Årsredovisning 2019 - Kalix kommun
Årsredovisning för Kalix kommun 2019.
Årsredovisning för Kalix kommun 2019.
You also want an ePaper? Increase the reach of your titles
YUMPU automatically turns print PDFs into web optimized ePapers that Google loves.
KOMMUNFULLMÄKTIGE | 1.2 Förvaltningsberättelse<br />
KOMMUNFULLMÄKTIGE | 1.2 Förvaltningsberättelse<br />
1.2.8.5 Pensionsavgångar<br />
En prognos över pensionsavgångar de<br />
kommande åren visar att antalet personer<br />
som beräknas gå i pension under perioden<br />
2020-2026 är 154 personer. Den<br />
största delen anställda som beräknas gå i<br />
pension återfinns inom vård och omsorg<br />
Pensionsavgångar, mätdatum <strong>2019</strong>-12-31<br />
samt utbildning där lärare, förskollärare,<br />
barnskötare och fritidspedagoger med<br />
flera ingår.<br />
En prognos av denna typ är preliminär<br />
och kan förändras utifrån att personer<br />
väljer att byta jobb eller ta pension i<br />
förtid. Medelåldern för att gå i pension i<br />
Kommunen är runt 64 år. Därmed kommer<br />
pensionsavgångarna variera något<br />
under åren.<br />
Regelverket kring pensionsåldern kan<br />
även komma att påverka utfallet av pensionsavgångarna<br />
framöver.<br />
67 år 66 år 65 år 64 år 63 år 62 år 61 år Totalt<br />
Chef/ledare 0 0 0 0 3 2 6 11<br />
Administration 0 1 3 4 4 2 5 19<br />
Vård/omsorg 1 5 5 14 17 8 16 66<br />
Socialt arbete 0 0 3 0 3 1 1 8<br />
Lärare grund/gymnasie 1 2 2 6 6 2 3 22<br />
Specialpedagoger 0 2 1 1 2 0 0 6<br />
Förskollärare, fritid/barnskötare 0 0 2 3 7 9 10 31<br />
Kultur 0 0 0 3 0 0 0 3<br />
Teknik/fastighet 0 1 4 4 2 2 2 15<br />
Kost/lokalvård 1 1 1 6 6 1 2 18<br />
Totalt 3 12 21 41 50 27 45 154<br />
Nedan redovisas budget för år 2020<br />
som <strong>kommun</strong>fullmäktige beslutade i<br />
juni <strong>2019</strong>. Under hösten <strong>2019</strong> fattade<br />
regeringen beslut om ny kostnadsutjämning<br />
vilket har inneburit att prognosen<br />
för skatter och statsbidrag ser nästan 16<br />
mkr bättre ut än lagd budget när vi går<br />
in i år 2020. I detta finns även en negativ<br />
påverkan i form av att befolkningsminskningen<br />
blev 50 personer fler per 1<br />
november <strong>2019</strong> än vad som prognostiserats<br />
i budgetarbetet. Runt årsskiftet<br />
debatteras också en extra tillförsel av<br />
nya välfärdsmiljarder till <strong>kommun</strong>er och<br />
regioner, och om dessa också adderas så<br />
är prognosen förbättrad till att utdelade<br />
budgetramar utgör 98,1 % av skatteintäkter<br />
och statsbidrag. på sista raden<br />
står det därmed prognosmässigt 20,8<br />
mkr i budgeterat överskott istället för 3,2<br />
mkr.<br />
Budgeten för år 2020 innehåller effektiviseringar<br />
på nästan 16,6 mkr men även<br />
utökningar för 11,4 mkr. Lönepotten<br />
är neddragen till 18,5 mkr istället för<br />
tidigare års 21,5 mkr. Samtidigt har SKR<br />
höjt det rekommenderade PO-pålägget<br />
från 39,15 % till 40,15 % vilket innebär<br />
att nämndernas personalkostnader får<br />
ett 1 % dyrare påslag för att täcka främst<br />
de allt dyrare kostnaderna för den förmånsbestämda<br />
pensionen. Detta innebär<br />
flera miljoner i ökade kostnader för de<br />
stora nämnderna som de tvingats hitta<br />
täckning för i sina verksamheter.<br />
Nämnderna arbetar sedan år <strong>2019</strong> med<br />
åtgärder, bland annat utifrån de ekonomiska<br />
genomlysningar som genomförts<br />
av socialnämnden och samhällsbyggnadsnämnden.<br />
Utbildningsnämnden<br />
har tagit beslut om att genomföra en<br />
genomlysning under år 2020.<br />
Kommunstyrelsen följer nogsamt den<br />
samhällsekonomiska utvecklingen och<br />
dess påverkan på den <strong>kommun</strong>ala sektorn.<br />
Den inbromsade konjunkturen ger<br />
genomslag i samhällsekonomin. Under<br />
kapitel 2.3 finns mer beskrivet angående<br />
de samhällsekonomiska förutsättningarna<br />
för de närmsta åren framåt.<br />
46<br />
(tkr) 2020 2021 2022<br />
Pensionsår vid avg. 65 år 2020 2021 2022 2023 2024<br />
Verksamhetens intäkter 295 738 295 738 295 738<br />
Pensionsår vid avg. 67 år 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026<br />
Verksamhetens kostnader -1 245 021 -1 256 219 -1 256 669<br />
47<br />
Pensionskostnader och PO-pålägg -28 000 -33 000 -33 000<br />
Avskrivningar -60 700 -60 700 -61 700<br />
Verksamhetens nettokostnader -1 037 983 -1 054 181 -1 055 631<br />
Resultatbudget<br />
Budgetförändringar<br />
Särskilda anslag <strong>2019</strong>-2021 2 250 150 150<br />
Särskilda anslag 2020-2022 -150 -150 -150<br />
Löneökningar -18 450 -20 450 -21 450<br />
Övriga ramförändringar -11 437 0 0<br />
Verksamhetsanpassningar 16 589 20 000 17 000<br />
Verksamhetens intäkter 295 738 295 738 295 738<br />
Verksamhetens kostnader efter budgetförändringar exklusive avskrivningar -1 284 219 -1 289 669 -1 294 119<br />
Verksamhetens nettokostnad inklusive avskrivningar -1 049 181 -1 054 631 -1 060 081<br />
Skatter och statsbidrag 1 021 746 1 041 566 1 059 392<br />
Kommunal fastighetsavgift 33 158 33 158 33 158<br />
Summa skatter och statsbidrag 1 054 904 1 074 724 1 092 550<br />
Gamla välfärdsmiljoner 3 480 0 0<br />
Nya välfärdsmiljoner 0 0 0<br />
Finansnetto -6 000 -6 000 -7 000<br />
Årets resultat före extraordinära kostnader 3 203 14 093 25 469<br />
Nettokostnadsandel 99,7 % 98,7 % 97,7 %