤u de¤erlendirilerek belirlenmifltir. Afla¤›da belirtilen ba¤›ms›z denetim<br />
görüflünün oluflturulmas› için yeterli ve uygun denetim kan›t› sa¤lanm›flt›r.<br />
Ba¤›ms›z Denetçi Görüflü<br />
Görüflümüze göre, iliflikteki finansal tablolar, bütün önemli taraflar›yla, Türkiye Cumhuriyeti <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi.’nin 31 Aral›k 2006<br />
tarihi itibariyle mali durumunu ve ayn› tarihte sona eren döneme ait faaliyet sonuçlar› ile nakit ak›mlar›n› 5411 say›l› Bankac›l›k<br />
Kanununun 37’nci maddesi gere¤ince yürürlükte bulunan düzenlemelerde belirlenen muhasebe ilke ve standartlar›na ve BDDK<br />
taraf›ndan muhasebe ve finansal raporlama esaslar›na iliflkin yay›mlanan di¤er yönetmelik, aç›klama ve genelgelere uygun olarak<br />
do¤ru bir biçimde yans›tmaktad›r.<br />
Ankara, 14 Mart 2007<br />
DRT BA⁄IMSIZ DENET‹M VE<br />
SERBEST MUHASEBEC‹ MAL‹ MÜfiAV‹RL‹K A.fi.<br />
Member of DELOITTE TOUCHE TOHMATSU<br />
Bülent Beydüz<br />
Sorumlu Ortak Bafldenetçi<br />
48<br />
DRT Ba¤ms›z Denetim ve<br />
Serbest Muhasebeci<br />
Mali Müflavirlik A.fi.<br />
Armada ‹fl Merkezi<br />
A Blok Kat:7 No:8<br />
06510 Sö¤ütözü<br />
Ankara, Türkiye<br />
Tel: (312) 295 47 00<br />
Fax: (312) 295 47 47<br />
www.deloitte.com.tr
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
31 ARALIK 2006 TAR‹H‹ ‹T‹BARIYLA HAZIRLANAN YILSONU<br />
KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL RAPORU<br />
Yönetim Merkezinin Adresi: Do¤anbey Mahallesi Atatürk Bulvar›<br />
No:8 06107-Alt›nda¤/ANKARA<br />
Telefon: (312) 584 20 00<br />
Faks: (312) 584 49 63<br />
Elektronik Site Adresi: www.ziraatbank.com.tr<br />
Elektronik Posta adresi: zbmail@ziraatbank.com.tr<br />
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu taraf›ndan düzenlenen Bankalarca Kamuya Aç›klanacak Finansal Tablolar ile Bunlara<br />
‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar Hakk›nda Tebli¤e göre haz›rlanan y›l sonu konsolide olmayan finansal raporu afla¤›da yer alan<br />
bölümlerden oluflmaktad›r.<br />
• BANKA HAKKINDA GENEL B‹LG‹LER<br />
• BANKANIN KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL TABLOLARI<br />
• ‹LG‹L‹ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POL‹T‹KALARINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR<br />
• BANKANIN MAL‹ BÜNYES‹NE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER<br />
• KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
• D‹⁄ER AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
• BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORU<br />
Bu raporda yer alan konsolide olmayan finansal tablolar ile bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar Bankalar›n Muhasebe<br />
Uygulamalar›na ve Belgelerin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartlar›, Türkiye<br />
Finansal Raporlama Standartlar›, bunlara iliflkin ek ve yorumlar ile Bankam›z kay›tlar›na uygun olarak, aksi belirtilmedi¤i müddetçe<br />
bin Yeni Türk Liras› cinsinden haz›rlanm›fl olup, ba¤›ms›z denetime tabi tutulmufl ve iliflikte sunulmufltur.<br />
Prof. Dr. ‹lhan ULUDA⁄ Mehmet Emin ÖZCAN Burhanettin AKTAfi Can Ak›n ÇA⁄LAR<br />
Yönetim Kurulu Baflkan› Denetim Komitesi Üyesi Denetim Komitesi Üyesi Genel Müdür<br />
Selim Güray ÇEL‹K Erdo¤an VAROL<br />
Finansal Raporlamadan Genel Muhasebe<br />
Sorumlu Genel Müdür Daire Baflkan›<br />
Yard›mc›s›<br />
Bu finansal rapor ile ilgili olarak sorular›n iletilebilece¤i yetkili personele iliflkin bilgiler:<br />
Ad-Soyad/Unvan : Recep Berktafl/Bölüm Müdürü<br />
Tel No : 0312 584 70 91<br />
Faks No : 0312 584 71 50<br />
49
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
B‹R‹NC‹ BÖLÜM Sayfa No<br />
Genel Bilgiler<br />
I. Bankan›n kurulufl tarihi, bafllang›ç statüsü, an›lan statüde meydana gelen de¤ifliklikleri<br />
ihtiva eden bankan›n tarihçesi (4.2.b) 52<br />
II. Bankan›n sermaye yap›s›, yönetim ve denetimini do¤rudan veya dolayl› olarak tek bafl›na<br />
veya birlikte elinde bulunduran ortaklar›, varsa bu hususlarda y›l içindeki de¤ifliklikler ile<br />
dahil oldu¤u gruba iliflkin aç›klama (4.2.c) 52<br />
III. Bankan›n, yönetim kurulu baflkan ve üyeleri, denetim kurulu üyeleri ile genel müdür ve<br />
yard›mc›lar›n›n varsa bankada sahip olduklar› paylara iliflkin aç›klama (4.2.ç) 52<br />
IV. Bankada nitelikli pay sahibi olan kifli ve kurulufllara iliflkin aç›klamalar (4.2.d) 53<br />
V. Bankan›n hizmet türü ve faaliyet alanlar›n› içeren özet bilgi (4.2.e) 53<br />
‹K‹NC‹ BÖLÜM<br />
Konsolide Olmayan Finansal Tablolar<br />
I. Bilanço 54<br />
II. Naz›m hesaplar tablosu 56<br />
III. Gelir tablosu 57<br />
IV. Özkaynak de¤iflim tablosu 58<br />
V. Nakit ak›fl tablosu 60<br />
VI. Kâr da¤›t›m tablosu 61<br />
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM<br />
Muhasebe Politikalar›<br />
I. Sunum esaslar›na iliflkin aç›klamalar (6) 62<br />
II. Finansal araçlar›n kullan›m stratejisi ve yabanc› para cinsinden ifllemlere iliflkin<br />
aç›klamalar (6.2.a) 63<br />
III. Vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmeleri ile türev ürünlere iliflkin aç›klamalar (6.2.c) 64<br />
IV. Faiz gelir ve giderine iliflkin aç›klamalar (6.2.ç) 65<br />
V. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine iliflkin aç›klamalar (6.2.d) 65<br />
VI. Finansal varl›klara iliflkin aç›klama ve dipnotlar (6.2.e) 65<br />
VII. Finansal varl›klarda de¤er düflüklü¤üne iliflkin aç›klamalar (6.2.f) 67<br />
VIII. Finansal araçlar›n netlefltirilmesine iliflkin aç›klamalar (6.2.g) 67<br />
IX. Sat›fl ve geri al›fl anlaflmalar› ve menkul de¤erlerin ödünç verilmesi ifllemlerine iliflkin<br />
aç›klamalar (6.2.¤) 67<br />
X. Sat›fl amaçl› duran varl›klar ve durdurulan faaliyetlere iliflkin aç›klamalar (6.2.h) 68<br />
XI. fierefiye ve di¤er maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar (6.2.›) 68<br />
XII. Maddi duran varl›klara iliflkin aç›klamalar (6.2.i) 68<br />
XIII. Kiralama ifllemlerine iliflkin aç›klamalar (6.2.j) 69<br />
XIV. Karfl›l›klar ve koflullu yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar (6.2.k) 69<br />
XV. Çal›flanlar›n haklar›na iliflkin yükümlülüklere iliflkin aç›klamalar (6.2.l) 70<br />
XVI. Vergi uygulamalar›na iliflkin aç›klamalar (6.2.m) 70<br />
XVII. Borçlanmalara iliflkin ilave aç›klamalar (6.2.n) 71<br />
50
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
Sayfa No<br />
XVIII. Hisse senetleri ve ihrac›na iliflkin aç›klamalar (6.2.o) 71<br />
XIX. Aval ve kabullere iliflkin aç›klamalar (6.2.ö) 72<br />
XX. Devlet teflviklerine iliflkin aç›klamalar (6.2.p) 72<br />
XXI. Raporlaman›n bölümlemeye göre yap›lmas›na iliflkin aç›klamalar (6.2.r) 72<br />
XXII. Di¤er hususlara iliflkin aç›klamalar (6.2.s) 73<br />
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM<br />
Mali Bünyeye ‹liflkin Bilgiler<br />
I. Sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin aç›klamalar (7) 73<br />
II. Kredi riskine iliflkin aç›klamalar (8) 76<br />
III. Piyasa riskine iliflkin aç›klamalar (9) 81<br />
IV. Operasyonel riske iliflkin aç›klamalar (10) 82<br />
V. Kur riskine iliflkin aç›klamalar (11) 82<br />
VI. Faiz oran› riskine iliflkin aç›klamalar (12) 85<br />
VII. Likidite riskine iliflkin aç›klamalar (13) 89<br />
VIII. Finansal varl›k ve borçlar›n gerçe¤e uygun de¤eri ile gösterilmesine iliflkin aç›klamalar (14) 92<br />
IX. Baflkalar›n›n nam ve hesab›na yap›lan ifllemler, inanca dayal› ifllemlere iliflkin aç›klamalar (15) 93<br />
BEfi‹NC‹ BÖLÜM<br />
Konsolide Olmayan Finansal Tablolara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar<br />
I. Bilançonun aktif hesaplar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar (16) 93<br />
II. Bilançonun pasif hesaplar›na iliflkin aç›klama ve dipnotlar (17) 110<br />
III. Naz›m hesaplara iliflkin aç›klama ve dipnotlar (18) 118<br />
IV. Gelir tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar (19) 122<br />
V. Özkaynak de¤iflim tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar (20) 127<br />
VI. Nakit ak›fl tablosuna iliflkin aç›klama ve dipnotlar (21) 128<br />
VII. Bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin aç›klamalar (22) 129<br />
VIII. Bankan›n yurt içi, yurt d›fl›, k›y› bankac›l›¤› bölgelerindeki flube veya ifltirakler<br />
ile yurt d›fl› temsilciliklerine iliflkin aç›klamalar (23) 131<br />
ALTINCI BÖLÜM<br />
Di¤er Aç›klamalar<br />
I. Bankan›n faaliyetine iliflkin di¤er aç›klamalar (26.1, 26.2, 26.3) 131<br />
YED‹NC‹ BÖLÜM<br />
Ba¤›ms›z Denetim <strong>Raporu</strong><br />
I. Ba¤›ms›z denetim raporuna iliflkin olarak aç›klanmas› gereken hususlar (24.1) 132<br />
II. Ba¤›ms›z denetçi taraf›ndan haz›rlanan aç›klama ve dipnotlar (24.2) 132<br />
Parantez içi ifadeler Bankalarca Kamuya Aç›klanacak Finansal Tablolar ile Bunlara ‹liflkin Aç›klama ve Dipnotlar Hakk›nda Tebli¤'de<br />
yer alan madde, f›kra ve bentleri ifade etmektedir.<br />
51
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
B‹R‹NC‹ BÖLÜM: GENEL B‹LG‹LER<br />
I. BANKANIN KURULUfi TAR‹H‹, BAfiLANGIÇ STATÜSÜ, ANILAN STATÜDE MEYDANA GELEN DE⁄‹fi‹KL‹KLER‹ ‹HT‹VA<br />
EDEN BANKANIN TAR‹HÇES‹ (4.2.b)<br />
Türkiye Cumhuriyeti <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi.’nin temelini 1863 y›l›nda kurulan Memleket Sand›klar› oluflturmaktad›r. 1883 y›l›nda<br />
Memleket Sand›klar›’n›n yerini Menafi Sand›klar› alm›fl ve 1888 y›l›nda da Menafi Sand›klar› yeniden organize edilerek Banka,<br />
çiftçileri kredilendirmek, faiz karfl›l›¤›nda tevdiat kabulü ve ziraata iliflkin sarrafl›k ve arac›l›k iflleri yapmak üzere resmen kurulmufltur.<br />
Her türlü bankac›l›k faaliyetlerinde bulunma yetkisini haiz olan Banka’n›n hisselerinin tamam› Hazine’ye ait olup, merkezi<br />
Ankara’dad›r.<br />
II. BANKANIN SERMAYE YAPISI, YÖNET‹M VE DENET‹M‹N‹ DO⁄RUDAN VEYA DOLAYLI OLARAK TEK BAfiINA VEYA<br />
B‹RL‹KTE EL‹NDE BULUNDURAN ORTAKLARI, VARSA BU HUSUSLARDA YIL ‹Ç‹NDEK‹ DE⁄‹fi‹KL‹KLER ‹LE DAH‹L OLDU⁄U<br />
GRUBA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA (4.2.c)<br />
Banka’n›n tek hissedar› Hazine Müsteflarl›¤›’d›r.<br />
III. BANKANIN, YÖNET‹M KURULU BAfiKAN VE ÜYELER‹, DENET‹M KOM‹TES‹ ÜYELER‹ ‹LE GENEL MÜDÜR VE<br />
YARDIMCILARININ VARSA BANKADA SAH‹P OLDUKLARI PAYLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA (4.2.ç)<br />
Unvan ve ‹sim Görev Ö¤renim Durumu Göreve Atanma Tarihi<br />
Yönetim Kurulu Bflk.<br />
Prof. Dr. ‹lhan ULUDA⁄ Baflkan Profesör 13.04.2005<br />
Yönetim Kurulu Üyeleri<br />
Mehmet MUMCUO⁄LU Baflkan Vekili Lisans 06.07.2005<br />
Can Ak›n ÇA⁄LAR Genel Müdür ve Üye Yüksek Lisans 28.03.2003<br />
Mehmet Emin ÖZCAN Üye Lisans 13.04.2005<br />
Ahmet CANDAN Üye Lisans 06.11.2006<br />
Osman ARIO⁄LU Üye Lisans 04.12.2003<br />
Burhanettin AKTAfi Üye Yüksek Lisans 06.07.2005<br />
Genel Müdür Yrd.<br />
Aysun YOLTAR D›fl ‹liflkiler ve ‹fltirakler Lisans 24.09.2001<br />
Ahmet Mesut GÜRAYLI Bireysel Bankac›l›k Lisans 27.03.2006<br />
Bülent YALIM Bankac›l›k Operasyonlar› Lisans 17.06.2005<br />
Cem ÖZfiEN Fon Yönetimi Yüksek Lisans 13.03.2002<br />
Dr. Muzaffer fiAH‹N Krediler ve Takipteki Krediler Doktora 15.08.2001<br />
Emin ÇUBIKCI ‹nsan Kaynaklar› Lisans 11.07.2003<br />
Hüsamettin GÜLHAN Tar›msal Bankac›l›k Lisans 17.06.2005<br />
Recep TÜRKAY Destek Hizmetleri Lisans 17.06.2005<br />
Selim Güray ÇEL‹K Genel Muhasebe, Stratejik ve Mali Yönetim Yüksek Lisans 17.06.2005<br />
Senih BOYACIG‹L Kurumsal Bankac›l›k Yüksek Lisans 01.08.2001<br />
Denetim Komitesi Üyeleri<br />
Mehmet Emin ÖZCAN Üye Lisans 31.10.2006<br />
Burhanettin AKTAfi Üye Yüksek Lisans 31.10.2006<br />
Banka yöneticilerinin sahip olduklar› pay bulunmamaktad›r.<br />
52
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
IV. BANKADA N‹TEL‹KL‹ PAY SAH‹B‹ OLAN K‹fi‹ VE KURULUfiLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR (4.2.d)<br />
Ad Soyad/Ticaret Unvan› Pay Tutarlar› Pay Oranlar› Ödenmifl Paylar Ödenmemifl Paylar<br />
T.C. Hazine Müsteflarl›¤› 2.500.000 100 2.221.978 278.022<br />
Banka’n›n tek hissedar› Hazine Müsteflarl›¤›’d›r.<br />
V. BANKANIN H‹ZMET TÜRÜ VE FAAL‹YET ALANLARINI ‹ÇEREN ÖZET B‹LG‹ (4.2.e)<br />
Banka’n›n faaliyet amac› ana sözleflmesinde mevduat kabulü dahil her türlü bankac›l›k faaliyetlerinin yürütülmesi olarak<br />
saptanm›flt›r. Banka bu amaçla Bankac›l›k Kanunu ve di¤er mevzuat hükümleri sakl› kalmak kayd›yla Türk Paras› ve döviz<br />
üzerinden her türlü nakdi ve gayrinakdi krediler açmak, yerel ve uluslararas› finans piyasalar›nda kullan›lan finansal ürünlerin<br />
ihrac›na, al›nmas›na, sat›lmas›na arac›l›k etmek, yat›r›m bankac›l›¤› ifllemleri yapmak, yurt içi ve yurt d›fl› vadeli piyasalarda al›m ve<br />
sat›m ifllemi yapmak, bankalararas› para piyasas›ndan, yurt içi ve yurt d›fl›ndan fon sa¤lamak, her türlü sermaye piyasas› ifllemlerini<br />
yapmak, ithalat ve ihracat ifllemlerine arac›l›k etmek, sigorta ve di¤er finans kurulufllar› acenteli¤i yapmak, ilgili mevzuat hükümleri<br />
çerçevesinde yurt içi ve yurt d›fl›nda bankalar›n kurabilecekleri veya ortak olabilecekleri her türlü ortakl›¤a ifltirak etmek ya da bu<br />
amaçla yeni ortakl›klar kurmak, her çeflit tafl›n›r ve tafl›nmaz mallar›, s›nai ve fikri haklar›, intifa, irtifak ve üst hakk› gibi s›n›rl› ayni ve<br />
flahsi alacak haklar›n› iktisap etmek ve iktisap etti¤i mal ve haklar› satmak, devretmek, bu mal ve haklar üzerinde rehin ve ipotek<br />
tesis etmek, tesis edilmifl rehin ve ipotekleri fek etmek gibi her türlü tasarrufi ifllemleri yapmak, kira ve sat›fl vaadi sözleflmelerini<br />
tapuya flerh etmek gibi her türlü faaliyette bulunur.<br />
‹K‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL TABLOLAR<br />
I. B‹LANÇO<br />
II. NAZIM HESAPLAR TABLOSU<br />
III. GEL‹R TABLOSU<br />
IV. ÖZKAYNAK DE⁄‹fi‹M TABLOSU<br />
V. NAK‹T AKIfi TABLOSU<br />
VI. KÂR DA⁄ITIM TABLOSU<br />
53
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
KONSOL‹DE OLMAYAN B‹LANÇO<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI<br />
Ba¤›ms›z Denetimden Geçmifl Ba¤›ms›z Denetimden Geçmifl<br />
CAR‹ DÖNEM ÖNCEK‹ DÖNEM<br />
AKT‹F KALEMLER Dipnot (31.12.2006) (31.12.2005)<br />
TP YP Toplam TP YP Toplam<br />
I. NAK‹T DE⁄ERLER VE MERKEZ BANKASI (1) 3.702.489 1.454.873 5.157.362 2.714.605 1.112.843 3.827.448<br />
II. GERÇE⁄E UYGUN D FARKI K/Z'A YANSITILAN FV (Net) (2) 1.902.866 631.818 2.534.684 415.521 594.227 1.009.748<br />
2.1 Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klar 1.902.866 631.818 2.534.684 415.521 594.227 1.009.748<br />
2.1.1 Devlet Borçlanma Senetleri 1.902.865 630.449 2.533.314 414.560 590.997 1.005.557<br />
2.1.2 Sermayede Pay› Temsil Eden Menkul De¤erler - - - - - -<br />
2.1.3 Di¤er Menkul De¤erler 1 1.369 1.370 961 3.230 4.191<br />
2.2 Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr/Zarara Yans›t›lan O. S›n›fland›r›lan FV - - - - - -<br />
2.2.1 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - -<br />
2.2.2 Sermayede Pay› Temsil Eden Menkul De¤erler - - - - - -<br />
2.2.3 Di¤er Menkul De¤erler - - - - - -<br />
2.3 Al›m Sat›m Amaçl› Türev Finansal Varl›klar - - - - - -<br />
III. BANKALAR VE D‹⁄ER MAL‹ KURULUfiLAR (3) 1.055.416 2.936.950 3.992.366 1.112.841 1.737.022 2.849.863<br />
IV. PARA P‹YASALARINDAN ALACAKLAR - - - 3.628.119 - 3.628.119<br />
4.1 Bankalararas› Para Piyasas›ndan Alacaklar - - - 1.100.000 - 1.100.000<br />
4.2 ‹MKB Takasbank Piyasas›ndan Alacaklar - - - - -<br />
4.3 Ters Repo ‹fllemlerinden Alacaklar - - - 2.528.119 - 2.528.119<br />
V. SATILMAYA HAZIR F‹NANSAL VARLIKLAR (Net) (4) 17.951.812 6.343.471 24.295.283 11.613.549 4.344.355 15.957.904<br />
5.1 Sermayede Pay› Temsil Eden Menkul De¤erler 67.701 2 67.703 54.702 2 54.704<br />
5.2 Devlet Borçlanma Senetleri 17.884.111 6.337.244 24.221.355 11.558.847 4.335.441 15.894.288<br />
5.3 Di¤er Menkul De¤erler - 6.225 6.225 - 8.912 8.912<br />
VI. KRED‹LER (5) 16.866.162 505.239 17.371.401 13.026.740 664.574 13.691.314<br />
6.1 Krediler 16.804.937 505.239 17.310.176 12.971.953 664.574 13.636.527<br />
6.2 Takipteki Krediler 311.323 8.430 319.753 306.593 7.596 314.189<br />
6.3 Özel Karfl›l›klar (-) 250.098 8.430 258.528 251.806 7.596 259.402<br />
VII. FAKTOR‹NG ALACAKLARI - - - - - -<br />
VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) (6) 16.282.115 777.561 17.059.676 19.728.818 2.138.238 21.867.056<br />
8.1 Devlet Borçlanma Senetleri 16.279.393 777.104 17.056.497 19.726.511 2.137.845 21.864.356<br />
8.2 Di¤er Menkul De¤erler 2.722 457 3.179 2.307 393 2.700<br />
IX. ‹fiT‹RAKLER (Net) (7) 17.423 7.748 25.171 16.324 6.562 22.886<br />
9.1 Özkaynak Yöntemine Göre Konsolide Edilenler - - - - - -<br />
9.2 Konsolide Edilmeyenler 17.423 7.748 25.171 16.324 6.562 22.886<br />
9.2.1 Mali ‹fltirakler 12.887 7.748 20.635 12.102 6.562 18.664<br />
9.2.2 Mali Olmayan ‹fltirakler 4.536 - 4.536 4.222 - 4.222<br />
X. BA⁄LI ORTAKLIKLAR (Net) (8) 46.285 283.111 329.396 43.770 241.802 285.572<br />
10.1 Konsolide Edilmeyen Mali Ortakl›klar 46.285 283.111 329.396 43.770 241.802 285.572<br />
10.2 Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortakl›klar - - - - - -<br />
XI. B‹RL‹KTE KONTROL ED‹LEN ORTAKLIKLAR (Net) (9) - 12.738 12.738 - 11.792 11.792<br />
11.1 Özkaynak Yöntemine Göre Konsolide Edilenler - - - - - -<br />
11.2 Konsolide Edilmeyenler - 12.738 12.738 - 11.792 11.792<br />
11.2.1 Mali Ortakl›klar - 12.738 12.738 - 11.792 11.792<br />
11.2.2 Mali Olmayan Ortakl›klar - - - - - -<br />
XII. K‹RALAMA ‹fiLEMLER‹NDEN ALACAKLAR (Net) (10) - - - - - -<br />
12.1 Finansal Kiralama Alacaklar› - - - - - -<br />
12.2 <strong>Faaliyet</strong> Kiralamas› Alacaklar› - - - - - -<br />
12.3 Di¤er - - - - - -<br />
12.4 Kazan›lmam›fl Gelirler (-) - - - - - -<br />
XIII. R‹SKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL VARLIKLAR (11) - - - - - -<br />
13.1 Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl›lar - - - - - -<br />
13.2 Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›lar - - - - - -<br />
13.3 Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl›lar - - - - - -<br />
XIV. MADD‹ DURAN VARLIKLAR (Net) (12) 679.815 3.437 683.252 706.939 3.141 710.080<br />
XV. MADD‹ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) (13) 11.585 1.365 12.950 11.064 405 11.469<br />
15.1 fierefiye - - - - - -<br />
15.2 Di¤er 11.585 1.365 12.950 11.064 405 11.469<br />
XVI. VERG‹ VARLI⁄I (14) 84.875 2.430 87.305 95.071 - 95.071<br />
16.1 Cari Vergi Varl›¤› - - - - - -<br />
16.2 Ertelenmifl Vergi Varl›¤› 84.875 2.430 87.305 95.071 - 95.071<br />
XVII. SATIfi AMAÇLI ELDE TUTULAN DURAN VARLIKLAR (Net) (15) 5.685 - 5.685 9.852 - 9.852<br />
XVIII. D‹⁄ER AKT‹FLER (16) 320.033 16.468 336.501 372.318 51.013 423.331<br />
AKT‹F TOPLAMI 58.926.561 12.977.209 71.903.770 53.495.531 10.905.974 64.401.505<br />
Bu finansal tablolar ve eki dipnotlar Bankalar›n Muhasebe Uygulamalar›na ve Belgelerin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik hükümlerine ve Bankam›z muhasebe kay›tlar›na<br />
uygundur.<br />
Prof. Dr. ‹lhan ULUDA⁄ Mehmet Emin ÖZCAN Burhanettin AKTAfi Can Ak›n ÇA⁄LAR Selim Güray ÇEL‹K Erdo¤an VAROL<br />
Yönetim Kurulu Baflkan› Denetim Komitesi Üyesi Denetim Komitesi Üyesi Genel Müdür Finansal Raporlamadan Sorumlu Genel Muhasebe<br />
Genel Müdür Yard›mc›s› Daire Baflkan›<br />
54
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
KONSOL‹DE OLMAYAN B‹LANÇO<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI<br />
Ba¤›ms›z Denetimden Geçmifl Ba¤›ms›z Denetimden Geçmifl<br />
CAR‹ DÖNEM ÖNCEK‹ DÖNEM<br />
PAS‹F KALEMLER Dipnot (31.12.2006) (31.12.2005)<br />
TP YP Toplam TP YP Toplam<br />
I. MEVDUAT (1) 46.971.122 12.681.780 59.652.902 41.521.632 10.610.466 52.132.098<br />
II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL BORÇLAR (2) - - - - - -<br />
III. ALINAN KRED‹LER (3) 11.746 2.893 14.639 6.609 1.877 8.486<br />
IV. PARA P‹YASALARINA BORÇLAR 967.955 - 967.955 502.719 - 502.719<br />
4.1 Bankalararas› Para Piyasalar›ndan Borçlar - - - - - -<br />
4.2 ‹MKB Takasbank Piyasas›ndan Borçlar - - - - - -<br />
4.3 Repo ‹fllemlerinden Sa¤lanan Fonlar 967.955 - 967.955 502.719 - 502.719<br />
V. ‹HRAÇ ED‹LEN MENKUL KIYMETLER (Net) - - - - - -<br />
5.1 Bonolar - - - - - -<br />
5.2 Varl›¤a Dayal› Menkul K›ymetler - - - - - -<br />
5.3 Tahviller - - - - - -<br />
VI. FONLAR 2.908.270 - 2.908.270 4.112.849 - 4.112.849<br />
VII. MUHTEL‹F BORÇLAR 232.216 136.503 368.719 381.850 114.159 496.009<br />
VIII. D‹⁄ER YABANCI KAYNAKLAR (4) 87.541 73.318 160.859 140.955 111.764 252.719<br />
IX. FAKTOR‹NG BORÇLARI - - - - - -<br />
X. K‹RALAMA ‹fiLEMLER‹NDEN BORÇLAR (Net) (5) 6 5.933 5.939 134 11.055 11.189<br />
10.1 Finansal Kiralama Borçlar› 7 6.057 6.064 148 11.424 11.572<br />
10.2 <strong>Faaliyet</strong> Kiralamas› Borçlar› - - - - - -<br />
10.3 Di¤er - - - - - -<br />
10.4 Ertelenmifl Finansal Kiralama Giderleri ( - ) 1 124 125 14 369 383<br />
XI. R‹SKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV F‹NANSAL BORÇLAR (6) - - - - - -<br />
11.1 Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl›lar - - - - - -<br />
11.2 Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl›lar - - - - - -<br />
11.3 Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl›lar - - - - - -<br />
XII. KARfiILIKLAR (7) 889.473 1.799 891.272 662.569 1.586 664.155<br />
12.1 Genel Karfl›l›klar 107.405 726 108.131 65.367 375 65.742<br />
12.2 Yeniden Yap›lanma Karfl›l›¤› - - - - - -<br />
12.3 Çal›flan Haklar› Karfl›l›¤› 383.421 - 383.421 288.182 - 288.182<br />
12.4 Sigorta Teknik Karfl›l›klar› (Net) - - - - - -<br />
12.5 Di¤er Karfl›l›klar 398.647 1.073 399.720 309.020 1.211 310.231<br />
XIII. VERG‹ BORCU (8) 353.779 33 353.812 381.264 25 381.289<br />
13.1 Cari Vergi Borcu 353.779 33 353.812 381.264 25 381.289<br />
13.2 Ertelenmifl Vergi Borcu - - - - - -<br />
XIV. SATIfi AMAÇLI DURAN VARLIKLARA ‹L‹fiK‹N BORÇLAR (9) - - - - - -<br />
XV. SERMAYE BENZER‹ KRED‹LER (10) - - - - - -<br />
XVI. ÖZKAYNAKLAR (11) 6.530.408 48.995 6.579.403 5.803.403 36.589 5.839.992<br />
16.1 Ödenmifl Sermaye 2.221.978 - 2.221.978 2.221.978 - 2.221.978<br />
16.2 Sermaye Yedekleri 572.423 48.995 621.418 764.993 36.589 801.582<br />
16.2.1 Hisse Senedi ‹hraç Primleri - - - - - -<br />
16.2.2 Hisse Senedi ‹ptal Kârlar› - - - - - -<br />
16.2.3 Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu 27.859 48.995 76.854 221.245 36.589 257.834<br />
16.2.4 Maddi Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme De¤er Art›fllar› - - - - - -<br />
16.2.5 Maddi Olmayan Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme De¤er Art›fllar› - - - - - -<br />
16.2.6 ‹fltirakler, Ba¤l› Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. Bedelsiz Hisse Senetleri 1.082 - 1.082 266 - 266<br />
16.2.7 Riskten Korunma Fonlar› (Etkin k›s›m) - - - - - -<br />
16.2.8 Sat›fl Amaçl› Duran Varl›klar De¤er Art›fllar› - - - - - -<br />
16.2.9 Di¤er Sermaye Yedekleri 543.482 - 543.482 543.482 - 543.482<br />
16.3 Kâr Yedekleri 1.476.207 - 1.476.207 854.514 - 854.514<br />
16.3.1 Yasal Yedekler 962.392 - 962.392 722.232 - 722.232<br />
16.3.2 Statü Yedekleri - - - - - -<br />
16.3.3 Ola¤anüstü Yedekler 90.121 - 90.121 90.121 - 90.121<br />
16.3.4 Di¤er Kâr Yedekleri 423.694 - 423.694 42.161 - 42.161<br />
16.4 Kâr veya Zarar 2.259.800 - 2.259.800 1.961.918 - 1.961.918<br />
16.4.1 Geçmifl Y›llar Kâr ve Zararlar› 159.798 - 159.798 115.506 - 115.506<br />
16.4.2 Dönem Net Kâr ve Zarar› 2.100.002 - 2.100.002 1.846.412 - 1.846.412<br />
16.5 Az›nl›k Hakk› (12) - - - - - -<br />
PAS‹F TOPLAMI 58.952.516 12.951.254 71.903.770 53.513.984 10.887.521 64.401.505<br />
Bu finansal tablolar ve eki dipnotlar Bankalar›n Muhasebe Uygulamalar›na ve Belgelerin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik hükümlerine ve Bankam›z muhasebe kay›tlar›na<br />
uygundur.<br />
Prof. Dr. ‹lhan ULUDA⁄ Mehmet Emin ÖZCAN Burhanettin AKTAfi Can Ak›n ÇA⁄LAR Selim Güray ÇEL‹K Erdo¤an VAROL<br />
Yönetim Kurulu Baflkan› Denetim Komitesi Üyesi Denetim Komitesi Üyesi Genel Müdür Finansal Raporlamadan Sorumlu Genel Muhasebe<br />
Genel Müdür Yard›mc›s› Daire Baflkan›<br />
55
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
KONSOL‹DE OLMAYAN NAZIM HESAPLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI<br />
Ba¤›ms›z Denetimden Geçmifl Ba¤›ms›z Denetimden Geçmifl<br />
CAR‹ DÖNEM ÖNCEK‹ DÖNEM<br />
Dipnot (31.12.2006) (31.12.2005)<br />
TP YP Toplam TP YP Toplam<br />
A. B‹LANÇO DIfiI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 2.853.801 3.276.115 6.129.916 2.346.206 3.222.267 5.568.473<br />
I. GARANT‹ ve KEFALETLER (1), (3) 652.436 1.605.354 2.257.790 378.083 1.435.499 1.813.582<br />
1.1. Teminat Mektuplar› 652.415 1.288.505 1.940.920 378.032 905.698 1.283.730<br />
1.1.1. Devlet ‹hale Kanunu Kapsam›na Girenler 84.890 1.149.881 1.234.771 60.457 804.551 865.008<br />
1.1.2. D›fl Ticaret ‹fllemleri Dolay›s›yla Verilenler 541.377 - 541.377 309.506 - 309.506<br />
1.1.3. Di¤er Teminat Mektuplar› 26.148 138.624 164.772 8.069 101.147 109.216<br />
1.2. Banka Kredileri - 5.351 5.351 - 1.122 1.122<br />
1.2.1. ‹thalat Kabul Kredileri - 5.351 5.351 - 1.122 1.122<br />
1.2.2. Di¤er Banka Kabulleri - - - - - -<br />
1.3. Akreditifler 21 311.498 311.519 51 528.679 528.730<br />
1.3.1. Belgeli Akreditifler 21 311.286 311.307 51 528.345 528.396<br />
1.3.2. Di¤er Akreditifler - 212 212 - 334 334<br />
1.4. Garanti Verilen Prefinansmanlar - - - - - -<br />
1.5. Cirolar - - - - - -<br />
1.5.1. T.C. Merkez Bankas›na Cirolar - - - - - -<br />
1.5.2. Di¤er Cirolar - - - - - -<br />
1.6. Menkul K›y. ‹h. Sat›n Alma Garantilerimizden - - - - - -<br />
1.7. Faktoring Garantilerinden - - - - - -<br />
1.8. Di¤er Garantilerimizden - - - - - -<br />
1.9. Di¤er Kefaletlerimizden - - - - - -<br />
II. TAAHHÜTLER (1), (3) 2.201.365 1.570.246 3.771.611 1.968.123 1.526.947 3.495.070<br />
2.1. Cay›lamaz Taahhütler 1.461.399 165.735 1.627.134 1.479.082 37.929 1.517.011<br />
2.1.1. Vadeli, Aktif De¤er Al›m Taahhütleri - 37.222 37.222 - 37.929 37.929<br />
2.1.2. Vadeli, Mevduat Al.-Sat. Taahhütleri - - - - - -<br />
2.1.3. ‹fltir. ve Ba¤. Ort. Ser. ‹flt. Taahhütleri - - - - - -<br />
2.1.4. Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri 75.918 - 75.918 - - -<br />
2.1.5. Men. K›y. ‹hr. Arac›l›k Taahhütleri - - - - - -<br />
2.1.6. Zorunlu Karfl›l›k Ödeme Taahhüdü - - - - - -<br />
2.1.7. Çekler ‹çin Ödeme Taahhütlerimiz 654.645 - 654.645 704.147 - 704.147<br />
2.1.8. ‹hracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri - - - - - -<br />
2.1.9. Kredi Kart› Harcama Limit Taahhütleri 699.587 - 699.587 730.637 - 730.637<br />
2.1.10. A盤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhütlerinden Alacaklar - - - 2.891 - 2.891<br />
2.1.11. A盤a Menkul K›ymet Sat›fl Taahhütlerinden Borçlar - - - - - -<br />
2.1.12. Di¤er Cay›lamaz Taahhütler 31.249 128.513 159.762 41.407 - 41.407<br />
2.2. Cay›labilir Taahhütler 739.966 1.404.511 2.144.477 489.041 1.489.018 1.978.059<br />
2.2.1. Cay›labilir Kredi Tahsis Taahhütleri 738.171 1.404.511 2.142.682 487.220 1.489.018 1.976.238<br />
2.2.2. Di¤er Cay›labilir Taahhütler 1.795 - 1.795 1.821 - 1.821<br />
III. TÜREV F‹NANSAL ARAÇLAR (2) - 100.515 100.515 - 259.821 259.821<br />
3.1 Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Araçlar - - - - - -<br />
3.1.1 Gerçe¤e Uygun De¤er Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler - - - - - -<br />
3.1.2 Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler - - - - - -<br />
3.1.3 Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma Amaçl› ‹fllemler - - - - - -<br />
3.2 Al›m Sat›m Amaçl› ‹fllemler - 100.515 100.515 - 259.821 259.821<br />
3.2.1 Vadeli Döviz Al›m-Sat›m ‹fllemleri - 450 450 - 454 454<br />
3.2.1.1 Vadeli Döviz Al›m ‹fllemleri - 225 225 - 225 225<br />
3.2.1.2 Vadeli Döviz Sat›m ‹fllemleri - 225 225 - 229 229<br />
3.2.2 Para ve Faiz Swap ‹fllemleri - 100.065 100.065 - 259.367 259.367<br />
3.2.2.1 Swap Para Al›m ‹fllemleri - 50.046 50.046 - 129.310 129.310<br />
3.2.2.2 Swap Para Sat›m ‹fllemleri - 50.019 50.019 - 130.057 130.057<br />
3.2.2.3 Swap Faiz Al›m ‹fllemleri - - - - - -<br />
3.2.2.4 Swap Faiz Sat›m ‹fllemleri - - - - - -<br />
3.2.3 Para, Faiz ve Menkul De¤er Opsiyonlar› - - - - - -<br />
3.2.3.1 Para Al›m Opsiyonlar› - - - - - -<br />
3.2.3.2 Para Sat›m Opsiyonlar› - - - - - -<br />
3.2.3.3 Faiz Al›m Opsiyonlar› - - - - - -<br />
3.2.3.4 Faiz Sat›m Opsiyonlar› - - - - - -<br />
3.2.3.5 Menkul De¤erler Al›m Opsiyonlar› - - - - - -<br />
3.2.3.6 Menkul De¤erler Sat›m Opsiyonlar› - - - - - -<br />
3.2.4 Futures Para ‹fllemleri - - - - - -<br />
3.2.4.1 Futures Para Al›m ‹fllemleri - - - - - -<br />
3.2.4.2 Futures Para Sat›m ‹fllemleri - - - - - -<br />
3.2.5 Futures Faiz Al›m-Sat›m ‹fllemleri - - - - - -<br />
3.2.5.1 Futures Faiz Al›m ‹fllemleri - - - - - -<br />
3.2.5.2 Futures Faiz Sat›m ‹fllemleri - - - - - -<br />
3.2.6 Di¤er - - - - - -<br />
B. EMANET VE REH‹NL‹ KIYMETLER (IV+V+VI) 45.043.052 1.290.177 46.333.229 29.863.961 1.149.174 31.013.135<br />
IV. EMANET KIYMETLER 9.144.411 618.930 9.763.341 9.442.762 584.416 10.027.178<br />
4.1. Müflteri Fon ve Portföy Mevcutlar› - - - - - -<br />
4.2. Emanete Al›nan Menkul De¤erler 6.480.305 531.383 7.011.688 7.860.967 509.012 8.369.979<br />
4.3. Tahsile Al›nan Çekler 793.529 7.903 801.432 605.625 6.810 612.435<br />
4.4. Tahsile Al›nan Ticari Senetler 1.366.577 42.617 1.409.194 355.562 29.196 384.758<br />
4.5. Tahsile Al›nan Di¤er K›ymetler 795 - 795 5.001 25.758 30.759<br />
4.6. ‹hrac›na Arac› Olunan K›ymetler 289.460 226 289.686 404.589 360 404.949<br />
4.7. Di¤er Emanet K›ymetler 211.532 36.801 248.333 204.767 13.280 218.047<br />
4.8. Emanet K›ymet Alanlar 2.213 - 2.213 6.251 - 6.251<br />
V. REH‹NL‹ KIYMETLER 35.898.641 671.247 36.569.888 20.421.199 564.758 20.985.957<br />
5.1. Menkul K›ymetler 208.168 11.127 219.295 239.069 6.001 245.070<br />
5.2. Teminat Senetleri 4.405.414 252.325 4.657.739 2.532.150 209.453 2.741.603<br />
5.3. Emtia 1.346.188 10.899 1.357.087 1.280.618 12.012 1.292.630<br />
5.4. Varant - - - - - -<br />
5.5. Gayrimenkul 27.870.319 296.884 28.167.203 15.117.510 253.153 15.370.663<br />
5.6. Di¤er Rehinli K›ymetler 2.061.730 94.593 2.156.323 1.242.883 79.157 1.322.040<br />
5.7. Rehinli K›ymet Alanlar 6.822 5.419 12.241 8.969 4.982 13.951<br />
VI. KABUL ED‹LEN AVALLER VE KEFALETLER - - - - - -<br />
- - - - - -<br />
B‹LANÇO DIfiI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 47.896.853 4.566.292 52.463.145 32.210.167 4.371.441 36.581.608<br />
Bu finansal tablolar ve eki dipnotlar Bankalar›n Muhasebe Uygulamalar›na ve Belgelerin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik hükümlerine ve Bankam›z muhasebe kay›tlar›na uygundur.<br />
Prof. Dr. ‹lhan ULUDA⁄ Mehmet Emin ÖZCAN Burhanettin AKTAfi Can Ak›n ÇA⁄LAR Selim Güray ÇEL‹K Erdo¤an VAROL<br />
Yönetim Kurulu Baflkan› Denetim Komitesi Üyesi Denetim Komitesi Üyesi Genel Müdür Finansal Raporlamadan Sorumlu Genel Muhasebe<br />
Genel Müdür Yard›mc›s› Daire Baflkan›<br />
56
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
KONSOL‹DE OLMAYAN GEL‹R TABLOSU<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI<br />
Ba¤›ms›z Denetimden Geçmifl Ba¤›ms›z Denetimden Geçmifl<br />
GEL‹R VE G‹DER KALEMLER‹ Dipnot CAR‹ DÖNEM ÖNCEK‹ DÖNEM<br />
(31.12.2006) (31.12.2005)<br />
I. FA‹Z GEL‹RLER‹ (1) 9.435.928 7.924.274<br />
1.1 Kredilerden Al›nan Faizler 2.091.766 1.736.737<br />
1.2 Zorunlu Karfl›l›klardan Al›nan Faizler 309.225 221.889<br />
1.3 Bankalardan Al›nan Faizler 150.381 148.345<br />
1.4 Para Piyasas› ‹fllemlerinden Al›nan Faizler 195.798 170.057<br />
1.5 Menkul De¤erlerden Al›nan Faizler 6.664.719 5.635.904<br />
1.5.1 Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klardan 234.181 265.577<br />
1.5.2 Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan FV - -<br />
1.5.3 Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klardan 2.958.605 1.669.180<br />
1.5.4 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlardan 3.471.933 3.701.147<br />
1.6 Finansal Kiralama Gelirleri - -<br />
1.7 Di¤er Faiz Gelirleri 24.039 11.342<br />
II. FA‹Z G‹DERLER‹ (2) 6.034.422 5.065.701<br />
2.1 Mevduata Verilen Faizler 5.896.395 4.990.237<br />
2.3 Kullan›lan Kredilere Verilen Faizler 1.680 1.838<br />
2.4 Para Piyasas› ‹fllemlerine Verilen Faizler 122.173 65.861<br />
2.5 ‹hraç Edilen Menkul K›ymetlere Verilen Faizler - -<br />
2.6 Di¤er Faiz Giderleri 14.174 7.765<br />
III. NET FA‹Z GEL‹R‹ (I - II) 3.401.506 2.858.573<br />
IV. NET ÜCRET VE KOM‹SYON GEL‹RLER‹ 625.820 500.335<br />
4.1 Al›nan Ücret ve Komisyonlar 671.974 532.265<br />
4.1.1 Nakdi Kredilerden 134.465 122.598<br />
4.1.2 Gayri Nakdi Kredilerden 14.606 12.033<br />
4.1.3 Di¤er 522.903 397.634<br />
4.2 Verilen Ücret ve Komisyonlar 46.154 31.930<br />
4.2.1 Nakdi Kredilere Verilen 118 77<br />
4.2.2 Gayri Nakdi Kredilere Verilen - -<br />
4.2.3 Di¤er 46.036 31.853<br />
V. TEMETTÜ GEL‹RLER‹ (3) 17.416 27.733<br />
VI. T‹CAR‹ KÂR / ZARAR (Net) (4) 104.885 265.617<br />
6.1 Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr›/Zarar› 104.123 185.705<br />
6.2 Kambiyo ‹fllemleri Kâr›/Zarar› 762 79.912<br />
VII. D‹⁄ER FAAL‹YET GEL‹RLER‹ (5) 237.517 522.544<br />
VIII. FAAL‹YET GEL‹RLER‹ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 4.387.144 4.174.802<br />
IX. KRED‹ VE D‹⁄ER ALACAKLAR DE⁄ER DÜfiÜfi KARfiILI⁄I (-) (6) 251.631 227.224<br />
X. D‹⁄ER FAAL‹YET G‹DERLER‹ (-) (7) 1.415.221 1.265.241<br />
XI. NET FAAL‹YET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X) 2.720.292 2.682.337<br />
XII. B‹RLEfiME ‹fiLEM‹ SONRASINDA GEL‹R OLARAK KAYDED‹LEN FAZLALIK TUTARI - -<br />
XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEM‹ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR - -<br />
XIV. NET PARASAL POZ‹SYON KÂRI/ZARARI - -<br />
XV. VERG‹ ÖNCES‹ KÂR/ZARAR (XI+XII+XIII+XIV) (8) 2.720.292 2.682.337<br />
XVI. VERG‹ KARfiILI⁄I (±) (9) (620.290) (835.925)<br />
16.1 Cari Vergi Karfl›l›¤› (532.039) (906.717)<br />
16.2 Ertelenmifl Vergi Karfl›l›¤› (88.251) 70.792<br />
XVII. VERG‹ SONRASI FAAL‹YET KÂR/ZARARI (XV±XVI) (10) 2.100.002 1.846.412<br />
17.1 Durdurulan <strong>Faaliyet</strong>lerden - -<br />
17.2 Di¤er - -<br />
XVIII. NET DÖNEM KÂRI/ZARARI (XV±XVI) (11) 2.100.002 1.846.412<br />
Hisse Bafl›na Kâr / Zarar 0,000840 0,000739<br />
Bu finansal tablolar ve eki dipnotlar Bankalar›n Muhasebe Uygulamalar›na ve Belgelerin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik hükümlerine ve Bankam›z muhasebe kay›tlar›na<br />
uygundur.<br />
Prof. Dr. ‹lhan ULUDA⁄ Mehmet Emin ÖZCAN Burhanettin AKTAfi Can Ak›n ÇA⁄LAR Selim Güray ÇEL‹K Erdo¤an VAROL<br />
Yönetim Kurulu Baflkan› Denetim Komitesi Üyesi Denetim Komitesi Üyesi Genel Müdür Finansal Raporlamadan Sorumlu Genel Muhasebe<br />
Genel Müdür Yard›mc›s› Daire Baflkan›<br />
57
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
KONSOL‹DE OLMAYAN ÖZKAYNAK DE⁄‹fi‹M TABLOSU<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
ÖZKAYNAK KALEMLER‹NDEK‹ DE⁄‹fi‹KL‹KLER<br />
Ödenmifl<br />
Sermaye Hisse Hisse<br />
Enf. Senedi Senedi<br />
Ödenmifl Düzeltme ‹hraç ‹ptal<br />
Dipnot Sermaye Fark› Primleri Kârlar›<br />
ÖNCEK‹ DÖNEM<br />
(31.12.2005)<br />
I. Dönem Bafl› Bakiyesi 2.221.978 543.482<br />
II. TMS 8 Uyar›nca Yap›lan Düzeltmeler - - - -<br />
2.1 Hatalar›n Düzeltilmesinin Etkisi<br />
2.2 Muhasebe Politikas›nda Yap›lan De¤iflikliklerin Etkisi<br />
III. Yeni Bakiye (I+II) 2.221.978 543.482 - -<br />
Dönem ‹çindeki De¤iflimler<br />
IV. Birleflmeden Kaynaklanan Art›fl/Azal›fl<br />
V. Sat›lmaya Haz›r Menkul K›ymetlerden<br />
VI. Riskten Korunma ‹fllemlerinden<br />
6.1 Nakit Ak›fl Riskinden Korunma<br />
6.2 Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma<br />
Aktar›lan Tutarlar<br />
VII. Sat›lmaya Haz›r Menkul K›ymetlerden<br />
VIII. Riskten Korunma ‹fllemlerinden<br />
8.1 Nakit Ak›fl Riskinden Korunma<br />
8.2 Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma<br />
IX. Dönem Net Kâr› veya Zarar›<br />
X. Kâr Da¤›t›m› - - - -<br />
10.1 Da¤›t›lan Temettü<br />
10.2 Yedeklere Aktar›lan Tutarlar<br />
10.3 Di¤er<br />
XI. Sermaye Art›r›m› - - - -<br />
11.1 Nakden<br />
11.2 Maddi Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme De¤er Art›fllar›<br />
11.3 ‹fltirakler, Ba¤l› Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. Bedelsiz Hisse Senetleri<br />
11.4 Menkul De¤er De¤er Art›fl Fonu<br />
11.5 Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark›<br />
11.6 Hisse Senedi ‹hrac›<br />
11.7 Kur Farklar›<br />
11.8 Di¤er<br />
XII. Varl›klar›n Elden Ç›kar›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklik<br />
XIII. Varl›klar›n Yeniden S›n›fland›r›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklik<br />
XIV. Birincil Sermaye Benzeri Borçlar<br />
XV. ‹kincil Sermaye Benzeri Borçlar<br />
XVI. ‹fltirak Özkayna¤›ndaki De¤iflikliklerin Banka Özkayna¤›na Etkisi<br />
Dönem Sonu Bakiyesi (III+IV+…...+XIV+XV+XVI) 2.221.978 543.482 - -<br />
CAR‹ DÖNEM<br />
(31.12.2006)<br />
I. Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 2.221.978 543.482 - -<br />
Dönem ‹çindeki De¤iflimler<br />
II. Birleflmeden Kaynaklanan Art›fl/Azal›fl<br />
III. Sat›lmaya Haz›r Menkul K›ymetlerden<br />
IV. Riskten Korunma ‹fllemlerinden<br />
4.1 Nakit Ak›fl Riskinden Korunma<br />
4.2 Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma<br />
Aktar›lan Tutarlar<br />
V. Sat›lmaya Haz›r Menkul K›ymetlerden<br />
VI. Riskten Korunma ‹fllemlerinden<br />
6.1 Nakit Ak›fl Riskinden Korunma<br />
6.2 Yurtd›fl›ndaki Net Yat›r›m Riskinden Korunma<br />
VII. Dönem Net Kâr›<br />
VIII. Kâr Da¤›t›m› - - - -<br />
8.1 Da¤›t›lan Temettü<br />
8.2 Yedeklere Aktar›lan Tutarlar<br />
8.3 Di¤er<br />
IX. Sermaye Art›r›m› - - - -<br />
9.1 Nakden<br />
9.2 Maddi Duran Varl›klar Yeniden De¤erleme De¤er Art›fllar›<br />
9.3 ‹fltirakler, Ba¤l› Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort. Bedelsiz Hisse Senetleri<br />
9.4 Menkul De¤er De¤er Art›fl Fonu<br />
9.5 Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark›<br />
9.6 Hisse Senedi ‹hrac›<br />
9.7 Kur Farklar›<br />
9.8 Di¤er<br />
X. Varl›klar›n Elden Ç›kar›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklikler<br />
XI. Varl›klar›n Yeniden S›n›fland›r›lmas›ndan Kaynaklanan De¤ifliklikler<br />
XII. Birincil Sermaye Benzeri Borçlar<br />
XIII. ‹kincil Sermaye Benzeri Borçlar<br />
XIV. ‹fltirak Özkayna¤›ndaki De¤iflikli¤in Banka Özkayna¤›na Etkisi<br />
Dönem Sonu Bakiyesi (I+II+III+...+XII+XIII+XIV) 2.221.978 543.482 - -<br />
Bu finansal tablolar ve eki dipnotlar Bankalar›n Muhasebe Uygulamalar›na ve Belgelerin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik hükümlerine ve Bankam›z muhasebe kay›tlar›na uygundur.<br />
Prof. Dr. ‹lhan ULUDA⁄ Mehmet Emin ÖZCAN Burhanettin AKTAfi Can Ak›n ÇA⁄LAR Selim Güray ÇEL‹K Erdo¤an VAROL<br />
Yönetim Kurulu Baflkan› Denetim Komitesi Üyesi Denetim Komitesi Üyesi Genel Müdür Finansal Raporlamadan Sorumlu Genel Muhasebe<br />
Genel Müdür Yard›mc›s› Daire Baflkan›<br />
58
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
KONSOL‹DE OLMAYAN ÖZKAYNAK DE⁄‹fi‹M TABLOSU<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
Ba¤›ms›z Denetimden Geçmifl<br />
B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI<br />
Menkul Az›nl›k<br />
Yeni. De¤er. Hakk›<br />
Yasal Ola¤anüstü Dönem Geçmifl Yeni. De¤erleme De¤er Hariç<br />
Yedek Statü Yedek Di¤er Net Dönem De¤erleme De¤er Art›fl Toplam Az›nl›k Toplam<br />
Akçeler Yedekleri Akçe Yedekler Kâr› / (Zarar›) Kâr› / (Zarar›) Fonu Art›fl› Fonu Özkaynak Hakk› Özkaynak<br />
534.312 90.121 (1.312) 1.530.665 8.859 118.671 5.046.776 - 5.046.776<br />
- - - (81.515) - 115.506 - - - 33.991 - 33.991<br />
- -<br />
(81.515) 115.506 33.991 33.991<br />
534.312 - 90.121 (82.827) - 1.646.171 - 8.859 118.671 5.080.767 - 5.080.767<br />
1.846.412 1.846.412 1.846.412<br />
187.920 - - - - (1.530.665) - - - (1.342.745) - (1.342.745)<br />
(1.184.696) (1.184.696) (1.184.696)<br />
187.920 (187.920) - -<br />
(158.049) (158.049) (158.049)<br />
- - - 124.988 - - - (8.593) 139.163 255.558 - 255.558<br />
- -<br />
- -<br />
- -<br />
139.163 139.163 139.163<br />
- -<br />
- -<br />
1.248 1.248 1.248<br />
123.740 (8.593) 115.147 115.147<br />
722.232 - 90.121 42.161 1.846.412 115.506 - 266 257.834 5.839.992 - 5.839.992<br />
722.232 - 90.121 42.161 1.961.918 - 266 257.834 5.839.992 - 5.839.992<br />
(11.020) (11.020) (11.020)<br />
(210.441) (210.441) (210.441)<br />
2.100.002 2.100.002 2.100.002<br />
240.160 - - - - (1.802.120) - - - (1.561.960) - (1.561.960)<br />
(1.492.736) (1.492.736) (1.492.736)<br />
240.160 (240.160) - -<br />
(69.224) (69.224) (69.224)<br />
- - - 381.533 - - - 816 40.481 422.830 - 422.830<br />
- -<br />
- -<br />
816 816 816<br />
- -<br />
- -<br />
- -<br />
(81.537) 4.589 (76.948) (76.948)<br />
463.070 35.892 498.962 498.962<br />
962.392 - 90.121 423.694 2.100.002 159.798 - 1.082 76.854 6.579.403 - 6.579.403<br />
Bu finansal tablolar ve eki dipnotlar Bankalar›n Muhasebe Uygulamalar›na ve Belgelerin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik hükümlerine ve Bankam›z muhasebe kay›tlar›na uygundur.<br />
Prof. Dr. ‹lhan ULUDA⁄ Mehmet Emin ÖZCAN Burhanettin AKTAfi Can Ak›n ÇA⁄LAR Selim Güray ÇEL‹K Erdo¤an VAROL<br />
Yönetim Kurulu Baflkan› Denetim Komitesi Üyesi Denetim Komitesi Üyesi Genel Müdür Finansal Raporlamadan Sorumlu Genel Muhasebe<br />
59<br />
Genel Müdür Yard›mc›s› Daire Baflkan›<br />
.
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
KONSOL‹DE OLMAYAN NAK‹T AKIfi TABLOSU<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
A. BANKACILIK FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI<br />
B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI<br />
Ba¤›ms›z Denetimden Geçmifl Ba¤›ms›z Denetimden Geçmifl<br />
Dipnot CAR‹ DÖNEM ÖNCEK‹ DÖNEM<br />
(31.12.2006) (31.12.2005)<br />
1.1 Bankac›l›k <strong>Faaliyet</strong> Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim Öncesi <strong>Faaliyet</strong> Kâr› 1.058.413 3.004.487<br />
1.1.1 Al›nan Faizler 8.407.702 8.259.068<br />
1.1.2 Ödenen Faizler 5.884.332 5.031.270<br />
1.1.3 Al›nan Temettüler 16.197 18.829<br />
1.1.4 Al›nan Ücret ve Komisyonlar 671.974 532.265<br />
1.1.5 Elde Edilen Di¤er Kazançlar 453.444 752.200<br />
1.1.6 Zarar Olarak Muhasebelefltirilen Donuk Alacaklardan Tahsilatlar 51.246 52.784<br />
1.1.7 Personele ve Hizmet Tedarik Edenlere Yap›lan Nakit Ödemeler 771.973 691.436<br />
1.1.8 Ödenen Vergiler 1.210.678 257.903<br />
1.1.9 Di¤er (2) (675.167) (630.050)<br />
1.2 Bankac›l›k <strong>Faaliyet</strong>leri Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim 1.825.900 5.021.919<br />
1.2.1 Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klarda Net (Art›fl) Azal›fl (1.434.928) 2.522.872<br />
1.2.2 Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klarda Net (Art›fl) Azal›fl - -<br />
1.2.3 Bankalar Hesab›ndaki Net (Art›fl) Azal›fl (2.825) 5.000<br />
1.2.4 Kredilerdeki Net (Art›fl) Azal›fl (3.554.965) (4.229.960)<br />
1.2.5 Di¤er Aktiflerde Net (Art›fl) Azal›fl (2) 382.229 344.978<br />
1.2.6 Bankalar›n Mevduatlar›nda Net Art›fl (Azal›fl) 76.577 (252.842)<br />
1.2.7 Di¤er Mevduatlarda Net Art›fl (Azal›fl) 7.295.421 6.648.836<br />
1.2.8 Al›nan Kredilerdeki Net Art›fl (Azal›fl) 5.715 (10.389)<br />
1.2.9 Vadesi Gelmifl Borçlarda Net Art›fl (Azal›fl) - -<br />
1.2.10 Di¤er Borçlarda Net Art›fl (Azal›fl) (2) (941.324) (6.576)<br />
I. Bankac›l›k <strong>Faaliyet</strong>lerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak›m› 2.884.313 8.026.406<br />
B. YATIRIM FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI<br />
II. Yat›r›m <strong>Faaliyet</strong>lerinden Kaynaklanan Net Nakit Ak›m› (3.155.245) (3.477.408)<br />
2.1 ‹ktisap Edilen Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar 250 756<br />
2.2 Elden Ç›kar›lan Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltirakler ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar 6 309<br />
2.3 Sat›n Al›nan Menkuller ve Gayrimenkuller 31.342 42.939<br />
2.4 Elden Ç›kar›lan Menkul ve Gayrimenkuller 63.299 36.208<br />
2.5 Elde Edilen Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar 17.241.773 6.468.324<br />
2.6 Elden Ç›kar›lan Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar 9.324.445 -<br />
2.7 Sat›n Al›nan Yat›r›m Amaçl› Menkul De¤erler 242.780 -<br />
2.8 Sat›lan Yat›r›m Amaçl› Menkul De¤erler 5.097.029 2.970.171<br />
2.9 Di¤er (2) (123.879) 27.923<br />
C. F‹NANSMAN FAAL‹YETLER‹NE ‹L‹fiK‹N NAK‹T AKIMLARI<br />
III. Finansman <strong>Faaliyet</strong>lerinden Sa¤lanan Net Nakit (1.215.305) (1.184.695)<br />
3.1 Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Sa¤lanan Nakit - -<br />
3.2 Krediler ve ‹hraç Edilen Menkul De¤erlerden Kaynaklanan Nakit Ç›k›fl› - -<br />
3.3 ‹hraç Edilen Sermaye Araçlar› - -<br />
3.4 Temettü Ödemeleri 1.214.713 1.184.695<br />
3.5 Finansal Kiralamaya ‹liflkin Ödemeler 592 -<br />
3.6 Di¤er (2)<br />
IV. Döviz Kurundaki De¤iflimin Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar Üzerindeki Etkisi (2) - -<br />
V. Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klardaki Net Art›fl (1.486.237) 3.364.303<br />
VI. Dönem Bafl›ndaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar 9.204.161 5.839.858<br />
VII. Dönem Sonundaki Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›klar 7.717.924 9.204.161<br />
Bu finansal tablolar ve eki dipnotlar Bankalar›n Muhasebe Uygulamalar›na ve Belgelerin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik hükümlerine ve Bankam›z muhasebe kay›tlar›na<br />
uygundur.<br />
Prof. Dr. ‹lhan ULUDA⁄ Mehmet Emin ÖZCAN Burhanettin AKTAfi Can Ak›n ÇA⁄LAR Selim Güray ÇEL‹K Erdo¤an VAROL<br />
Yönetim Kurulu Baflkan› Denetim Komitesi Üyesi Denetim Komitesi Üyesi Genel Müdür Finansal Raporlamadan Sorumlu Genel Muhasebe<br />
Genel Müdür Yard›mc›s› Daire Baflkan›<br />
60
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
KÂR DA⁄ITIM TABLOSU<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
I. DÖNEM KÂRININ DA⁄ITIMI<br />
B‹N YEN‹ TÜRK L‹RASI<br />
Ba¤›ms›z Denetimden Geçmifl Ba¤›ms›z Denetimden Geçmifl<br />
CAR‹ DÖNEM (3) ÖNCEK‹ DÖNEM<br />
(31.12.2006) (31.12.2005)<br />
1.1 DÖNEM KÂRI 2.720.292 2.639.613<br />
1.2 ÖDENECEK VERG‹ VE YASAL YÜKÜMLÜLÜKLER (-) 620.290 906.717<br />
1.2.1 Kurumlar Vergisi (Gelir Vergisi) 532.039 906.717<br />
1.2.2 Gelir Vergisi Kesintisi<br />
1.2.3 Di¤er Vergi ve Yasal Yükümlülükler (1) 88.251<br />
A. NET DÖNEM KÂRI (1.1-1.2) 2.100.002 1.732.896<br />
1.3 GEÇM‹fi DÖNEMLER ZARARI (-)<br />
1.4 B‹R‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEK AKÇE (-) 105.000 86.645<br />
1.5 BANKADA BIRAKILMASI VE TASARRUFU ZORUNLU YASAL FONLAR (-)<br />
B. DA⁄ITILAB‹L‹R NET DÖNEM KÂRI [(A-(1.3+1.4+1.5)] 1.995.002 1.646.251<br />
1.6 ORTAKLARA B‹R‹NC‹ TEMETTÜ (-) 111.099 111.099<br />
1.6.1 Hisse Senedi Sahiplerine 111.099 111.099<br />
1.6.2 ‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine<br />
1.6.3 Kat›lma ‹ntifa Senetlerine<br />
1.6.4 Kâra ‹fltirakli Tahvillere<br />
1.6.5 Kâr ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi Sahiplerine<br />
1.7 PERSONELE TEMETTÜ (-)<br />
1.8 YÖNET‹M KURULUNA TEMETTÜ (-)<br />
1.9 ORTAKLARA ‹K‹NC‹ TEMETTÜ (-) 1.695.513 1.381.637<br />
1.9.1 Hisse Senedi Sahiplerine 1.695.513 1.381.637<br />
1.9.2 ‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine<br />
1.9.3 Kat›lma ‹ntifa Senetlerine<br />
1.9.4 Kâra ‹fltirakli Tahvillere<br />
1.9.5 Kâr ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi Sahiplerine<br />
1.10 ‹K‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEK AKÇE (-) 188.390 153.515<br />
1.11 STATÜ YEDEKLER‹ (-)<br />
1.12 OLA⁄ANÜSTÜ YEDEKLER<br />
1.13 D‹⁄ER YEDEKLER<br />
1.14 ÖZEL FONLAR<br />
II. YEDEKLERDEN DA⁄ITIM<br />
2.1 DA⁄ITILAN YEDEKLER<br />
2.2 ‹K‹NC‹ TERT‹P YASAL YEDEKLER (-)<br />
2.3 ORTAKLARA PAY (-)<br />
2.3.1 Hisse Senedi Sahiplerine<br />
2.3.2 ‹mtiyazl› Hisse Senedi Sahiplerine<br />
2.3.3 Kat›lma ‹ntifa Senetlerine<br />
2.3.4 Kâra ‹fltirakli Tahvillere<br />
2.3.5 Kâr ve Zarar Ortakl›¤› Belgesi Sahiplerine<br />
2.4 PERSONELE PAY (-)<br />
2.5 YÖNET‹M KURULUNA PAY (-)<br />
III. H‹SSE BAfiINA KÂR<br />
3.1 H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (2) 0.840 0.739<br />
3.2 H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE ( % ) 84.00 73.86<br />
3.3 ‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE<br />
3.4 ‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE ( % )<br />
IV. H‹SSE BAfiINA TEMETTÜ<br />
4.1 H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE (2) 0.898 0.741<br />
4.2 H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE ( % ) 89.78 74.09<br />
4.3 ‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE<br />
4.4 ‹MT‹YAZLI H‹SSE SENED‹ SAH‹PLER‹NE ( % )<br />
Bu finansal tablolar ve eki dipnotlar Bankalar›n Muhasebe Uygulamalar›na ve Belgelerin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik hükümlerine ve Bankam›z muhasebe kay›tlar›na<br />
uygundur.<br />
(1) Di¤er vergi ve yasal yükümlülüklerde gösterilen tutar Ertelenmifl Vergi giderine aittir.<br />
(2) Tam YTL tutar› ile gösterilmifltir.<br />
(3) Cari döneme ait kar da¤›t›m› Genel Kurul'a sunulmak üzere verilmifltir. Rapor tarihi itibariyle Banka'n›n y›ll›k Ola¤an Genel Kurul toplant›s› henüz yap›lmad›¤› için ekli finansal tablolarda kesin<br />
olmayan kar da¤›t›m› sunulmufltur.<br />
Prof. Dr. ‹lhan ULUDA⁄ Mehmet Emin ÖZCAN Burhanettin AKTAfi Can Ak›n ÇA⁄LAR Selim Güray ÇEL‹K Erdo¤an VAROL<br />
Yönetim Kurulu Baflkan› Denetim Komitesi Üyesi Denetim Komitesi Üyesi Genel Müdür Finansal Raporlamadan Sorumlu Genel Muhasebe<br />
Genel Müdür Yard›mc›s› Daire Baflkan›<br />
61
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
ÜÇÜNCÜ BÖLÜM: MUHASEBE POL‹T‹KALARI<br />
I. SUNUM ESASLARINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR (6)<br />
a) Finansal tablolar ile bunlara iliflkin aç›klama ve dipnotlar›n Türkiye Muhasebe Standartlar› ve Bankalar›n Muhasebe<br />
Uygulamalar›na ve Belgelerin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmeli¤e uygun olarak haz›rlanmas›:<br />
5411 say›l› Bankac›l›k Kanununun 37’nci maddesi uyar›nca Bankalar, kurulufl birliklerinin ve Türkiye Muhasebe Standartlar›<br />
Kurulunun görüflü al›nmak suretiyle Kurul taraf›ndan uluslararas› standartlar esas al›narak belirlenen usûl ve esaslara uygun olarak<br />
muhasebe sistemlerinde tekdüzeni uygulamak; tüm ifllemlerini gerçek mahiyetlerine uygun surette muhasebelefltirmek; finansal<br />
raporlar›n› bilgi edinme ihtiyac›n› karfl›layabilecek biçim ve içerikte, anlafl›l›r, güvenilir ve karfl›laflt›r›labilir, denetime, analize ve<br />
yorumlamaya elveriflli, zaman›nda ve do¤ru flekilde düzenlemek zorundad›r. Ayr›ca, an›lan kanunun geçici birinci maddesinde “bu<br />
Kanuna göre ç›kar›lacak yönetmelik, tebli¤ ve kararlar yürürlü¤e girinceye kadar, kald›r›lan hükümlere dayan›larak ç›kar›lan<br />
düzenlemelerin, bu Kanuna ayk›r› olmayan hükümlerinin uygulanmas›na devam olunur.” hükmü yer almaktad›r.<br />
Bu çerçevede; Banka konsolide olmayan finansal tablolar›n›, 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan<br />
Yönetmelikler’den Bankalar›n Muhasebe Uygulamalar›na ve Belgelerin Saklanmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik<br />
hükümleri çerçevesinde, Türkiye Muhasebe Standartlar› Kurulu taraf›ndan yürürlü¤e konulan Türkiye Muhasebe Standartlar› (TMS)<br />
ve Türkiye Finansal Raporlama Standartlar›na (TFRS) uygun olarak haz›rlam›flt›r. Banka muhasebe kay›tlar›n› Bankac›l›k Kanunu,<br />
Türk Ticaret Kanunu ve Türk Vergi Mevzuat›na uygun olarak tutmaktad›r.<br />
Finansal tablolar›n tümü 31 Aral›k 2005 tarihli ba¤›ms›z denetimden geçmifl bakiyeler ile, karfl›laflt›rmal› olarak verilmifltir.<br />
Aksi belirtilmedikçe, finansal rapor ve dipnotlarda tüm bakiyeler Bin Yeni Türk Liras› (Bin YTL) olarak sunulmufltur.<br />
b. Finansal Tablolar›n Haz›rlanmas›nda Kullan›lan De¤erleme Esaslar›:<br />
Banka, finansal tablolar›n› TMS’ye uygun olarak ilk kez 31 Aral›k 2006 tarihi itibariyle haz›rlam›flt›r. Türkiye Finansal Raporlama<br />
Standartlar›n›n ilk uygulamas›na iliflkin geçifl tarihi 1 Ocak 2005 olup, 31 Aral›k 2005 tarihli finansal tablolarda çal›flan haklar›<br />
karfl›l›¤›, yabanc› para ifltirak, ba¤l› ortakl›k ve birlikte kontrol edilen ortakl›klara ait kur farklar› ile ertelenmifl vergi etkileri 1 Ocak<br />
2005 aç›l›fl bilançosunda düzeltilerek, oluflan farklar Özkaynaklar alt›nda “Di¤er Kâr Yedekleri” ve “Geçmifl Y›llar Kâr ve Zararlar›”<br />
hesaplar›nda muhasebelefltirilmifltir.<br />
31.12.2005 31.12.2005<br />
Gelir Tablosu Geçmifl Y›l Kârlar›<br />
TMS düzeltmeleri öncesi net dönem kâr›/geçmifl y›l kâr› 1.802.120 -<br />
Yabanc› para ifltiraklerin muhasebelefltirilmesi 34.309 81.514<br />
K›dem tazminat›n›n TMS 19 dahilinde düzeltilmesi 8.416 61.188<br />
Düzeltmelerin ertelenmifl vergi etkisi 1.567 (27.196)<br />
Toplam 44.292 115.506<br />
TMS düzeltmeleri sonras› 2005 y›l› net dönem kâr›/geçmifl y›l kâr› 1.846.412 115.506<br />
62
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
31.12.2006 31.12.2006<br />
Gelir Tablosu Geçmifl Y›l Kârlar›<br />
TMS düzeltmeleri öncesi net dönem kâr›/geçmifl y›l kâr› 2.125.997 -<br />
Yabanc› para ifltiraklerin muhasebelefltirilmesi (42.869) 115.823<br />
K›dem tazminat›n›n TMS 19 dahilinde düzeltilmesi 10.375 69.604<br />
Düzeltmelerin ertelenmifl vergi etkisi 6.499 (25.629)<br />
Toplam (25.995) 159.798<br />
TMS düzeltmeleri sonras› 2006 y›l› net dönem kâr›/geçmifl y›l kâr› 2.100.002 159.798<br />
Yabanc› para ifllemlerden do¤an kur fark› gelirleri ve giderleri ifllemin yap›ld›¤› dönemde kay›tlara yans›t›lm›flt›r. Dönem sonlar›nda,<br />
yabanc› para aktif ve pasif hesaplar›n bakiyeleri, dönem sonu Banka gifle döviz al›fl kurlar›ndan de¤erlemeye tabi tutularak Türk<br />
paras›na çevrilmifl ve oluflan kur farklar› kambiyo kâr› veya zarar› olarak kay›tlara yans›t›lm›flt›r.<br />
c. ‹zlenen Muhasebe Politikalar›:<br />
Finansal tablolar›n haz›rlanmas›nda izlenen muhasebe politikalar› TMS’de yer alan esaslara göre belirlenmifl ve uygulanm›flt›r. Bu<br />
kapsamda mali tablolar›n do¤ru olarak anlafl›lmas› için izlenen muhasebe politikalar›na ilgili kalemler itibariyle bu bölümde yer<br />
verilmifltir. Banka önceki dönemlerde Mülga Çal›flanlar›n›n Haklar›n›n Muhasebelefltirilmesi hakk›ndaki 10 say›l› Tebli¤ kapsam›nda,<br />
k›dem ve ihbar tazminatlar›ndan do¤an yükümlülükler için %100 oran›nda karfl›l›k ay›rmakta iken, BDDK taraf›ndan 1 Kas›m 2006<br />
tarihinde yürürlü¤e konulan Çal›flanlara Sa¤lanan Faydalara iliflkin Türkiye Muhasebe Standard› (TMS 19) gere¤ince k›dem ve ihbar<br />
tazminatlar›ndan do¤an yükümlülüklerini iskonto etmek suretiyle hesaplam›fl ve geçmifl y›l mali tablolar›n› bu standart gere¤i<br />
yeniden düzenlemifltir. Di¤er taraftan yabanc› para cinsinden takip edilen ifltirak, ba¤l› ortakl›k ve birlikte kontrol edilen ortakl›klara<br />
ait kur farklar› özkaynaklar alt›nda izlenmeye bafllanm›flt›r. Bunlar d›fl›nda geçmifl dönem mali tablolar haz›rlan›rken tercih edilen<br />
muhasebe politikalar› 31 Aral›k 2006 tarihi itibariyle mali tablolar›n haz›rlanmas›nda de¤ifltirilmeden uygulanm›flt›r.<br />
ç. Konsolide finansal tablolar haz›rlan›rken farkl› muhasebe politikalar› uygulanm›fl olan kalemler ile bunlar›n konsolide finansal<br />
tablolardaki ilgili kalemlerin toplam›na oranlar›:<br />
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) taraf›ndan 8 Kas›m 2006 tarih ve 26340 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanarak<br />
yürürlü¤e konulan “Bankalar›n Konsolide Finansal Tablolar›n›n Düzenlenmesine ‹liflkin Tebli¤”in “Konsolide finansal tablo<br />
düzenleme zorunlulu¤u” bafll›kl› 5. maddesinin 5. f›kras› “Kredi kuruluflu veya finansal kurulufl niteli¤indeki bir ba¤l› ortakl›k, birlikte<br />
kontrol edilen ortakl›k veya ifltirakin aktif toplam›n›n ana ortakl›k bankan›n aktif toplam›n›n yüzde birinden az olmas› ve bu s›n›r›n<br />
alt›nda bulunan kredi kuruluflu veya finansal kurulufl niteli¤indeki ba¤l› ortakl›k, ifltirak ve birlikte kontrol edilen ortakl›k paylar›<br />
toplam›n›n, ana ortakl›k bankan›n aktif toplam›n›n yüzde beflini aflmam›fl olmas› durumunda önemlilik ilkesi de dikkate al›narak söz<br />
konusu ortakl›klar konsolidasyon kapsam› d›fl›nda b›rak›labilir.” hükmü gere¤ince Banka konsolide mali tablolar haz›rlamamaktad›r.<br />
II. F‹NANSAL ARAÇLARIN KULLANIM STRATEJ‹S‹ VE YABANCI PARA C‹NS‹NDEN ‹fiLEMLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR (6.2.a)<br />
Bankan›n temel faaliyet alan›; her türlü nakdi ve gayrinakdi Türk Liras› ve döviz üzerinden krediler açmak, yurt içi ve yurt d›fl› para ve<br />
sermaye piyasalar›nda ifllemler yapmak, tar›m sektörüne finansman deste¤i sa¤lamak, TL ve YP mevduat toplamak gibi bankac›l›k<br />
hizmetlerini kapsamaktad›r. Bankan›n ana fonlama kaynaklar›n› önemli bir k›sm› TP cinsinden olan mevduatlar ve özkaynaklar ile<br />
Bankaya bütçeden, bakanl›klardan ve di¤er kamu kaynaklar›ndan yasa ve idari kararlarla tahsis edilen fonlar oluflturmaktad›r.<br />
Banka bu kaynaklar›n› a¤›rl›kl› olarak Devlet ‹ç Borçlanma Senetleri ve krediler olmak üzere yüksek getirili ve düflük riskli varl›klara<br />
yöneltmektedir. Bankan›n likidite yap›s›, vadesi gelecek bütün yükümlülüklerin karfl›lanabilece¤i flekilde dikkate al›nmaktad›r. Banka<br />
bilançosunda yer alan kaynaklar›n büyük bölümü sabit oranl› olmas›na ra¤men, aktiflerde yer alan bir k›s›m menkul k›ymetlerin<br />
63
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
getirileri de¤iflken oranl›d›r. Kaynaklar›n yeniden fiyatland›rmaya kalan sürelerinin k›sa olmas› sebebiyle kaynak maliyetleri<br />
piyasadaki flartlara ba¤l› olarak k›sa aral›klarla yeniden fiyatlanmaktad›r. Banka ayr›ca uzun vadeli plasmanlar›nda daha yüksek<br />
getiri ilkesini benimsemifltir.<br />
Banka’n›n faaliyet alanlar› için hesaplanan ortalama getirinin üzerinde getiri elde edilen alanlar aras›nda krediler ve menkul k›ymetler<br />
say›labilir. Bilanço d›fl› risk alanlar› içerisinde en önemlileri teminat mektuplar›, akreditifler, çekler ve kredi kart› harcama limit<br />
taahhütleridir.<br />
Müflterilerine rekabetçi fiyatlama yaparak hizmet verebilmek ve piyasalarda k›sa vadeli fiyat hareketlerinden getiri elde edebilmek<br />
amac›yla tafl›yabilece¤i döviz pozisyonu limiti, gün içi limiti ve pozisyon zarar limiti tan›narak al›nabilecek riskler s›n›rland›r›lm›flt›r.<br />
Bankan›n piyasaya olan borç tutar›n›n, toplam yükümlülükleri içerisindeki pay›n›n az olmas›, ‹MKB repo, T.C. Merkez Bankas›, Para<br />
Piyasas› veya Bankalararas› Para Piyasas› gibi k›sa vadeli piyasalardan gerekti¤inde kolayl›kla borçlanabilmesini sa¤lamaktad›r.<br />
Likidite krizi olarak adland›r›lacak bir durumun ortaya ç›kmas› durumunda, yayg›n flube a¤›na sahip bir Kamu Bankas› olman›n<br />
avantajlar› ile Bankan›n mevduat taban›n›n daha da güçlenebilece¤i göz önünde bulundurulmaktad›r.<br />
Banka stratejisi, hiçbir döviz cinsinden pozisyon tafl›nmamas› yönündedir. Bu nedenle kur riski tafl›nmamaktad›r. Ayr›ca döviz cinsi<br />
varl›klar›n oldukça a¤›rl›kl› bir k›sm› LIBOR’a ya da TCMB nezdindeki döviz likidite piyasas›nda gerçekleflen oranlara endeksli<br />
oldu¤undan faiz riski de tafl›nmamaktad›r. Yabanc› para kaynaklar›n maliyeti ile varl›klar›n getirisi yak›ndan izlenmektedir. Mevduat<br />
faizleri, piyasa faizlerine göre ayarlanarak pozitif kâr marj› korunmaktad›r.<br />
Yabanc› para ifllemlerden do¤an kur fark› gelir ve giderleri ifllemin yap›ld›¤› dönemde kay›tlara yans›t›lm›flt›r. Dönem sonlar›nda,<br />
yabanc› para aktif ve pasif hesaplar›n bakiyeleri, dönem sonu Banka gifle döviz al›fl kurlar›ndan de¤erlemeye tabi tutularak Türk<br />
paras›na çevrilmifl ve oluflan kur farklar› kambiyo kâr› veya zarar› olarak kay›tlara yans›t›lm›flt›r.<br />
Banka’n›n yurt d›fl›nda kurulu flubelerinin varl›k ve yükümlülükleri bilanço tarihindeki geçerli olan Banka döviz al›fl kurlar›ndan, gelir<br />
ve giderleri ise ortalama kurdan YTL’na çevrilmekte ve çevrimden do¤an kur farklar› özkaynaklar alt›nda di¤er kâr yedekleri<br />
hesab›nda izlenmektedir.<br />
Di¤er taraftan yabanc› para cinsinden takip edilen ifltirak, ba¤l› ortakl›k ve birlikte kontrol edilen ortakl›klara iliflkin yat›r›mlar›n Türk<br />
Paras›na dönüfltürülmesi sonucunda ortaya ç›kan kur farklar› özkaynaklar alt›nda di¤er kâr yedekleri hesab›nda<br />
muhasebelefltirilmektedir.<br />
III. VADEL‹ ‹fiLEM VE OPS‹YON SÖZLEfiMELER‹ ‹LE TÜREV ÜRÜNLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR (6.2.c)<br />
Bankan›n türev ifllemlerini yabanc› para swaplar› ve vadeli döviz al›m-sat›m sözleflmeleri oluflturmaktad›r. Bankan›n, ana<br />
sözleflmesinden ayr›flt›r›lmak suretiyle oluflturulan türev ürünleri bulunmamaktad›r.<br />
Banka, türev ifllemlerini Finansal Araçlar: Muhasebelefltirme ve Ölçmeye ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard› (TMS 39) hükümleri<br />
gere¤i ticarete konu olarak veya riskten korunma arac› olarak s›n›fland›rmakta olup Bankan›n bilanço döneminde riskten korunma<br />
amaçl› türev ürünleri bulunmamaktad›r. Buna ba¤l› olarak; türev ifllemlerinin, riskten korunma amaçl› s›n›fland›rmaya yönelik tespitin<br />
yap›lmas›ndaki ölçütleri karfl›lamad›¤› ve bu türden türev ifllemlerin sat›lmas›, vadesinin sona ermesi veya sözleflmeye konu<br />
edimlerin yerine getirilmesi yoluyla sona erdi¤i durumlar söz konusu olmam›flt›r.<br />
64
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
Türev ifllemlerinin ilk olarak kayda al›nmas›nda elde etme maliyeti kullan›lmakta olup, türev ifllemlerden do¤an yükümlülük ve<br />
alacaklar sözleflme tutarlar› üzerinden naz›m hesaplara kaydedilmektedir. Türev ifllemler kayda al›nmalar›n› izleyen dönemlerde<br />
rayiç de¤er ile de¤erlenmektedir. Banka, vadeli döviz al›m sat›m sözleflmeleri ile swap ifllemlerinin rayiç de¤erinin tespitinde<br />
vadede oluflmas› beklenen kurlar›n bilanço tarihine indirgenmifl de¤erini yans›tt›¤› varsay›m›yla dönem sonu banka gifle döviz al›fl<br />
kurlar›n› kullanmaktad›r. Yap›lan de¤erleme sonucu rayiç de¤erde meydana gelen farklar rayiç de¤erin pozitif veya negatif olmas›na<br />
göre bilançoda s›ras›yla, “Faiz ve gelir tahakkuk ve reeskontlar›” veya “Faiz ve gider reeskontlar›” içerisinde gösterilmekte, gelir<br />
tablosunda ise “Sermaye piyasas› ifllemleri kâr/zarar›” hesab›na kaydedilmektedir.<br />
31 Aral›k 2006 tarihi itibariyle Bankan›n türev ürünlerinin net rayiç de¤erleri 27 Bin YTL’dir.<br />
IV. FA‹Z GEL‹R VE G‹DER‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR (6.2.ç)<br />
Faiz gelir ve giderleri TMS 39 “Finansal Araçlar Muhasebelefltirme Standard›” çerçevesinde etkin faiz yöntemi ile tahakkuk esas›na<br />
göre muhasebelefltirilmektedir. 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanarak yürürlü¤e giren “Bankalarca<br />
Kredilerin Ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi Ve Bunlar ‹çin Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Usul Ve Esaslar Hakk›nda<br />
Yönetmelik” gere¤i donuk alacak haline gelen tutarlar için döneme iliflkin faiz tahakkuku ve reeskontu yap›lmamaktad›r. Donuk<br />
alacak haline dönüflen tutarlar için daha önce yap›lm›fl bulunan ve tahsil edilemedi¤i halde gelir yaz›lan faiz tahakkuklar› ve<br />
reeskontlar› iptal edilmekte, söz konusu tutarlar tahsil edildi¤inde gelir yaz›lmaktad›r.<br />
V. ÜCRET VE KOM‹SYON GEL‹R VE G‹DERLER‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR (6.2.d)<br />
Komisyon ve bankac›l›k hizmet gelirleri tahsil edildikleri dönemde gelir kaydedilmekte, di¤er kredi kurum ve kurulufllar›na ödenen<br />
kredi ücret ve komisyon giderleri, sözleflmeler yoluyla sa¤lanan ya da üçüncü bir gerçek veya tüzel kifli için varl›k al›m›, ortakl›k<br />
al›m› veya sat›m› gibi ifllemlere iliflkin dan›flmanl›k ve proje hizmetleri yoluyla sa¤lanan gelirler tahakkuk esas›na göre kay›tlara intikal<br />
ettirilmektedir.<br />
VI. F‹NANSAL VARLIKLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (6.2.e)<br />
Finansal araçlar, finansal varl›klar, finansal yükümlülükler ve türev enstrümanlar› kapsamaktad›r. Finansal araçlar, Banka’n›n bu<br />
finansal araçlara hukuki olarak taraf olmas› durumunda Banka’n›n bilançosunda yer almaktad›r.<br />
Finansal varl›klar, temelde Banka’n›n ticari faaliyet ve operasyonlar›n› meydana getirmektedir. Bu araçlar mali tablolardaki likiditeyi,<br />
kredi ve faiz riskini ortaya ç›karma, etkileme ve azaltabilme özelli¤ine sahiptir.<br />
Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erler piyasada k›sa dönemde oluflan fiyat ve benzeri unsurlardaki dalgalanmalardan kâr sa¤lamak<br />
amac›yla elde edilen veya elde edilme nedeninden ba¤›ms›z olarak, k›sa dönemde kâr sa¤lamaya yönelik bir portföyün parças›<br />
olan varl›klard›r.<br />
Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erler ifllem maliyetleri de dahil olmak üzere maliyet bedelleriyle kay›tlara al›nmakta ve rayiç de¤erleri<br />
üzerinden mali tablolarda gösterilmektedir.<br />
Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erler içerisinde yer alan Devlet Tahvili ve Hazine Bonolar›ndan ‹stanbul Menkul K›ymetler Borsas›’nda<br />
(‹MKB) ifllem görenler bilanço tarihinde ‹MKB’de oluflan a¤›rl›kl› ortalama fiyatlarla, ‹MKB’de ifllem görmekle birlikte bilanço<br />
tarihinde ‹MKB’de al›m sat›ma konu olmayan Devlet Tahvili ve Hazine Bonolar› son ifllem tarihindeki a¤›rl›kl› ortalama fiyatlarla,<br />
‹MKB’de ifllem görmeyen menkul de¤erler ise T.C. Merkez Bankas› fiyatlar›yla de¤erlenmektedir.<br />
65
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlerin elde etme maliyeti ile rayiç de¤erleri aras›ndaki fark, faiz gelir ve reeskontlar› veya menkul<br />
de¤erler de¤er düflüfl karfl›l›¤› hesab›na yans›t›lmaktad›r. Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erlerin elde tutulmas› esnas›nda kazan›lan<br />
faizler faiz geliri, kâr paylar› ise kâr pay› gelirleri hesaplar›na intikal ettirilmektedir.<br />
Vadeye kadar elde tutulacak finansal varl›klar; vadesine kadar saklama niyetiyle elde tutulan ve fonlama kabiliyeti dahil olmak üzere<br />
vade sonuna kadar elde tutulabilmesi için gerekli koflullar›n sa¤lanm›fl oldu¤u, sabit veya belirlenebilir ödemeleri ile sabit vadesi<br />
bulunan ve banka kaynakl› krediler ve alacaklar d›fl›nda kalan finansal varl›klar›;<br />
Banka kaynakl› krediler ve alacaklar; borçluya para, mal veya hizmet sa¤lama yoluyla yarat›lanlardan al›m-sat›m ya da k›sa vadede<br />
sat›lma amac›yla elde tutulanlar d›fl›nda kalan finansal varl›klar›;<br />
Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar; banka kaynakl› krediler ve alacaklar ile vadeye kadar elde tutulacaklar ve al›m-sat›m amaçl›lar<br />
d›fl›nda kalan finansal varl›klar› ifade etmektedir.<br />
Finansal varl›klar edinimleri s›ras›nda s›n›fland›r›lmakta ve vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤er, banka kaynakl› kredi ve<br />
alacak veya sat›lmaya haz›r finansal varl›k olarak tasnife tabi tutulmaktad›r.<br />
Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler, sat›lmaya haz›r finansal varl›klar ve banka kaynakl› krediler ve alacaklar›n ilk kayd›<br />
maliyet de¤erleri ile yap›lmaktad›r. Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar etkin faiz oran› kullan›larak iskonto edilmifl de¤erleri ile<br />
de¤erlenmekte, de¤er azal›fl karfl›l›¤› ayr›lmak veya reeskont yap›lmak suretiyle muhasebelefltirilmektedir. Söz konusu menkul<br />
de¤erlerin rayiç de¤erleri ile iskonto edilmifl de¤erleri karfl›laflt›r›lmakta ve aradaki fark özkaynaklar kalemleri içerisinde “Menkul<br />
De¤erler De¤er Art›fl Fonu” hesab› alt›nda, ayr›ca iskonto edilmifl de¤erleri ile maliyet de¤erleri karfl›laflt›r›lmakta ve aradaki fark da<br />
faiz geliri/de¤er düflüfl gideri olarak gösterilmektedir.<br />
Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler etkin faiz oran› kullan›larak iskonto edilmifl de¤erleri ile de¤erlenmekte, de¤er azal›fl<br />
karfl›l›¤› ayr›lmak ve faiz gelir reeskontu yap›lmak suretiyle muhasebelefltirilmektedir.<br />
Önceden vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler aras›nda s›n›fland›r›lan ancak, s›n›fland›rma esaslar›na uyulmad›¤›ndan iki<br />
y›l boyunca bu s›n›fland›rmaya tabi tutulmayacak finansal varl›klar yoktur.<br />
Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erlerden kazan›lm›fl olan faizler, faiz geliri olarak kaydedilmektedir.<br />
Menkul k›ymetlerin al›m sat›m ifllemleri teslim tarihine göre muhasebelefltirilmektedir.<br />
Banka kaynakl› krediler iskonto edilmifl maliyetleri üzerinden muhasebelefltirilmekte, k›sa ve uzun vadeli TP krediler aç›k ve teminatl›<br />
olarak s›n›fland›r›lmakta, YP cinsinden krediler ise sabit fiyat üzerinden kayda al›nmakta ve dönem sonlar›nda banka döviz al›fl kuru<br />
ile evalüasyona tabi tutulmaktad›r.<br />
Banka, krediler ve di¤er alacaklar için 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan “Bankalarca Kredilerin ve<br />
Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar ‹çin Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik”i de<br />
dikkate alarak özel ve genel karfl›l›k ay›rmaktad›r. Ayr›lan karfl›l›klar o y›l›n gelirinden düflülmektedir. Daha önceki dönemlerde<br />
66
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
karfl›l›k ayr›lan alacaklar tahsil edildi¤inde ayr›lan karfl›l›k hesab›ndan düflülerek “Di¤er faaliyet gelirleri” hesab›nda yans›t›lmaktad›r.<br />
Ayn› y›l içerisinde karfl›l›k ayr›lan alacaklar tahsil edildi¤inde ise “Kredi ve di¤er alacaklar de¤er düflüfl karfl›l›¤›” hesab›ndan<br />
düflülmektedir.<br />
VII. F‹NANSAL VARLIKLARDA DE⁄ER DÜfiÜKLÜ⁄ÜNE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR (6.2.f)<br />
Bir finansal varl›k veya finansal varl›k grubu, yaln›zca ilgili varl›¤›n ilk muhasebelefltirilmesinden sonra bir veya birden daha fazla<br />
olay›n (“zarar/kay›p olay›”) meydana geldi¤ine ve söz konusu zarar olay›n›n (veya olaylar›n›n) ilgili finansal varl›¤›n veya varl›k<br />
grubunun güvenilir bir biçimde tahmin edilebilen gelecekteki tahmini nakit ak›fllar› üzerindeki etkisi sonucunda de¤er düflüklü¤üne<br />
u¤rad›¤›na iliflkin tarafs›z bir göstergenin bulunmas› durumunda de¤er düflüklü¤üne u¤rar ve de¤er düflüklü¤ü zarar› oluflur.<br />
Gerçe¤e uygun de¤er fark› kâr/zarara yans›t›lan menkul de¤erlerin de¤erlenmifl tutarlar›n›n, daha önceki de¤erlenmifl tutarlar›ndan<br />
düflük olmas› halinde, öncelikle de¤er art›fl› ile ilgili olarak önceden yap›lan kay›tlar›n yeni de¤ere göre düzeltilmekte, önceki de¤er<br />
art›fl›n›n üzerinde bir de¤er kayb› varsa aradaki fark Menkul De¤erler De¤er Düflme Giderleri hesab›nda muhasebelefltirilmektedir.<br />
De¤er art›fl› halinde önce sözkonusu k›ymetin de¤er düflüfl karfl›l›klar› ters kay›tla gelire dönüfltürülmektedir.<br />
Sat›lmaya haz›r menkul de¤erlerin kal›c› de¤er düflüfl tutarlar› olmas› durumunda, ilgili Türkiye Muhasebe Standard› hükümleri<br />
çerçevesinde, Menkul De¤erler De¤er Düflme Giderleri hesab›n›n borcuna kaydedilmektedir.<br />
Banka, krediler ve di¤er alacaklar için 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan “Bankalarca Kredilerin ve<br />
Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar ‹çin Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik”<br />
hükümleri do¤rultusunda s›n›fland›r›lmaktad›r. Di¤er taraftan, ilgili yönetmelikte belirtilen asgari oranlar ile s›n›rl› kal›nmaks›z›n bu tür<br />
kredilerin tamam› için özel karfl›l›k ayr›lmakta olup, söz konusu özel karfl›l›klar kâr/zarar tablosuna yans›t›lmaktad›r. Bu krediler için<br />
yap›lan anapara tahsilatlar› anaparaya mahsup edilmekte, faiz tahsilatlar› ise kâr/zarar tablosunda Takipteki Alacaklardan Al›nan<br />
Faizler kaleminde gösterilmektedir.<br />
Özel karfl›l›klar›n d›fl›nda, Banka yukar›da belirtilen yönetmelik hükümleri çerçevesinde kredi ve di¤er alacaklar› için genel kredi<br />
karfl›l›¤› ay›rmaktad›r.<br />
VIII. F‹NANSAL ARAÇLARIN NETLEfiT‹R‹LMES‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR (6.2.g)<br />
Finansal varl›klar ve yükümlülükler, yasal olarak netlefltirme hakk› var olmas›, net olarak ödenmesi veya tahsilinin mümkün olmas›<br />
ya da varl›¤›n elde edilmesi ile yükümlülü¤ün yerine getirilmesinin efl zamanl› olarak gerçekleflebilmesi halinde, bilançoda net<br />
de¤erleri ile gösterilirler.<br />
IX. SATIfi VE GER‹ ALIfi ANLAfiMALARI VE MENKUL DE⁄ERLER‹N ÖDÜNÇ VER‹LMES‹ ‹fiLEMLER‹NE ‹L‹fiK‹N<br />
AÇIKLAMALAR (6.2.¤)<br />
Repoya konu olan menkul k›ymetler banka portföyünde tutulufl amaçlar›na göre “al›m sat›m amaçl›”, “sat›lmaya haz›r” ve/veya<br />
“vadeye kadar elde tutulacak” portföylerinde s›n›fland›r›lmakta ve ait oldu¤u portföyün esaslar›na göre de¤erlemeye tabi<br />
tutulmaktad›r.<br />
Tekrar geri al›mlar› öngören anlaflmalar çerçevesinde sat›lm›fl menkul de¤erlerin aktifte kay›tl› maliyet bedelleri toplam tutar›<br />
943.256 bin YTL olup repo sözleflmeleri karfl›l›¤›nda elde edilen fonlar bilançoda “Repo ‹fllemlerinden Sa¤lanan Fonlar” hesab›nda<br />
izlenmekte ve döneme iliflkin faiz gider reeskontlar› iç verim yöntemine göre hesaplanmaktad›r. Ters repo konusu menkul de¤erler<br />
67
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
karfl›l›¤› verilen fonlar “Ters Repo ‹fllemlerinden Alacaklar” hesab›nda izlenmekte ve belirlenen geri al›m ve sat›m fiyatlar› aras›ndaki<br />
fark›n döneme isabet eden k›sm› iç verim yöntemine göre hesaplanmakta olup, 31 Aral›k 2006 tarihi itibariyle bakiyesi<br />
bulunmamaktad›r.<br />
Bilanço tarihi itibariyle Banka’n›n ödünce konu edilmifl menkul de¤eri bulunmamaktad›r.<br />
X. SATIfi AMAÇLI DURAN VARLIKLAR VE DURDURULAN FAAL‹YETLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR (6.2.h)<br />
Bankan›n durdurulan faaliyeti bulunmamakta olup, alacaklar›ndan dolay› edindi¤i maddi duran varl›klar, finansal tablolarda 1 Kas›m<br />
2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan “Bankalar›n K›ymetli Maden Al›m Sat›m›na ve Alacaklar›ndan Dolay›<br />
Edindikleri Emtia ve Gayrimenkullerin Elden Ç›kar›lmas›na ‹liflkin Usul ve Esaslar Hakk›nda Yönetmelik” hükümlerine uygun olarak<br />
muhasebelefltirilmekte bu varl›klar hiçbir flekil ve suretle de¤erlemeye tabi tutulmamaktad›r.<br />
Bankan›n, ticari alacaklardan dolay› 5.615 Bin YTL, zirai alacaklardan dolay› 204 Bin YTL olmak üzere edindi¤i gayrimenkullerin<br />
toplam› 5.819 Bin YTL, 104 Bin YTL menkullerle birlikte elden ç›kar›lacak k›ymetler toplam› ise 5.923 Bin YTL olarak gerçekleflmifltir.<br />
Banka elden ç›kar›lacak k›ymetlere toplam 238 Bin YTL amortisman uygulam›flt›r.<br />
XI. fiEREF‹YE VE D‹⁄ER MADD‹ OLMAYAN DURAN VARLIKLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR (6.2.›)<br />
Bilanço tarihi itibariyle Banka’n›n flerefiyesi bulunmamaktad›r.<br />
Di¤er maddi olmayan duran varl›klar maliyet bedelleri ile muhasebelefltirilmekte ve normal amortisman yöntemi uygulanmak<br />
suretiyle takribi ekonomik ömürleri itibariyle amortismana tabi tutulmaktad›r.<br />
Di¤er maddi olmayan duran varl›klar›n faydal› ömürlerinin tespiti, varl›¤›n beklenen kullan›m süresi, teknik, teknolojik veya di¤er<br />
türdeki eskime ve varl›ktan beklenen ekonomik fayday› elde etmek için gerekli olan bak›m masraflar› gibi hususlar de¤erlendirilerek<br />
yap›lmaktad›r. Cari dönem içerisinde uygulanan amortisman yönteminde de¤ifliklik yap›lmam›flt›r. Uygulanan y›ll›k amortisman oran›<br />
ilk tesis ve taazzuv giderleri ile özel maliyet bedellerinden kira süresi belli olmayanlar için %20 (5 y›l), kira süresi belli olanlar için ise<br />
bu süre ile orant›l›d›r.<br />
Banka, bilgisayar yaz›l›mlar› için katland›¤› maliyetleri maddi olmayan duran varl›klar-gayrimaddi haklar hesab›nda izlemekte olup<br />
gelifltirici giderleri yaz›l›m›n ilk maliyetine eklemek suretiyle faydal› ömürlerini de dikkate almak suretiyle 1- 3 y›lda itfa etmektedir.<br />
XII. MADD‹ DURAN VARLIKLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR (6.2.i)<br />
Banka, maddi duran varl›klar›n› maliyet bedelleri üzerinden kayda almakta ve herhangi bir yeniden de¤erleme ifllemine tabi<br />
tutmamaktad›r. Ayr›ca Banka, Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurulunun 21 Nisan 2005 tarih ve 1623 say›l› karar› uyar›nca –<br />
BDDK’n›n 28 Nisan 2005 tarih ve 5 numaral› genelgesinde yer alan yüksek enflasyon döneminin varl›¤›na iliflkin göstergelerin büyük<br />
ölçüde ortadan kalkt›¤› kanaati do¤rultusunda – bankac›l›k sisteminde uygulanmakta olan enflasyon muhasebesi uygulamas›na 1<br />
Ocak 2005 tarihinden itibaren son verilmifl olmas› nedeniyle, maddi duran varl›klar›n› 31 Aral›k 2004’e kadar enflasyona göre<br />
düzeltilmifl bedelleri ile bilançosunda göstermifl, 1 Ocak 2005 tarihinden sonra edinmifl oldu¤u maddi duran varl›klar›n› ise tarihi<br />
maliyet esas›yla de¤erlemifltir. Maddi duran varl›klar, kayda al›nmalar›n› izleyen dönemde maliyet bedellerinden birikmifl<br />
amortismanlar› ve varsa de¤er azal›fllar›n›n düflülmesinden sonra kalan tutarlar› üzerinden de¤erlenmektedir. Sabit k›ymetler normal<br />
amortisman yöntemi uygulanmak suretiyle tahmini faydal› ömürleri itibariyle amortismana tabi tutulmaktad›r. Cari dönem içerisinde<br />
uygulanan amortisman yönteminde de¤ifliklik yap›lmam›flt›r.<br />
68
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
Uygulanan y›ll›k amortisman oranlar› afla¤›daki gibidir;<br />
Binalar : %2-10<br />
Tafl›t, Döfleme ve Demirbafllar : %2-50<br />
Maddi duran varl›klar›n elden ç›kar›lmas›ndan do¤an kazanç veya kay›plar, ilgili maddi duran varl›¤›n net elden ç›kar›lma has›lat› ile<br />
net defter de¤eri aras›ndaki fark olarak kâr ve zarar hesaplar›na yans›t›lmaktad›r.<br />
Maddi bir duran varl›¤a yap›lan normal bak›m ve onar›m harcamalar›, gider olarak muhasebelefltirilmektedir. Maddi duran varl›¤›n<br />
kapasitesini geniflleterek kendisinden gelecekte elde edilecek fayday› art›ran nitelikteki yat›r›m harcamalar›, maddi duran varl›¤›n<br />
maliyetine eklenmektedir.<br />
Maddi duran varl›klar›n üzerinde rehin, ipotek ve di¤er tedbirler veya bunlar›n al›m› için verilen taahhütler ya da bunlar üzerindeki<br />
tasarruf haklar›n›n kullan›lmas›n› s›n›rlayan bir husus mevcut de¤ildir.<br />
XIII. K‹RALAMA ‹fiLEMLER‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR (6.2.j)<br />
Finansal kiralama ifllemlerinde kirac› durumunda olan Banka kiralama ifllemlerinin muhasebelefltirilmesinde Türkiye Muhasebe<br />
Standartlar›ndan (TMS17) “Kiralama ‹fllemleri”ni benimsemifltir. Finansal Kiralama ‹fllemleri ile elde edilen sabit k›ymetler, benzer<br />
nitelikte olup do¤rudan iktisap edilen varl›klara uygulanan oranlar do¤rultusunda itfa edilmektedir. Kiralama konusu varl›klar, maddi<br />
duran varl›klar hesab›n›n alt›nda izlenmekte ve faydal› ömürlerine göre ayl›k ve y›ll›k bazda itfaya tabi tutulmaktad›r. Ödenen kiralar›n<br />
ana paras› için pasifte yarat›lan borç kalemine, faizler için ise pasifte düzenleyici hesap niteli¤indeki ertelenmifl finansal kiralama<br />
giderleri hesab›na ve di¤er faiz giderlerine kay›t yap›lmaktad›r.<br />
Banka’n›n bilanço tarihi itibariyle finansal kiralama flirketi gibi kiralayan konumunda finansal kiralama ifllemleri bulunmamaktad›r.<br />
XIV. KARfiILIKLAR VE KOfiULLU YÜKÜMLÜLÜKLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR (6.2.k)<br />
Banka, geçmifl bir olaydan kaynaklanan mevcut bir yükümlülü¤ün (hukuki veya z›mni) bulunmas›, yükümlülü¤ün yerine getirilmesi<br />
için ekonomik fayda içeren kaynaklar›n iflletmeden ç›kmalar›n›n muhtemel olmas› ve yükümlülük tutar›n›n güvenli bir biçimde tahmin<br />
edilebiliyor olmas› durumunda karfl›l›k ay›rmaktad›r.<br />
Krediler ve di¤er alacaklar için ayr›lan özel ve genel karfl›l›klar d›fl›nda kalan karfl›l›klar ve koflullu yükümlülükler “Karfl›l›klar, Koflullu<br />
Borçlar ve Koflullu Varl›klara ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›”na (TMS 37) uygun olarak muhasebelefltirilmektedir.<br />
Mali bünyeyi etkileyebilecek boyuttaki ifllemlerden verileri net olanlar için bu verilere dayan›larak, aksi durumda olanlar için ise<br />
tahmini olarak karfl›l›k ayr›lmaktad›r.<br />
Bankan›n dava dosyalar› ile ilgili olarak merkezi bir veri taban›n›n olmamas› nedeniyle davalar›n say›s› ve miktarlar›na iliflkin veriler<br />
bilgi ifllem sisteminden özet olarak temin edilememifltir. Fakat, tutar› 100 Bin YTL ve üstü olan davalar için Banka taraf›ndan yap›lan<br />
çal›flma neticesinde mali tablolar üzerinde önemli bir etki yaratacak hususa rastlanmam›fl olup, herhangi bir karfl›l›k ayr›lmam›flt›r.<br />
Tasfiye olunacak alacaklar için Banka %100 karfl›l›k ay›rmaktad›r. Söz konusu karfl›l›klar özel karfl›l›klar alt›nda takip edilmektedir.<br />
69
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
Bilanço tarihi itibariyle, geçmifl olaylar›n bir sonucu olarak ortaya ç›kmas› muhtemel ve tutar› güvenilir bir flekilde ölçülebilen flarta<br />
ba¤l› olay bulunmamaktad›r.<br />
XV. ÇALIfiANLARIN HAKLARINA ‹L‹fiK‹N YÜKÜMLÜLÜKLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR (6.2.l)<br />
Banka, k›dem tazminat› ve izin haklar›na iliflkin yükümlülüklerini “Çal›flanlara Sa¤lanan Faydalara ‹liflkin Türkiye Muhasebe<br />
Standard›” (TMS 19) hükümlerine göre muhasebelefltirilmekte olup, gelecekteki k›dem ve ihbar tazminatlar›ndan do¤an<br />
yükümlülüklerini net bugünkü de¤eri üzerinden hesaplam›fl ve finansal tablolara yans›tm›flt›r.<br />
Türk yasalar› ve sendika sözleflmelerine göre k›dem tazminatlar› emeklilik veya iflten ç›kar›lma durumunda ödenmektedir.<br />
Personelin, bankadaki çal›flma statüsü ve ba¤l› oldu¤u sosyal güvenlik kurumuna göre ilgili mevzuat uyar›nca, Devlet memuru<br />
statüsünde çal›flt›klar› süre için emekli ikramiyesi, iflçi statüsünde çal›flt›klar› dönem için ayr›ld›klar› tarihteki maafl› esas al›narak<br />
(k›dem tazminat› tavan›n› aflmamak suretiyle) k›dem tazminat› hesaplanmaktad›r.<br />
‹zin ücreti yükümlülük hesab›nda, tüm personelin kulland›¤› izinlerin bilgisayar ortam›nda kayd›n›n olmamas› nedeniyle, kanunen en<br />
az 10 gün izin kulland›r›lmas› gerekti¤inden, ortalama 12 gün izin kullan›ld›¤› varsay›m›yla kanunen hak edilen izin süresinden 12<br />
gün düflülmek suretiyle izin ücreti yükümlülü¤ü hesaplanmaktad›r.<br />
Banka, 2006 y›lsonu itibariyle çal›flan haklar›ndan do¤abilecek tüm yükümlülükler için 383.421 Bin YTL karfl›l›k ay›rm›fl olup, Banka<br />
belirli süreli sözleflme ile personel istihdam etmemektedir.<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› mensuplar›n›n ba¤l› oldu¤u T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› ve T. Halk Bankas› A.fi. Mensuplar› Emekli ve Yard›m Sand›¤›<br />
Vakf› için Çal›flanlara Sa¤lanan Faydalara iliflkin Türkiye Muhasebe Standard› (TMS 19) uyar›nca aktüer denetlemesi yap›lmaktad›r.<br />
5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu’nun Geçici 23. maddesi kapsam›nda an›lan kanunun yay›m›n› izleyen 3 y›l içinde Sosyal Sigortalar<br />
Kurumu’na devredilmesi öngörülen bahse konu sand›¤a iliflkin olarak; resmi makamlar taraf›ndan saptanm›fl olan %10,24 teknik<br />
faiz oran› kullan›larak haz›rlanan denetlenmifl teknik bilanço raporuna göre T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› ve T. Halk Bankas› A.fi. Mensuplar›<br />
Emekli ve Yard›m Sand›¤› Vakf› için fiili ve teknik aç›k bulunmad›¤› tespit edilmifltir. Bu nedenle Vakf›n yükümlülüklerine iliflkin<br />
herhangi bir karfl›l›k ayr›lmam›flt›r.<br />
XVI. VERG‹ UYGULAMALARINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR (6.2.m)<br />
Kurumlar Vergisi:<br />
5520 say›l› Kurumlar Vergisi Kanunu’nun “Tam Mükellefiyet Esas›nda Verginin Tarh› ve Ödenmesi-Matrah›n Tayini” ve “Kurumlar<br />
Vergisi ve Geçici Vergi Oran›” bafll›¤›n› tafl›yan 6’nc› ve 32’nci maddeleri gere¤ince; Kurumlar vergisi, mükelleflerin bir hesap<br />
dönemi içinde elde ettikleri safî kurum kazanc› üzerinden %20 oran›nda hesaplan›r.<br />
Kurumlar vergisi mükellefleri, cari vergilendirme döneminin kurumlar vergisine mahsup edilmek üzere Gelir Vergisi Kanununda<br />
belirtilen esaslara göre (kanunen kabul edilmeyen giderler, indirim ve istisnalar ile Vergi Usul Kanununun de¤erlemeye ait hükümleri<br />
de dikkate al›narak) cari dönemin kurumlar vergisi oran›nda (2005: %30) geçici vergi ödemektedirler.<br />
70
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
Kurumlar vergisi beyannameleri hesap döneminin kapand›¤› ay› izleyen dördüncü ay›n birinci gününden yirmibeflinci günü<br />
akflam›na kadar ba¤l› bulunulan vergi dairesine verilmekte ve ilgili ay›n sonuna kadar tek taksitte ödenmektedir. Bununla beraber,<br />
vergi incelemesine yetkili makamlar befl y›l zarf›nda muhasebe kay›tlar›n› inceleyebilir ve hatal› ifllem tespit edilirse ödenecek vergi<br />
miktarlar› de¤iflebilir.<br />
Mali kâr üzerinden matrah oluflmas› halinde cari dönem faaliyetlerinin sonuçlar› üzerinden Kurumlar ve Gelir Vergisi yükümlülü¤üne<br />
iliflkin gerekli karfl›l›k ayr›lmaktad›r.<br />
Ertelenmifl Vergi Yükümlülü¤ü/Aktifi<br />
Banka, uygulanan muhasebe politikalar› ve de¤erleme esaslar› ile vergi mevzuat› uyar›nca belirlenen vergiye esas de¤eri aras›ndaki<br />
geçici farklar için “Gelir Vergilerine ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard› (TMS 12)” uyar›nca ertelenmifl vergi hesaplamakta ve<br />
muhasebelefltirmektedir.<br />
Ertelenen vergi yükümlülü¤ü veya varl›¤›, varl›klar›n ve yükümlülüklerin mali tablolarda gösterilen tutarlar› ile yasal vergi matrah›<br />
hesab›nda dikkate al›nan tutarlar› aras›ndaki geçici farkl›l›klar›n bilanço yöntemine göre vergi etkilerinin yasalaflm›fl vergi oranlar›<br />
dikkate al›narak hesaplanmas›yla belirlenmektedir. Ertelenen vergi yükümlülükleri vergilendirilebilir geçici farklar›n tümü için<br />
hesaplan›rken, indirilebilir geçici farklardan oluflan ertelenen vergi varl›klar›, gelecekte vergiye tabi kâr elde etmek suretiyle bu<br />
farklardan yararlanman›n kuvvetle muhtemel olmas› flart›yla hesaplanmaktad›r. fierefiye veya iflletme birleflmeleri d›fl›nda varl›k veya<br />
yükümlülüklerin ilk defa mali tablolara al›nmas›ndan dolay› oluflan ve hem ticari hem de mali kâr veya zarar› etkilemeyen geçici<br />
zamanlama farklar›na iliflkin ertelenen vergi yükümlülü¤ü veya varl›¤› hesaplanmaz.<br />
Ertelenen vergi varl›¤›n›n kay›tl› de¤eri, her bir bilanço tarihi itibariyle gözden geçirilir. Ertelenen vergi varl›¤›n›n bir k›sm›n›n veya<br />
tamam›n›n sa¤layaca¤› faydan›n elde edilmesine imkan verecek düzeyde mali kâr elde etmenin muhtemel olmad›¤› ölçüde,<br />
ertelenen vergi varl›¤›n›n kay›tl› de¤eri azalt›l›r.<br />
Ertelenmifl vergi, varl›klar›n olufltu¤u veya yükümlülüklerin yerine getirildi¤i dönemde geçerli olan vergi oranlar› üzerinden hesaplan›r<br />
ve gelir tablosuna gider veya gelir olarak kaydedilir. Bununla birlikte, ertelenen vergi, ayn› veya farkl› bir dönemde do¤rudan<br />
özsermaye ile iliflkilendirilen varl›klarla ilgili ise do¤rudan özsermaye hesap grubuyla iliflkilendirilir.<br />
XVII. BORÇLANMALARA ‹L‹fiK‹N ‹LAVE AÇIKLAMALAR (6.2.n)<br />
Banka, borçlanma araçlar›n› “Finansal Araçlar: Muhasebelefltirme ve Ölçmeye ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard› (TMS 39)”<br />
hükümleri gere¤i muhasebelefltirmekte olup, tüm finansal yükümlülüklerini kayda al›nmalar›n› izleyen dönemlerde “etkin faiz oran›<br />
(iç verim) yöntemi” ile de¤erlemektedir. Borçlanma araçlar›n›n muhasebelefltirilme ve de¤erleme yöntemleri ile borçlanmay› temsil<br />
eden yükümlülükler aç›s›ndan riskten korunma tekniklerini uygulamay› gerektiren borçlanma bulunmamaktad›r.<br />
Banka taraf›ndan hisse senedine dönüfltürülebilir tahvil ihraç edilmemifltir. Bankan›n kendisinin ihraç etti¤i borçlanmay› temsil eden<br />
araçlar bulunmamaktad›r.<br />
XVIII. H‹SSE SENETLER‹ VE ‹HRACINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR (6.2.o)<br />
Banka cari dönemde hisse senedi ihraç etmedi¤inden, bu ifllem ile ilgili herhangi bir maliyeti bulunmamaktad›r.<br />
Bu rapor tarihi itibariyle, bilanço tarihinden sonra ilan edilen Banka’n›n hisse senetleriyle ilgili kâr paylar› bulunmamaktad›r.<br />
71
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
Cari döneme ait kâr›n da¤›t›m›na Genel Kurul'da karar verilecektir. Bu mali tablolar›n düzenlendi¤i tarih itibariyle Banka'n›n y›ll›k<br />
Ola¤an Genel Kurul toplant›s› henüz yap›lmam›flt›r.<br />
XIX. AVAL VE KABULLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR (6.2.ö)<br />
Banka’n›n aval ve kabullerine iliflkin borç taahhütleri “Bilanço D›fl› Yükümlülükler” alt›nda muhasebelefltirilmektedir.<br />
XX. DEVLET TEfiV‹KLER‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR (6.2.p)<br />
Banka’n›n bilanço tarihi itibariyle yararlanm›fl oldu¤u herhangi bir devlet teflviki bulunmamaktad›r.<br />
XXI. RAPORLAMANIN BÖLÜMLEMEYE GÖRE YAPILMASINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR (6.2.r)<br />
Banka, bireysel bankac›l›k, kurumsal ve ticari bankac›l›k, tar›msal bankac›l›k, hazine ifllemleri ve uluslararas› bankac›l›k alanlar›nda<br />
faaliyet göstermektedir.<br />
Bireysel bankac›l›k alan›nda Türkiye’nin en büyük flube a¤›na sahip bankas› olarak mevduat, tüketici kredileri, riski bankaya ait<br />
olmayan fon kaynakl› krediler, kredi kartlar›, otomatik ödeme, çek-senet, havale, döviz al›m sat›m›, internet bankac›l›¤›, mobil<br />
bankac›l›k, kiral›k kasa ve sigorta hizmetleri sunulmaktad›r. Ayr›ca, kamu bankas› olunmas› nedeniyle üstlenilen bir tak›m hizmetlerin<br />
de Bankan›n kârl›l›¤›n› art›rmak üzere de¤erlendirilebilmesini teminen yeni bankac›l›k ürünleri tasarlanmaktad›r. Banka bilgi ifllem<br />
sistemini da¤›n›k yap›ya sahip Bank 2000 yaz›l›m› yerine merkezi yap›da çal›flan “Finart” sistemi ile de¤ifltirmek suretiyle ça¤dafl<br />
bankac›l›¤›n gerektirdi¤i müflteri ihtiyaçlar›na cevap verebilecek teknolojik altyap›ya kavuflmufl bulunmaktad›r.<br />
Banka kurumsal ve ticari bankac›l›k alan›nda büyük ölçekli kurumsal müflterilere ve orta-küçük ölçekli flirketlere Türk Paras› ve döviz<br />
baz›nda iflletme, orta ve uzun vadeli yat›r›m, d›fl ticaret finansman kredileri, akreditif ve teminat mektuplar› sa¤lamakta, di¤er<br />
kurumsal finansman, döviz al›m sat›m› ve bankac›l›k hizmetleri sunmaktad›r.<br />
Türkiye’de tar›m sektörünün finansman ihtiyac›n› karfl›layan temel mali kurum olarak Banka; bitkisel ve hayvansal üretim, su ürünleri<br />
ve tar›msal mekanizasyon konular›nda do¤rudan üreticilere ve Tar›m Kredi Kooperatiflerine kendi kaynaklar›ndan kulland›rd›¤›<br />
tar›msal iflletme ve yat›r›m kredilerinin yan› s›ra, kulland›r›m›na arac›l›k etti¤i çeflitli fon kaynakl› krediler vas›tas›yla, tar›m sektöründe<br />
faaliyet gösteren kifli ve kurumlara mali destek sa¤lamaktad›r.<br />
Hazine ifllemleri; Fon Yönetimi ve Fon Yönetimi Orta Ofis Daire Baflkanl›klar› taraf›ndan yürütülmektedir. An›lan birimler taraf›ndan<br />
Bankan›n ulusal ve uluslararas› organize ve tezgahüstü piyasalarda likiditesi de¤erlendirilmek suretiyle Türk Paras›, döviz ve menkul<br />
k›ymet al›m-sat›m faaliyetleri gerçeklefltirilmekte, Bankan›n ihtiyac›na yönelik olarak Türk Paras› ve yabanc› para kaynak temin<br />
edilmektedir. Bankan›n ilgili birimleri taraf›ndan menkul k›ymetlerin ve eurobondlar›n al›m sat›m›na, <strong>Ziraat</strong> Yat›r›m Menkul De¤erler<br />
A.fi.’nin acentesi s›fat› ile hisse senedi al›m sat›m› ile halka arzlara ve Bankan›n ve <strong>Ziraat</strong> Yat›r›m Menkul De¤erler A.fi.’nin kurucusu<br />
oldu¤u yat›r›m fonlar›n›n al›m sat›m›na arac›l›k yap›lmakta ve bu finansal araçlar›n kaydi olarak saklanmas› konular›nda hizmet<br />
verilmekte, bunun yan› s›ra repo/ters repo ifllemleri gerçeklefltirilmektedir.<br />
Banka uluslararas› bankac›l›k faaliyetlerini New York, Londra, Üsküp, Sofya ve Tiflis’te 1’er, Kuzey K›br›s Türk Cumhuriyeti’nde 4<br />
flube ile Afganistan, Pakistan ve ‹ran’da kurulan temsilcilikler arac›l›¤›yla gerçeklefltirilmektedir. Banka ayr›ca yurt d›fl›ndaki ifltirak<br />
yat›r›mlar› arac›l›¤›yla baflta Almanya olmak üzere, Fransa, Bosna Hersek, Rusya, Kazakistan, Azerbaycan, Türkmenistan ve<br />
Özbekistan’da faaliyet göstermektedir.<br />
72
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
XXII. D‹⁄ER HUSUSLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR (6.2.s)<br />
Aç›klamay› gerektirecek di¤er hususlar bulunmamaktad›r.<br />
DÖRDÜNCÜ BÖLÜM: MAL‹ BÜNYEYE ‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER<br />
I. SERMAYE YETERL‹L‹⁄‹ STANDART ORANINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR (7)<br />
1. Bankan›n konsolide olmayan sermaye yeterlili¤i standart oran›, bu oran›n ilgili mevzuatta belirlenen orandan düflük olmas›<br />
halinde bunun nedenleri ve öngörülen çözüm stratejileri:<br />
Banka’n›n “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” esaslar›na göre hesaplanan<br />
konsolide olmayan sermaye yeterlili¤i standart oran› %39,55 olarak gerçekleflmifltir.<br />
2. Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n tespitinde kullan›lan risk ölçüm yöntemleri:<br />
31 Ocak 2002 tarih ve 24657 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesi ve<br />
De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik Hükümleri uyar›nca hesaplanan Aral›k 2005 sermaye yeterlili¤i standart rasyosu %47,68’dir.<br />
Söz konusu yönetmelik 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin<br />
Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” ile de¤ifltirilmifltir. Kas›m 2006 döneminden itibaren bu Yönetmeli¤e göre<br />
hesaplanmakta olan rasyo, Aral›k 2006 dönemi için %39,55’tir.<br />
Sermaye yeterlili¤i standart oran›n›n hesaplanmas›nda hesap ve kay›t düzenine iliflkin mevzuata uygun olarak düzenlenen veriler<br />
kullan›lmaktad›r. Ayr›ca, “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” esaslar›na göre<br />
piyasa riski tutar› hesaplanarak sermaye yeterlili¤i standart oran› hesaplamalar›na dahil edilmifltir.<br />
Özkaynak hesab›nda sermayeden indirilen de¤er olarak dikkate al›nan tutarlar risk a¤›rl›kl› varl›klar, gayrinakdi krediler ve<br />
yükümlülüklerin hesaplanmas›na dahil edilmez. Risk a¤›rl›kl› varl›klar›n hesaplanmas›nda, tükenme ve de¤er kayb› ile karfl› karfl›ya<br />
olan varl›klar, ilgili amortismanlar ve karfl›l›klar düflüldükten sonra kalan net tutarlar üzerinden hesaplara al›n›r.<br />
Gayrinakdi krediler ile ilgili ifllemlerde, kredi riskine esas tutarlar›n hesaplanmas›nda, karfl› taraftan olan alacaklar, varsa bu ifllemler<br />
için “Bankalarca Kredilerin ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi ve Bunlar ‹çin Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Usul ve Esaslar<br />
Hakk›nda Yönetmelik”e istinaden ayr›lan ve pasif hesaplar aras›nda izlenen özel karfl›l›klar düflüldükten sonraki net tutar üzerinden,<br />
"Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine Ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik"in 5’inci maddesinin (1) numaral› f›kras›nda<br />
belirtilen krediye dönüfltürme oranlar› ile çarp›ld›ktan sonra Sermaye Yeterlili¤i Analiz Formu’nda belirtilen risk a¤›rl›klar›n›n<br />
uygulanmas› suretiyle hesaplan›r.<br />
Döviz ve faiz haddi ile ilgili ifllemlerde, kredi riskine esas tutarlar›n hesaplanmas›nda, karfl› taraftan olan alacaklar, "Bankalar›n<br />
Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine Ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik"in 5’inci maddesinin (2) numaral› f›kras›nda belirtilen<br />
krediye dönüfltürme oranlar› ile çarp›ld›ktan sonra Sermaye Yeterlili¤i Analiz Formunda belirtilen risk a¤›rl›klar› ile a¤›rl›kland›r›l›r.<br />
73
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
Sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin bilgiler:<br />
Risk A¤›rl›klar›<br />
Banka<br />
%0 %20 %50 %100<br />
Kredi Riskine Esas Tutar<br />
Bilanço Kalemleri (Net) 50.046.662 4.148.432 2.770.655 12.723.528<br />
Nakit De¤erler 875.110 115 - -<br />
Vadesi Gelmifl Menkul De¤erler 137 - - -<br />
T. C. Merkez Bankas› 2.856.030 - - -<br />
Yurtiçi, Yurtd›fl› Bankalar, Yurtd›fl› Merkez ve fiubeler - 4.145.254 - 301.251<br />
Para Piyasalar›ndan Alacaklar - - - -<br />
Ters Repo ‹fllemlerinden Alacaklar - - - -<br />
Zorunlu Karfl›l›klar 1.336.284 - - -<br />
Krediler 2.963.480 - 2.767.690 11.235.552<br />
Tasfiye Olunacak Alacaklar (Net) - - - 202<br />
Kiralama ‹fllemlerinden Alacaklar - - - -<br />
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar 22.630.236 864 - 24.142<br />
Vadeye Kadar Elde Tutulan Yat›r›mlar 16.589.470 - - 3.100<br />
Aktiflerimizin Vadeli Sat›fl›ndan Alacaklar - - - 762<br />
Muhtelif Alacaklar 234.511 - - 42.102<br />
Faiz ve Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar› 2.150.660 2.199 2.965 391.659<br />
‹fltirak, Ba¤l› Ortak. Ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar (Net) - - - 4.786<br />
Maddi Duran Varl›klar - - - 683.714<br />
Di¤er Aktifler 410.744 - - 36.258<br />
Naz›m Kalemler 32.589 500.492 170.759 1.036.164<br />
Gayrinakdi Krediler ve Taahhütler 32.589 500.492 170.759 1.035.159<br />
Türev Finansal Araçlar - - - 1.005<br />
Risk A¤›rl›¤› Verilmemifl Hesaplar - - - -<br />
Toplam Risk A¤›rl›kl› Varl›klar 50.079.251 4.648.924 2.941.414 13.759.692<br />
1 Mali tablolarda Takipteki Alacaklar (Net) tutar› 61.225 Bin YTL olmas›na karfl›n, bu tutar›n 61.023 Bin YTL riski bankaya<br />
ait olmayan fon kaynakl› krediler olmas› sebebiyle bu tutar krediler sat›r›n›n %0 risk a¤›rl›¤›nda gösterilmifltir.<br />
Sermaye yeterlili¤i standart oran›na iliflkin özet bilgi:<br />
Banka<br />
Cari Dönem<br />
Kredi Riskine Esas Tutar (KRET) 16.160.184<br />
Piyasa Riskine Esas Tutar (PRET) 401.238<br />
Operasyonel Riske Esas Tutar (ORET)(*) -<br />
Özkaynak 6.549.645<br />
Özkaynak/(KRET+PRET+ORET) *100 39,55<br />
(*) Operasyonel risk, sermaye yeterlili¤i standart oran› hesaplamas›nda 30.06.2007 tarihinden itibaren dikkate al›nacakt›r.<br />
74
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
Özkaynak kalemlerine iliflkin bilgiler:<br />
Cari Dönem<br />
ANA SERMAYE<br />
Ödenmifl Sermaye 2.221.978<br />
Nominal Sermaye 2.500.000<br />
Sermaye Taahhütleri (-) 278.022<br />
Ödenmifl Sermaye Enflasyon Düzeltme Fark› 543.482<br />
Hisse Senedi ‹hraç Primleri -<br />
Hisse Senedi ‹ptal Kârlar› -<br />
Yasal Yedekler 962.392<br />
I. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/1) 347.916<br />
II. Tertip Kanuni Yedek Akçe (TTK 466/2) 614.476<br />
Özel Kanunlar Gere¤i Ayr›lan Yedek Akçe -<br />
Statü Yedekleri -<br />
Ola¤anüstü Yedekler 513.815<br />
Genel Kurul Karar› Uyar›nca Ayr›lan Yedek Akçe -<br />
Da¤›t›lmam›fl Kârlar 513.815<br />
Birikmifl Zararlar -<br />
Yabanc› Para Sermaye Kur Fark› -<br />
Yasal Yedek, Statü Yedekleri ve Ola¤anüstü Yedeklerin Enflasyona Göre Düzeltme Fark› -<br />
Kâr 2.259.800<br />
Net Dönem Kâr› 2.100.002<br />
Geçmifl Y›llar Kâr› 159.798<br />
Muhtemel Riskler ‹çin A. Serb. Karfl›l›klar›n Ana Sermayenin %25’ine Kadar Olan K›sm› 348.627<br />
Sermayeye Eklenecek ‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›k Hisseleri ile Gayrim. Sat›fl Kazançlar› -<br />
Birincil Sermaye Benzeri Borçlar›n Ana Sermayenin %15’ine Kadar Olan K›sm› -<br />
Zarar›n Yedek Akçelerle Karfl›lanamayan K›sm› (-) -<br />
Net Dönem Zarar› -<br />
Geçmifl Y›llar Zarar› -<br />
Özel Maliyet Bedelleri (-) 3.902<br />
Peflin Ödenmifl Giderler (-) 2.521<br />
Maddi Olmayan Duran Varl›klar (-) 9.048<br />
Ana Sermayenin %10’unu Aflan Ertelenmifl Vergi Varl›¤› Tutar› (-) -<br />
Kanunun 56'nc› maddesinin Üçüncü F›kras›ndaki Afl›m Tutar› (-) -<br />
Ana Sermaye Toplam› 6.834.623<br />
75
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
Cari Dönem<br />
KATKI SERMAYE<br />
Genel Karfl›l›klar 108.131<br />
Menkuller Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl› Tutar›n›n %45’i -<br />
Gayrimenkuller Yeniden De¤erleme De¤er Art›fl› Tutar›n›n %45’i -<br />
‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar Ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar Bedelsiz Hisseleri 1.082<br />
Birincil Sermaye Benzeri Borçlar›n Ana Sermaye Hesaplamas›nda Dikkate Al›nmayan K›sm› -<br />
‹kincil Sermaye Benzeri Borçlar -<br />
Menkul De¤erler De¤er Art›fl Fonu Tutar›n›n %45’i 34.584<br />
‹fltirakler ve Ba¤l› Ortakl›klardan -<br />
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klardan<br />
Sermaye Yedeklerinin, Kâr Yedeklerinin ve Geçmifl Y›llar K/Z’›n›n Enflasyona Göre Düzeltme Farklar›<br />
34.584<br />
(Yasal Yedek, Statü Yedekleri ve Ola¤anüstü Yedeklerin Enflasyona Göre Düzeltme Fark› hariç) -<br />
Katk› Sermaye Toplam› 143.797<br />
ÜÇÜNCÜ KUfiAK SERMAYE -<br />
SERMAYE 6.978.420<br />
SERMAYEDEN ‹ND‹R‹LEN DE⁄ERLER<br />
Sermayesinin Yüzde On ve Daha Fazlas›na Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kurulufllardan (Yurt ‹çi, Yurt D›fl›)<br />
428.775<br />
Konsolide Edilmeyenlerdeki Ortakl›k Paylar›<br />
Sermayesinin Yüzde Onundan Az›na Sahip Olunan Bankalar ile Finansal Kurulufllardaki (Yurt ‹çi, Yurt D›fl›) Bankan›n<br />
409.425<br />
Ana Sermaye ve Katk› Sermaye Toplam›n›n Yüzde On ve Daha Fazlas›n› Aflan Tutardaki Ortakl›k Paylar› Toplam›<br />
Bankalara, Finansal Kurulufllara (Yurt ‹çi, Yurt D›fl›) veya Nitelikli Pay Sahiplerine Kulland›r›lan ‹kincil Sermaye Benzeri<br />
Borç Niteli¤ini Haiz Krediler ile Bunlardan Sat›n Al›nan Birincil veya ‹kincil Sermaye Benzeri Borç Niteli¤ini Haiz<br />
-<br />
Borçlanma Araçlar› 14.127<br />
Kanunun 50 ve 51 inci Maddeleri Hükümlerine Ayk›r› Olarak Kulland›r›lan Krediler<br />
Bankalar›n, Gayrimenkullerinin Net Defter De¤erleri Toplam›n›n Özkaynaklar›n›n Yüzde Ellisini Aflan K›sm› ‹le<br />
Alacaklar›ndan Dolay› Edinmek Zorunda Kald›klar› Ve Kanunun 57’nci Maddesi Uyar›nca Elden Ç›kar›lmas› Gereken<br />
Emtia Ve Gayrimenkullerden Edinim Tarihinden ‹tibaren Befl Y›l Geçmesine Ra¤men Elden Ç›kar›lamayanlar›n<br />
-<br />
Net Defter De¤erleri 5.223<br />
Di¤er -<br />
TOPLAM ÖZKAYNAK 6.549.645<br />
II. KRED‹ R‹SK‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR (8)<br />
1. a) Kredi riski bak›m›ndan, borçlu veya borçlular grubu veya co¤rafi bölgeler ile sektörlerin bir risk s›n›rlamas›na tabi tutulup<br />
tutulmad›¤›, risk limitlerinin dayand›klar› bölümleme yap›s› ve hangi aral›klarla belirlenmekte oldu¤u:<br />
Bankalar Kanunu kapsam›nda yer alan kredi tan›m› esas al›narak, Bankan›n kredileri haftal›k olarak izlenmektedir. Banka kredi<br />
portföyünü ticari, bireysel ve tar›msal olmak üzere üç ana bafll›k alt›nda de¤erlendirmektedir.<br />
Ticari kredilere iliflkin olarak yurt içi kredilerde limitler; nakdi (TL-YP) – gayri nakdi (TL-YP), sektör, bölge, yurt d›fl› flubeler için de<br />
belirlenmifl olan maksimum karfl› taraf (kamu-özel) ve farkl› borçlu gruplar› baz›nda belirlenmifltir. Borçlu veya borçlular grubu veya<br />
co¤rafi bölgeler ile sektörlere iliflkin risk limitleri y›lda bir kez, her y›l›n ilk aylar›nda belirlenmektedir.<br />
76
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
Bireysel kredilerde ise, Banka’n›n bütçesi, hedefleri, kaynak yap›s› ve maliyetleri ile kredi türlerine göre her bir kredi için bölgenin ve<br />
flubenin özelli¤i, Bölge Baflkanl›klar› ile flubelerde çal›flan personelin yetkinli¤ine göre yetki verilmifltir. Ayr›ca, yirmi dört aydan uzun<br />
vadeli kredilere miktar olarak s›n›r konulmaktad›r.<br />
Banka Kaynakl› Tar›msal Krediler portföyüne iliflkin tespit edilen global risk limitleri, Bankam›z Aktif/Pasif öngörüleri do¤rultusunda<br />
haz›rlanarak, Yönetim Kurulumuzun Onay› ile belirlenmekte ve 3 ayl›k dönemlerde revize edilmektedir. Tespit edilen risk limitleri,<br />
Genel Müdürlükçe mevcut portföy risk yap›s›, müflteri ve kredi potansiyeli ile bölgesel özellikler gözetilerek Bölge Baflkanl›klar›<br />
baz›nda da¤›t›lmaktad›r.<br />
Ayr›ca, Banka’n›n yurt içi ve yurt d›fl› banka ile ülke limitleri mevcut olup, bu limitler her y›l güncellenmekle birlikte, ihtiyaç<br />
durumunda münferit bankalar›n limitlerinde de¤ifliklik yap›lmas› için çal›flmalar yap›lmaktad›r.<br />
b) Günlük olarak yap›lan ifllemlerle ilgili olarak risk limitleri ve da¤›l›mlar›n›n belirlenip belirlenmedi¤i, bilanço d›fl› risklere iliflkin<br />
risk yo¤unlaflmas›n›n günlük olarak müflteri ve bankalar›n hazine bölümü yetkilileri baz›nda izlenip izlenmedi¤i:<br />
Hazine ifllemleri, tahsis edilen banka hatlar› çerçevesinde gerçeklefltirilmektedir. Yap›lan ifllemler bu limitler göz önünde<br />
bulundurularak takip edilmektedir. Ayr›ca, ifllem yapmaya yetkili kiflilerin unvan baz›nda ifllem yetkileri bulunmakta ve ifllemler bu<br />
çerçevede yap›lmaktad›r.<br />
c) Kredi ve di¤er alacaklar›n borçlular›n›n kredi de¤erliliklerinin düzenli aral›klarla ilgili mevzuata uygun flekilde izlenip<br />
izlenmedi¤i, aç›lan krediler için al›nan hesap durumu belgelerinin ilgili mevzuatta öngörüldü¤ü flekilde denetlenmifl olup<br />
olmad›¤›, denetlenmemifl ise nedenleri, kredi limitlerinin de¤ifltirilip de¤ifltirilmedi¤i, kredilerin ve di¤er alacaklar›n<br />
teminatlar›n›n bulunup bulunmad›¤›:<br />
Tar›msal kredilere iliflkin olarak, tar›msal kredi müflterileri düzenli aral›klarla tar›msal üretim gerçeklefltirdikleri tesislerinde ziyaret<br />
edilmek suretiyle izlenmekte ve kredi de¤erlili¤inde meydana gelen de¤ifliklikler belirlenmektedir. Kredi limitinin tespiti ve mevcut<br />
limitin de¤ifltirilmesi için de yerinde tespit yap›lmaktad›r. Tüzel kifliler ile bilanço esas›na göre defter tutan gerçek kiflilerin elli bin YTL<br />
üzerindeki kredi taleplerinde Hesap Durumu Belgesi al›nmakta olup, kredilerin kullan›ld›¤› sürece her y›l hesap dönemini izleyen alt›<br />
ay içinde Hesap Durumu Belgesi al›nmaya devam edilmektedir. Hesap Durumu Belgelerinin ilgili mevzuatta belirtildi¤i flekilde<br />
denetlenmifl olmas› flart› aranmaktad›r. Banka, kulland›rd›¤› kredileri için yeterli miktarda ve mevzuat›na uygun teminat almaktad›r.<br />
Ticari kredi limitleri bir y›l süreyle geçerli olmak üzere tespit edilip onaylanmakta ve her y›l yenilenmektedir. Limit yenilenme ifllemi<br />
en geç y›l›n bitiminden itibaren iki ay içinde tamamlanmaktad›r. Ayr›ca kredili firmalarla ilgili olarak, üçer ayl›k dönemler itibariyle ara<br />
dönem istihbarat formu düzenlenmek suretiyle kredilerin sürekli olarak izlenmesi sa¤lanmaktad›r. Tüzel kifliler ile bilanço esas›na<br />
göre defter tutan gerçek kiflilerin k›rk bin YTL üzerindeki kredi taleplerinde Hesap Durumu Belgesi al›nmakta olup, kredilerin<br />
kullan›ld›¤› sürece her y›l hesap dönemini izleyen alt› ay içinde Hesap Durumu Belgesi al›nmaya devam edilmektedir. Hesap<br />
Durumu Belgelerinin ilgili mevzuatta belirtildi¤i flekilde denetlenmifl olmas› flart› aranmaktad›r. Banka, kulland›rd›¤› kredileri için<br />
gerekli gördü¤ü miktarda ve mevzuat›na uygun olarak teminat almaktad›r.<br />
2. Bankan›n vadeli ifllem ve opsiyon sözleflmesi ve benzeri di¤er sözleflmeler cinsinden tutulan pozisyonlar› üzerinde kontrol<br />
limitlerinin bulunup bulunmad›¤›, bu tür araçlar için üstlenilen kredi riskinin piyasa hareketlerinden kaynaklanan potansiyel<br />
riskler ile beraber yönetilip yönetilmedi¤i:<br />
Halihaz›rda, Banka’n›n vadeli ifllem veya opsiyon pozisyonu bulunmamaktad›r. Ancak, aktif-pasif dengesi ve yasal s›n›rlar göz<br />
önünde tutularak risk unsuru oluflturmayan döviz swap ifllemleri yap›lmaktad›r.<br />
77
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
3. Bankan›n, önemli ölçüde kredi riskine maruz kald›¤›nda vadeli ifllem, opsiyon ve benzer nitelikli sözleflmeleri, haklar›n<br />
kullan›lmas›, edimlerin yerine getirilmesi veya sat›lmas› yoluyla k›sa zamanda sona erdirerek toplam riski azaltma yoluna gidip<br />
gitmedi¤i:<br />
Güvenilir ve sa¤lam teminatlar al›nmas› temeline dayanan kredi politikalar› ve süreçleri neticesinde Bankan›n, önemli ölçüde kredi<br />
riskine maruz kalmad›¤› düflünülmektedir.<br />
4. a) Tazmin edilen gayrinakdi kredilerin, vadesi geldi¤i halde ödenmeyen krediler gibi ayn› risk a¤›rl›¤›na tabi tutulup<br />
tutulmad›¤›:<br />
Tazmin edilen gayri nakdi krediler ile vadesi geldi¤i halde ödenmeyen krediler ayn› risk a¤›rl›¤›na tabi tutulmaktad›r.<br />
b) Kredilerden yenilenen ve yeniden itfa plan›na ba¤lananlar›n ilgili mevzuatla belirlenen izlenme yöntemi d›fl›nda, bankalarca<br />
risk yönetim sistemleri çerçevesinde yeni bir derecelendirme grubuna veya a¤›rl›¤›na dahil edilip edilmedi¤i, bu yöntemler ile<br />
ilgili yeni önlemlerin al›n›p al›nmad›¤›, bankalarca risk yönetim sistemleri çerçevesinde uzun vadeli taahhütlerin k›sa vadeli<br />
taahhütlere oranla daha fazla kredi riskine maruz kald›¤› kabul edilerek risk ayr›flt›rmas›na gidilip gidilmedi¤i:<br />
Yeniden yap›land›r›lan ve itfa plan›na ba¤lanan krediler için, karfl›l›klar kararnamesi gere¤ince, yeniden yap›land›r›ld›klar› veya itfa<br />
plan›na ba¤land›klar› tarihe kadar ilgili bulunduklar› kredi grubu kapsam›nda karfl›l›k ayr›lmas› (%20, %50 veya %100)<br />
gerekmektedir. Bankada ise tasfiye olacak alacaklar kapsam›nda bulunan bu krediler için, %100 özel karfl›l›k ayr›lmaktad›r.<br />
5. a) Bankalar›n yurt d›fl›nda yürütmekte olduklar› bankac›l›k faaliyetleri ve kredilendirme ifllemlerinin az say›da ülke ya da mali<br />
kurum ile yürütülmesi durumunda bunun ilgili ülkenin ekonomik koflullar› dikkate al›nd›¤›nda önemli bir risk do¤urup<br />
do¤urmad›¤›na iliflkin de¤erlendirme:<br />
Bankan›n yurt d›fl›nda yürütmekte oldu¤u bankac›l›k faaliyetleri ve kredilendirme ifllemlerinin bilançosunda önemli bir yer tutmamas›<br />
ve yürütülen faaliyet ve ifllemlerin farkl› ülkelerdeki mali kurumlar ile yap›larak çeflitlendirmenin uygulan›yor olmas› nedenlerinden<br />
ötürü, Bankan›n sözkonusu faaliyet ve ifllemlerinden dolay› önemli ölçüde bir kredi riskine maruz olmad›¤› düflünülmektedir.<br />
b) Uluslararas› bankac›l›k piyasas›nda aktif bir kat›l›mc› olarak di¤er finansal kurumlar›n finansal faaliyetleri ile birlikte<br />
de¤erlendirildi¤inde önemli ölçüde kredi riski yo¤unlu¤una sahip olunup olunmad›¤›:<br />
Banka önemli ölçüde kredi riskine maruz de¤ildir.<br />
6. a) Bankan›n ilk büyük 100 nakdi kredi müflterisinden olan alaca¤›n›n toplam nakdi krediler portföyü içindeki pay› %15,6’d›r.<br />
b) Bankan›n ilk büyük 100 gayrinakdi kredi müflterisinden olan alaca¤›n›n toplam gayrinakdi krediler portföyü içindeki pay›<br />
%80,1’dir.<br />
c) Bankan›n ilk büyük 100 kredi müflterisinden olan nakdi ve gayrinakdi alacak tutar›n›n toplam bilanço içinde ve naz›m hesaplarda<br />
izlenen varl›klar içindeki pay› %3,6’d›r.<br />
7. Bankaca üstlenilen kredi riski için ayr›lan genel karfl›l›k tutar›:<br />
Banka, “Bankalarca Kredilerin Ve Di¤er Alacaklar›n Niteliklerinin Belirlenmesi Ve Bunlar ‹çin Ayr›lacak Karfl›l›klara ‹liflkin Usul Ve<br />
Esaslar Hakk›nda Yönetmelik”te öngörüldü¤ü flekilde 108.131 Bin YTL tutar›nda genel kredi karfl›l›¤› ay›rm›flt›r.<br />
78
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
Co¤rafi bölgeler itibar›yla bilgiler:<br />
Yükümlülükler Gayrinakdi<br />
Sabit<br />
Sermaye Net Kâr<br />
Varl›klar (****) Krediler Yat›r›mlar› (***)<br />
Cari Dönem<br />
Yurtiçi 67.697.694 64.963.580 1.682.880 - 2.100.002<br />
Avrupa Birli¤i Ülkeleri 2.688.530 84.621 216.764 - -<br />
OECD Ülkeleri * 276.246 151 56.662 - -<br />
K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri - - - - -<br />
ABD. Kanada 752.983 9.810 260.530 - -<br />
Di¤er Ülkeler 121.012 266.205 40.956 - -<br />
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar - - - 367.305 -<br />
Da¤›t›lmam›fl Varl›klar/Yükümlülükler** - - - - -<br />
Toplam<br />
Önceki Dönem<br />
71.536.465 65.324.367 2.257.792 367.305 2.100.002<br />
Yurtiçi 61.714.518 58.235.042 1.302.570 - 1.846.412<br />
Avrupa Birli¤i Ülkeleri 1.637.957 85.953 341.640 - -<br />
OECD Ülkeleri * 6.321 77 79.335 - -<br />
K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri - - - - -<br />
ABD, Kanada 612.784 26.632 62.403 - -<br />
Di¤er Ülkeler 109.675 213.809 27.634 - -<br />
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar - - - 320.250 -<br />
Da¤›t›lmam›fl Varl›klar/Yükümlülükler** - - - - -<br />
Toplam 64.081.255 58.561.513 1.813.582 320.250 1.846.412<br />
* AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri<br />
** Tutarl› bir esasa göre bölümlere da¤›t›lamayan varl›k ve yükümlülükler<br />
*** Net kâr sütununda gösterilen tutara cari dönemde 159.798 Bin YTL, önceki dönemde 115.506 Bin YTL’lik geçmifl y›llar kâr›<br />
ilave edilmemifl olup, bankan›n net dönem kâr›n› göstermekte ve bu tutar›n ise co¤rafi ülkeler itibari ile ayr›m› mümkün olamam›flt›r.<br />
**** Yükümlülükler aras›nda Özkaynaklar dikkate al›nmam›flt›r.<br />
***** Varl›klar toplam› ile sabit sermaye yat›r›mlar› toplam› bilançonun aktif toplam›na eflittir.<br />
79
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
Sektörlere göre nakdi kredi da¤›l›m›:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
TP (%) YP (%) TP (%) YP (%)<br />
Tar›m 5.193.266 30,90 - 0,00 5.089.636 39,23 - 0,00<br />
Çiftçilik ve Hayvanc›l›k 5.162.794 30,72 - 0,00 5.071.299 39,09 - 0,00<br />
Ormanc›l›k - 0,00 - 0,00 - 0,00 - 0,00<br />
Bal›kç›l›k 30.472 0,18 - 0,00 18.337 0,14 - 0,00<br />
Sanayi 578.661 3,44 393.613 77,91 340.642 2,63 465.568 70,05<br />
Madencilik ve Taflocakç›l›¤› 32.707 0,19 769 0,15 0,00 - 0,00<br />
‹malat Sanayi 540.611 3,22 392.164 77,62 340.642 2,63 260.060 39,13<br />
Elektrik, Gaz, Su 5.343 0,03 680 0,14 0,00 205.508 30,92<br />
‹nflaat 118.714 0,71 6.232 1,23 39.481 0,30 936 0,14<br />
Hizmetler 1.413.415 8,41 74.250 14,70 1.351.606 10,42 22.122 3,33<br />
Toptan ve Perakende Ticaret 711.522 4,23 11.529 2,28 1.351.606 10,42 22.122 3,33<br />
Otel ve Lokanta Hizmetleri 31.641 0,19 - 0,00 - 0,00 - 0,00<br />
Ulaflt›rma Ve Haberleflme 56.416 0,34 96 0,02 - 0,00 - 0,00<br />
Mali Kurulufllar 65.351 0,39 61.654 12,21 - 0,00 - 0,00<br />
Gayrimenkul ve Kira. Hizm. 7.229 0,04 - 0,00 - 0,00 - 0,00<br />
Serbest Meslek Hizmetleri 234.035 1,39 116 0,02 - 0,00 - 0,00<br />
E¤itim Hizmetleri 13.323 0,08 855 0,17 - 0,00 - 0,00<br />
Sa¤l›k ve Sosyal Hizmetler 293.898 1,75 - 0,00 - 0,00 - 0,00<br />
Di¤er (*) 9.500.881 56,54 31.144 6,16 6.150.588 47,42 175.948 26,48<br />
Toplam 16.804.937 100,00 505.239 100,00 12.971.953 100,00 664.574 100,00<br />
(*) Cari dönemde 384.870 Bin YTL Türk Paras›, 5.480 Bin YTL Yabanc› Para, önceki dönemde 258.489 Bin YTL Türk Paras›, 7.613<br />
Bin YTL Yabanc› Para kredilere iliflkin faiz tahakkuk ve reeskontlar› di¤er sat›r›nda gösterilmifltir.<br />
• Cari dönemde TP ve YP kolonunun di¤er sat›r›nda gösterilen toplam 9.532.025 Bin YTL tutar›n yaklafl›k %75,39’u tüketici kredileri,<br />
%3,04’ü kredi kartlar›, %11,79’u fon kaynakl› konut kredilerinden oluflmaktad›r.<br />
• Önceki dönem TP ve YP kolonunun di¤er sat›r›nda gösterilen toplam 6.326.536 Bin YTL tutar›n yaklafl›k %71,04’ü tüketici<br />
kredileri, %4,56’s› ise kredi kartlar›ndan oluflmaktad›r.<br />
• Önceki dönemde Bankan›n ilgili birimi taraf›ndan sektörel da¤›l›m befl ana sektör baz›nda takip edilmekte olup teknik<br />
yetersizliklerden dolay› alt sektörlere göre ayr›flt›rma mümkün olamam›flt›r. Bu nedenle; enerji: elektrik gaz ve su, hizmet: toptan ve<br />
perakende ticaret, imalat ve tekstil: imalat sanayi sat›r›nda gösterilmifltir.<br />
• Sektöre göre nakdi kredi da¤›l›m tablosu sadece canl› krediler için haz›rlanm›flt›r.<br />
80
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
III. P‹YASA R‹SK‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR (9)<br />
1. Bankan›n risk yönetimi politikalar› çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amac›yla önlem al›p almad›¤›, piyasa riskine<br />
maruz kal›nmas› nedeniyle banka yönetim kurulunun risk yönetimine iliflkin olarak alm›fl oldu¤u önlemler, piyasa riskinin<br />
ölçümünde kullan›lan yöntemler ile piyasa riski ölçümlerinin hangi aral›kta yap›lmakta oldu¤u:<br />
Banka, finansal risk yönetimi amaçlar› çerçevesinde piyasa riskinden korunmak amac›yla 1 Kas›m 2006 tarih ve 26333 say›l› Resmi<br />
Gazete’de yay›mlanm›fl “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin Yönetmelik” kapsam›nda<br />
piyasa riski yönetimi faaliyetlerini belirlemifl ve gerekli önlemleri alm›flt›r.<br />
Bankada ayl›k dönemler itibariyle Standart Metot kullan›larak faiz oran› riski, kur riski, hisse senedi riski, takas riski ve spesifik riskler<br />
ayr› ayr› hesaplanmakta ve toplam Piyasa Riskine Esas Tutara ulafl›lmaktad›r. Söz konusu tutar Bankan›n Sermaye Yeterlili¤i<br />
Standart Rasyosu hesaplanmas›na dahil edilmektedir.<br />
Banka döviz pozisyonu yönetiminde pozisyon tafl›nmamas›na özen göstermektedir. Piyasa riskine iliflkin olarak ayl›k ve 3 ayl›k<br />
raporlamalar›n yan› s›ra ayr›ca kur riski analizi her döviz cinsi baz›nda haftal›k olarak haz›rlanmakta ve Bankac›l›k Düzenleme ve<br />
Denetleme Kurumu’na iletilmektedir.<br />
Bankada; muhtelif risk faktörlerine sahip finansal enstrümanlar ve portföyler baz›nda günlük Riske Maruz De¤er (RMD) tahminleri<br />
yap›lmakta ve Banka Üst Yönetimi ve ilgili birimlere bilgi amaçl› raporlanmaktad›r.<br />
a) Piyasa riskine iliflkin bilgiler<br />
Tutar<br />
(I) Genel Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü- Standart Metot 16.553<br />
(II) Spesifik Risk ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü-Standart Metot -<br />
III) Kur Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü-Standart Metot 15.300<br />
(IV) Emtia Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü-Standart Metot 246<br />
(V) Takas Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü-Standart Metot -<br />
(VI) Opsiyonlardan Kaynaklanan Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü-Standart Metot -<br />
(VII) Risk Ölçüm Modeli Kullanan Bankalarda Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Sermaye Yükümlülü¤ü -<br />
(VIII) Piyasa Riski ‹çin Hesaplanan Toplam Sermaye Yükümlülü¤ü (I+II+III+IV+V+VI) 32.099<br />
(IX) Piyasa Riskine Esas Tutar (12,5 x VIII) ya da (12,5 x VII) 401.238<br />
81
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
b) Dönem içerisinde ay sonlar› itibar›yla hesaplanan piyasa riskine iliflkin ortalama piyasa riski tablosu:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
Ortalama En Yüksek En Düflük Ortalama En Yüksek En Düflük<br />
Faiz Oran› Riski 134.927 173.221 16.553 117.008 127.628 102.084<br />
Hisse Senedi Riski - - - - - -<br />
Kur Riski 9.999 17.798 4.748 6.566 15.394 4.413<br />
Emtia Riski 246 246 246 - - -<br />
Takas Riski - - - - - -<br />
Opsiyon Riski - - - - - -<br />
Toplam Riske Maruz De¤er 1.811.835 2.313.063 401.238 1.544.666 1.689.438 1.340.675<br />
IV. OPERASYONEL R‹SKE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR (10)<br />
Operasyonel riske iliflkin aç›klamalara, Bankalarca Kamuya Aç›klanacak Finansal Tablolar ‹le Bunlara ‹liflkin Aç›klama Ve Dipnotlar<br />
Hakk›nda Tebli¤’in 28 maddesinin a f›kras› gere¤ince 30 Haziran 2007 tarihinden itibaren bafllanacakt›r.<br />
V. KUR R‹SK‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR (11)<br />
a) Bankan›n kur riskine maruz kal›p kalmad›¤›, bu durumun etkilerinin tahmin edilip edilmedi¤i, banka yönetim kurulunun<br />
günlük olarak izlenen pozisyonlar için limitler belirleyip belirlemedi¤i:<br />
Banka, yabanc› para risk yönetimi politikas› çerçevesinde pozisyon tafl›nmamas› ilkesini benimsemifltir. Bu nedenle, Bankada<br />
önemli ölçüde kur riski tafl›nmamaktad›r. Standart metot kapsam›nda oluflturulan kur riski tablosu arac›l›¤› ile kur riskinin<br />
izlenebilmesinin yan› s›ra, Bankada günlük bazda döviz pozisyonu için Riske Maruz De¤er (RMD) hesaplanmakta olup bilgi amaçl›<br />
Üst Yönetime ve ilgili birimlere raporlanmaktad›r.<br />
Ayr›ca döviz ifllemleri için; Dealer pozisyon ve masa limitleri Yönetim Kurulu karar›yla kulland›r›lmaktad›r.<br />
b) Önemli olmas› durumunda yabanc› para cinsinden borçlanma araçlar›n›n ve net yabanc› para yat›r›mlar›n›n riskten korunma<br />
amaçl› türev araçlar ile korunmas›n›n boyutu:<br />
Bankam›zda gerek yurt d›fl› birimlerce gerekse de Genel Müdürlükte kullan›lan türev ürünler, yat›r›mlar›n riskten korunmas›<br />
amac›ndan çok gelir elde etmek amac›n› tafl›maktad›r. Söz konusu ifllemlerin hacmi oldukça düflüktür.<br />
82
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
c) Yabanc› para risk yönetim politikas›:<br />
Bankan›n faaliyet gösterdi¤i en önemli yabanc› para birimleri olan Dolar ve Euro’da likidite ve faiz oran› risklerini belirlemeye yönelik<br />
olarak periyodik “Likidite Boflluk Analizi” ile “Yeniden Fiyatlama Boflluk Analizi” yap›lmakta ve söz konusu analizlerin sonuçlar› üst<br />
yönetime iletilmektedir. Ayr›ca yasal raporlamalar kapsam›nda Yabanc› Para Net Genel Pozisyon/Özkaynak oran› ile Yabanc› Para<br />
Likidite Pozisyonu düzenli olarak izlenmektedir.<br />
ç) Bankan›n finansal tablo tarihi ile bu tarihten geriye do¤ru son befl ifl günü kamuya duyurulan cari döviz al›fl kurlar›:<br />
25.12.2006 26.12.2006 27.12.2006 28.12.2006 29.12.2006<br />
USD 1,41960 1,41960 1,42010 1,40700 1,41270<br />
EUR 1,86250 1,86450 1,86470 1,84960 1,86250<br />
AUD 1,14050 1,11200 1,11380 1,10930 1,11250<br />
DKK 0,24958 0,25018 0,25018 0,24805 0,24970<br />
SEK 0,20716 0,20712 0,20673 0,20468 0,20628<br />
CHF 1,16450 1,16380 1,15970 1,15190 1,15640<br />
CAD 1,22550 1,22490 1,22210 1,21380 1,21270<br />
NOK 0,22772 0,22775 0,22642 0,22437 0,22669<br />
GBP 2,80200 2,77810 2,77850 2,75670 2,76310<br />
SAR 0,37850 0,37856 0,37868 0,37520 0,37632<br />
100 JPY 1,19510 1,19300 1,19710 1,18330 1,18450<br />
d) Bankan›n cari döviz al›fl kurunun finansal tablo tarihinden geriye do¤ru son otuz günlük basit aritmetik ortalama de¤eri:<br />
USD EUR AUD DKK SEK CHF CAD NOK GBP SAR 100 JPY<br />
1,42416 1,88012 1,12031 0,25223 0,20833 1,17679 1,23428 0,23023 2,79450 0,37978 1,21309<br />
83
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
Bankan›n kur riskine iliflkin bilgiler:<br />
Cari Dönem EURO USD Yen Di¤er YP 2<br />
Varl›klar<br />
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar,<br />
Toplam<br />
Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 1.389.465 52.357 191 12.860 1.454.873<br />
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar<br />
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan<br />
694.158 1.940.204 563 302.025 2.936.950<br />
Finansal Varl›klar 36.596 594.167 - 1.055 631.818<br />
Para Piyasalar›ndan Alacaklar - - - - -<br />
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar 4.535.281 1.801.924 - 6.266 6.343.471<br />
Krediler 1<br />
141.974 338.696 - 25.827 506.497<br />
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar 262.274 41.323 - - 303.597<br />
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›m 777.146 97 - 318 777.561<br />
Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Varl›klar - - - - -<br />
Maddi Duran Varl›klar 1 436 - 3.000 3.437<br />
Maddi Olmayan Duran Varl›klar - 556 - 809 1.365<br />
Di¤er Varl›klar 13.780 3.338 - 1.780 18.898<br />
Toplam Varl›klar 7.850.675 4.773.098 754 353.940 12.978.467<br />
Yükümlülükler<br />
Bankalar Mevduat› 147.984 67.872 1 18.526 234.383<br />
Döviz Tevdiat Hesab› 7.510.563 4.616.777 448 319.609 12.447.397<br />
Para Piyasalar›na Borçlar - - - - -<br />
Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar 1.153 1.740 - - 2.893<br />
‹hraç Edilen Menkul De¤erler - - - - -<br />
Muhtelif Borçlar 129.456 6.459 - 588 136.503<br />
Riskten Korunma Amaçl› Türev Finansal Borçlar - - - - -<br />
Di¤er Yükümlülükler 61.973 64.195 436 3.474 130.078<br />
Toplam Yükümlülükler 7.851.129 4.757.043 885 342.197 12.951.254<br />
Net Bilanço Pozisyonu (454) 16.055 (131) 11.743 27.213<br />
Net Naz›m Hesap Pozisyonu 3<br />
(13.685) (9.427) - 23.139 27<br />
Türev Finansal Araçlardan Alacak. - 20.449 - 29.822 50.271<br />
Türev Finansal Araçlardan Borçlar 13.685 29.876 - 6.683 50.244<br />
Gayrinakdi Krediler 367.519 1.217.543 9.913 9.768 1.604.743<br />
Önceki Dönem<br />
Toplam Varl›klar 6.097.831 4.498.331 2.531 309.474 10.908.167<br />
Toplam Yükümlülükler 6.089.873 4.517.476 2.644 277.528 10.887.521<br />
Net Bilanço Pozisyonu 7.958 (19.145) (113) 31.946 20.646<br />
Net Naz›m Hesap Pozisyonu 3<br />
(27.006) (13.618) - 39.873 (751)<br />
Türev Finansal Araçlardan Alacak 18.981 38.654 - 71.900 129.535<br />
Türev Finansal Araçlardan Borçlar 45.987 52.272 - 32.027 130.286<br />
Gayrinakdi Krediler 304.318 1.102.907 4.963 22.736 1.434.924<br />
1<br />
Verilen kredilerin 1.191 Bin YTL karfl›l›¤› USD ve 67 Bin YTL karfl›l›¤› EUR bakiyesi dövize endeksli kredilerden kaynaklanmaktad›r.<br />
(Önceki dönem: 2.193 Bin YTL)<br />
2<br />
Varl›klar bölümünün di¤er YP sütununda yer alan dövizlerin %11,47’si DKK, %20,77’si CHF, %51,72’si GBP ve kalan %16,04’ü<br />
di¤er döviz cinslerinden oluflmaktad›r. Yükümlülükler bölümünün YP sütununda yer alan dövizlerin %14,18’i DKK, %23,47’si CHF,<br />
%54,32’si GBP, ve kalan %8,03’ü di¤er döviz cinslerinden oluflmaktad›r.<br />
3<br />
Türev finansal araçlardan alacaklar ile türev finansal araçlardan borçlar›n netini göstermektedir.<br />
84
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
VI. FA‹Z ORANI R‹SK‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR (12)<br />
a) Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve naz›m hesap kalemlerinin faize duyarl›l›¤›n›n ölçülüp ölçülmedi¤i:<br />
Varl›klar›n ve yükümlülüklerin faize duyarl›l›¤›, yap›lan çeflitli analizlerle Yönetime periyodik olarak raporlanmakta ve izlenmektedir.<br />
b) Piyasa faiz oranlar›ndaki dalgalanmalar›n Bankan›n finansal pozisyonlar› ve nakit ak›fllar› üzerindeki beklenen etkileri, faiz<br />
gelirlerine iliflkin beklentilerin ne yönde oldu¤u, banka yönetim kurulunun günlük faiz oranlar›na iliflkin s›n›rlamalar getirip<br />
getirmedi¤i:<br />
Piyasa faiz oranlar›ndaki dalgalanmalar›n Bankan›n bilançosuna olumsuz etkilerinin ortadan kald›r›lmas› amac›yla Aktif-Pasif<br />
komitesi faiz marj›n› devaml› olarak takip etmekte ve kârl›l›k üzerindeki etkilerini gözlemlemektedir. Bu komite faiz riskini göz önünde<br />
bulundurarak özellikle kaynaklar ile ilgili faiz düzenlemeleri yapmakta ve maksimum faiz oranlar›na s›n›rlamalar getirmektedir.<br />
c) Bankan›n, cari y›lda karfl›laflt›¤› faiz oran› riski dolay›s›yla al›nan önlemler ve bunun gelecek dönemde net gelir ve<br />
özkaynaklarda beklenen etkileri:<br />
Banka cari y›lda, pozisyonlar›n› yap›sal olarak de¤ifltirmesini veya önlem almas›n› gerektirecek boyutta faiz oran› riskiyle karfl›<br />
karfl›ya kalmam›flt›r.<br />
85
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve naz›m hesap kalemlerinin faize duyarl›l›¤› (Yeniden fiyatland›rmaya kalan süreler itibar›yla)<br />
1 Aya 1 Y›l ve<br />
Cari Dönem Sonu<br />
Varl›klar<br />
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar,<br />
Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay Üzeri Faizsiz Toplam<br />
Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 4.281.452 - - - - 875.910 5.157.362<br />
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar<br />
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara<br />
3.989.515 - - 2.851 - - 3.992.366<br />
Yans›t›lan Finansal Varl›klar 234.940 149.254 734.603 1.034.542 379.839 1.506 2.534.684<br />
Para Piyasalar›ndan Alacaklar - - - - - - -<br />
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar 7.629.159 9.037.493 2.835.469 512.372 4.213.089 67.701 24.295.283<br />
Verilen Krediler 5.017.892 1.027.249 1.009.018 1.863.856 8.392.161 - 17.310.176<br />
Vadeye Kadar Elde Tutulan Yat›r›m. 8.034.129 8.257.313 1.314 189.639 577.281 - 17.059.676<br />
Di¤er Varl›klar - - - - - 1.554.223 1.554.223<br />
Toplam Varl›klar<br />
Yükümlülükler<br />
29.187.087 18.471.309 4.580.404 3.603.260 13.562.370 2.499.340 71.903.770<br />
Bankalar Mevduat› 233.673 6.054 - - - - 239.727<br />
Di¤er Mevduat 45.141.425 10.476.941 1.409.749 2.313.668 71.392 - 59.413.175<br />
Para Piyasalar›na Borçlar 967.955 - - - - - 967.955<br />
Muhtelif Borçlar - - - - - 368.719 368.719<br />
‹hraç Edilen Menkul De¤erler - - - - - - -<br />
Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar 11.298 600 2.030 - 711 - 14.639<br />
Di¤er Yükümlülükler - - - - 2.914.209 7.985.346 10.899.555<br />
Toplam Yükümlülükler 46.354.351 10.483.595 1.411.779 2.313.668 2.986.312 8.354.065 71.903.770<br />
Bilançodaki Uzun Pozisyon 7.987.714 3.168.625 1.289.592 10.576.058 - 23.021.989<br />
Bilançodaki K›sa Pozisyon (17.167.264) - - - - (5.854.725) (23.021.989)<br />
Naz›m Hesaplardaki Uzun Pozisyon - - - - - - -<br />
Naz›m Hesaplardaki K›sa Pozisyon - - - - - - -<br />
Toplam Pozisyon (17.167.264) 7.987.714 3.168.625 1.289.592 10.576.058 (5.854.725) -<br />
• Vadesiz olan ifllemler 1 aya kadar vadeli sütununda gösterilmifltir.<br />
• Di¤er yükümlülükler içerisinde yer alan 2.908.270 Bin YTL fonlar hesab›n›n bakiyesi “1 Y›l ve Üzeri” sütununda gösterilmifltir.<br />
• Ertelenmifl vergi aktifi faizsiz sütununda gösterilmifltir.<br />
• Takipteki kredilerin net bakiyesi di¤er varl›klar içerisinde faizsiz kolonunda gösterilmifltir.<br />
• Özkaynaklar toplam› faizsiz sütununda gösterilmifltir.<br />
86
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar›:<br />
Cari Dönem Sonu<br />
Varl›klar<br />
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n<br />
EURO USD Yen YTL<br />
Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez B. 1,73 2,52 - 13,12<br />
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar 3,66 5,30 - 18,86<br />
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar 4,72 8,56 - 16,29<br />
Para Piyasalar›ndan Alacaklar - - - -<br />
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar 5,54 7,33 - 20,74<br />
Verilen Krediler 4,33 6,68 - 23,14<br />
Vadeye Kadar Elde Tutulan Yat›r›mlar<br />
Yükümlülükler<br />
6,00 - - 20,33<br />
Bankalar Mevduat› 3,58 4,85 - 18,65<br />
Di¤er Mevduat 2,30 2,59 - 13,89<br />
Para Piyasalar›na Borçlar - - - 14,86<br />
Muhtelif Borçlar - - - -<br />
‹hraç Edilen Menkul De¤erler - - - -<br />
Di¤er Mali Kurulufllardan Sa¤lanan Fonlar 3<br />
- - - -<br />
1<br />
Bankalar Mevduat›ndaki Yabanc› Para faiz oranlar› ayr›k, tabloda belirtilen oranlar y›ll›k yurt içi basit faiz oranlar› kullan›larak<br />
hesaplanm›flt›r.<br />
2<br />
‹mar Bankas› ödemeleri nedeniyle verilen k›ymetler hariç tutulmufltur.<br />
3<br />
Di¤er mali kurulufllardan sa¤lanan fonlar›n faiz oranlar› tüm flubeler baz›nda ayr›flt›r›lamad›¤›ndan verilememifltir.<br />
87
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
Varl›klar›n, yükümlülüklerin ve naz›m hesap kalemlerinin faize duyarl›l›¤› (Yeniden fiyatland›rmaya kalan süreler itibar›yla)<br />
1 Aya 1 Y›l ve<br />
Önceki Dönem Sonu<br />
Varl›klar<br />
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar,<br />
Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay Üzeri Faizsiz Toplam<br />
Sat›n Al›nan Çekler) ve T.C. Merkez Bnk. 1.096.373 - - - - 2.731.075 3.827.448<br />
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar<br />
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara<br />
2.831.240 6.627 - 6.779 - 5.217 2.849.863<br />
Yans›t›lan Finansal Varl›klar 26 6.700 357.028 309.047 335.837 1.110 1.009.748<br />
Para Piyasalar›ndan Alacaklar 3.627.348 - - - - 771 3.628.119<br />
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar 2.084.877 7.260.595 2.655.005 476.793 3.475.529 5.105 15.957.904<br />
Verilen Krediler 6.312.274 1.015.628 1.133.919 1.234.799 3.939.907 - 13.636.527<br />
Vadeye Kadar Elde Tutulan Yat›r›m 9.226.638 11.001.870 - 913.469 725.014 65 21.867.056<br />
Di¤er Varl›klar - - - - - 1.624.840 1.624.840<br />
Toplam Varl›klar 25.178.776 19.291.420 4.145.952 2.940.887 8.476.287 4.368.183 64.401.505<br />
Yükümlülükler<br />
Bankalar Mevduat› 153.307 7.363 - - - 2.350 163.020<br />
Di¤er Mevduat 35.413.804 10.045.552 1.455.406 2.422.392 2.631.924 - 51.969.078<br />
Para Piyasalar›na Borçlar 502.719 - - - - - 502.719<br />
Muhtelif Borçlar - - - - - 496.009 496.009<br />
‹hraç Edilen Menkul De¤erler - - - - - - -<br />
Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar - - - 8.486 - - 8.486<br />
Di¤er Yükümlülükler 2.182.149 47.153 241.297 1.653.439 7.138.155 11.262.193<br />
Toplam Yükümlülükler 38.251.979 10.100.068 1.455.406 2.672.175 4.285.363 7.636.514 64.401.505<br />
Bilançodaki Uzun Pozisyon - 9.191.352 2.690.546 268.712 4.190.924 - 16.341.534<br />
Bilançodaki K›sa Pozisyon (13.073.203) - - - - (3.268.331) (16.341.534)<br />
Naz›m Hesaplardaki Uzun Pozisyon - - - - - - -<br />
Naz›m Hesaplardaki K›sa Pozisyon - - - - - - -<br />
Toplam Pozisyon (13.073.203) 9.191.352 2.690.546 268.712 4.190.924 (3.268.331) -<br />
• Vadesiz olan ifllemler 1 aya kadar vadeli sütununda gösterilmifltir.<br />
• Di¤er yükümlülükler içerisinde yer alan 4.112.849 Bin YTL fonlar hesab›n›n bakiyesi, riski bankaya ait olmayan fon kaynakl›<br />
kredilerin vadelerine karfl›l›k gelecek flekilde da¤›t›lm›flt›r.<br />
• Ertelenmifl vergi aktifi faizsiz sütununda gösterilmifltir.<br />
• Takipteki kredilerin net bakiyesi di¤er varl›klar içerisinde faizsiz kolonunda gösterilmifltir.<br />
• Özkaynaklar toplam› faizsiz sütununda gösterilmifltir.<br />
88
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
Parasal finansal araçlara uygulanan ortalama faiz oranlar›:<br />
Önceki Dönem Sonu EURO USD Yen YTL<br />
Varl›klar<br />
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki Paralar, Sat›n Al›nan<br />
Çekler) ve T.C. Merkez B. 1,14 2,03 - 10,25<br />
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar 2,41 4,21 - 16,52<br />
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan Finansal Varl›klar 4,60 7,79 - 16,15<br />
Para Piyasalar›ndan Alacaklar - - - 14,44<br />
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar 5,21 6,05 - 18,55<br />
Verilen Krediler 3,70 5,70 - 19,72<br />
Vadeye Kadar Elde Tutulan Yat›r›mlar 5,73 6,03 - 16,60<br />
Yükümlülükler<br />
Bankalar Mevduat› 2,47 3,74 - -<br />
Di¤er Mevduat 2,11 1,82 - 11,96<br />
Para Piyasalar›na Borçlar - - - 11,91<br />
Muhtelif Borçlar - - - -<br />
‹hraç Edilen Menkul De¤erler - - - -<br />
Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar - - - -<br />
1<br />
Tabloda belirtilen oranlar y›ll›k yurt içi faiz oranlar› kullan›larak hesaplanmaktad›r.<br />
2<br />
‹mar Bankas› ödemeleri nedeniyle verilen k›ymetler hariç tutulmufltur.<br />
3<br />
Söz konusu oranlar y›ll›k basit faiz oranlar› kullan›larak hesaplanm›flt›r.<br />
VII. L‹K‹D‹TE R‹SK‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR (13)<br />
a) Bankalar›n mevcut likidite riskinin kayna¤›n›n ne oldu¤u ve gerekli tedbirlerin al›n›p al›nmad›¤›, banka yönetim kurulunun<br />
acil likidite ihtiyac›n›n karfl›lanabilmesi ve vadesi gelmifl borçlar›n ödenebilmesi için kullan›labilecek fon kaynaklar›na s›n›rlama<br />
getirip getirmedi¤i:<br />
Bankan›n fon kaynaklar› a¤›rl›kl› olarak mevduatlardan oluflmaktad›r. Banka mevduatlar› genifl tabana yay›lm›fl müflteri yap›s›na<br />
ba¤l› olarak zaman içinde büyük dalgalanmalar göstermemektedir. Ayr›ca, acil bir durumda likidite ihtiyac›n›n karfl›lanmas›na<br />
yönelik olarak kullan›labilecek iç ve d›fl kaynaklar periyodik olarak izlenmekte olup Bankan›n organize piyasalardan ve di¤er<br />
bankalardan borçlanma limitleri, farkl› vade dilimlerinde karfl› karfl›ya oldu¤u likidite aç›klar›n› karfl›layabilir düzeydedir.<br />
89
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
b) Ödemelerin, varl›k ve yükümlülükler ile faiz oranlar›n›n uyumlu olup olmad›¤›, mevcut uyumsuzlu¤un kârl›l›k üzerindeki<br />
muhtemel etkisinin ölçülüp ölçülmedi¤i:<br />
Ödemelerin, varl›k ve yükümlülükler ile faiz oranlar›n›n uyumlu olup olmad›¤› Yönetim taraf›ndan düzenli olarak takip edilmekte olup<br />
herhangi bir uyumsuzluk bulunmamaktad›r.<br />
c) Bankan›n k›sa ve uzun vadeli likidite ihtiyac›n›n karfl›land›¤› iç ve d›fl kaynaklar, kullan›lmayan önemli likidite kaynaklar›:<br />
Bankan›n aktiflerinin ortalama vadesi uzun olmakla birlikte, menkul de¤erler cüzdan›n›n büyük bir bölümünün kuponlu k›ymetlerden<br />
oluflmas› Bankaya önemli bir likidite sa¤lamaktad›r. Ayr›ca pasifin büyük bir k›sm›n› oluflturan mevduat hacmi ise zaman içinde<br />
büyük de¤ifliklik göstermemektedir. Bunlara ilave olarak repo ifllemlerinden de fon sa¤lanmakta, ancak bu ifllemlerin hacmi<br />
oldukça s›n›rl› kalmaktad›r.<br />
ç) Bankan›n nakit ak›fllar›n›n miktar ve kaynaklar›n›n de¤erlendirilmesi:<br />
Bankan›n temel kayna¤› mevduat olup, fonlar, menkul de¤erler cüzdan›, di¤er bankalar ve kredi plasmanlar› olarak<br />
de¤erlendirilmektedir. Bankan›n en önemli nakit girifllerinin menkul de¤erler cüzdan› portföyü kaynakl› olmas› likidite riskini azaltan<br />
bir etmen olarak görülmektedir.<br />
90
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
Aktif ve pasif kalemlerin kalan vadelerine göre gösterimi:<br />
1 Aya 1 Y›l ve Da¤›t›la-<br />
Cari Dönem<br />
Varl›klar<br />
Nakit De¤erler (Kasa, Efektif Deposu, Yoldaki<br />
Vadesiz Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6-12 Ay Üzeri mayan Toplam<br />
Paralar, Sat›n Al›nan Çekler) ve TCMB 5.157.362 - - - - - - 5.157.362<br />
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacak.<br />
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya<br />
47.724 3.941.791 - 26 2.825 - - 3.992.366<br />
Zarara Yans›t›lan MD 1.506 26.432 132.917 734.603 1.034.542 604.684 - 2.534.684<br />
Para Piyasalar›ndan Alacaklar - - - - - - - -<br />
Sat›lmaya Haz›r MD - 707.769 1.073.658 1.262.981 1.593.572 19.589.602 67.701 24.295.283<br />
Verilen Krediler - 735.652 1.428.834 1.489.194 5.193.698 8.462.798 - 17.310.176<br />
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar - 1.151.782 164.397 1.314 2.189.639 13.552.544 - 17.059.676<br />
Di¤er Varl›klar 331.011 - - - - 762 1.222.450 1.554.223<br />
Toplam Varl›klar 5.537.603 6.563.426 2.799.806 3.488.118 10.014.276 42.210.390 1.290.151 71.903.770<br />
Yükümlülükler<br />
Bankalar Mevduat› 10.852 222.821 6.054 - - - - 239.727<br />
Di¤er Mevduat 11.553.986 33.587.429 10.477.045 1.409.660 2.313.663 71.392 - 59.413.175<br />
Di¤er Mali Kurulufllar. Sa¤l. Fonlar - 11.298 600 2.030 - 711 - 14.639<br />
Para Piyasalar›na Borç. - 967.955 - - - - - 967.955<br />
‹hraç Edilen MD - - - - - - - -<br />
Muhtelif Borçlar 368.719 - - - - - - 368.719<br />
Di¤er Yükümlülükler 160.859 635.293 - 226.371 - 3.297.629 6.579.403 10.899.555<br />
Toplam Yükümlülükler 12.094.416 35.424.796 10.483.699 1.638.061 2.313.663 3.369.732 6.579.403 71.903.770<br />
Likidite A盤› (6.556.813) (28.861.370) (7.683.893) 1.850.057 7.700.613 38.840.658 (5.289.252) -<br />
Önceki Dönem<br />
Toplam Aktifler 6.346.581 9.556.496 2.055.781 2.804.523 10.580.907 31.850.740 1.206.477 64.401.505<br />
Toplam Yükümlülükler 14.235.837 25.154.279 10.587.016 1.685.540 2.695.963 4.272.482 5.770.388 64.401.505<br />
Likidite A盤› (7.889.256) (15.597.783) (8.531.235) 1.118.983 7.884.944 27.578.258 (4.563.911) -<br />
• Bilançoyu oluflturan aktif hesaplardan sabit k›ymetler, ifltirak ve ba¤l› ortakl›klar, ayniyat mevcudu, peflin ödenmifl giderler ve<br />
takipteki alacaklar gibi bankac›l›k faaliyetinin sürdürülmesi için gereksinim duyulan, k›sa zamanda nakde dönüflme flans›<br />
bulunmayan di¤er aktif nitelikli hesaplar buraya kaydedilir.<br />
• Ertelenmifl vergi aktifi da¤›t›lamayan kolonuna dahil edilmifltir.<br />
• Takipteki kredilerde özel karfl›l›¤› bulunmayan 61.225 Bin YTL di¤er aktiflere dahil edilmifltir.<br />
• Yükümlülükler tablosunda Özkaynaklar Di¤er Yükümlülükler sat›r›n›n Da¤›t›lamayan sütununda gösterilmifltir.<br />
• Di¤er yükümlülükler içerisinde yer alan 2.908.270 Bin YTL fonlar hesab›n›n bakiyesi “1 Y›l ve Üzeri” sütununda gösterilmifltir.<br />
91
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
VIII. F‹NANSAL VARLIK VE BORÇLARIN GERÇE⁄E UYGUN DE⁄ER‹ ‹LE GÖSTER‹LMES‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR (14)<br />
1. Bankan›n finansal tablolar›nda gerçe¤e uygun de¤eri ile gösterilmeyen finansal varl›k ve borçlar›n defter de¤eri ile gerçe¤e<br />
uygun de¤eri:<br />
Defter De¤eri Gerçe¤e Uygun De¤er<br />
Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem<br />
Finansal Varl›klar 62.657.501 57.939.469 62.657.501 57.939.469<br />
Para Piyasalar›ndan Alacaklar - 3.628.119 - 3.628.119<br />
Bankalar ve Di¤er Mali Kurulufllardan Alacaklar 3.992.366 2.849.863 3.992.366 2.849.863<br />
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar 24.295.283 15.957.904 24.295.283 15.957.904<br />
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar 17.059.676 21.867.056 17.059.676 21.867.056<br />
Verilen Krediler 17.310.176 13.636.527 17.310.176 13.636.527<br />
Finansal Borçlar 60.036.260 52.636.593 60.036.260 52.636.593<br />
Bankalar Mevduat› 239.727 163.020 239.727 163.020<br />
Di¤er Mevduat 59.413.175 51.969.078 59.413.175 51.969.078<br />
Di¤er Mali Kurulufllardan Sa¤lanan Fonlar 14.639 8.486 14.639 8.486<br />
‹hraç Edilen Menkul De¤erler - - - -<br />
Muhtelif Borçlar 368.719 496.009 368.719 496.009<br />
2. Yukar›daki tabloda yer alan her bir hesap kaleminin gerçe¤e uygun de¤erinin nas›l tespit edildi¤ine iliflkin aç›klama:<br />
Vadeye kadar elde tutulan menkul k›ymet portföyünde, borsaya kote olan varl›k bulunmad›¤›ndan iç verim oran› yöntemi ile<br />
hesaplanan iskonto edilmifl de¤eri gerçe¤e uygun de¤er olarak gösterilmifltir.<br />
Sat›lmaya haz›r menkul de¤erlerin gerçe¤e uygun de¤erlerinin tespitinde piyasada oluflan fiyatlar dikkate al›nmakta, fiyat<br />
oluflumlar›n›n aktif piyasa koflullar› içerisinde gerçekleflmemesi durumunda gerçe¤e uygun de¤erin güvenilir bir flekilde<br />
belirlenmedi¤i kabul edilmekte ve iç verim oran› yöntemi ile hesaplanan iskonto edilmifl de¤er gerçe¤e uygun de¤er olarak kabul<br />
edilmektedir.<br />
Banka kaynakl› krediler ve alacaklar›n iç verim oran› yöntemi kullan›larak hesaplanan iskonto edilmifl de¤erleri gerçe¤e uygun<br />
de¤er olarak kabul edilmektedir.<br />
Mevduat›n tahmini gerçe¤e uygun de¤eri, talep an›nda ödenecek miktar› ifade etmekte, iç verim oran› yöntemi kullan›lmak suretiyle<br />
hesaplanan iskonto edilmifl de¤erleri gerçe¤e uygun de¤erlerini yans›tmaktad›r.<br />
Yukar›da aç›klananlar d›fl›ndaki tüm di¤er finansal varl›k ve yükümlülüklerin gerçe¤e uygun de¤eri; elde etme maliyeti ve iç verim<br />
yöntemine göre hesaplanan reeskontlar›n ilavesi sonucu bulunmufltur.<br />
92
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
IX. BAfiKALARININ NAM VE HESABINA YAPILAN ‹fiLEMLER, ‹NANCA DAYALI ‹fiLEMLERE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR (15)<br />
1. Bankan›n baflkalar› nam ve hesab›na al›m, sat›m, saklama, yönetim ve dan›flmanl›k hizmetleri verip vermedi¤i:<br />
Banka gerçek ve tüzel kifliler ad›na devlet tahvili al›m sat›m› ile saklama hizmetleri yapmakta, repo ifllemlerini gerçeklefltirmekte ve<br />
kiral›k kasa hizmetleri vermektedir.<br />
2. ‹nanca dayal› ifllem sözleflmeleri kapsam›nda di¤er finansal kurumlarla yap›lan ifllemlerin, bu kapsamda do¤rudan verilen<br />
finansal hizmetlerin bulunup bulunmad›¤›, bu tür hizmetlerin bankan›n veya grubun mali durumunu önemli ölçüde etkilemesi<br />
olas›l›¤›n›n bulunup bulunmad›¤›:<br />
Banka taraf›ndan inanca dayal› ifllem sözleflmeleri kapsam›nda ifllem yap›lmamaktad›r.<br />
BEfi‹NC‹ BÖLÜM: KONSOL‹DE OLMAYAN F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
I. B‹LANÇONUN AKT‹F HESAPLARINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (16)<br />
1. a) Nakit de¤erler ve TCMB’ye iliflkin bilgiler:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
TP YP TP YP<br />
Kasa/Efektif 749.329 125.782 418.932 81.669<br />
TCMB 2.953.160 1.328.976 2.295.673 1.031.163<br />
Di¤er - 115 - 11<br />
Toplam 3.702.489 1.454.873 2.714.605 1.112.843<br />
1.a.1. Zorunlu Karfl›l›klara iliflkin aç›klamalar:<br />
Türkiye’de kurulmufl veya flube açmak suretiyle Türkiye’de faaliyet gösteren bankalar T.C. Merkez Bankas›’n›n 2005/1 say›l› Zorunlu<br />
Karfl›l›klar hakk›nda Tebli¤i’ne tabidirler. Bankalar›n yurt içi pasif toplam›ndan, Tebli¤de belirtilen indirilecek kalemlerin indirilmesi<br />
sonucu bulunacak tutar ile yurt d›fl›ndaki flubeleri ad›na Türkiye’den kabul ettikleri mevduat zorunlu karfl›l›¤a tabi yükümlülüklerini<br />
oluflturur. Zorunlu Karfl›l›k oranlar› Yeni Türk Liras› yükümlülükler için %6, yabanc› para yükümlülükler için %11’dir. T.C. Merkez<br />
Bankas› zorunlu karfl›l›klara Mart, Haziran, Eylül ve Aral›k ay sonlar› itibariyle faiz tahakkuk ettirmektedir. 31 Aral›k 2006 tarihi<br />
itibariyle zorunlu karfl›l›k faiz oranlar› YTL için %13,12, USD için %2,52, EURO için %1,73 tür.<br />
93
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
1. b) T.C. Merkez Bankas› hesab›na iliflkin bilgiler:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
TP YP TP YP<br />
Vadesiz Serbest Hesap 2.856.030 - 2.230.463 -<br />
Vadeli Serbest Hesap - - - -<br />
Vadeli Serbest Olmayan Hesap - - - -<br />
Zorunlu Karfl›l›klar (*) 97.130 1.328.976 65.210 1.031.163<br />
Toplam 2.953.160 1.328.976 2.295.673 1.031.163<br />
(*) Yurtd›fl› flubelerimize ait 17.764 Bin YTL tutar›ndaki zorunlu karfl›l›klar tutarlar› da bu sat›rda gösterilmifltir.<br />
2. a) Gerçe¤e uygun de¤er fark› kâr/zarara yans›t›lan finansal varl›klardan repo ifllemlerine konu olanlar ve teminata<br />
verilen/bloke edilenlere iliflkin bilgiler:<br />
a.1) Gerçe¤e uygun de¤er fark› kâr/zarara yans›t›lan finansal varl›klardan Repo ifllemlerine konu olan finansal varl›k<br />
bulunmamaktad›r.<br />
a.2) Gerçe¤e uygun de¤er fark› kâr/zarara yans›t›lan finansal varl›klardan Teminata verilen/bloke edilenlere iliflkin bilgiler:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
TP YP TP YP<br />
Hisse Senetleri - - - -<br />
Bono, Tahvil ve Benzeri Men. De¤. 1 - 1 -<br />
Di¤er - - - -<br />
Toplam 1 - 1 -<br />
b) Al›m sat›m amaçl› türev finansal varl›klara iliflkin pozitif farklar bulunmamaktad›r.<br />
3. a) Bankalar ve di¤er mali kurulufllara iliflkin bilgiler:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
TP YP TP YP<br />
Bankalar 1.055.416 2.936.950 1.110.586 1.736.500<br />
Yurtiçi 476.270 56.533 617.000 1.873<br />
Yurtd›fl› 579.146 2.880.417 493.586 1.734.627<br />
Yurtd›fl› Merkez ve fiubeler - - - -<br />
Di¤er Mali Kurulufllar - - - -<br />
Faiz Tahakkuk ve Reeskontlar - - 2.255 522<br />
Toplam 1.055.416 2.936.950 1.112.841 1.737.022<br />
(*) Önceki dönem faiz tahakkuk ve reeskontlar bakiyesi ayr›flt›r›lamam›flt›r.<br />
94
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
b) Yurtd›fl› bankalar hesab›na iliflkin bilgiler:<br />
Serbest Tutar Serbest Olmayan Tutar<br />
Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem<br />
AB Ülkeleri 2.546.299 1.569.738 - -<br />
ABD, Kanada 605.134 609.634 - -<br />
OECD Ülkeleri* 276.237 6.316 - -<br />
K›y› Bankac›l›¤› Bölgeleri - - - -<br />
Di¤er 26.989 42.525 2.826 -<br />
Faiz Tahakkuk ve Reeskontlar 2.078 1.524 - -<br />
Toplam 3.456.737 2.229.737 2.826 -<br />
(*) AB ülkeleri, ABD ve Kanada d›fl›ndaki OECD ülkeleri<br />
4. a) Sat›lmaya haz›r finansal varl›klardan repo ifllemlerine konu olanlar ve teminata verilen/bloke edilenlere iliflkin bilgilerin<br />
karfl›laflt›rmal› olarak net de¤erlerine iliflkin aç›klama:<br />
Sat›lmaya haz›r finansal varl›klardan repo ifllemlerine konu olan ve teminata verilen/bloke edilen finansal varl›klar bulunmamaktad›r.<br />
b) Sat›lmaya haz›r finansal varl›klara iliflkin bilgiler:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
Borçlanma Senetleri 24.232.352 15.904.289<br />
Borsada ‹fllem Gören 20.653.451 12.592.264<br />
Borsada ‹fllem Görmeyen 3.578.901 3.312.025<br />
Hisse Senetleri 68.377 64.093<br />
Borsada ‹fllem Gören - -<br />
Borsada ‹fllem Görmeyen 68.377 64.093<br />
De¤er Azalma Karfl›l›¤› (-) 5.446 10.478<br />
Toplam 24.295.283 15.957.904<br />
95
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
5. Kredilere iliflkin aç›klamalar:<br />
a) Bankan›n ortaklar›na ve mensuplar›na verilen her çeflit kredi veya avans›n bakiyesine iliflkin bilgiler:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
Nakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi<br />
Banka Ortaklar›na Verilen Do¤rudan Krediler - - - -<br />
Tüzel Kifli Ortaklara Verilen Krediler - - - -<br />
Gerçek Kifli Ortaklara Verilen Krediler - - - -<br />
Banka Ortaklar›na Verilen Dolayl› Krediler - - - -<br />
Banka Mensuplar›na Verilen Krediler 109.005 - 97.869 -<br />
Toplam 109.005 - 97.869 -<br />
(*) Tabloya cari dönemde 1.396 Bin YTL, önceki dönemde 1.543 Bin YTL tahakkuk ve reeskont tutarlar› ilave edilmifltir.<br />
b) Birinci ve ikinci grup krediler, di¤er alacaklar ile yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan krediler ve di¤er<br />
alacaklara iliflkin bilgiler:<br />
Standart Nitelikli Krediler Yak›n ‹zlemedeki Krediler<br />
ve Di¤er Alacaklar ve Di¤er Alacaklar<br />
Yeniden Yap›land›r›lan Yeniden Yap›land›r›lan<br />
Krediler ve ya da Yeni Bir ‹tfa Krediler ve ya da Yeni Bir ‹tfa<br />
Nakdi Krediler Di¤er Alacaklar Plan›na Ba¤lananlar Di¤er Alacaklar Plan›na Ba¤lananlar<br />
‹htisas D›fl› Krediler 11.726.146 414 - -<br />
‹skonto ve ‹fltira Senetleri 84 - - -<br />
‹hracat Kredileri 503.617 - - -<br />
‹thalat Kredileri - - - -<br />
Mali Kesime Verilen Krediler 4.509 - - -<br />
Yurtd›fl› Krediler 45.001 - - -<br />
Tüketici Kredileri 7.186.201 - - -<br />
Kredi Kartlar› 289.980 - - -<br />
K›ymetli Maden Kredisi - - - -<br />
Di¤er 3.696.754 414 - -<br />
‹htisas Kredileri 5.181.967 11.299 - -<br />
Di¤er Alacaklar - - - -<br />
Faiz Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar 390.350 - - -<br />
Toplam 17.298.463 11.713 - -<br />
• Yeniden yap›land›r›lan kredilere ait reeskont tutar› mevcut bilgi iflletim sisteminden ayr›flt›r›lamam›flt›r.<br />
• Yak›n izlemedeki krediler ve di¤er alacaklara iliflkin bakiyeler mevcut bilgi iflletim sisteminde ayr›flt›r›lamam›fl olmas› nedeniyle<br />
Standart nitelikli krediler ve di¤er alacaklar içerisinde de¤erlendirilmifltir.<br />
96
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
c) Vade yap›s›na göre nakdi kredilerin da¤›l›m›:<br />
Standart Nitelikli Krediler Yak›n ‹zlemedeki Krediler<br />
ve Di¤er Alacaklar ve Di¤er Alacaklar<br />
Yeniden Yap›land›r›lan Yeniden Yap›land›r›lan<br />
Krediler ve ya da Yeni Bir ‹tfa Krediler ve ya da Yeni Bir ‹tfa<br />
Di¤er Alacaklar Plan›na Ba¤lananlar Di¤er Alacaklar Plan›na Ba¤lananlar<br />
K›sa Vadeli Krediler ve Di¤er Alacaklar 6.828.884 416 - -<br />
‹htisas D›fl› Krediler 3.094.326 414 - -<br />
‹htisas Kredileri 3.734.558 2 - -<br />
Di¤er Alacaklar - - - -<br />
Orta ve Uzun Vadeli Krediler ve Di¤er Alacaklar 10.079.229 11.297 - -<br />
‹htisas D›fl› Krediler 8.631.820 - - -<br />
‹htisas Kredileri 1.447.409 11.297 - -<br />
Di¤er Alacaklar - - - -<br />
Faiz Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar 390.350 - - -<br />
• Yeniden yap›land›r›lan kredilere ait reeskont tutar› mevcut bilgi iflletim sisteminden ayr›flt›r›lamam›flt›r.<br />
• Yak›n izlemedeki krediler ve di¤er alacaklara iliflkin tutarlar mevcut bilgi iflletim sisteminden ayr›flt›r›lamam›fl olmas› nedeniyle,<br />
Standart nitelikli krediler ve di¤er alacaklar bölümünde gösterilmifltir.<br />
97
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
ç) Tüketici kredileri, bireysel kredi kartlar›, personel kredileri ve personel kredi kartlar›na iliflkin bilgiler:<br />
K›sa Vadeli Orta ve Uzun Vadeli Toplam<br />
Tüketici Kredileri-TP 577.046 6.564.120 7.141.166<br />
Konut Kredisi 1.239 2.786.799 2.788.038<br />
Tafl›t Kredisi 3.674 217.100 220.774<br />
‹htiyaç Kredisi 568.797 3.556.352 4.125.149<br />
Di¤er 3.336 3.869 7.205<br />
Tüketici Kredileri-Dövize Endeksli - 165 165<br />
Konut Kredisi - 165 165<br />
Tafl›t Kredisi - - -<br />
‹htiyaç Kredisi - - -<br />
Di¤er - - -<br />
Tüketici Kredileri-YP 25 62 87<br />
Konut Kredisi - - -<br />
Tafl›t Kredisi - - -<br />
‹htiyaç Kredisi 25 62 87<br />
Di¤er - - -<br />
Bireysel Kredi Kartlar›-TP 277.188 - 277.188<br />
Taksitli 3.389 - 3.389<br />
Taksitsiz 273.799 - 273.799<br />
Bireysel Kredi Kartlar›-YP 218 - 218<br />
Taksitli - - -<br />
Taksitsiz 218 - 218<br />
Personel Kredileri-TP 1.891 90.886 92.777<br />
Konut Kredisi - - -<br />
Tafl›t Kredisi - - -<br />
‹htiyaç Kredisi 1.891 90.886 92.777<br />
Di¤er - - -<br />
Personel Kredileri-Dövize Endeksli - - -<br />
Konut Kredisi - - -<br />
Tafl›t Kredisi - - -<br />
‹htiyaç Kredisi - - -<br />
Di¤er - - -<br />
Personel Kredileri-YP - - -<br />
Konut Kredisi - - -<br />
Tafl›t Kredisi - - -<br />
‹htiyaç Kredisi - - -<br />
Di¤er - - -<br />
Personel Kredi Kartlar›-TP 10.956 - 10.956<br />
Taksitli 270 270<br />
Taksitsiz 10.686 10.686<br />
Personel Kredi Kartlar›-YP 9 - 9<br />
Taksitli - - -<br />
Taksitsiz 9 - 9<br />
Kredili Mevduat Hesab›-TP (Gerçek Kifli) 52.515 - 52.515<br />
Kredili Mevduat Hesab›-YP (Gerçek Kifli) - - -<br />
Toplam 919.848 6.655.233 7.575.081<br />
(*) Tabloya 96.531 Bin YTL’lik Tüketici Kredilerine ait Faiz tahakkuk ve reeskont tutar› ayr›flt›ramad›¤›m›zdan dahil edilememifltir.<br />
98
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
d) Taksitli ticari krediler ve kurumsal kredi kartlar›na iliflkin bilgiler:<br />
K›sa Vadeli Orta ve Uzun Vadeli Toplam<br />
Taksitli Ticari Krediler-TP 110.230 612.416 722.646<br />
‹flyeri Kredileri 407 13.843 14.250<br />
Tafl›t Kredileri 4.091 67.429 71.520<br />
‹htiyaç Kredileri 105.732 531.144 636.876<br />
Di¤er - - -<br />
Taksitli Ticari Krediler-Dövize Endeksli - - -<br />
‹flyeri Kredileri - - -<br />
Tafl›t Kredileri - - -<br />
‹htiyaç Kredileri - - -<br />
Di¤er - - -<br />
Taksitli Ticari Krediler-YP - - -<br />
‹flyeri Kredileri - - -<br />
Tafl›t Kredileri - - -<br />
‹htiyaç Kredileri - - -<br />
Di¤er - - -<br />
Kurumsal Kredi Kartlar›-TP 1.605 - 1.605<br />
Taksitli 10 - 10<br />
Taksitsiz 1.595 - 1.595<br />
Kurumsal Kredi Kartlar›-YP 4 - 4<br />
Taksitli - - -<br />
Taksitsiz 4 - 4<br />
Kredili Mevduat Hesab›-TP (Tüzel Kifli) - - -<br />
Kredili Mevduat Hesab›-YP (Tüzel Kifli) - - -<br />
Toplam 111.839 612.416 724.255<br />
(*) Yukar›daki tabloda tahakkuk ve reeskont ayr›flt›rmas› yap›lamad›¤›ndan bu kredilere iliflkin tahakkuk ve reeskont tutarlar› tabloya<br />
ilave edilmemifltir.<br />
e) Kredilerin kullan›c›lara göre da¤›l›m›:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
Kamu 557.367 906.730<br />
Özel 16.362.459 12.463.695<br />
Faiz Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar 390.350 266.102<br />
Toplam 17.310.176 13.636.527<br />
99
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
f) Yurtiçi ve yurt d›fl› kredilerin da¤›l›m›:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
Yurtiçi Krediler 16.874.825 13.331.200<br />
Yurtd›fl› Krediler 45.001 39.225<br />
Faiz Gelir Tahakkuk ve Reeskontlar 390.350 266.102<br />
Toplam 17.310.176 13.636.527<br />
g) Ba¤l› ortakl›k ve ifltiraklere verilen krediler:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltiraklere Verilen Do¤rudan Krediler 63.038 262.348<br />
Ba¤l› Ortakl›k ve ‹fltiraklere Verilen Dolayl› Krediler - -<br />
Toplam 63.038 262.348<br />
(*) Tabloya tahakkuk ve reeskont tutarlar› ilave edilememifltir.<br />
¤) Kredilere iliflkin olarak ayr›lan özel karfl›l›klar:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
Tahsil ‹mkan› S›n›rl› Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar 73.607 56.507<br />
Tahsili fiüpheli Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar 34.268 29.777<br />
Zarar Niteli¤indeki Krediler ve Di¤er Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar 150.653 173.118<br />
Toplam 258.528 259.402<br />
h) Donuk alacaklara iliflkin bilgiler (Net):<br />
1) Donuk alacaklardan bankaca yeniden yap›land›r›lan ya da yeni bir itfa plan›na ba¤lanan krediler ve di¤er alacaklara iliflkin<br />
bilgiler:<br />
III. Grup: IV. Grup: V. Grup:<br />
Tahsil ‹mkan› Tahsili fiüpheli Zarar Niteli¤indeki<br />
S›n›rl› Krediler ve Krediler ve Krediler ve<br />
Di¤er Alacaklar Di¤er Alacaklar Di¤er Alacaklar<br />
Cari Dönem 4.185 1.925 5.603<br />
(Özel Karfl›l›klardan Önceki Brüt Tutarlar)<br />
Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve Di¤er Alacaklar 2.230 1.925 4.422<br />
Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler ve Di¤er Alacaklar 1.955 - 1.181<br />
Önceki Dönem 2.592 232 3.252<br />
(Özel Karfl›l›klardan Önceki Brüt Tutarlar)<br />
Yeniden Yap›land›r›lan Krediler ve Di¤er Alacaklar 2.039 232 2.886<br />
Yeni Bir ‹tfa Plan›na Ba¤lanan Krediler ve Di¤er Alacaklar 553 - 366<br />
100
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
2) Toplam donuk alacak hareketlerine iliflkin bilgiler:<br />
III. Grup: IV. Grup: V. Grup:<br />
Tahsil ‹mkan› Tahsili fiüpheli Zarar Niteli¤indeki<br />
S›n›rl› Krediler ve Krediler ve Krediler ve<br />
Di¤er Alacaklar Di¤er Alacaklar Di¤er Alacaklar<br />
Önceki Dönem Sonu Bakiyesi 67.363 34.469 212.357<br />
Dönem ‹çinde ‹ntikal (+) 123.232 7.466 3.866<br />
Di¤er Donuk Alacak Hesaplar›ndan Girifl (+) - 13.737 10.863<br />
Di¤er Donuk Alacak Hesaplar›na Ç›k›fl (-) 16.596 7.911 -<br />
Dönem ‹çinde Tahsilat (-) 80.059 10.241 38.793<br />
Aktiften Silinen (-) - - -<br />
Dönem Sonu Bakiyesi 93.940 37.520 188.293<br />
Özel Karfl›l›k (-) 73.607 34.268 150.653<br />
Bilançodaki Net Bakiyesi 20.333 3.252 37.640<br />
3) Yabanc› para olarak kulland›r›lan kredilerden kaynaklanan donuk alacaklara iliflkin bilgiler:<br />
III. Grup: IV. Grup: V. Grup:<br />
Tahsil ‹mkan› Tahsili fiüpheli Zarar Niteli¤indeki<br />
S›n›rl› Krediler ve Krediler ve Krediler ve<br />
Di¤er Alacaklar Di¤er Alacaklar Di¤er Alacaklar<br />
Cari Dönem:<br />
Dönem Sonu Bakiyesi 43 3.414 4.973<br />
Özel Karfl›l›k (-) 43 3.414 4.973<br />
Bilançodaki Net Bakiyesi<br />
Önceki Dönem:<br />
- - -<br />
Dönem Sonu Bakiyesi 1 2.897 4.698<br />
Özel Karfl›l›k (-) 1 2.897 4.698<br />
Bilançodaki Net Bakiyesi - - -<br />
›) Zarar niteli¤indeki krediler ve di¤er alacaklar›n tasfiye politikas›na iliflkin aç›klama:<br />
Banka taraf›ndan kredi ifllemlerinden kaynaklanan alacaklar›n tahsili amac›yla bafllat›lm›fl bulunan icra takiplerinde borçlu ve borçla<br />
ilgililerin malvarl›klar› ile Banka alacaklar›n›n teminat›n› teflkil eden maddi teminatlar›n paraya çevrilmesi süreci devam etmekte olup,<br />
iflleyen bu sürecin yan› s›ra Banka alacaklar›n›n idari yollardan tahsil ve tasfiyesine çal›fl›lmaktad›r. Alacaklar›n idari yollardan<br />
tahsilini teminen yap›lan mevzuat düzenlemesi ve fiube/Bölge Baflkanl›klar›na devredilen yetkiler kapsam›nda ifllem tesis edilmekte<br />
olup, borçlu tekliflerinin fiube/Bölge Baflkanl›klar›na devredilen yetkileri aflmas› veya cari mevzuat düzenlemeleri d›fl›nda unsurlar<br />
içermesi ve teklifin fiube/Bölge Baflkanl›klar› taraf›ndan olumlu görüflle ilgili Genel Müdürlük birimine intikal ettirilmesi durumunda<br />
Bankan›n yetkili kurullar›ndan karar al›nmak suretiyle firma/borçlu baz›nda alaca¤›n yeniden yap›land›r›lmas› söz konusu olmaktad›r.<br />
101
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
6. Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar:<br />
a) Repo ifllemlerine konu olanlar ve teminata verilen/bloke edilenlere iliflkin bilgilerin karfl›laflt›rmal› olarak net de¤erleriyle ilgili<br />
aç›klama:<br />
a.1) Repo ifllemlerine konu olan vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
TP YP TP YP<br />
Devlet Tahvili 967.833 - 502.666 -<br />
Hazine Bonosu - - - -<br />
Di¤er Kamu Borçlanma Senetleri - - - -<br />
Banka Bonolar› ve Banka Garantili Bonolar - - - -<br />
Varl›¤a Dayal› Menkul K›ymetler - - - -<br />
Di¤er - - - -<br />
Toplam 967.833 - 502.666 -<br />
a. 2) Teminata verilen/bloke edilen vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
TP YP TP YP<br />
Bono - - - -<br />
Tahvil ve Benzeri Menkul De¤erler 3.149.269 569.233 3.118.486 751.852<br />
Di¤er - - - -<br />
Toplam 3.149.269 569.233 3.118.486 751.852<br />
b) Vadeye kadar elde tutulacak devlet borçlanma senetlerine iliflkin bilgiler:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
Devlet Tahvili 967.833 502.666<br />
Hazine Bonosu - -<br />
Di¤er Kamu Borçlanma Senetleri 16.088.664 21.361.690<br />
Toplam 17.056.497 21.864.356<br />
102
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
c) Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlara iliflkin bilgiler:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
Borçlanma Senetleri 17.059.676 21.867.056<br />
Borsada ‹fllem Görenler - -<br />
Borsada ‹fllem Görmeyenler 17.059.676 21.867.056<br />
De¤er Azalma Karfl›l›¤› (-) - -<br />
Toplam 17.059.676 21.867.056<br />
ç) Vadeye kadar elde tutulacak yat›r›mlar›n y›l içindeki hareketleri:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
Dönem Bafl›ndaki De¤er 21.867.056 25.724.959<br />
Parasal Varl›klarda Meydana Gelen Kur Farklar› 206.978 (158.050)<br />
Y›l ‹çindeki Al›mlar 83.138 935.449<br />
Sat›fl ve ‹tfa Yoluyla Yolu ile Elden Ç›kar›lanlar (5.097.496) (4.635.302)<br />
De¤er Azal›fl› Karfl›l›¤› (-) - -<br />
Dönem Sonu Toplam› 17.059.676 21.867.056<br />
Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler portföyü içinde yer alan Türkiye ‹mar Bankas› T.A.fi. mudi ödemelerine yönelik 7<br />
Ocak 2004 tarihinde T.C. Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤› (Hazine Müsteflarl›¤›), Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankas› (TCMB),<br />
Tasarruf Mevduat› Sigorta Fonu (Fon) ve T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. aras›nda imzalanan protokole istinaden <strong>Ziraat</strong> Bankas›’na 2004<br />
y›l›ndan bafllayarak, bankac›l›k ifllemleri yapma ve mevduat kabul etme izni kald›r›lan Türkiye ‹mar Bankas› T.A.fi. nezdinde tasarruf,<br />
ticari ve di¤er kurulufllar mevduat hesaplar› bulunan mudilere ödeme yapabilmek amac›yla Hazine Müsteflarl›¤› taraf›ndan vadeleri<br />
ve tan›mlar› afla¤›da belirtilen ve vadeleri mudilere yap›lacak ödeme tarihleri ile paralellik arz eden Devlet ‹ç Borçlanma Senetleri<br />
(D‹BS) verilmifltir.<br />
Ocak 2004-Aral›k 2004 tarihleri aras›nda ‹mar Bankas› mudilerine yap›lan ödemeler karfl›l›¤› Hazine Müsteflarl›¤›’nca transferi<br />
yap›lan menkul k›ymetler vadeleri itibariyle afla¤›daki gibidir.<br />
3 AY VADEL‹ 12 AY VADEL‹ 18 AY VADEL‹ 24 AY VADEL‹ 30 AY VADEL‹ 36 AY VADEL‹<br />
TRB190404T19 NOM TRT170105T13 TRT180705T16 TRT160106T13 TRT170706T16 TRT150107T13<br />
748.422 988.928 868.603 843.795 890.317 846.249<br />
103
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
Ocak 2005-Aral›k 2005 tarihleri aras›nda ‹mar Bankas› mudilerine yap›lan ödemeler karfl›l›¤› Hazine Müsteflarl›¤›’nca transferi<br />
yap›lan menkul k›ymetler vadeleri itibariyle afla¤›daki gibidir.<br />
3 AY VADEL‹ 12 AY VADEL‹ 18 AY VADEL‹ 24 AY VADEL‹ 30 AY VADEL‹ 36 AY VADEL‹<br />
TRB190404T19 NOM TRT170105T13 TRT180705T16 TRT160106T13 TRT170706T16 TRT150107T13<br />
05.04.2005 483 673 622 802 1.204 704<br />
20.05.2005 65 72 59 113 274 69<br />
22.07.2005 64 98 75 75 56 -<br />
06.10.2005 110 155 186 154 274 204<br />
16.11.2005 63 69 92 125 63 -<br />
20.12.2005 44 69 71 84 19 -<br />
Toplam 829 1.136 1.105 1.353 1.890 977<br />
Ocak 2006-Aral›k 2006 tarihleri aras›nda ‹mar Bankas› mudilerine yap›lan ödemeler karfl›l›¤› Hazine Müsteflarl›¤›’nca transferi<br />
yap›lan menkul k›ymetler vadeleri itibariyle afla¤›daki gibidir.<br />
3 AY VADEL‹ 12 AY VADEL‹ 18 AY VADEL‹ 24 AY VADEL‹ 30 AY VADEL‹ 36 AY VADEL‹<br />
TRB190404T19 NOM TRT170105T13 TRT180705T16 TRT160106T13 TRT170706T16 TRT150107T13<br />
04.01.2006 8.803 14.159 14.548 13.976 13.838 16.020<br />
24.02.2006 52 80 133 214 215 56<br />
16.03.2006 91 129 154 107 1 -<br />
26.04.2006 4 - 6 - - -<br />
26.05.2006 10 20 4 - - -<br />
01.09.2006 25.216 40.987 45.121 52.038 85.165 229.549<br />
29.09.2006 116 161 110 172 291 362<br />
01.12.2006 21.144 25.124 15.000 12.522 31.538 5.592<br />
Toplam 55.436 80.660 75.076 79.029 131.048 251.579<br />
Ocak 2004-Aral›k 2006 tarihleri aras›nda ‹mar Bankas› mudilerine yap›lan ödemeler karfl›l›¤› Hazine Müsteflarl›¤›’nca transferi<br />
yap›lan menkul k›ymetler ile TMSF taraf›ndan nakit aktar›lan ve vade baz›nda toplamlar› gösteren tutarlar afla¤›daki gibidir:<br />
Kay›tl› Oldu¤u Portföy Tan›m Nominal De¤eri Maliyeti<br />
Sat›fla Haz›r M.D. TRT130707T19 1.081.129 1.081.200<br />
Vadeye Kadar Elde T. M.D. TRB190404T19 804.687 804.687<br />
Vadeye Kadar Elde T. M.D. TRT170105T13 1.070.724 1.070.724<br />
Vadeye Kadar Elde T. M.D. TRT180705T16 944.784 944.784<br />
Vadeye Kadar Elde T. M.D. TRT160106T13 924.177 924.177<br />
Vadeye Kadar Elde T. M.D. TRT170706T16 1.023.255 1.023.255<br />
Vadeye Kadar Elde T. M.D. TRT150107T13 1.098.805 1.098.805<br />
Toplam 6.947.561 6.947.632<br />
104
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu’nun 22 Ocak 2004 tarihli yaz›s›na istinaden, ilgili mevduat hesaplar› ile bu hesaplar<br />
karfl›l›¤›nda vadeye kadar elde tutulacak menkul k›ymetler portföyünde tutulan menkul k›ymetler için yap›lacak gelir ve gider<br />
reeskontlar› eflit olaca¤›ndan, Banka’n›n muhasebe kay›tlar›na yans›t›lmamaktad›r.<br />
7. ‹fltiraklere iliflkin bilgiler (net):<br />
a) Bankalar›n Konsolide Finansal Tablolar›n›n Düzenlenmesine ‹liflkin Tebli¤ ve ilgili Türkiye Muhasebe Standard› uyar›nca<br />
konsolide edilmeyen ifltirak varsa konsolide edilmeme sebeplerine iliflkin aç›klama:<br />
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) taraf›ndan 8 Kas›m 2006 tarih ve 26340 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanarak<br />
yürürlü¤e konulan “Bankalar›n Konsolide Finansal Tablolar›n›n Düzenlenmesine ‹liflkin Tebli¤”in “Konsolide finansal tablo<br />
düzenleme zorunlulu¤u” bafll›kl› 5. maddenin 5. f›kras› “Kredi kuruluflu veya finansal kurulufl niteli¤indeki bir ba¤l› ortakl›k, birlikte<br />
kontrol edilen ortakl›k veya ifltirakin aktif toplam›n›n ana ortakl›k bankan›n aktif toplam›n›n yüzde birinden az olmas› ve bu s›n›r›n<br />
alt›nda bulunan kredi kuruluflu veya finansal kurulufl niteli¤indeki ba¤l› ortakl›k, ifltirak ve birlikte kontrol edilen ortakl›k paylar›<br />
toplam›n›n, ana ortakl›k bankan›n aktif toplam›n›n yüzde beflini aflmam›fl olmas› durumunda önemlilik ilkesi de dikkate al›narak söz<br />
konusu ortakl›klar konsolidasyon kapsam› d›fl›nda b›rak›labilir.” hükmü gere¤ince Banka ifltiraklerini konsolide etmemektedir.<br />
Bankan›n Pay Oran›- Banka Risk Grubu<br />
Unvan› Adres (fiehir/Ülke) Farkl›ysa Oy Oran› (%) Pay Oran› (%)<br />
1 Banque du Bosphore Paris/FRANSA 33,33 26,00<br />
2 Arap Türk Bankas› A.fi. ‹stanbul/TÜRK‹YE 9,09 15,00<br />
3 Bankalararas› Kart Merkezi A.fi. ‹stanbul/TÜRK‹YE 12,50 17,98<br />
4 Kredi Kay›t Bürosu A.fi. ‹stanbul/TÜRK‹YE 10,00 9,09<br />
5 Bileflim A.fi. ‹stanbul/TÜRK‹YE 66,67 32,50<br />
6 Fintek Finansal Teknoloji Hizmetleri A.fi. Ankara/TÜRK‹YE 62,50 31,80<br />
7 Geliflen ‹flletmeler Piyasalar› A.fi. ‹stanbul/TÜRK‹YE 9,09 5,00<br />
8 Tasfiye Halinde Antalya Mepesan A.fi. Antalya/TÜRK‹YE 66,67 30,00<br />
Sabit Menkul Cari Önceki Gerçe¤e<br />
Aktif Varl›k Faiz De¤er Dönem Dönem Uygun<br />
Toplam› Özkaynak Toplam› Gelirleri Gelirleri Kâr/Zarar› Kâr/Zarar› De¤eri<br />
1 48.451 34.294 114 2.157 (77) (3.121) 198 -<br />
2 372.818 86.688 20.613 32.038 20.205 5.006 4.821 -<br />
3 11.265 9.637 3.847 825 - 2.193 624 -<br />
4 18.257 15.474 1.757 3.121 - 3.673 2.031 -<br />
5 7.774 4.426 1.150 171 10 2.005 516 -<br />
6 5.687 2.861 79 351 94 338 96 -<br />
7 5.441 5.416 5 - - 441 - -<br />
8 - - - - - - - -<br />
• Antalya Mepasan’›n tasfiye sürecinde olmas› nedeniyle mali tablolar›na iliflkin verilere yer verilememifltir.<br />
• ‹fltiraklerin borsada ifllem görmemesi nedeniyle rayiç de¤er tespiti yap›lamam›flt›r.<br />
• Yukar›daki tabloda bulunan ifltiraklere ait bilgiler, ifltiraklerin 31 Aral›k 2006 tarihli mali tablolar›ndan al›nm›flt›r.<br />
• “Banque du Bosphore” 29 May›s 2006 tarihinde Ola¤anüstü Genel Kurul’da ald›¤› karar ile tasfiye sürecine girmifl, Frans›z<br />
105
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
Bankac›l›k Otoritesi (CECEI) Bankan›n bankac›l›k lisans›n› 31.01.2007 tarihi itibar› ile iptal etmifl, 8 fiubat 2007 tarihli Genel Kurul<br />
karar› ile Banka unvan› “La Compagnie du Bosphore” olarak de¤ifltirilmifl ve bankac›l›k faaliyetlerine son verilmifltir.<br />
b) Konsolide edilen ifltiraklere iliflkin aç›klama:<br />
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) taraf›ndan 8 Kas›m 2006 tarih ve 26340 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanarak<br />
yürürlü¤e konulan “Bankalar›n Konsolide Finansal Tablolar›n›n Düzenlenmesine ‹liflkin Tebli¤”in “Konsolide finansal tablo<br />
düzenleme zorunlulu¤u” bafll›kl› 5. maddenin 5. f›kras› hükmü gere¤ince Banka ifltiraklerini konsolide etmedi¤inden bu bölüme ait<br />
tablolar haz›rlanmam›flt›r.<br />
8. Ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler (Net):<br />
a) Bankalar›n Konsolide Finansal Tablolar›n›n Düzenlenmesine ‹liflkin Tebli¤ ve ilgili Türkiye Muhasebe Standard› uyar›nca<br />
konsolide edilmeyen ba¤l› ortakl›k varsa konsolide edilmeme sebeplerine iliflkin aç›klama:<br />
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) taraf›ndan 8 Kas›m 2006 tarih ve 26340 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanarak<br />
yürürlü¤e konulan “Bankalar›n Konsolide Finansal Tablolar›n›n Düzenlenmesine ‹liflkin Tebli¤”in “Konsolide finansal tablo<br />
düzenleme zorunlulu¤u” bafll›kl› 5. maddenin 5. f›kras› “Kredi kuruluflu veya finansal kurulufl niteli¤indeki bir ba¤l› ortakl›k, birlikte<br />
kontrol edilen ortakl›k veya ifltirakin aktif toplam›n›n ana ortakl›k bankan›n aktif toplam›n›n yüzde birinden az olmas› ve bu s›n›r›n<br />
alt›nda bulunan kredi kuruluflu veya finansal kurulufl niteli¤indeki ba¤l› ortakl›k, ifltirak ve birlikte kontrol edilen ortakl›k paylar›<br />
toplam›n›n, ana ortakl›k bankan›n aktif toplam›n›n yüzde beflini aflmam›fl olmas› durumunda önemlilik ilkesi de dikkate al›narak söz<br />
konusu ortakl›klar konsolidasyon kapsam› d›fl›nda b›rak›labilir.” hükmü gere¤ince Banka ba¤l› ortakl›klar›n› konsolide etmemifltir.<br />
1) Konsolide edilmeyen ba¤l› ortakl›klara iliflkin bilgiler:<br />
Bankan›n Pay Oran›- Banka Risk Grubu<br />
Unvan› Adres (fiehir/Ülke) Farkl›ysa Oy Oran› (%) Pay Oran› (%)<br />
1 <strong>Ziraat</strong> Finansal Kiralama A.fi. ‹stanbul/TÜRK‹YE 100,00 50,00<br />
2 <strong>Ziraat</strong> Yat›r›m Menkul De¤erler A.fi. ‹stanbul/TÜRK‹YE 100,00 62,00<br />
3 <strong>Ziraat</strong> Portföy Yönetimi A.fi. ‹stanbul/TÜRK‹YE 60,00 65,44<br />
4 <strong>Ziraat</strong> Bank International A.G. Frankfurt/ALMANYA 100,00 100,00<br />
5 Turkish <strong>Ziraat</strong> Bank Bosnia dd Saraybosna/BOSNA HERSEK 100,00 100,00<br />
6 <strong>Ziraat</strong> Bank (Moscow) CJSC Moskova/RUSYA 100,00 99,22<br />
7 Kazakhistan <strong>Ziraat</strong> Int. Bank Alma-At›/KAZAK‹STAN 100,00 93,88<br />
106
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
Sabit Menkul Cari Önceki Gerçe¤e<br />
Aktif Varl›k Faiz De¤er Dönem Dönem Uygun<br />
Toplam› Özkaynak Toplam› Gelirleri Gelirleri Kâr/Zarar› Kâr/Zarar› De¤eri<br />
1 186.817 64.226 466 200 2 11.740 637 -<br />
2 49.306 47.418 793 3.484 - 6.297 6.050 -<br />
3 6.065 5.869 109 894 - 1.711 1.620 -<br />
4 605.958 279.491 2.385 23.464 9.198 5.993 2.567 -<br />
5 113.361 59.255 4.015 9.054 353 4.247 3.013 -<br />
6 24.265 5.055 3.936 2.061 1.152 382 260 -<br />
7 62.708 29.458 7.521 3.741 386 2.100 1.340 -<br />
• Ortakl›klar›n borsada ifllem görmemesi nedeniyle rayiç de¤er tespiti yap›lamam›flt›r.<br />
• Yukar›daki tabloda bulunan ifltiraklere ait bilgiler, ifltiraklerin 31 Aral›k 2006 tarihli mali tablolar›ndan al›nm›flt›r.<br />
b) Konsolide edilen ba¤l› ortakl›klara iliflkin aç›klama:<br />
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) taraf›ndan 8 Kas›m 2006 tarih ve 26340 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanarak<br />
yürürlü¤e konulan “Bankalar›n Konsolide Finansal Tablolar›n›n Düzenlenmesine ‹liflkin Tebli¤”in “Konsolide finansal tablo<br />
düzenleme zorunlulu¤u” bafll›kl› 5. maddenin 5. f›kras› hükmü gere¤ince Banka ba¤l› ortakl›klar›n› konsolide etmedi¤inden bu<br />
bölüme ait tablolar haz›rlanmam›flt›r.<br />
9. a) Birlikte kontrol edilen ortakl›klara iliflkin bilgiler:<br />
Ana<br />
Ortakl›k Uzun<br />
Bankan›n Grubun Dönen Duran Vadeli<br />
Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar Pay› Pay› Varl›k Varl›k Borç Gelir Gider<br />
TURKMEN –TURKISH JOINT<br />
STOCK COMMERCIAL BANK 4.178 4.178 17.365 2.807 206 2.187 1.506<br />
UZBEKISTAN-TURKISH BANK 4.213 4.213 36.932 1.667 51 2.825 1.389<br />
AZER TÜRK BANK ASC 6.272 6.818 34.256 7.614 769 7.780 5.014<br />
Toplam 14.663 15.209 88.553 12.088 1.026 12.792 7.909<br />
b) Konsolide edilmeyen birlikte kontrol edilen ortakl›¤›n konsolide edilmeme nedenleri ile Bankan›n konsolide olmayan finansal<br />
tablolar›nda, birlikte kontrol edilen ortakl›klar›n muhasebelefltirilmesinde kullan›lan yöntem:<br />
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) taraf›ndan 8 Kas›m 2006 tarih ve 26340 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanarak<br />
yürürlü¤e konulan “Bankalar›n Konsolide Finansal Tablolar›n›n Düzenlenmesine ‹liflkin Tebli¤”in “Konsolide finansal tablo<br />
düzenleme zorunlulu¤u” bafll›kl› 5. maddenin 5. f›kras› “Kredi kuruluflu veya finansal kurulufl niteli¤indeki bir ba¤l› ortakl›k, birlikte<br />
kontrol edilen ortakl›k veya ifltirakin aktif toplam›n›n ana ortakl›k bankan›n aktif toplam›n›n yüzde birinden az olmas› ve bu s›n›r›n<br />
alt›nda bulunan kredi kuruluflu veya finansal kurulufl niteli¤indeki ba¤l› ortakl›k, ifltirak ve birlikte kontrol edilen ortakl›k paylar›<br />
toplam›n›n, ana ortakl›k bankan›n aktif toplam›n›n yüzde beflini aflmam›fl olmas› durumunda önemlilik ilkesi de dikkate al›narak söz<br />
konusu ortakl›klar konsolidasyon kapsam› d›fl›nda b›rak›labilir.” hükmü gere¤ince Banka birlikte kontrol edilen ortakl›klar›n›<br />
konsolide etmemifltir.<br />
107
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
Konsolide olmayan finansal tablolarda Banka birlikte kontrol edilen ortakl›klar›n› elde etme maliyeti ile muhasebelefltirmekte ve<br />
dönem sonlar› itibariyle hesaplanan muhtemel de¤er düflüfl karfl›l›klar›n› finansal tablolar›na yans›tmaktad›r.<br />
10. Kiralama ifllemlerinden alacaklara iliflkin bilgiler (net):<br />
Bankan›n finansal kiralamadan do¤an alaca¤› bulunmamaktad›r.<br />
11. Riskten korunma amaçl› türev finansal araçlara iliflkin aç›klamalar:<br />
Bankan›n riskten korunma amaçl› türev finansal varl›klar› bulunmamaktad›r.<br />
12. Maddi duran varl›klara iliflkin aç›klamalar:<br />
Gayrimenkul<br />
Finansal<br />
Kiralama ‹le<br />
Edinilen MDV Araçlar Di¤er MDV Toplam<br />
Önceki Dönem Sonu:<br />
Maliyet 1.208.118 40.805 24.166 378.119 1.651.208<br />
Birikmifl Amortisman (-) 555.204 5.233 24.006 356.685 941.128<br />
Net Defter De¤eri<br />
Cari Dönem Sonu:<br />
652.914 35.572 160 21.434 710.080<br />
Dönem Bafl› Net Defter De¤eri 652.914 35.572 160 21.434 710.080<br />
‹ktisap Edilenler 8.644 11.780 9 10.380 30.813<br />
Elden Ç›kar›lanlar (-) 19.330 4.299 316 6.073 30.018<br />
De¤er Düflüflü - - - - -<br />
Amortisman Bedeli – net (-) 16.181 8.369 (151) 3.224 27.623<br />
Yurtd›fl› ‹flt. Kayn. Net Kur Farklar› (-) - - - - -<br />
Dönem Sonu Maliyet 1.197.432 48.286 23.859 382.426 1.652.003<br />
Dönem Sonu Birikmifl Amortisman (-) 571.385 13.602 23.855 359.909 968.751<br />
Kapan›fl Net Defter De¤eri 626.047 34.684 4 22.517 683.252<br />
13. Maddi olmayan duran varl›klara iliflkin aç›klamalar:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
Defter Birikmifl Net Defter Birikmifl Net<br />
De¤eri Amortisman› De¤eri De¤eri Amortisman› De¤eri<br />
Özel Maliyet Bedelleri 31.445 27.544 3.901 28.822 26.041 2.781<br />
‹lk Tesis Taazzuv Giderleri 1.024 551 473 632 438 194<br />
fierefiye - - - - - -<br />
Gayrimaddi Haklar 14.138 5.562 8.576 12.076 3.582 8.494<br />
Toplam 46.607 33.657 12.950 41.530 30.061 11.469<br />
108
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
Maddi olmayan duran varl›klar maliyet bedelleri ile muhasebelefltirilmekte ve normal amortisman yöntemi uygulanmak suretiyle<br />
takribi ekonomik ömürleri itibariyle amortismana tabi tutulmaktad›r. Banka, daha önceki y›llarda özel maliyet bedellerini maddi<br />
duran varl›klar alt›nda izlemekte iken, cari ve önceki dönemde özel maliyet bedellerini maddi olmayan duran varl›klar alt›nda<br />
izlemeye bafllam›flt›r.<br />
14. Bulunmas› halinde ertelenmifl vergi varl›¤›na iliflkin aç›klamalar:<br />
Banka, bir varl›¤›n veya yükümlülü¤ün defter de¤eri ile vergi mevzuat› uyar›nca belirlenen vergiye esas de¤eri aras›nda ortaya ç›kan<br />
vergilendirilebilir geçici farklar için “Gelir Vergilerine ‹liflkin Türkiye Muhasebe Standard›” (TMS 12) hükümlerine uygun olarak<br />
ertelenmifl vergi hesaplayarak kay›tlar›na yans›tmaktad›r. Ertelenmifl vergi hesaplanmas›nda yürürlükteki vergi mevzuat› uyar›nca<br />
bilanço tarihi itibariyle geçerli bulunan yasalaflm›fl vergi oranlar› kullan›lmaktad›r.<br />
‹ndirilebilir geçici farklardan oluflan ertelenmifl vergi varl›klar›, gelecekte vergiye tabi kâr elde etmek suretiyle bu farklardan<br />
yararlanman›n kuvvetle muhtemel olmas› flart›yla hesaplanmaktad›r.<br />
Hesaplanan ertelenmifl vergi alacaklar› ile ertelenmifl vergi borçlar› finansal tablolarda netlefltirilerek gösterilmektedir.<br />
‹ndirilebilir geçici farklar, mali zarar ve vergi indirim ve istisnalar› itibariyle, hesaplanan ertelenmifl vergilere iliflkin bilgiler afla¤›da<br />
gösterilmifltir.<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
Ertelenmifl vergi aktifi 92.364 104.291<br />
Ertelenmifl vergi pasifi 5.059 9.220<br />
Net ertelenmifl vergi aktifi 87.305 95.071<br />
Net ertelenmifl vergi gelir/gideri (88.251) 70.792<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
1 Ocak ‹tibariyle 95.071 86.345<br />
Efektif Vergi Oran›ndaki De¤iflikli¤in Etkisi (9.507) (2.590)<br />
Ertelenmifl Vergi (Gideri)/Geliri (78.744) 73.382<br />
Ertelenmifl Vergi Gideri (Net) (88.251) 70.792<br />
Özkaynaklar Alt›nda Muhasebelefltirilen Ertelenmifl Vergi 80.485 (62.066)<br />
Ertelenmifl Vergi Aktifi 87.305 95.071<br />
15. Sat›fl amaçl› elde tutulan duran varl›klara iliflkin aç›klama:<br />
Bankan›n, ticari alacaklardan dolay› 5.615 Bin YTL ve zirai alacaklardan dolay› 204 bin YTL olmak üzere edindi¤i gayrimenkullerin<br />
toplam› 5.819 Bin YTL’dir. Ayr›ca, alacaklardan dolay› edindi¤i 104 Bin YTL’lik menkullerle birlikte elden ç›kar›lacak k›ymetler toplam›<br />
5.923 Bin YTL’dir. Bankan›n elden ç›kar›lacak k›ymetlere uygulad›¤› toplam amortisman tutar› 238 Bin YTL olarak gerçekleflmifltir.<br />
109
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
16. Di¤er aktiflere iliflkin bilgiler:<br />
a) Bilançonun di¤er aktifler kalemi, naz›m hesaplarda yer alan taahhütler hariç bilanço toplam›n›n %10’unu afl›yor ise bunlar›n<br />
en az %20’sini oluflturan alt hesaplar›n isim ve tutarlar›na iliflkin aç›klama:<br />
Di¤er aktifler kalemi, bilanço d›fl› taahhütler hariç bilanço toplam›n›n %10’unu aflmamaktad›r.<br />
II. B‹LANÇONUN PAS‹F HESAPLARINA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (17)<br />
1. a) Mevduat›n/toplanan fonlar›n vade yap›s›na iliflkin bilgiler:<br />
1) Mevduat bankalar› için:<br />
7 Gün 1Aya 1 Y›l ve Birikimli<br />
Mevduat<br />
Faiz<br />
Cari Dönem Vadesiz ‹hbarl› Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6 Ay-1 Y›l Üstü Mevduat Reeskontlar› Toplam<br />
Tasarruf Mevduat› 2.399.477 - 3.230.930 20.928.344 1.963.372 235.974 1.328.782 - 329.058 30.415.937<br />
Döviz Tevdiat Hesab› 2.640.004 - 3.310.759 2.965.923 843.387 27.375 2.606.833 - 52.651 12.446.932<br />
Yurtiçinde Yer. K. 2.575.125 - 3.225.624 2.750.076 800.336 25.348 2.356.795 - - 11.733.304<br />
Yurtd›fl›nda Yer. K. 64.879 - 85.135 215.847 43.051 2.027 250.038 - - 660.977<br />
Resmî Kur. Mevduat› 4.077.339 - 372.506 1.701.095 31.048 698 1.883 - 20.615 6.205.184<br />
Tic. Kur. Mevduat› 998.176 - 840.713 2.523.423 254.073 105.556 4.508 - 37.721 4.764.170<br />
Di¤. Kur. Mevduat› 1.438.990 - 425.720 3.073.489 483.077 64.381 32.877 - 62.418 5.580.952<br />
K›ymetli Maden DH - - - - - - - - 0<br />
Bankalar Mevduat› 10.853 - 220.674 3.000 4.954 - - - 246 239.727<br />
TCMB 6.766 - 6.357 - - - - - 13.123<br />
Yurtiçi Bankalar 2.215 - 182.416 3.000 1.000 - - - - 188.631<br />
Yurtd›fl› Bankalar 1.862 - 31.901 - 3.954 - - - - 37.717<br />
Kat›l›m Bankalar› 9 - - - - - - - - 9<br />
Di¤er 1 - - - - - - - - 1<br />
Toplam 11.564.839 - 8.401.302 31.195.274 3.579.911 433.984 3.974.883 - 502.709 59.652.902<br />
(*) Tabloda 502.709 Bin YTL’lik mevduat faiz reeskontu mevduat türlerine göre ayr›flt›r›labilmifltir.<br />
110
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
7 Gün 1Aya 1 Y›l ve Birikimli<br />
Önceki Dönem Vadesiz ‹hbarl› Kadar 1-3 Ay 3-6 Ay 6 Ay-1 Y›l Üstü Mevduat Toplam<br />
Tasarruf Mevduat› 2.242.165 - 1.515.113 17.124.477 1.633.782 459.366 2.831.662 - 25.806.565<br />
Döviz Tevdiat Hesab› 2.087.787 - 2.759.487 2.438.712 1.014.489 106.813 2.004.838 - 10.412.126<br />
Yurtiçinde Yer. K. 2.034.427 - 2.281.921 2.372.361 984.044 104.985 1.845.463 - 9.623.201<br />
Yurtd›fl›nda Yer. K 53.360 - 477.566 66.351 30.445 1.828 159.375 - 788.925<br />
Resmî Kur. Mevduat› 4.324.400 - 350.354 1.785.246 29.352 3.036 3.304 - 6.495.692<br />
Tic. Kur. Mevduat› 1.476.013 - 862.658 2.269.940 104.635 71.517 6.776 - 4.791.539<br />
Di¤. Kur. Mevduat› 1.242.533 - 218.679 2.019.016 190.907 316.440 121.794 - 4.109.369<br />
K›ymetli Maden DH - - - - - - - - -<br />
Bankalar Mevduat› 8.615 - 145.024 3.376 1.070 4.819 - - 162.904<br />
TCMB 1.492 - 6.019 - - - - - 7.511<br />
Yurtiçi Bankalar 3.010 - 102.155 - - - - - 105.165<br />
Yurtd›fl› Bankalar 4.106 - 36.850 3.376 1.070 4.819 - - 50.221<br />
Kat›l›m Bankalar› 7 - - - - - - - 7<br />
Di¤er - - - - - - - - -<br />
Mevduat Faiz Reeskontlar› - - - - - - - - 353.903<br />
Toplam 11.381.513 - 5.851.315 25.640.767 2.974.235 961.991 4.968.374 - 52.132.098<br />
• Önceki dönemde 353.903 Bin YTL’lik mevduat faiz reeskontlar› mevduat türleri ve vade ayr›m›na göre ayr›flt›r›lamad›¤›ndan<br />
toplam sütununda gösterilmifltir.<br />
b) Tasarruf mevduat›na/Tasarruf Mevduat› Sigorta Fonu kapsam›nda bulunan özel cari ve kat›lma hesaplar›na iliflkin olarak:<br />
1) Sigorta limitini aflan tutarlar:<br />
i) Mevduat bankalar› için mevduat sigortas› kapsam›nda bulunan ve mevduat sigortas› limitini aflan tasarruf mevduat›na iliflkin<br />
bilgiler:<br />
Mevduat Sigortas› Mevduat Sigortas›<br />
Kapsam›nda Bulunan Limitini Aflan<br />
Tasarruf Mevduat› Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem<br />
Tasarruf Mevduat› 20.025.273 17.528.215 9.164.179 5.843.696<br />
Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz DTH 6.637.945 5.966.038 3.159.108 2.180.518<br />
Tasarruf Mevduat› Niteli¤ini Haiz Di¤. H. - - - -<br />
Yurtd›fl› fiubelerde Bulunan Yabanc› Mercilerin<br />
Sigortas›na Tabi Hesaplar 154.569 118.318 69.545 32.870<br />
K›y› Bnk. Blg. fiubelerde Bulunan Yabanc›<br />
Mercilerin Sigortas›na Tabi Hesaplar - - - -<br />
111
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
Bakanlar Kurulu’nun 29.12.2003 tarih ve 2003/6668 say›l› karar› çerçevesinde T. ‹mar Bankas› T.A.fi. nezdinde bulunan tasarruf<br />
mevduat›n›n Bankam›zca ödenmesi nedeniyle Bankam›z nezdinde aç›lan vadesiz ve vadeli hesaplar toplam› olan 1.106.650 Bin<br />
YTL yukar›daki toplama ilave edilmemifltir.<br />
Tasarruf Mevduat› Sigorta Fonu Prim Tutar›, Bankalar›n yurt içi flubeleri nezdinde aç›lm›fl olan gerçek kiflilere ait mevduat miktar›<br />
üzerinden hesaplanmakta olup, 07.11.2006 tarih ve 26339 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanan Sigortaya Tabi Mevduat ve Kat›l›m<br />
Fonlar› ile Tasarruf Mevduat› Sigorta Fonunca Tahsil Olunacak Primlere Dair Yönetmelik uyar›nca, bir bankada bir gerçek kifliye ait<br />
tasarruf mevduat›n›n anapara ile bunlar›n faiz reeskontlar› toplam›n›n 50 Bin YTL’na kadar olan k›sm›n›n sigorta kapsam›nda olmas›<br />
nedeniyle yukar›da belirtilen rakamlara, reeskont tutar› olan 368.914 Bin YTL dahil edilmifltir.<br />
2) Merkezi yurt d›fl›nda bulunan bankan›n Türkiye’deki flubesinde bulunan tasarruf mevduat›/gerçek kiflilerin ticari ifllemlere<br />
konu olmayan özel cari ve kat›lma hesaplar›, merkezin bulundu¤u ülkede sigorta kapsam›nda ise bu duruma iliflkin aç›klama:<br />
Bankan›n merkezi Türkiye’de bulunmaktad›r.<br />
3) Sigorta kapsam›nda bulunmayan tutarlar:<br />
i) Mevduat sigortas› kapsam›nda bulunmayan tasarruf mevduat›:<br />
Cari Dönem 1<br />
Önceki Dönem 2<br />
Yurtd›fl› fiubelerde Bulunan Tasarruf Mevduat› 168.588 513.666<br />
K›y› Bankac›l›¤› Bölgelerindeki fiubelerde Bulunan Tasarruf Mevduat› - -<br />
1<br />
Yurtd›fl› flubelerde bulunan tasarruf mevduat›n›n 154.171 Bin YTL tutar›ndaki k›sm› New York fiubesine ait olup, yukar›daki tabloya<br />
reeskont tutarlar› dahil edilememifltir.<br />
2<br />
Önceki döneme ait tutar›n 481.136 Bin YTL tutar›ndaki k›sm› New York fiubesine aittir.<br />
2. Al›m sat›m amaçl› türev finansal borçlara iliflkin bilgiler:<br />
a) Al›m sat›m amaçl› türev finansal borçlara iliflkin negatif farklar bulunmamaktad›r.<br />
3. a) Bankalar ve di¤er mali kurulufllara iliflkin bilgiler:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
TP YP TP YP<br />
T.C. Merkez Bankas› Kredileri - - - -<br />
Yurtiçi Banka ve Kurulufllardan 11.076 2.174 6.353 1.287<br />
Yurtd›fl› Banka, Kurulufl ve Fonlardan - 680 - 576<br />
Kullan›lan Kredi Faiz Reeskontu 670 39 256 14<br />
Toplam 11.746 2.893 6.609 1.877<br />
112
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
b) Al›nan kredilerin vade ayr›m›na göre gösterilmesi:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
TP YP TP YP<br />
K›sa Vadeli 10.589 2.174 5.829 1.287<br />
Orta ve Uzun Vadeli 487 680 524 576<br />
Kullan›lan Kredi Faiz Reeskontu 670 39 256 14<br />
Toplam 11.746 2.893 6.609 1.877<br />
c) Bankan›n yükümlülüklerinin yo¤unlaflt›¤› alanlara iliflkin ilave aç›klamalar da yap›l›r. Yükümlülüklerin yo¤unlaflt›¤› alanlar fon<br />
sa¤layan müflteriler, sektör gruplar› veya risk yo¤unlaflmas›n›n görüldü¤ü di¤er kriterler:<br />
Banka’n›n yükümlülüklerinin %83’ü mevduattan oluflmaktad›r. Mevduatlar, genifl bir tabana yay›lm›fl ve istikrarl› bir yap›ya sahiptir.<br />
Banka’n›n yükümlülüklerine iliflkin herhangi bir risk yo¤unlaflmas› bulunmamaktad›r.<br />
4. Bilançonun di¤er yabanc› kaynaklar kalemi, bilanço toplam›n›n %10’unu afl›yorsa, bunlar›n en az %20’sini oluflturan alt<br />
hesaplar›n isim ve tutarlar›:<br />
Bilançonun di¤er yabanc› kaynaklar kalemi, bilanço toplam›n›n %10’unu aflmamaktad›r.<br />
5. Kiralama ifllemlerinden borçlara iliflkin bilgiler (net):<br />
Finansal kiralama sözleflmelerinde kira taksitleri kiralanan mal›n bedeli, Bankan›n ticari kredi faiz oran› ve sözleflmenin vadesine<br />
göre belirlenmekte ve kira sözleflmelerinde yer alan tutarlar eflit taksitler halinde ödenmektedir. Bu sözleflmelerde Banka’ya önemli<br />
yükümlülükler getiren hususlar bulunmamaktad›r.<br />
Finansal kiralama sözleflmeleriyle ilgili olarak; mal bedeli, KDV ve di¤er harcamalar toplam› anapara olarak de¤erlendirilir iken, 20<br />
Eylül 2005 tarihinden itibaren <strong>Ziraat</strong> Finansal Kiralama A.fi. taraf›ndan mal›n sat›c›dan al›nmas›nda tahakkuk eden KDV, an›lan firma<br />
taraf›ndan kiralama yap›lmas› dolay›s›yla tahakkuk ettirilen KDV ve her sözleflme için ödenen noter tasdik ücreti peflin olarak<br />
ödenmektedir.<br />
Finansal kiralama ifllemlerinden borçlara iliflkin bilgiler:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
Brüt Net Brüt Net<br />
1 Y›ldan Az 1.923 1.895 - -<br />
1-4 Y›l Aras› 2.357 2.260 7.239 7.139<br />
4 Y›ldan Fazla 1.784 1.784 4.333 4.050<br />
Toplam 6.064 5.939 11.572 11.189<br />
113
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
6. Riskten korunma amaçl› türev finansal borçlara iliflkin bilgiler:<br />
a) Riskten korunma amaçl› türev finansal borçlara iliflkin negatif farklar bulunmamaktad›r.<br />
7. Karfl›l›klara iliflkin aç›klamalar:<br />
a) Genel karfl›l›klara iliflkin bilgiler:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
Genel Karfl›l›klar 108.131 65.742<br />
I. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar 77.510 43.164<br />
II. Grup Kredi ve Alacaklar ‹çin Ayr›lanlar 741 372<br />
Gayrinakdi Krediler ‹çin Ayr›lanlar 3.955 3.940<br />
Di¤er 25.925 18.266<br />
b) Dövize endeksli krediler ve finansal kiralama alacaklar› anapara kur azal›fl karfl›l›klar› bulunmamaktad›r.<br />
c) Tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl gayrinakdi krediler özel karfl›l›klar›:<br />
Tazmin edilmemifl ve nakde dönüflmemifl gayrinakdi krediler özel karfl›l›¤› 654 Bin YTL’dir.<br />
ç) Di¤er karfl›l›klara iliflkin bilgiler:<br />
1) Muhtemel riskler için ayr›lan serbest karfl›l›klara iliflkin aç›klama:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
Muhtemel Riskler ‹çin Ayr›lan Serbest Karfl›l›klar 348.627 259.067<br />
Muhtelif riskler için ayr›lan serbest karfl›l›klar hesab›n›n cari dönemde 342.953 Bin YTL tutar›ndaki k›sm›n›, Bankan›n Aktif Pasif<br />
Komitesinde ald›¤› karar gere¤ince, Nema Kredileri ve Fon Kaynakl› krediler hariç toplam krediler için ayr›lacak genel kredi karfl›l›k<br />
oran›n›n %3 olarak belirlenmesi nedeniyle ayr›lan ilave karfl›l›k tutar› oluflturmaktad›r.<br />
2) Di¤er karfl›l›klar›n, karfl›l›klar toplam›n›n %10’unu aflmas› halinde afl›ma sebep olan alt hesaplar›n isim ve tutarlar›:<br />
Banka cari dönemde Tazmin Edilmemifl ve Nakde Dönüflmemifl Gayrinakdi Krediler için 654 Bin YTL, memur eliyle gerçeklefltirilen<br />
para gruplar› için 5.500 Bin YTL, Aktif Pasif Komitesi Karar› gere¤ince 342.953 Bin YTL, Bankan›n aidat yükümlülükleri için 50.152<br />
Bin YTL ve di¤er 461 Bin YTL olmak üzere toplam 399.720 Bin YTL Bilançoda Di¤er Karfl›l›klar kaleminde göstermifltir.<br />
7. Karfl›l›klara iliflkin aç›klamalar:<br />
d) ‹zin, k›dem tazminatlar›na iliflkin yükümlülükler:<br />
Banka, k›dem tazminat› ve izin haklar›na iliflkin yükümlülüklerini “Çal›flanlara Sa¤lanan Faydalara ‹liflkin Türkiye Muhasebe<br />
Standard›” (TMS 19) hükümlerine göre muhasebelefltirmekte olup, gelecekteki k›dem ve ihbar tazminatlar›ndan do¤an<br />
yükümlülüklerini net bugünkü de¤eri üzerinden hesaplam›fl ve finansal tablolara yans›tm›flt›r.<br />
114
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
K›dem tazminat› hareket tablosu:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
1 Ocak itibariyle 288.182 250.926<br />
Dönem içinde ödenen (33.154) (37.053)<br />
Dönem gideri 67.193 74.309<br />
Toplam 322.221 288.182<br />
Banka, 31 Aral›k 2006 tarihi itibariyle 61.200 Bin YTL toplam izin yükümlülü¤ünü finansal tablolar›nda Çal›flan Haklar› Karfl›l›¤›<br />
kalemi içinde göstermifltir.<br />
8. Vergi borcuna iliflkin aç›klamalar:<br />
a) Cari vergi borcuna iliflkin aç›klamalar:<br />
1) Vergi karfl›l›¤›na iliflkin bilgiler:<br />
Banka’n›n 31 Aral›k 2006 tarihi itibariyle vergi karfl›l›klar›ndan dönem içinde ödenen geçici vergiler düflüldükten sonra kalan vergi<br />
borcu 226.371 Bin YTL’dir. (2005 y›l›: 281.978 Bin YTL’dir.)<br />
2) Ödenecek vergilere iliflkin bilgiler:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
Ödenecek Kurumlar Vergisi - -<br />
Menkul Sermaye ‹rad› Vergisi 90.995 57.777<br />
Gayrimenkul Sermaye ‹rad› Vergisi 226 172<br />
BSMV 15.788 16.297<br />
Kambiyo Muameleleri Vergisi 603 354<br />
Ödenecek Katma De¤er Vergisi 686 857<br />
Di¤er 18.880 23.698<br />
Toplam 127.178 99.155<br />
115
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
3) Primlere iliflkin bilgiler:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
Sosyal Sigorta Primleri-Personel 15 18<br />
Sosyal Sigorta Primleri-‹flveren 25 29<br />
Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-Personel 31 10<br />
Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Primleri-‹flveren 41 16<br />
Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-Personel 3 -<br />
Emekli Sand›¤› Aidat› ve Karfl›l›klar›-‹flveren 4 -<br />
‹flsizlik Sigortas›-Personel 45 27<br />
‹flsizlik Sigortas›–‹flveren 88 53<br />
Di¤er 11 3<br />
Toplam 263 156<br />
b) Bulunmas› halinde ertelenmifl vergi borcuna iliflkin aç›klama:<br />
Banka’n›n ertelenmifl vergi borcu 5.059 Bin YTL olarak gerçekleflmifl ancak ertelenmifl vergi aktifi ile netlefltirmek suretiyle finansal<br />
tablolarda 87.305 Bin YTL ertelenmifl vergi varl›¤› gösterilmifltir.<br />
9. Sat›fl amaçl› duran varl›klara iliflkin borçlar hakk›nda bilgiler:<br />
Bankan›n sat›fl amaçl› duran varl›klara iliflkin borçlar› bulunmamaktad›r.<br />
10. Bankan›n kulland›¤› sermaye benzeri kredilerin say›s›, vadesi, faiz oran›, kredinin temin edildi¤i kurulufl ve varsa, hisse<br />
senedine dönüfltürme opsiyonuna iliflkin aç›klamalar:<br />
a) Sermaye benzeri kredilere iliflkin bilgiler:<br />
Banka sermaye benzeri kredi kullanmam›flt›r.<br />
11. Özkaynaklara iliflkin bilgiler:<br />
a) Ödenmifl sermayenin gösterimi:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
Hisse Senedi Karfl›l›¤› 2.221.978 2.221.978<br />
‹mtiyazl› Hisse Senedi Karfl›l›¤› - -<br />
Bankan›n 30.05.2006 tarihinde yap›lan Ola¤an Genel Kurul Toplant›s›nda al›nan karar ve BDDK’›n 26 Ocak 2007 tarih 1078 say›l›<br />
yaz›s›na istinaden ödenmemifl sermayenin tamam› 08.02.2007 tarihinde ödenmifl hale getirilmifltir.<br />
b) Ödenmifl sermaye tutar›, bankada kay›tl› sermaye sisteminin uygulan›p uygulanmad›¤› hususunun aç›klanmas› ve bu sistem<br />
uygulan›yor ise kay›tl› sermaye tavan›:<br />
Banka’da kay›tl› sermaye sistemi uygulanmamaktad›r.<br />
116
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
c) Cari dönem içinde yap›lan sermaye art›r›mlar› ve kaynaklar› ile artt›r›lan sermaye pay›na iliflkin di¤er bilgiler:<br />
Banka cari dönemde sermaye art›r›m›nda bulunmam›flt›r.<br />
ç) Cari dönem içinde sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen k›sma iliflkin bilgiler:<br />
Sermaye yedeklerinden sermayeye ilave edilen miktar bulunmamaktad›r.<br />
d) Son mali y›l›n ve onu takip eden ara dönemin sonuna kadar olan sermaye taahhütleri, bu taahhütlerin genel amac› ve bu<br />
taahhütler için gerekli tahmini kaynaklar:<br />
Bankan›n ödenmemifl sermayesi 278.022 Bin YTL olup, Bankan›n 30 May›s 2006 tarihinde yap›lan Ola¤an Genel Kurul<br />
Toplant›s›nda 2005 y›l› faaliyet kâr›ndan Hazine lehine tahakkuk eden net temettü tutar›ndan Bankan›n ödenmemifl sermayesinin<br />
mahsup edilerek bakiyesinin Hazine’ye yat›r›lmas› kararlaflt›r›lm›flt›r. Bu kapsamda 278.022 Bin YTL Hazine’ye aktar›lmay›p Banka<br />
bünyesinde b›rak›lm›fl ve BDDK’›n 26 Ocak 2007 tarih 1078 say›l› yaz›s›na istinaden 08 fiubat 2007 tarihinde ödenmemifl<br />
sermayenin tamam› ödenmifl hale getirilmifltir.<br />
11. Özkaynaklara iliflkin bilgiler:<br />
e) Bankan›n gelirleri, kârl›l›¤› ve likiditesine iliflkin geçmifl dönem göstergeleri ile bu göstergelerdeki belirsizlikler dikkate<br />
al›narak yap›lacak öngörülerin, özkaynak üzerindeki tahmini etkileri:<br />
Banka faaliyetlerine geçmifl dönemlerde oldu¤u gibi bu dönemde de ayn› e¤ilimle devam etmifltir. 2005 y›l›nda elde etmifl oldu¤u<br />
kârdan ödenmemifl sermayesine denk gelen tutar› (278.022 Bin YTL) bünyesinde tutmufl, geriye kalan miktardan yasal yedekleri<br />
ay›rd›ktan sonra kalan bakiyeyi T.C. Baflbakanl›k Hazine Müsteflarl›¤›’na aktarm›flt›r. 2006 y›l›nda ise, Banka elde etti¤i kâr› ana<br />
sözleflmesi do¤rultusunda kâr da¤›t›m›na konu etmeyi planlamaktad›r. 2006 y›l›nda planlanan kâr›n da¤›t›lmas› halinde yasal<br />
yedekler d›fl›nda özkaynaklara etkisi bulunmayacakt›r. Ancak, rapor tarihi itibariyle, kâr da¤›t›m›na iliflkin bir karar al›nmam›flt›r.<br />
f) Sermayeyi temsil eden hisse senetlerine tan›nan imtiyazlara iliflkin özet bilgiler:<br />
‹mtiyazl› hisse senetleri bulunmamaktad›r.<br />
g) Menkul de¤erler de¤er art›fl fonuna iliflkin aç›klama:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
TP YP TP YP<br />
‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klardan - - - 1.562<br />
De¤erleme Fark› 27.859 48.995 221.245 35.027<br />
Kur Fark› - - - -<br />
Toplam 27.859 48.995 221.245 36.589<br />
12. Az›nl›k haklar›na iliflkin aç›klama:<br />
Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurumu (BDDK) taraf›ndan 8 Kas›m 2006 tarih ve 26340 say›l› Resmi Gazete’de yay›mlanarak<br />
yürürlü¤e konulan “Bankalar›n Konsolide Finansal Tablolar›n›n Düzenlenmesine ‹liflkin Tebli¤”i kapsam›nda Banka konsolide<br />
finansal tablolar düzenlemedi¤inden az›nl›k haklar›na iliflkin bilgilere yer verilmemifltir.<br />
117
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
III. NAZIM HESAPLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (18)<br />
1. Naz›m hesaplarda yer alan yükümlülüklere iliflkin aç›klama:<br />
a) Gayri kabili rücu nitelikteki kredi taahhütlerinin türü ve miktar›:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
Çekler ‹çin Ödeme Taahhütlerimiz 654.645 704.147<br />
Vadeli Aktif De¤er Al›m Taahhütleri 37.222 37.929<br />
Kredi Kartlar› Harcama Limiti Taahhütleri 699.587 730.637<br />
Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri 75.918 -<br />
Di¤er Cay›lamaz Taahhütler 159.762 44.298<br />
Toplam 1.627.134 1.517.011<br />
b) Afla¤›dakiler dahil naz›m hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararlar›n ve taahhütlerin yap›s› ve tutar›:<br />
Naz›m hesap kalemlerinden kaynaklanan muhtemel zararlar bulunmamaktad›r.<br />
1) Garantiler, banka aval ve kabulleri ve mali garanti yerine geçen teminatlar ve di¤er akreditifler dahil gayrinakdi krediler:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
Teminat Mektuplar› 1.940.920 1.283.730<br />
Banka Kabulleri 5.351 1.122<br />
Akreditifler 311.519 528.730<br />
Toplam 2.257.790 1.813.582<br />
2) Kesin teminatlar, geçici teminatlar, kefaletler ve benzeri ifllemler:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
Geçici Teminat Mektuplar› 33.641 28.924<br />
Kesin Teminat Mektuplar› 960.737 616.295<br />
Avans Teminat Mektuplar› 781.770 529.295<br />
Gümrük Teminat Mektubu 11.330 2.111<br />
Di¤er Teminat Mektuplar› 153.442 107.105<br />
Toplam 1.940.920 1.283.730<br />
118
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
c) 1) Gayrinakdi kredilerin toplam tutar›:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
Nakit Kredi Teminine Yönelik Olarak Aç›lan Gayrinakdi Krediler 146.763 82.455<br />
Bir Y›l veya Daha Az Süreli As›l Vadeli 72.263 60.777<br />
Bir Y›ldan Daha Uzun Süreli As›l Vadeli 74.500 21.678<br />
Di¤er Gayrinakdi Krediler 2.111.027 1.731.127<br />
Toplam 2.257.790 1.813.582<br />
2) Gayrinakdi krediler hesab› içinde sektör baz›nda risk yo¤unlaflmas› hakk›nda bilgi:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
TP (%) YP (%) TP (%) YP (%)<br />
Tar›m - - - - - - - -<br />
Çiftçilik ve Hayvanc›l›k - - - - - - - -<br />
Ormanc›l›k - - - - - - - -<br />
Bal›kç›l›k - - - - - - - -<br />
Sanayi 274.830 42,12 1.120.110 69,77 99.814 26,40 573.054 39,92<br />
Madencilik ve Taflocakç›l›¤› 1.995 0,31 12.990 0,81 - - - -<br />
‹malat Sanayi 101.862 15,61 1.050.807 65,45 49.049 12,97 559.723 38,99<br />
Elektrik, Gaz, Su 170.973 26,20 56.313 3,51 50.765 13,43 13.331 0,93<br />
‹nflaat 44.575 6,83 60.632 3,78 31.413 8,31 45.292 3,16<br />
Hizmetler 294.395 45,12 117.649 7,33 217.651 57,57 396.153 27,60<br />
Toptan ve Perakende Ticaret 101.965 15,63 8.666 0,54 217.651 57,57 396.153 27,60<br />
Otel ve Lokanta Hizmetleri 2.568 0,39 17 0,00 - - - -<br />
Ulaflt›rma ve Haberleflme 20.027 3,07 19.886 1,24 - - - -<br />
Mali Kurulufllar 114.920 17,61 84.616 5,28 - - - -<br />
Gayrimenkul ve Kiralama Hizm. 557 0,09 126 0,01 - - - -<br />
Serbest Meslek Hizmetleri 32.621 5,00 190 0,01 - - - -<br />
E¤itim Hizmetleri 4.104 0,63 3.286 0,20 - - - -<br />
Sa¤l›k ve Sosyal Hizmetler 17.633 2,70 862 0,05 - - - -<br />
Di¤er 38.636 5,93 306.963 19,12 29.205 7,72 421.000 29,32<br />
Toplam 652.436 100,00 1.605.354 100,00 378.083 100,00 1.435.499 100,00<br />
• Önceki dönemde Bankan›n ilgili birimi taraf›ndan sektörel da¤›l›m befl ana sektör baz›nda takip edilmekte olup bilgi<br />
sistemlerinden dolay› alt sektörlere göre ayr›flt›rma mümkün olamam›flt›r. Bu nedenle; enerji: elektrik gaz ve su, hizmet: toptan ve<br />
perakende ticaret, imalat ve tekstil: imalat sanayi sat›rlar›nda gösterilmifltir.<br />
119
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
3) I ve II’nci grupta s›n›fland›r›lan gayrinakdi kredilere iliflkin bilgiler:<br />
I’inci Grup II’nci Grup<br />
TP YP TP YP<br />
Gayrinakdi Krediler 652.436 1.605.354 - -<br />
Teminat Mektuplar› 652.415 1.288.505 - -<br />
Aval ve Kabul Kredileri - 5.351 - -<br />
Akreditifler 21 311.498 - -<br />
Cirolar - - - -<br />
Menkul K›ymet ‹hrac›nda Sat›n Alma Garantilerimizden - - - -<br />
Faktoring Garantilerinden - - - -<br />
Di¤er Garanti ve Kefaletler - - - -<br />
• II’nci Grup gayrinakdi kredilere iliflkin ayr›flt›rma mümkün olamam›flt›r.<br />
2. Türev ifllemlere iliflkin aç›klamalar:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
Al›m Sat›m Amaçl› ‹fllemlerin Türleri<br />
Döviz ile ‹lgili Türev ‹fllemler (I) 100.515 259.821<br />
Vadeli Döviz Al›m Sat›m ‹fllemleri 450 454<br />
Swap Para Al›m Sat›m ‹fllemleri 100.065 259.367<br />
Futures Para ‹fllemleri - -<br />
Para Al›m Sat›m Opsiyonlar› - -<br />
Faiz ile ‹lgili Türev ‹fllemler (II) - -<br />
Vadeli Faiz Sözleflmesi Al›m Sat›m ‹fllemleri - -<br />
Swap Faiz Al›m Sat›m ‹fllemleri - -<br />
Faiz Al›m Sat›m Opsiyonlar› - -<br />
Futures Faiz Al›m Sat›m ‹fllemleri - -<br />
Di¤er Al›m-Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (III) - -<br />
A. Toplam Al›m Sat›m Amaçl› Türev ‹fllemler (I+II+III) 100.515 259.821<br />
Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllem Türleri<br />
Rayiç De¤er De¤iflikli¤i Riskinden Korunma Amaçl› - -<br />
Nakit Ak›fl Riskinden Korunma Amaçl› - -<br />
YP Üzerinden Yap›lan ‹fltirak Yat›r›mlar› Riskinden Korunma Amaçl› - -<br />
B. Toplam Riskten Korunma Amaçl› Türev ‹fllemler - -<br />
Türev ‹fllemler Toplam› (A+B) 100.515 259.821<br />
120
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
Bankan›n riskten korunma amaçl› türev ifllemi bulunmamakta olup, Bankan›n bilanço tarihi itibariyle vadeli ifllemlerine iliflkin bilgilere<br />
afla¤›daki tabloda yer verilmifltir. Önceden gerçekleflece¤i tahmin edilen ve bu tahmine dayan›larak muhasebelefltirilen, ancak<br />
gerçekleflmeyece¤i anlafl›lan ifllemler ile sözleflmeler nedeniyle cari dönemde gelir tablosu ile iliflkilendirilmeyen gelir ve giderler<br />
bulunmamaktad›r.<br />
OR‹J‹NAL PARA TUTARI DÖV‹Z C‹NS‹ TP KARfiILI⁄I VADE BAfiI VADE SONU<br />
Vadeli Döviz Al›m› 330.000 DKK 83 14.12.2006 19.03.2007<br />
35.000 CHF 40 27.12.2006 30.03.2007<br />
15.000 GBP 41 14.11.2006 14.02.2007<br />
22.000 GBP 61 07.12.2006 12.03.2007<br />
Vadeli Döviz Sat›fl 28.478 USD 40 14.11.2006 14.02.2007<br />
43.219 USD 61 07.12.2006 12.03.2007<br />
58.557 USD 83 14.12.2006 19.03.2007<br />
28.852 USD 41 27.12.2006 30.03.2007<br />
Swap Para Al›m 33.000.000 DKK 8.240 14.12.2006 19.03.2007<br />
6.000.000 CHF 6.938 27.12.2006 30.03.2007<br />
3.000.000 USD 4.238 04.12.2006 04.01.2007<br />
1.765.098 USD 2.494 08.12.2006 08.01.2007<br />
20.000 USD 28 11.12.2006 11.01.2007<br />
5.050.000 USD 7.134 11.12.2006 11.01.2007<br />
20.000 USD 28 20.12.2006 19.01.2007<br />
4.620.000 USD 6.527 20.12.2006 19.01.2007<br />
1.150.000 GBP 3.178 14.11.2006 14.02.2007<br />
1.518.174 GBP 4.195 04.12.2006 04.01.2007<br />
1.650.000 GBP 4.559 07.12.2006 12.03.2007<br />
900.000 GBP 2.487 08.12.2006 08.01.2007<br />
Swap Para Sat›fl 15.147 EUR 28 11.12.2006 11.01.2007<br />
3.824.300 EUR 7.123 11.12.2006 11.01.2007<br />
15.129 EUR 28 20.12.2006 19.01.2007<br />
3.493.233 EUR 6.506 20.12.2006 19.01.2007<br />
2.182.760 USD 3.084 14.11.2006 14.02.2007<br />
3.000.000 USD 4.238 04.12.2006 04.01.2007<br />
3.240.783 USD 4.578 07.12.2006 12.03.2007<br />
1.765.084 USD 2.494 08.12.2006 08.01.2007<br />
5.855.757 USD 8.273 14.12.2006 19.03.2007<br />
4.944.783 USD 6.985 27.12.2006 30.03.2007<br />
1.518.372 GBP 4.195 04.12.2006 04.01.2007<br />
900.000 GBP 2.487 08.12.2006 08.01.2007<br />
121
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
3. Koflullu borçlar ve varl›klara iliflkin aç›klamalar:<br />
Mali bünyeyi etkileyebilecek boyuttaki ifllemlerden verileri net olanlar için bu verilere dayan›larak, aksi durumda olanlar için ise<br />
tahmini olarak karfl›l›k ayr›lmaktad›r.<br />
Banka’n›n müflterilerine verdi¤i çeklerden dolay› oluflan ödeme yükümlülü¤ü 654.645 Bin YTL olup, bilanço d›fl› taahhüt<br />
hesaplar›nda izlenmektedir. Lehdarlar›na ödenmek üzere ibraz edilen çeklerin karfl›l›ks›z kalmas› durumunda ise karfl›l›ks›z kalan<br />
k›s›m için 410 YTL’ye kadar ödeme yükümlülü¤ü do¤abilecektir.<br />
Bankan›n dava dosyalar› ile ilgili olarak merkezi bir veri taban›n›n olmamas› nedeniyle davalar›n say›s› ve miktarlar›na iliflkin veriler<br />
bilgi ifllem sisteminden özet olarak temin edilememifltir. Fakat, tutar› 100 Bin YTL ve üstü olan davalara iliflkin yap›lan çal›flma<br />
neticesinde mali tablolar üzerinde önemli bir etki yaratacak hususa rastlanmam›flt›r.<br />
Bilanço tarihi itibariyle, geçmifl olaylar›n bir sonucu olarak ortaya ç›kmas› muhtemel olan ve tutar› güvenilir bir flekilde ölçülebilen<br />
koflullu borçlar bulunmamaktad›r.<br />
4. Baflkalar› nam ve hesab›na verilen hizmetlere iliflkin aç›klamalar:<br />
Bu konuda Dördüncü Bölüm’de yer alan IX.1 nolu dipnotta aç›klama yap›lm›flt›r.<br />
IV. GEL‹R TABLOSUNA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (19)<br />
1. a) Kredilerden al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler:<br />
I’inci Grup II’nci Grup<br />
TP YP TP YP<br />
Kredilerden Al›nan Faizler 2.058.737 33.029 - -<br />
K›sa Vadeli Kredilerden 901.858 18.055 - -<br />
Orta ve Uzun Vadeli Kredilerden 1.105.633 14.974 - -<br />
Takipteki Alacaklardan Al›nan Faizler 51.246 - - -<br />
Kaynak Kul. Destekleme Fonundan Al›nan Primler - - - -<br />
(*) II’nci Grup kredilerden al›nan faizlere iliflkin ayr›flt›rma yap›lamam›flt›r.<br />
b) Bankalardan al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
TP YP TP YP<br />
T.C. Merkez Bankas›ndan - 1 - 4<br />
Yurtiçi Bankalardan 16.793 4.621 73.564 1.725<br />
Yurtd›fl› Bankalardan 15.331 113.635 23.599 49.453<br />
Yurtd›fl› Merkez ve fiubelerden - - - -<br />
Toplam 32.124 118.257 97.163 51.182<br />
122
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
1. c) Menkul de¤erlerden al›nan faizlere iliflkin bilgiler:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
TP YP TP YP<br />
Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klardan 182.862 51.319 189.776 75.801<br />
Gerçe¤e Uygun De¤. Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›l. Finan. Varl›klardan - - - -<br />
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klardan 2.658.169 300.436 1.493.368 175.812<br />
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar 3.367.978 103.955 3.562.993 138.154<br />
Toplam 6.209.009 455.710 5.246.137 389.767<br />
ç) ‹fltirak ve ba¤l› ortakl›klardan al›nan faiz gelirlerine iliflkin bilgiler:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klardan Al›nan Faizler 1.922 1.514<br />
2. a) Kullan›lan kredilere verilen faizlere iliflkin bilgiler:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
TP YP TP YP<br />
Bankalara 1.530 145 1.793 25<br />
T.C. Merkez Bankas›na - - - -<br />
Yurtiçi Bankalara 1.502 82 1.793 25<br />
Yurtd›fl› Bankalara - 17 - -<br />
Yurtd›fl› Merkez ve fiubelere 28 46 - -<br />
Di¤er Kurulufllara 5 - 20 -<br />
Toplam 1.535 145 1.813 25<br />
b) ‹fltirakler ve ba¤l› ortakl›klara verilen faiz giderlerine iliflkin bilgiler:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
‹fltirak ve Ba¤l› Ortakl›klara Verilen Faizler 243 204<br />
c) ‹hraç edilen menkul k›ymetlere verilen faizlere iliflkin bilgiler:<br />
Bankan›n ihraç etti¤i menkul k›ymet bulunmamaktad›r.<br />
123
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
2. ç) 1) Mevduata ödenen faizin vade yap›s›na göre gösterimi:<br />
Vadeli Mevduat<br />
Vadesiz 1 Aya 3 Aya 6 Aya 1 Y›la 1 Y›ldan Birikimli<br />
Hesap Ad› Mevduat Kadar Kadar Kadar Kadar Uzun Mevduat Toplam<br />
Türk Paras› - - - - - - - -<br />
Bankalar Mevduat› 3 622 - - - - - 625<br />
Tasarruf Mevduat› 23.966 356.023 2.911.993 282.133 59.164 350.064 - 3.983.343<br />
Resmî Mevduat 18.770 38.267 303.990 7.944 395 537 - 369.903<br />
Ticari Mevduat 10.734 113.092 373.981 47.274 42.068 1.353 - 588.502<br />
Di¤er Mevduat 5.499 103.201 480.893 61.213 21.894 20.222 - 692.922<br />
7 Gün ‹hbarl› Mevduat - - - - - - - -<br />
Toplam 58.972 611.205 4.070.857 398.564 123.521 372.176 - 5.635.295<br />
Yabanc› Para - - - - - - - -<br />
DTH 12.456 71.821 68.650 25.844 1.911 68.631 - 249.313<br />
Bankalar Mevduat› 11.787 - - - - - - 11.787<br />
7 Gün ‹hbarl› Mevduat - - - - - - - -<br />
K›ymetli Maden D. Hs. - - - - - - - -<br />
Toplam 24.243 71.821 68.650 25.844 1.911 68.631 - 261.100<br />
Genel Toplam 83.215 683.026 4.139.507 424.408 125.432 440.807 - 5.896.395<br />
3. Temettü gelirlerine iliflkin aç›klamalar:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
Al›m Sat›m Amaçl› Finansal Varl›klardan - -<br />
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan FV - -<br />
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klardan 6.051 8.476<br />
Di¤er (*) 11.365 19.257<br />
Toplam 17.416 27.733<br />
(*) ‹fltirak, ba¤l› ortakl›k ve birlikte kontrol edilen ortakl›klardan al›nan temettü gelirini göstermektedir.<br />
124
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
4. Ticari kâr/zarara iliflkin aç›klamalar (Net):<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
Kâr 477.744 530.880<br />
Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Kâr› 108.053 187.461<br />
Türev Finansal ‹fllemlerden 156 258<br />
Di¤er 107.897 187.203<br />
Kambiyo ‹fllemlerinden Kâr 369.691 343.419<br />
Zarar (-) 372.859 265.263<br />
Sermaye Piyasas› ‹fllemleri Zarar› 3.930 1.756<br />
Türev Finansal ‹fllemlerden 3.441 706<br />
Di¤er 489 1.050<br />
Kambiyo ‹fllemlerinden Zarar 368.929 263.507<br />
5. Di¤er faaliyet gelirlerine iliflkin aç›klamalar:<br />
Yeni geliflmeleri içeren ve bankan›n gelirlerini önemli ölçüde etkileyen faktörlerle ilgili bilgiler, gelirlerin etkilenme boyutu:<br />
Yeni geliflmeleri içeren ve Bankan›n gelirlerini önemli ölçüde etkileyen bir husus bulunmamakla birlikte, di¤er faaliyet gelirlerinin<br />
önemli bir k›sm› önceki dönemlerde ayr›lan karfl›l›klardan iptal edilenler ile müflterilerden tahsil edilen muhtelif hizmet gelirlerinden<br />
oluflmaktad›r.<br />
6. a) Bankalar›n kredi ve di¤er alacaklar›na iliflkin de¤er düflüfl karfl›l›klar›:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
Kredi ve Di¤er Alacaklara ‹liflkin Özel Karfl›l›klar 66.687 53.655<br />
III. Grup Kredi ve Alacaklardan 56.843 47.012<br />
IV. Grup Kredi ve Alacaklardan 7.084 5.265<br />
V. Grup Kredi ve Alacaklardan 2.760 1.378<br />
Tahsili fiüpheli Ücret Komisyon ve Di¤er Alacaklar - -<br />
Genel Karfl›l›k Giderleri 43.296 16.054<br />
Muhtemel Riskler ‹çin Ayr›lan Serbest Karfl›l›k Giderleri 138.612 147.706<br />
Menkul De¤erler De¤er Düflme Giderleri 2.375 8.181<br />
Gerçe¤e Uygun De¤er Fark› Kâr veya Zarara Yans›t›lan FV 86 -<br />
Sat›lmaya Haz›r Finansal Varl›klar 2.289 8.181<br />
‹fltirakler, Ba¤l› Ortakl›klar ve VKET Men. De¤. De¤er Düflüfl Giderleri 332 980<br />
‹fltirakler 332 159<br />
Ba¤l› Ortakl›klar - 495<br />
Birlikte Kontrol Edilen Ortakl›klar - 326<br />
Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yat›r›mlar - -<br />
Di¤er 329 648<br />
Toplam 251.631 227.224<br />
125
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
7. a) Di¤er faaliyet giderlerine iliflkin bilgiler:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
Personel Giderleri 771.973 691.436<br />
K›dem Tazminat› Karfl›l›¤› 34.038 59.488<br />
Banka Sosyal Yard›m Sand›¤› Varl›k Aç›klar› Karfl›l›¤› - -<br />
Maddi Duran Varl›k De¤er Düflüfl Giderleri - -<br />
Maddi Duran Varl›k Amortisman Giderleri 38.728 40.241<br />
Maddi Olmayan Duran Varl›k De¤er Düflüfl Giderleri - -<br />
fierefiye De¤er Düflüfl Gideri - -<br />
Maddi Olmayan Duran Varl›k Amortisman Giderleri 3.243 1.761<br />
Özkaynak Yöntemi Uygulanan Ortakl›k Paylar› De¤er Düflüfl Gideri - -<br />
Elden Ç›kar›lacak K›ymetler De¤er Düflüfl Giderleri - -<br />
Elden Ç›kar›lacak K›ymetler Amortisman Giderleri 238 -<br />
Sat›fl Amaçl› Elde Tutulan Duran Varl›klar De¤er Düflüfl Giderleri - -<br />
Di¤er ‹flletme Giderleri 200.141 187.177<br />
<strong>Faaliyet</strong> Kiralama Giderleri 125 75<br />
Bak›m ve Onar›m Giderleri 32.419 24.954<br />
Reklam ve ‹lan Giderleri 3.499 3.771<br />
Di¤er Giderler 164.098 158.377<br />
Aktiflerin Sat›fl›ndan Do¤an Zararlar 5.074 20.592<br />
Di¤er 361.786 264.546<br />
Toplam 1.415.221 1.265.241<br />
8. Vergi öncesi kâr/zarar›na iliflkin aç›klama:<br />
Cari Dönem Önceki Dönem<br />
Net Faiz Geliri 3.401.506 2.858.573<br />
Net Ücret Ve Komisyon Gelirleri 625.820 500.335<br />
Temettü Gelirleri 17.416 27.733<br />
Ticari Kâr/Zarar (Net) 104.885 265.617<br />
Di¤er <strong>Faaliyet</strong> Gelirleri 237.517 522.544<br />
Kredi Ve Di¤er Alacaklar De¤er Düflüfl Karfl›l›¤› (-) 251.631 227.224<br />
Di¤er <strong>Faaliyet</strong> Giderleri (-) 1.415.221 1.265.241<br />
Vergi Öncesi Kâr/Zarar 2.720.292 2.682.337<br />
9. Vergi karfl›l›¤›na iliflkin aç›klama:<br />
Banka’n›n 31 Aral›k 2006 tarihi itibariyle toplam 620.290 Bin YTL tutar›ndaki vergi karfl›l›¤›n›n 532.039 Bin YTL tutar›ndaki k›sm› cari<br />
vergi giderinden, 88.251 Bin YTL tutar›ndaki k›sm› ise ertelenmifl vergi giderinden oluflmaktad›r.<br />
126
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
10. Vergi sonras› faaliyet kâr/zarar›na iliflkin aç›klama.<br />
Bankan›n vergi sonras› net faaliyet kâr› 2.100.002 Bin YTL olarak gerçekleflmifltir.<br />
11. Net dönem kâr/zarar›na iliflkin aç›klama.<br />
a) Ola¤an bankac›l›k ifllemlerinden kaynaklanan gelir ve gider kalemlerinin niteli¤i, boyutu ve tekrarlanma oran›n›n aç›klanmas›<br />
bankan›n dönem içindeki performans›n›n anlafl›lmas› için gerekli ise, bu kalemlerin niteli¤i ve tutar›:<br />
Banka, a¤›rl›kl› olarak yurt içi mevduat yoluyla toplad›¤› kaynaklar›n› krediler, menkul de¤erler ve bankalararas› ifllemlerde<br />
de¤erlendirmektedir. Bunlar›n d›fl›nda gayrinakdi kredilerden al›nan komisyonlar, di¤er bankac›l›k ifllemleri ile sigorta acentelikleri<br />
yoluyla da gelir elde etmektedir.<br />
b) Finansal tablo kalemlerine iliflkin olarak yap›lan bir tahmindeki de¤iflikli¤in kâr/zarara etkisi, daha sonraki dönemleri de<br />
etkilemesi olas›l›¤›:<br />
Bilanço tarihi itibariyle mali tablo kalemlerine iliflkin olarak yap›lan bir tahmindeki de¤iflikli¤in daha sonraki dönemleri de etkileme<br />
olas›l›¤› bulunmamaktad›r.<br />
c) Az›nl›k haklar›na ait kâr/zarar:<br />
Bulunmamaktad›r.<br />
12. Gelir tablosunda yer alan di¤er kalemlerin, gelir tablosu toplam›n›n %10’unu aflmas› halinde bu kalemlerin en az %20’sini<br />
oluflturan alt hesaplar gösterilir.<br />
Di¤er kalemler gelir tablosu toplam›n›n %10’unu aflmamaktad›r.<br />
V. ÖZKAYNAK DE⁄‹fi‹M TABLOSUNA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (20)<br />
1. Türkiye Muhasebe Standartlar› gere¤i özkaynak de¤iflim tablosuna iliflkin yap›lacak aç›klamalar tabloda yer alan kalemlerin<br />
s›ralamas› dikkate al›narak bankalarca bu bölümde yap›l›r:<br />
a) Özkaynak Kalemlerinin Enflasyona Göre Düzeltme Farklar›na ‹liflkin Aç›klamalar:<br />
BDDK’n›n 28 Nisan 2005 tarih ve 5 numaral› genelgesinde, yüksek enflasyon döneminin varl›¤›na iliflkin göstergelerin büyük ölçüde<br />
ortadan kalkt›¤› kanaatine var›ld›¤› belirtilmektedir. Bu sebeple, Bankac›l›k Düzenleme ve Denetleme Kurulunun 21 Nisan 2005 tarih<br />
ve 1623 say›l› karar› uyar›nca, bankac›l›k sisteminde uygulanmakta olan enflasyon muhasebesi uygulamas›na 1 Ocak 2005<br />
tarihinden itibaren son verilmifltir.<br />
b) Kâr Da¤›t›m›na ‹liflkin Aç›klamalar:<br />
Bankan›n ödenmemifl sermaye tutar› 278.022 Bin YTL olup, 30 May›s 2006 tarihinde gerçekleflen Ola¤an Genel Kurul Toplant›s›nda<br />
al›nan karar uyar›nca; Bankan›n 2005 y›l› faaliyet kâr›ndan Hazine Müsteflarl›¤› lehine tahakkuk eden net temettü tutar›ndan,<br />
Bankan›n ödenmemifl sermayesine karfl›l›k gelen 278.022 Bin YTL tutar›ndaki k›sm› Banka bünyesinde b›rak›lm›fl, kalan 1.065.440<br />
Bin YTL ise Hazine Müsteflarl›¤›’n›n hesaplar›na aktar›lm›flt›r.<br />
Banka elde etti¤i kâr› ana sözleflmesi do¤rultusunda kâr da¤›t›m›na konu etmeyi planlanmaktad›r. Ancak, rapor tarihi itibariyle, kâr<br />
da¤›t›m›na iliflkin bir karar al›nmam›flt›r.<br />
127
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
c) Kur fark›na iliflkin aç›klamalar:<br />
Elde etme maliyeti esas›na göre muhasebelefltirilen yabanc› para ba¤l› ortakl›klar, finansal tablolara bunlar›n yabanc› para<br />
cinsinden elde etme maliyetlerinin bilanço tarihindeki döviz kurlar›yla Türk paras›na çevrilmifl de¤erleri ile yans›t›lmaktad›r. Bu<br />
yabanc› para ortakl›klara iliflkin kur de¤er art›fl ve azal›fllar› ise özkaynaklar alt›nda “Di¤er kâr yedekleri” hesab›nda<br />
muhasebelefltirilmektedir.<br />
d) Sat›lmaya haz›r finansal varl›klara iliflkin aç›klamalar:<br />
Sat›lmaya haz›r finansal varl›klar›n tahsili, varl›¤›n sat›lmas›, elden ç›kar›lmas› veya zafiyete u¤ramas› durumlar›ndan birinin<br />
gerçekleflmesine kadar dönemin gelir tablosuna yans›t›lmamakta; özkaynaklar alt›nda “Menkul de¤erler de¤er art›fl fonu”<br />
hesab›nda muhasebelefltirilmektedir.<br />
e) Kâr Yedekleri:<br />
Bilanço tarihi itibariyle yasal yedekler 962.392 Bin YTL, ola¤anüstü yedekler 90.121 Bin YTL, di¤er kâr yedekleri 423.694 Bin YTL<br />
olarak gerçekleflmifltir.<br />
VI. NAK‹T AKIfi TABLOSUNA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (21)<br />
1. Türkiye Muhasebe Standartlar› gere¤i nakit ak›fl tablosuna iliflkin yap›lacak aç›klamalar tabloda yer alan kalemlerin<br />
s›ralamas› dikkate al›narak bankalarca bu bölümde yap›l›r.<br />
Kasa, efektif deposu, T.C. Merkez Bankas›, yoldaki paralar, sat›n al›nan banka çekleri ile para piyasas› ifllemleri nakit, vadesi üç<br />
aydan k›sa olan bankalararas› para piyasas› plasmanlar› ve bankalardaki vadeli depolar “nakde eflde¤er varl›k” olarak<br />
tan›mlanmaktad›r.<br />
2. Nakit ak›fl tablosunda yer alan “di¤er” kalemleri ve “döviz kurundaki de¤iflimin nakit ve nakde eflde¤er varl›klar üzerindeki<br />
etkisi” kalemine iliflkin aç›klama:<br />
Nakit ak›m tablosunda, Bankac›l›k <strong>Faaliyet</strong> Konusu Aktif ve Pasiflerdeki De¤iflim Öncesi <strong>Faaliyet</strong> Kâr› bölümünde yer alan di¤er<br />
kalemi içerisinde 46.154 Bin YTL tutar›nda verilen ücret ve komisyon, 249.799 Bin YTL tutar›nda kredi ve di¤er alacaklar karfl›l›¤› ile<br />
379.214 Bin YTL tutar›nda di¤er faaliyet giderleri bulunmaktad›r.<br />
Bankac›l›k faaliyetleri konusu aktif ve pasiflerdeki de¤iflim bölümünde yer alan di¤er kalemi içerisinde zorunlu karfl›l›klarda 297.927<br />
Bin YTL azal›fl, muhtelif alacaklarda 20.293 Bin YTL art›fl, maddi olmayan duran varl›klarda 33.899 Bin YTL azal›fl, di¤er aktiflerde<br />
693.762 Bin YTL art›fl, para piyasalar›na borçlarda 464.392 Bin YTL art›fl, fonlarda 1.204.580 Bin YTL azal›fl, di¤er yabanc›<br />
kaynaklarda 96.719 Bin YTL azal›fl, ödenecek vergi, resim, harç ve primlerde 28.130 Bin YTL art›fl, finansal kiralama borçlar›nda<br />
5.257 Bin YTL azal›fl ve muhtelif borçlarda 127.290 Bin YTL azal›fl bulunmaktad›r.<br />
Yat›r›m faaliyetlerinden kaynaklanan net nakit ak›m› bölümünde yer alan di¤er kalemi içerisinde yurt d›fl› flubelerin gelir giderlerinin<br />
ortalama kurdan kayda al›nmas›ndan dolay› oluflan farkta 81.537 Bin YTL azal›fl, yeniden de¤erleme de¤er art›fl› hesab›nda 817 Bin<br />
YTL art›fl ve ifltirakler, ba¤l› ortakl›klar, birlikte kontrol edilen kur fark›nda 43.159 Bin YTL azal›fl bulunmaktad›r.<br />
128
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
Dönem bafl› ve sonundaki nakit ve nakde eflde¤er varl›klar:<br />
Dönem Bafl› Cari Dönem Önceki Dönem<br />
Kasa ve Efektif Deposu 500.601 321.730<br />
T.C. Merkez Bankas› ve di¤er 5.077.560 3.718.128<br />
Para Piyasas› ‹fllemleri 3.626.000 1.800.000<br />
Toplam Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›k 9.204.161 5.839.858<br />
Dönem Sonu Cari Dönem Önceki Dönem<br />
Kasa ve Efektif Deposu 875.111 500.601<br />
T.C. Merkez Bankas› ve di¤er 6.842.813 5.077.560<br />
Para Piyasas› ‹fllemleri - 3.626.000<br />
Toplam Nakit ve Nakde Eflde¤er Varl›k 7.717.924 9.204.161<br />
VII. BANKANIN DAH‹L OLDU⁄U R‹SK GRUBUNA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR (22)<br />
1. Bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna iliflkin ifllemlerin hacmi, dönem sonunda sonuçlanmam›fl kredi ve mevduat ifllemleri ile<br />
döneme iliflkin gelir ve giderler:<br />
a) Cari Dönem:<br />
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k Risk Grubuna Dahil<br />
ve Birlikte Kontrol Bankan›n Do¤rudan Olan Di¤er Gerçek<br />
Edilen Ortakl›klar ve Dolayl› Ortaklar› ve Tüzel Kifliler<br />
Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu Nakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi<br />
Krediler ve Di¤er Alacaklar<br />
Dönem Bafl› Bakiyesi 262.348 539.309 - - - -<br />
Dönem Sonu Bakiyesi 437.881 277.448 - - - -<br />
Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri 1.922 - - - - -<br />
(*) Tabloda dönem sonu nakdi kredilere ait reeskont tutar› mevcut bilgi iflletim sistemi üzerinden ayr›flt›r›lamam›fl olmas› nedeniyle<br />
dahil edilememifltir.<br />
129
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
b) Önceki Dönem:<br />
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k Risk Grubuna Dahil<br />
ve Birlikte Kontrol Bankan›n Do¤rudan Olan Di¤er Gerçek<br />
Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu Edilen Ortakl›klar ve Dolayl› Ortaklar› ve Tüzel Kifliler<br />
Nakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi Nakdi Gayrinakdi<br />
Krediler ve Di¤er Alacaklar<br />
Dönem Bafl› Bakiyesi 163.554 503.003 - - - -<br />
Dönem Sonu Bakiyesi 262.348 539.309 - - - -<br />
Al›nan Faiz ve Komisyon Gelirleri 1.514 - - - - -<br />
(*) Reeskont tutarlar› ayr›flt›r›lamad›¤›ndan bu tutarlar yukar›daki tabloya dahil edilememifltir.<br />
c) 1) Bankan›n dahil oldu¤u risk grubuna ait mevduata iliflkin bilgiler:<br />
‹fltirak, Ba¤l› Ortakl›k Risk Grubuna Dahil<br />
ve Birlikte Kontrol Bankan›n Do¤rudan Olan Di¤er Gerçek<br />
Bankan›n Dahil Oldu¤u Risk Grubu Edilen Ortakl›klar ve Dolayl› Ortaklar› ve Tüzel Kifliler<br />
Cari Önceki Cari Önceki Cari Önceki<br />
Mevduat Dönem Dönem Dönem Dönem Dönem Dönem<br />
Dönem Bafl› 27.574 18.685 - - - -<br />
Dönem Sonu 26.221 27.574 - - - -<br />
Mevduat Faiz Gideri 243 204 - - - -<br />
(*) Reeskont tutarlar› ayr›flt›r›lamad›¤›ndan bu tutarlar yukar›daki tabloya dahil edilememifltir.<br />
2) Bankan›n, dahil oldu¤u risk grubu ile yapt›¤› vadeli ifllemler ile opsiyon sözleflmeleri ile benzeri di¤er sözleflmelere iliflkin<br />
bilgiler:<br />
Banka’n›n dahil oldu¤u risk grubu ile yapt›¤› vadeli ifllem ya da opsiyon sözleflmesi bulunmamaktad›r.<br />
130
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
VIII. BANKANIN YURT ‹Ç‹, YURT DIfiI, KIYI BANKACILI⁄I BÖLGELER‹NDEK‹ fiUBE VEYA ‹fiT‹RAKLER‹ ‹LE YURT DIfiI<br />
TEMS‹LC‹L‹KLER‹NE ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMALAR (23)<br />
1. Bankan›n yurt içi ve yurt d›fl› flube ve temsilciliklerine iliflkin olarak afla¤›daki bilgiler aç›klan›r:<br />
Say› Çal›flan Say›s›<br />
Yurtiçi flube 1.137 16.862<br />
Yurtd›fl› temsilcilikler 1 2<br />
Bulundu¤u Ülke<br />
1- Afganistan<br />
1 2 2- Pakistan<br />
1 2 3- ‹ran<br />
Aktif Toplam› Yasal Sermaye<br />
Yurtd›fl› flube 1 26 1- ABD 375.397 122.102<br />
1 29 2- ‹ngiltere 355.363 75.596<br />
1 30 3- Makedonya 50.100 27.187<br />
1 20 4- Bulgaristan 37.170 25.065<br />
1 14 5- Gürcistan 10.523 7.585<br />
K›y› Bnk. Blg. fiubeler<br />
4 57 6- KKTC 286.695 5.961<br />
1 fiube say›lar›; özel ifllem merkezleri, büro, flanj bürosu ve mobil araçlar› içermemektedir.<br />
2 Yurtiçi flube çal›flan say›s›na bölge baflkanl›klar› ile Genel Müdürlükte çal›flan personel dahil edilmemifltir.<br />
2. Bankan›n yurt içinde ve yurt d›fl›nda flube veya temsilcilik açmas›, kapatmas›, organizasyonunu önemli ölçüde de¤ifltirmesi<br />
durumunda konuya iliflkin aç›klama:<br />
Organizasyonu önemli ölçüde de¤ifltirecek bir husus bulunmamaktad›r.<br />
ALTINCI BÖLÜM: D‹⁄ER AÇIKLAMALAR<br />
I. BANKANIN FAAL‹YET‹NE ‹L‹fiK‹N D‹⁄ER AÇIKLAMALAR (26.1, 26.2, 26.3)<br />
Bankan›n faaliyetleriyle ilgili olan, ancak yukar›daki bölümlerde belirtilmeyen önemli bir husus ve gerekli görülen aç›klama ve<br />
dipnotlar bulunmamaktad›r.<br />
131
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
TÜRK‹YE CUMHUR‹YET‹ Z‹RAAT BANKASI A.fi.<br />
1 OCAK-31 ARALIK 2006 HESAP DÖNEM‹NE A‹T KONSOL‹DE OLMAYAN<br />
F‹NANSAL TABLOLARA ‹L‹fiK‹N AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR<br />
(Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Yeni Türk Liras› olarak ifade edilmifltir.)<br />
YED‹NC‹ BÖLÜM: BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORU<br />
I. BA⁄IMSIZ DENET‹M RAPORUNA ‹L‹fiK‹N OLARAK AÇIKLANMASI GEREKEN HUSUSLAR (24.1)<br />
Banka’n›n kamuya aç›klanan konsolide olmayan finansal tablo ve dipnotlar› DRT Ba¤›ms›z Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali<br />
Müflavirlik A.fi. (Member of Deloitte Touche Tohmatsu) taraf›ndan ba¤›ms›z denetime tabi tutulmufl olup, 14 Mart 2007 tarihli<br />
denetim raporu finansal tablolar›n önünde sunulmufltur.<br />
II. BA⁄IMSIZ DENETÇ‹ TARAFINDAN HAZIRLANAN AÇIKLAMA VE D‹PNOTLAR (24.2)<br />
Bulunmamaktad›r.<br />
Prof. Dr. ‹lhan ULUDA⁄ Mehmet Emin ÖZCAN Burhanettin AKTAfi Can Ak›n ÇA⁄LAR<br />
Yönetim Kurulu Baflkan› Denetim Komitesi Üyesi Denetim Komitesi Üyesi Genel Müdür<br />
132<br />
Selim Güray ÇEL‹K Erdo¤an VAROL<br />
Finansal Raporlamadan Genel Muhasebe<br />
Sorumlu Genel Müdür Daire Baflkan›<br />
Yard›mc›s›
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
T.C. Z‹RAAT BANKASI’NIN MAL‹ DURUMU, KÂRLILIK VE BORÇ ÖDEME<br />
GÜCÜNE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RME<br />
AKT‹F YAPISI<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›’n›n 2005 y›l›nda 64.402 milyon YTL olan toplam aktifleri %12 art›fl kaydederek 2006 y›l›n›n sonunda 71.904<br />
milyon YTL’ye ulaflm›flt›r.<br />
Menkul de¤erler cüzdan› a¤›rl›¤›n› koruyor.<br />
Banka’n›n menkul de¤erler cüzdan› %61 pay ile en büyük aktif kalemini oluflturmufltur.<br />
AKT‹FLER<br />
(Milyon YTL) 2006 Pay (%) 2005 Pay (%) De¤iflim (%)<br />
Likit aktifler 9.150 13 10.306 16 (11)<br />
Menkul de¤erler cüzdan› 43.890 61 38.835 60 13<br />
Krediler 17.371 24 13.691 21 27<br />
Di¤er 1.493 2 1.570 3 (5)<br />
Toplam 71.904 100 64.402 100 12<br />
Aktif Yap›s›<br />
%<br />
Likit Aktifler 12,7<br />
L‹K‹T AKT‹FLER<br />
(Milyon YTL) 2006 2005 De¤iflim (%)<br />
TL YP Toplam TL YP Toplam<br />
Nakit de¤erler ve TCMB 3.703 1.455 5.158 2.715 1.113 3.828 35<br />
Bankalar 1.055 2.937 3.992 1.113 1.737 2.850 40<br />
Para piyasalar› - - - 3.628 - 3.628 (100)<br />
Toplam 4.758 4.392 9.150 7.456 2.850 10.306 (11)<br />
133<br />
Di¤er 2,1<br />
Krediler 24,2<br />
Menkul De¤er Cüzdan› 61,0
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
T.C. Z‹RAAT BANKASI’NIN MAL‹ DURUMU, KÂRLILIK VE BORÇ ÖDEME<br />
GÜCÜNE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RME<br />
Yüksek likidite politikas›<br />
Risk odakl› bir aktif yönetimi yaklafl›m› uygulamakta olan T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›, sektördeki büyüklü¤ünün de bir gere¤i olarak, ihtiyatl›<br />
politikalar izlemekte ve likiditesini yüksek tutmaktad›r. Toplam likit aktifler içindeki en büyük pay %56 ile nakit de¤erler ve TCMB<br />
kalemine aittir.<br />
MENKUL DE⁄ERLER<br />
CÜZDANI (Milyon YTL) 2006 2005 De¤iflim (%)<br />
TL YP Toplam TL YP Toplam<br />
Al›m sat›m amaçl› menkul de¤erler 1.903 632 2.535 416 594 1.010 151<br />
Sat›lmaya haz›r menkul de¤erler 17.952 6.343 24.295 11.614 4.344 15.958 52<br />
Vadeye kadar elde tutulacak menkul de¤erler 16.282 778 17.060 19.729 2.138 21.867 (22)<br />
Toplam 36.137 7.753 43.890 31.759 7.076 38.835 13<br />
2005 y›l›nda oldu¤u gibi 2006 y›l›nda da, uzun vadeli ve yat›r›m amaçl› Devlet ‹ç Borçlanma Senetleri Banka’n›n menkul k›ymetler<br />
portföyündeki en büyük paya sahip olmufltur.<br />
KRED‹LER<br />
(Milyon YTL) 2006 2005 De¤iflim (%)<br />
Tar›msal krediler 3.522 2.161 63<br />
Ticari krediler 3.026 2.389 27<br />
Bireysel krediler 7.575 4.823 57<br />
Fon kaynakl› krediler 2.797 3.997 (30)<br />
Reeskontlar 390 266 47<br />
Takipteki krediler (Net) 61 55 11<br />
Toplam 17.371 13.691 27<br />
134
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
T.C. Z‹RAAT BANKASI’NIN MAL‹ DURUMU, KÂRLILIK VE BORÇ ÖDEME<br />
GÜCÜNE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RME<br />
Krediler stratejisine uygun sonuçlar<br />
T. C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›’n›n krediler alan›nda 2006 y›l›nda elde etti¤i sonuçlar, 2003 y›l›nda uygulamaya koyulan yeni krediler stratejisi<br />
ve hedefleriyle paraleldir.<br />
Banka’n›n toplam kredileri bir önceki y›la göre %27 oran›nda art›fl kaydetmifltir.<br />
Toplam Krediler<br />
Milyon YTL<br />
13.691<br />
2005<br />
Kredilerde büyük oranda art›fl sa¤lan›rken, takipteki kredilerin toplam krediler içindeki pay›nda belirgin bir düflüfl yaflanm›flt›r.<br />
TAK‹PTEK‹ ALACAKLAR<br />
(Milyon YTL) 2006 2005<br />
Takipteki alacaklar (Brüt) 320 314<br />
Karfl›l›k 259 259<br />
Toplam (Net) 61 55<br />
Takipteki alacaklar oran›nda azalma<br />
Brüt takipteki alacaklar›n kredilere oran›, 2006 y›l›nda önceki y›la göre %19 oran›nda azalm›flt›r.<br />
PAS‹F YAPISI<br />
Mevduat, Banka’n›n en önemli kayna¤›d›r.<br />
Mevduat, 2006 y›l›nda da T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›’n›n en önemli kayna¤› olmaya devam etmifltir.<br />
Y›l sonunda mevduat›n toplam pasifler içinde pay› %83 olarak gerçekleflmifltir. 60 milyar YTL’ye yaklaflan toplam mevduat, 2006<br />
y›l›nda %14 oran›nda artm›flt›r.<br />
135<br />
17.371<br />
2006<br />
Ticari Krediler<br />
Milyon YTL<br />
2.389<br />
2005<br />
3.026<br />
2006<br />
Tar›msal Krediler<br />
Milyon YTL<br />
2.161<br />
2005<br />
3.522<br />
2006<br />
Bireysel Krediler<br />
Milyon YTL<br />
4.823<br />
2005<br />
7.575<br />
2006
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
T.C. Z‹RAAT BANKASI’NIN MAL‹ DURUMU, KÂRLILIK VE BORÇ ÖDEME<br />
GÜCÜNE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RME<br />
PAS‹FLER<br />
(Milyon YTL) 2006 Pay (%) 2005 Pay (%) De¤iflim (%)<br />
Mevduat 59.653 83 52.132 81 14<br />
Para piyasalar› 968 1 503 1 92<br />
Fonlar 2.908 4 4.113 6 (29)<br />
Karfl›l›klar 891 1 664 1 34<br />
Di¤er pasifler 905 2 1.150 2 (21)<br />
Özkaynaklar 6.579 9 5.840 9 13<br />
Toplam 71.904 100 64.402 100 12<br />
Pasif Yap›s›<br />
%<br />
Di¤er Pasifler 1.3<br />
Özkaynaklar 9,1<br />
MEVDUAT<br />
(Milyon YTL) 2006 Pay (%) 2005 Pay (%) De¤iflim (%)<br />
Bankalar 239 - 163 - 47<br />
Tasarruf 28.890 49 23.176 47 25<br />
Resmi kurulufllar 6.185 11 6.496 13 (5)<br />
Ticari kurulufllar 4.723 8 4.787 10 (1)<br />
Di¤er kurulufllar 5.519 10 4.109 8 34<br />
DTH 12.394 21 10.412 21 19<br />
Mevduat faiz reeskontlar› 503 1 354 1 42<br />
Toplam mevduat 58.453 100 49.496 100 18<br />
‹mar Bankas› mevduat› 1.200 2.636 (54)<br />
Toplam* 59.653 52.132 14<br />
*(‹mar Bankas› mevduat› dahil)<br />
136<br />
Karfl›l›klar 1,2<br />
Fonlar 4,0<br />
Para Piyasalar› 1,4<br />
Mevduat 83,0
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
T.C. Z‹RAAT BANKASI’NIN MAL‹ DURUMU, KÂRLILIK VE BORÇ ÖDEME<br />
GÜCÜNE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RME<br />
Mevduat›n yar›s›na yak›n k›sm› tasarruf mevduat›ndan oluflmufltur.<br />
Tasarruf mevduat› %49’luk pay› ile mevduat›n en büyük bölümünü oluflturmaktad›r. 2005 y›l sonunda toplam mevduat›n %80’ini<br />
oluflturan YTL mevduat›n pay› ise 2006 y›l›n›n sonunda %79’a düflmüfltür.<br />
Banka’n›n mevduat stoku vade yap›s› aç›s›ndan incelendi¤inde ise vadesiz mevduat›n bir önceki y›la göre 11,3 milyar YTL’den %1<br />
art›flla 11,5 milyar YTL’ye ulaflt›¤›, toplam mevduat içindeki pay›n›n ise %19 olarak gerçekleflti¤i görülmektedir.<br />
Vadeli mevduat önemini koruyor<br />
Di¤er taraftan Banka’n›n vadeli mevduat› 2006 y›l sonunda 48 milyar YTL’ye ulaflm›fl ve toplam mevduat stokundan ald›¤› pay %81<br />
olarak gerçekleflmifltir.<br />
2006 y›l›nda T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›’n›n toplam mevduattaki sektör pay› %18’in üzerindedir.<br />
Toplam özkaynaklardaki art›fl<br />
Toplam özkaynaklar 2006 y›l sonunda bir önceki y›l›n ayn› dönemine göre %13 oran›nda artm›flt›r.<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas›, 2006 y›l›nda bir önceki y›l›n net kâr› üzerinden kanuni yedekleri ay›rd›ktan sonra 1.065.440 YTL’yi temettü olarak<br />
Hazine’ye aktarm›flt›r.<br />
ÖZKAYNAKLAR<br />
(Milyon YTL) 2006 2005 De¤iflim (%)<br />
Ödenmifl sermaye 2.222 2.222 -<br />
Yedekler 2.257 1.772 27<br />
Kâr/(zarar) 2.100 1.846 14<br />
Toplam 6.579 5.840 13<br />
137
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
T.C. Z‹RAAT BANKASI’NIN MAL‹ DURUMU, KÂRLILIK VE BORÇ ÖDEME<br />
GÜCÜNE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RME<br />
NAZIM HESAPLAR<br />
Banka’n›n naz›m hesaplar›, geçen y›l sonuna göre %10 artm›flt›r.<br />
Garanti ve kefaletler içinde teminat mektuplar› ve akreditifler, taahhütler içinde de cay›labilir kredi tahsis taahhütleri en önemli<br />
kalemleri oluflturmaktad›r.<br />
NAZIM HESAPLAR<br />
(Milyon YTL) 2006 2005 De¤iflim (%)<br />
Garanti ve kefaletler 2.258 1.813 24<br />
Taahhütler 3.772 3.495 8<br />
Türev finansal araçlar 100 260 (61)<br />
Toplam 6.130 5.568 10<br />
GEL‹R G‹DER YAPISI<br />
GEL‹R TABLOSU<br />
(Milyon YTL) 2006 2005<br />
Faiz gelirleri 9.436 7.924<br />
Faiz giderleri 6.034 5.066<br />
Net faiz geliri 3.402 2.858<br />
Net ücret ve komisyon gelirleri 626 500<br />
Al›nan ücret ve komisyonlar 672 532<br />
Verilen ücret ve komisyonlar 46 32<br />
Sermaye piyasas› ifllem kâr› (net) 104 186<br />
Kambiyo kâr› (net) 1 80<br />
Temettü gelirleri 17 28<br />
Di¤er faaliyet gelirleri 237 522<br />
<strong>Faaliyet</strong> gelirleri toplam› 4.387 4.174<br />
Kredi ve di¤er alacaklar karfl›l›¤› 252 227<br />
Di¤er faaliyet giderleri 1.415 1.265<br />
Vergi öncesi kâr/(zarar) 2.720 2.682<br />
Vergi karfl›l›¤› 620 836<br />
Net kâr/(zarar) 2.100 1.846<br />
138
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
T.C. Z‹RAAT BANKASI’NIN MAL‹ DURUMU, KÂRLILIK VE BORÇ ÖDEME<br />
GÜCÜNE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RME<br />
Net kârda %14 art›fl<br />
2005 y›l› sonunda 1.846 milyon YTL olan net kâr, 2006 y›l›n›n sonunda 2.100 milyon YTL’ye ulaflm›flt›r. Net kârdaki art›fl ise %14’tür.<br />
Bu sonuç ile T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› son 3 y›ld›r üst üste Türkiye’nin en kârl› bankas› olmay› baflarm›flt›r.<br />
FA‹Z GEL‹RLER‹ (Milyon YTL) 2006 2005<br />
Kredilerden al›nan 2.092 1.737<br />
Zorunlu karfl›l›klardan al›nan 309 222<br />
Bankalardan al›nan 150 148<br />
Bankalararas› para piyasalar›ndan al›nan 196 170<br />
Menkul de¤erler cüzdan›ndan al›nan 6.665 5.636<br />
Di¤er 24 11<br />
Toplam 9.436 7.924<br />
Banka’n›n aktifleri içinde en büyük paya sahip olan menkul k›ymet portföyünden al›nan faizler %18 oran›nda artm›flt›r.<br />
Kredilerden al›nan faizlerde %20 art›fl<br />
Kredilerden al›nan faizlerde ise, 2006 y›l›nda kredilendirmenin artmas›na ba¤l› olarak, bir önceki y›la göre %20 art›fl gerçekleflmifltir.<br />
FA‹Z G‹DERLER‹ (Milyon YTL) 2006 2005<br />
Mevduata verilen 5.896 4.990<br />
Bankalararas› para piyasalar›na verilen 122 66<br />
Kullan›lan kredilere verilen 2 2<br />
Di¤er 14 8<br />
Toplam 6.034 5.066<br />
Mevduata ödenen faizler %98’lik pay ile faiz giderleri içindeki en büyük kalemi oluflturmufltur. Banka’n›n toplam faiz giderlerinde,<br />
2006 döneminde 2005’e k›yasla %19 oran›nda art›fl gözlenmifltir.<br />
139
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
T.C. Z‹RAAT BANKASI’NIN MAL‹ DURUMU, KÂRLILIK VE BORÇ ÖDEME<br />
GÜCÜNE ‹L‹fiK‹N DE⁄ERLEND‹RME<br />
RASYOLAR<br />
Mali durum, kârl›l›k ve borç ödeme gücüne iliflkin rasyolar afla¤›dad›r.<br />
SERMAYE 2006 2005<br />
Sermaye Yeterlili¤i Standart Rasyosu 39,6 47,7<br />
(Özkaynak + Kâr) / Toplam Aktifler 9,2 9,1<br />
(Özkaynak + Kâr) /(Toplam Aktifler+ G.nakdi Kred.) 8,9 8,8<br />
(Özkaynak + Kâr) / (Mev.+Mev. D›fl› Kay.) 10,4 10,3<br />
AKT‹F KAL‹TES‹<br />
Toplam Krediler / Toplam Aktifler 24,2 21,3<br />
Takipteki Krediler (Brüt) / Toplam Krediler 1,9 2,3<br />
Tak.K.(Brüt) / (G.Nakdi K.+Nakdi K.+Tak.K.) 1,6 2,0<br />
YP Aktifler / YP Pasifler 100,0 100,0<br />
L‹K‹D‹TE<br />
Likit Aktifler / Toplam Aktifler 12,7 16,0<br />
Likit Aktifler / (Mevduat + Mev. D›fl› Kay.) 14,4 18,2<br />
KÂRLILIK<br />
Net Kâr (Zarar) / Ortalama Toplam Aktifler 3,1 3,0<br />
Net Kâr (Zarar) / Ortalama Özkaynaklar 33,9 33,9<br />
Net Kâr (Zarar) / Ortalama Ödenmifl Sermaye 94,5 83,1<br />
GEL‹R-G‹DER YAPISI<br />
Faiz Gelirleri / Faiz Giderleri 156,4 156,4<br />
Faiz D›fl› Gelirler / Faiz D›fl› Giderler 59,1 88,2<br />
Toplam Gelirler / Toplam Giderler 135,3 140,9<br />
Faiz Gelirleri / Toplam Gelirler 90,5 85,8<br />
Faiz D›fl› Gelirler / Toplam Gelirler 9,5 14,2<br />
Faiz Giderleri / Toplam Giderler 78,4 77,2<br />
Faiz D›fl› Giderler / Toplam Giderler 21,6 22,8<br />
*‹mar Bankas› mevduat› hariç tutulmufltur.<br />
140
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
R‹SK TÜRLER‹ ‹T‹BARIYLA UYGULANAN R‹SK YÖNET‹M‹ POL‹T‹KALARINA<br />
‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER<br />
Piyasa Riski<br />
Al›m-sat›m içinde yer alan, getirisi faiz oran› ile iliflkilendirilmifl borçlanmay› temsil eden finansal araçlar, hisse senetleri, di¤er<br />
menkul k›ymetler ile bilanço içi veya bilanço d›fl› kalemlerde yer alan, farkl› döviz cinslerindeki tüm döviz varl›klar› ve<br />
yükümlülüklerine iliflkin faiz oran› riski, kur riski, hisse senedi pozisyon riski, spesifik risk, emtia riski ve takas riski nedeniyle maruz<br />
kal›nan zarar ihtimali, piyasa riski olarak tan›mlanmaktad›r.<br />
Bankam›z hisse senedi ve emtia al›m-sat›m› yapmad›¤›ndan, piyasa riski yönetimi çerçevesinde bu riskler dikkate al›nmamaktad›r.<br />
Spesifik risk, kur riski ve faiz oran› riski ise Standart Yöntem kapsam›nda ölçülmekte ve sermaye yeterlili¤i hesaplamas›na dahil<br />
edilmektedir.<br />
Ayr›ca, muhtelif risk faktörlerine sahip finansal enstrümanlar ve portföyler baz›nda günlük Riske Maruz De¤er (RMD) hesaplamalar›<br />
yap›lmaktad›r. 2006 y›l›nda, gelifltirilen bu modele dayal› RMD hesaplama metodolojisinin, sermaye yeterlili¤inde kullan›labilirli¤inin<br />
bir ön testi olarak yabanc› menfleli bir dan›flman kuruluflun de¤erlendirmesi al›nm›flt›r.<br />
Tüm bunlar›n yan›nda, piyasa riski kapsam›nda ele al›nan risk türlerini de içeren, “Piyasa Riskleri Politika ve Uygulama Usulleri”<br />
doküman tasla¤› haz›rlanm›flt›r.<br />
Likidite Riski<br />
Bankam›zda likidite riski; nakit ak›fl›ndaki dengesizlik sonucunda nakit ç›k›fllar›n› tam olarak ve zaman›nda karfl›layacak düzeyde ve<br />
nitelikte nakit mevcuduna veya nakit girifline sahip bulunulmamas› dolay›s›yla ödeme yükümlülüklerinin zaman›nda yerine<br />
getirilememesi sonucu maruz kal›nan zarar ihtimali olarak tan›mlanmaktad›r.<br />
Bankam›zda, di¤er risk türlerinde oldu¤u gibi likidite riskinde de, risk maruziyetinin tespit edilmesine yönelik olarak geliflmifl ölçüm<br />
yöntemlerinin kullan›lmas› esas› benimsenmifltir. Bu itibarla yürütülen analizlerin ilk kademesinde, mevduat›n yap›s›na ve zaman<br />
içindeki trendine yönelik olarak yürütülen analizler yer almaktad›r. Söz konusu analizler, Bankam›z›n gerek genifl flube a¤› gerekse<br />
de sektördeki itibar› nedeniyle, mevduat yenilemelerinde tarihsel en kötü dönemlerde dahi herhangi bir sorun yaflamad›¤›n›, yap›<br />
itibariyle küçük tutarl› pek çok mevduat müflterisinden oluflan mudi yap›s›yla riski bertaraf edebildi¤i sonucunu ortaya koymaktad›r.<br />
Mevduata yönelik olarak yürütülen izleme faaliyetlerinin yan›nda, farkl› vade dilimlerinde ihtiyaç duyulan fonlama miktar›n› anlamaya<br />
yönelik olarak boflluk analizleri de yürütülmektedir.<br />
Yap›lan analizlerin hemen hepsi, Bankam›zda tarihsel en kötü senaryolar çerçevesinde dahi önemli bir likidite s›k›nt›s›<br />
yaflanmayaca¤›na iflaret ederken, Risk Yönetimi Daire Baflkanl›¤›’nca ola¤anüstü likidite s›k›fl›kl›¤› hallerinde baflvurulacak<br />
kaynaklar ve tutarlar› sürekli olarak izlenmektedir.<br />
Ayr›ca, likidite riskini de içeren, “Piyasa Riskleri Politika ve Uygulama Usulleri” doküman tasla¤› haz›rlanm›flt›r.<br />
Yap›sal Faiz Oran› Riski<br />
Bankam›zda yap›sal faiz oran› riski; al›m-sat›m faaliyetleri d›fl›nda kalan bilanço içi ve d›fl› pozisyonlardaki, vade ve yeniden<br />
fiyatlama dönemlerinin uyumsuzlu¤u ile faiz gelir-gider yap›lar›ndaki farkl›l›klar nedeniyle maruz kal›nan zarar ihtimali olarak<br />
tan›mlanmaktad›r.<br />
141
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
R‹SK TÜRLER‹ ‹T‹BARIYLA UYGULANAN R‹SK YÖNET‹M‹ POL‹T‹KALARINA<br />
‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER<br />
Bankan›n faiz oran› hassasiyetini ve faiz de¤iflimlerinin kâr-zarar üzerindeki muhtemel etkilerini de¤erlendirebilmek için, bilançonun<br />
faiz hassasiyeti olan kalemleri tespit edilmekte ve bu kalemlerin vade ya da yeniden fiyatlama dönemleri analiz edilmektedir. Bu<br />
analiz sonucunda, aktif ve pasifteki kalemlerin yeniden fiyatlama dönemleri aras›ndaki farklara odaklan›larak Bankan›n faiz oran›<br />
riski hakk›nda de¤erlendirme yap›lmaktad›r. Ayr›ca, piyasa faizlerindeki de¤iflimin Bankan›n faiz gelir-gideri üzerindeki etkisini<br />
de¤erlendirmeye yönelik senaryo analizleri gerçeklefltirilmektedir.<br />
Ayr›ca, Basel II düzenlemesinin ikinci dayana¤› kapsam›nda önerilen faiz floku metodolojisi üzerindeki çal›flmalar tamamlanm›fl, bu<br />
metodoloji üzerinden raporlama faaliyetlerine bafllanmas› aflamas›na gelinmifltir.<br />
Bunlar›n yan›nda 2006 y›l› içersinde, yap›sal faiz oran› riskini de içeren, “Piyasa Riskleri Politika ve Uygulama Usulleri” doküman<br />
tasla¤› haz›rlanm›flt›r.<br />
Kredi Riski<br />
Kredi; 5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu’nun 48.maddesinde belirtilen tan›m› ifade etmektedir.<br />
Kredi riski; kredi müflterisinin yap›lan sözleflme gereklerine uymayarak, yükümlülü¤ünü k›smen veya tamamen zaman›nda yerine<br />
getirememesi ile kredi müflterisinin kredi de¤erlili¤indeki azalma nedeniyle maruz kal›nan zarar ihtimalidir.<br />
“Kredi Riski Yönetimi Politika ve Uygulama Usulleri” taslak doküman› haz›rlanm›flt›r.<br />
Bankan›n kredi riski stratejisi, BDDK’n›n düzenlemeleri çerçevesinde kredilerin hacmine, niteli¤ine ve karmafl›kl›¤›na uygun olarak<br />
kredi riskinin yönetilmesini sa¤lamakt›r. BDDK’n›n Basel II yol haritas›na paralel olarak, Basel II kapsam›nda öncelikli Standart<br />
Yöntem olmak üzere (Banka Kredi Riski Standart Yöntem Yaz›l›m Projesini tamamlam›flt›r) niteliksel ve niceliksel koflullar›n yerine<br />
getirilmesiyle de ‹leri Ölçüm Yöntemlerine geçifl konusunda çal›flmalar yapmakt›r. Bu strateji yerine getirilirken esas al›nan politika,<br />
5411 say›l› Bankac›l›k Kanunu’nda belirtilen ve kredi kapsam›na giren her türlü ifllem nedeniyle maruz kal›nan kredi risklerinin<br />
de¤erlendirmeye dahil edilmesidir.<br />
Kredi riski yönetimi uygulama usulleri kapsam›nda, Banka’n›n de¤iflik yönetsel kademelerinin görev, yetki ve sorumluluklar›n›n<br />
esaslar› da belirlenmifltir:<br />
Yönetim Kurulu, Denetim Komitesi, Kredi Komitesi ile Genel Müdür; kredi riski yönetimi kapsam›ndaki görev, yetki ve<br />
sorumluluklar›n›, Yönetim Organlar› Yönetmeli¤inde tan›mlanan çerçevede yerine getirir. ‹ç Sistemler Kapsam›ndaki Birimler ile ilgili<br />
Birimler ise kredi riski yönetimi kapsam›ndaki görev, yetki ve sorumluluklar›n› kendi Yönetmelikleri çerçevesinde yerine getirir.<br />
Banka; kredi riskine maruz tutar› “Bankalar›n Sermaye Yeterlili¤inin Ölçülmesine ve De¤erlendirilmesine ‹liflkin” yönetmelik<br />
çerçevesinde hesaplamaktad›r. Ölçüm faaliyetlerini BDDK’n›n düzenlemelerine uygun olarak yürütmektedir. Basel II ölçüm<br />
yöntemlerine yönelik olarak BDDK’n›n yol haritas›na paralel olarak öncelikle Standart Yöntemle kredi riskini ölçmekte, ayn› zamanda<br />
‹leri Ölçüm Yöntemlerine yönelik çal›flmalar›n› sürdürmektedir. Bu çal›flmalar kapsam›nda, BDDK taraf›ndan koordine edilen Say›sal<br />
Etki Çal›flmas› (QIS TR2)’na kat›l›m sa¤lamakta ve dan›flmanl›k hizmeti vermektedir.<br />
Banka, bir portföyün maruz kalabilece¤i beklenmeyen risklere karfl› potansiyel dayan›kl›l›¤›n› ölçmeye yönelik olarak stres testi<br />
yapmakta ve sonuçlar›n› de¤erlendirmektedir.<br />
142
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
R‹SK TÜRLER‹ ‹T‹BARIYLA UYGULANAN R‹SK YÖNET‹M‹ POL‹T‹KALARINA<br />
‹L‹fiK‹N B‹LG‹LER<br />
Operasyonel Risk<br />
Bankam›zda operasyonel risk; “Banka içi kontrollerdeki aksamalar sonucu hata ve usulsüzlüklerin gözden kaçmas›, banka yönetimi<br />
ve personeli taraf›ndan zaman ve koflullara uygun hareket edilememesi, banka yönetimindeki hatalar, bilgi teknolojisi<br />
sistemlerindeki hata ve aksamalar gibi iç etkenler ile banka d›fl›nda üçüncü kiflilerle ilgili sahtekarl›k olaylar›, deprem, yang›n, sel<br />
gibi felaketler, terörist faaliyetler, sosyal kargafla gibi d›fl faktörlerden kaynaklanabilecek kay›p ya da zarara u¤rama ihtimali” olarak<br />
tan›mlanm›flt›r.<br />
Operasyonel risk yönetimi kapsam›nda operasyonel risklerin tan›mlanmas›, kay›p verilerinin toplanmas›, izlenmesi ve raporlanmas›<br />
faaliyetlerine yönelik çal›flmalar yürütülmektedir. Kay›p veri taban›nda kullan›lan s›n›fland›rmada Basel II kapsam›nda belirlenmifl<br />
kay›p türleri ve ifl kollar› kullan›lmaktad›r. Operasyonel risk kay›p verilerinin bilgi sistemleri vas›tas›yla toplanmas› için proje<br />
planlanmaktad›r.<br />
Operasyonel risk yo¤unlaflma noktalar›n›n tespit edilmesi ve operasyonel risk kültürünün Bankam›zda yayg›nlaflt›r›lmas›<br />
kapsam›nda, fiubeler ve Genel Müdürlük Risk Haritas› 6’flar ayl›k periyotlarla haz›rlanmaktad›r. Bu çal›flmalar kapsam›nda<br />
Bankam›z tüm fiube Yöneticilerine, ‹ç Kontrolörler ve Genel Müdürlük Birimlerine öz de¤erlendirme anketleri gönderilmektedir.<br />
Operasyonel risklerin yerinde belirlenebilmesi ve anketlerin yüz yüze yap›lmas›n› teminen flube ziyaretleri yap›lmas› planlanmaktad›r.<br />
Üst Yönetime, ayl›k periyotlarla operasyonel risk kay›p verileri, anahtar risk göstergeleri ve operasyonel risklerin azalt›lmas› amac›yla<br />
gelifltirilen öneriler raporlanmaktad›r.<br />
“Operasyonel Risk Yönetimi Politika ve Uygulama Usulleri” taslak dokümanlar› haz›rlanm›flt›r.<br />
Basel II kapsam›nda belirlenen yöntemler (Temel Göstergeler Yaklafl›m›/Standart Yaklafl›m/Alternatif Standart Yaklafl›m) dikkate<br />
al›narak operasyonel riske iliflkin muhtemel sermaye gereksinimi 3’er ayl›k periyotlarla hesaplanarak sermaye yeterlili¤i rasyosu<br />
üzerindeki etkisi de¤erlendirilmektedir. 30.09.2006 tarihli veriler esas al›narak haz›rlanacak olan ‘Basel II Say›sal Etki Çal›flmas›’na<br />
(QIS TR2) kat›l›m sa¤lanmakta olup, bu kapsamda üç bankaya dan›flmanl›k hizmeti verilmektedir. Temmuz 2007’de operasyonel<br />
risk sermaye gereksinimi yasal raporlamas›na yönelik haz›rl›klara devam edilmektedir.<br />
‹lgili birimlerin görüflleri al›narak “Bilgi Güvenli¤i Politikas›” haz›rlanm›flt›r. TÜB‹TAK taraf›ndan verilen Bilgi Güvenli¤i e¤itimlerine ve<br />
yine TÜB‹TAK dan›flmanl›¤›nda gerçeklefltirilen Bilgi Sistemleri denetimlerine kat›l›m sa¤lanm›flt›r. Bilgi Teknolojileri Risk Yönetimi<br />
konusunda çal›flmalar devam etmektedir.<br />
143
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
DERECELEND‹RME KURULUfiLARININ NOTLARI<br />
30 OCAK 2007 ‹T‹BAR‹YLA T.C. Z‹RAAT BANKASI’NIN KRED‹ NOTLARI<br />
Derecelendirme kuruluflu Türü Kredi notu Verilifl tarihi<br />
Standard&Poor’s Karfl› taraf yabanc› para BB- / B 19 A¤ustos 2004<br />
(yükseltildi)<br />
Mevduat sertifikas› BB- / B 19 A¤ustos 2004<br />
(yükseltildi)<br />
Görünüm Dura¤an 28 Haziran 2006<br />
Ulusal ölçek trA+ / A-1 26 May›s 2006<br />
(ilk de¤erlendirme)<br />
Fitch Ratings Yabanc› para BB- / B 14 Ocak 2005 (yükseltildi) /<br />
14 Ocak 2005 (teyit edildi)<br />
Görünüm Pozitif 8 Aral›k 2005<br />
Ulusal (YTL) A (TUR) (Dura¤an) 8 Aral›k 2005<br />
(yükseltildi)<br />
Bireysel C/D 30 Ocak 2007<br />
Moody’s Banka mevduat› B1 / NP 20 Aral›k 2005 (yükseltildi)<br />
Görünüm Dura¤an 20 Aral›k 2005<br />
Finansal güç E+ 19 Aral›k 2000<br />
(teyit edildi)<br />
Görünüm Pozitif 27 Aral›k 2006<br />
144
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
2002-2006 ÖZET B‹LANÇO VE GEL‹R TABLOSU<br />
(Milyon YTL)<br />
AKT‹FLER 2002 2003 2004 2005 2006<br />
Likit Aktifler 7.484 8.854 7.892 10.306 9.150<br />
Menkul De¤erler Cüzdan› 32.598 35.408 38.136 38.835 43.890<br />
Krediler 6.343 6.335 9.323 13.691 17.371<br />
‹fltirakler ve Ba¤l› Ortakl›klar 528 436 339 320 367<br />
Maddi Duran Varl›klar 804 789 732 720 689<br />
Di¤er Aktifler 1.130 1.290 572 530 437<br />
TOPLAM 48.887 53.112 56.994 64.402 71.904<br />
PAS‹FLER 2002 2003 2004 2005 2006<br />
Mevduat 36.812 38.936 45.701 52.132 59.653<br />
Para Piyasalar› 1.436 1.371 889 503 968<br />
Fonlar 3.558 4.033 3.590 4.113 2.908<br />
Karfl›l›klar 885 1.213 781 664 891<br />
Di¤er Pasifler 799 919 986 1.150 905<br />
Özkaynaklar 5.397 6.640 5.047 5.840 6.579<br />
TOPLAM 48.887 53.112 56.994 64.402 71.904<br />
KÂR/ZARAR 2002 2003 2004 2005 2006<br />
Faiz Gelirleri 15.119 12.023 9.032 7.924 9.436<br />
Faiz Giderleri 10.979 8.049 5.354 5.066 6.034<br />
Net Faiz Gelirleri 4.140 3.974 3.678 2.858 3.402<br />
Net Ücret ve Komisyon Gelirleri 357 272 408 500 626<br />
Sermaye Piyasas› ‹fllem Kâr› (Net) 84 623 124 186 104<br />
Kambiyo Kâr› (Net) 139 51 153 80 1<br />
Di¤er <strong>Faaliyet</strong> Gelirleri 259 238 237 550 254<br />
<strong>Faaliyet</strong> Gelirleri Toplam› 4.980 5.158 4.600 4.174 4.387<br />
Kredi ve Di¤er Alacaklar Karfl›l›¤› 977 788 183 227 252<br />
Di¤er <strong>Faaliyet</strong> Giderleri 1.988 1.676 1.367 1.265 1.415<br />
<strong>Faaliyet</strong> Kâr› 2.014 2.694 3.050 2.682 2.720<br />
Net Parasal Pozisyon Kâr /Zarar› -1.210 -623 -822 0 0<br />
Vergi Öncesi Kâr 804 2.071 2.228 2.682 2.720<br />
Vergi Karfl›l›¤› 602 850 697 836 620<br />
Net Dönem Kâr / Zarar› 202 1.221 1.531 1.846 2.100<br />
Not: 2002, 2003 ve 2004 rakamlar› TL’nin 31.12.2004 tarihindeki sat›n alma gücüyle ifade edilmifllerdir.<br />
145
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
‹LET‹fi‹M B‹LG‹LER‹<br />
Genel Müdürlük<br />
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi.<br />
Do¤anbey Mahallesi<br />
Atatürk Bulvar› No:8<br />
06107 Alt›nda¤ Ankara<br />
Tel: (312) 584 20 00<br />
Faks : (312) 584 49 63<br />
www.ziraatbank.com.tr<br />
zbmail@ziraatbank.com.tr<br />
Yurtd›fl› fiubeler<br />
New York fiubesi<br />
475 Fifth Avenue 19th Floor<br />
New York NY 10017 ABD<br />
Tel: (1 212) 557 56 12<br />
Faks: (1 212) 490 80 76<br />
E-posta:info@ziraatnewyork.com<br />
www.ziraatnewyork.com<br />
Londra fiubesi<br />
Basildon House 7-11 Moorgate<br />
Londra EC2R 6DB ‹ngiltere<br />
Tel: (44 207) 600 49 85<br />
Faks: (44 207) 600 49 87<br />
E-posta:main@ziraatbank.co.uk<br />
Üsküp fiubesi<br />
Ul. Jelezniçka No: 8<br />
1000 Üsküp Makedonya<br />
Tel: (389 2) 311 13 37 - 313 22 96<br />
Faks: (389 2) 311 00 13<br />
E-posta:zb@ziraatbank.com.mk<br />
Sofya fiubesi<br />
19 Sveta Nedelia Square<br />
1000 Sofya Bulgaristan<br />
Tel: (359 2) 980 66 61<br />
Faks: (359 2) 980 21 13<br />
E-posta:ziraat@medicom.bg<br />
146<br />
Tiflis fiubesi<br />
Uznadze 117 / David Agmashenebeli<br />
Ave. 148 0164 Tiflis Gürcistan<br />
Tel: (995 32) 94 37 04<br />
Faks: (995 32) 94 38 34<br />
E-posta:tbilisi@ziraatbank.ge<br />
KKTC fiubeleri<br />
Lefkofla Merkez fiubesi<br />
Girne Kap› Cad. ‹brahim Pafla Sok.<br />
No: 105 Lefkofla KKTC<br />
Tel: (392) 228 25 56<br />
(392) 227 05 87<br />
(392) 228 25 52<br />
Faks: (392) 228 86 09<br />
(392) 228 24 01<br />
E-posta:lefkosa@ziraatbank.com.tr<br />
Girne fiubesi<br />
Atatürk Cad. Phelecia Court Sitesi<br />
Kordonboyu No: 37 Girne KKTC<br />
Tel: (392) 815 22 10<br />
(392) 815 21 02<br />
Faks: (392) 815 25 84<br />
E-posta:girne@ziraatbank.com.tr<br />
Gazima¤usa fiubesi<br />
Larnaka Yolu Ordu Sokak<br />
Civisilli Apt. No: 1<br />
Gazima¤usa KKTC<br />
Tel: (392) 366 54 88 - 366 65 33<br />
Faks: (392) 366 44 76<br />
E-posta:gazimagusa@ziraatbank.com.tr
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
‹LET‹fi‹M B‹LG‹LER‹<br />
Güzelyurt fiubesi<br />
Ecevit Cad. No: 231<br />
Güzelyurt KKTC<br />
Tel: (392) 714 21 48 - 714 27 29<br />
Faks: (392) 714 27 63<br />
E-posta:guzelyurt@ziraatbank.com.tr<br />
Temsilcilikler<br />
Kabil Temsilcili¤i<br />
Shar-e Now Hadji Yakub Square<br />
Shansab Building No:11<br />
Kabil Afganistan<br />
Tel: (93 75) 202 13 82<br />
Faks: (93 20) 220 32 67<br />
E-posta:ziraatbankkabul@neda.af<br />
kabul@ziraatbank.com.tr<br />
Karaçi Temsilcili¤i<br />
Ground Floor Bahria Complex-1<br />
M.T.Khan Road Karaçi Pakistan<br />
Tel: (92 21) 561 04 48<br />
Faks: (92 21) 561 05 38<br />
E-posta:ziraatkarachi@cyber.net.pk<br />
karachi@ziraatbank.com.tr<br />
Tahran Temsilcili¤i<br />
Africa Blvd. Anahita Tower No:184<br />
Suit 604 6th floor Tahran, ‹ran<br />
Tel: (98 21) 8878 3417 - 8878 3418<br />
Faks: (98 21) 8878 3526<br />
E-posta:tehran@ziraatbank.com.tr<br />
Yurtd›fl› ‹fltirakler<br />
ZIRAAT BANK INTERNATIONAL AG<br />
Hochstrasse 50, 60313<br />
Frankfurt am Main Almanya<br />
Tel: (49 69) 29 80 50-51<br />
Faks: (49 69) 28 01 22<br />
www.ziraatbank.de<br />
TURKISH ZIRAAT BANK BOSNIA dd<br />
Pehlivanusa bb, 71000<br />
Sarayevo Bosna Hersek<br />
Tel: (387 33) 254 050<br />
Faks: (387 33) 254 051<br />
www.ziraatbosnia.com<br />
www.banquedubosphore.fr<br />
147<br />
ZIRAAT BANK (MOSCOW) CJSC<br />
Mosalarko Plaza One 16 Marksistkaya Ulitsa, 1st Floor<br />
109147 Moskova Rusya Federasyonu<br />
Tel: (7 495) 232 67 37<br />
Faks: (7 495) 232 67 36<br />
www.ziraatbank.ru<br />
BANK SERVICE A.D.<br />
Bankservice Joint Stock Company<br />
Krasno Selo, 41 Tzar Boris III Blvd.<br />
Sofya 1612 Bulgaristan<br />
Tel: (359 2) 988 87 65<br />
Faks: (359 2) 981 45 18<br />
www.bsbg.net<br />
KAZAKHSTAN ZIRAAT INTERNATIONAL BANK<br />
Klochkov Street No: 132<br />
480057 Almat› Kazakistan<br />
Tel: (7 3272) 50 60 80<br />
Faks: (7 3272) 50 60 82<br />
www.kzibank.com<br />
UZBEKISTAN-TURKISH BANK (UT-BANK)<br />
Drujba Naradov Str. No: 15/B<br />
Taflkent Özbekistan<br />
Tel: (998 71) 173 83 24 - 173 83 25<br />
Faks: (998 71) 173 90 51 - 120 63 62<br />
www.utbk.com<br />
TURKMEN TURKISH JOINT-STOCK COMMERCIAL BANK<br />
Mahdumguly Avenue 111/2<br />
744000 Aflkabat Türkmenistan<br />
Tel: (993 12) 51 10 19 - 51 07 31<br />
Faks: (993 12) 51 11 23 - 51 04 92<br />
AZER-TURK BANK OPEN JOINT STOCK COMPANY<br />
Islam Seferli Küçesi 5<br />
AZ 1005 Bakü Azerbaycan<br />
Tel:(994 12) 497 43 16-19<br />
Faks:(994 12) 598 37 02<br />
www.azerturkbank.biz
T.C. <strong>Ziraat</strong> Bankas› A.fi. <strong>Faaliyet</strong> <strong>Raporu</strong> 2006<br />
‹LET‹fi‹M B‹LG‹LER‹<br />
Yurtiçi ‹fltirakler<br />
Z‹RAAT F‹NANSAL K‹RALAMA A.fi.<br />
Büyükdere Cad. No: 43 B Blok K: 2<br />
34398 Maslak ‹stanbul<br />
Tel: (212) 286 18 23<br />
Faks: (212) 286 18 36<br />
www.ziraatleasing.com.tr<br />
Z‹RAAT YATIRIM MENKUL DE⁄ERLER A.fi.<br />
Büyükdere No: 43 B Blok Kat: 3<br />
34398 Maslak ‹stanbul<br />
Tel: (212) 285 11 50 (10 hat Pbx)<br />
Faks: (212) 285 16 61 - 285 19 91<br />
www.ziraatyatirim.com.tr<br />
Z‹RAAT PORTFÖY YÖNET‹M‹ A.fi.<br />
Levent Çarfl›s› Cad. Emlak Çarfl›s› Kat: 1<br />
34330 1. Levent ‹stanbul<br />
Tel: (212) 278 10 53<br />
Faks: (212) 279 47 51<br />
www.ziraatportfoy.com.tr<br />
148<br />
B‹LEfi‹M ALTERNAT‹F DA⁄ITIM KANALLARI VE ÖDEME<br />
S‹STEMLER‹ A.fi.<br />
Büyükdere No: 45 C Blok Kat: 3<br />
34398 Maslak ‹stanbul<br />
Tel: (212) 328 25 25<br />
Faks: (212) 328 24 50<br />
www.bilesim.net.tr<br />
F‹NTEK F‹NANSAL TEKNOLOJ‹ H‹ZMETLER‹ A.fi.<br />
Eskiflehir Yolu 4 km 2. Cad. No: 63 C Blok<br />
06520 Sö¤ütözü Ankara<br />
Tel: (312) 289 14 00<br />
Faks: (312) 289 14 50<br />
www.fintek.com.tr<br />
ARAP TÜRK BANKASI A.fi.<br />
Vali Kona¤› Cad. No: 10<br />
80200 Niflantafl› ‹stanbul<br />
Tel: (212) 225 05 00<br />
Faks: (212) 225 05 26<br />
www.arapturkbank.com.tr
www.ziraatbank.com.tr
Change language