Årsredovisning 2019 - Kalix kommun

KOMMUNFULLMÄKTIGE | 1.2 Förvaltningsberättelse
KOMMUNFULLMÄKTIGE | 1.2 Förvaltningsberättelse
1.2.8.5 Pensionsavgångar
En prognos över pensionsavgångar de
kommande åren visar att antalet personer
som beräknas gå i pension under perioden
2020-2026 är 154 personer. Den
största delen anställda som beräknas gå i
pension återfinns inom vård och omsorg
Pensionsavgångar, mätdatum 2019-12-31
samt utbildning där lärare, förskollärare,
barnskötare och fritidspedagoger med
flera ingår.
En prognos av denna typ är preliminär
och kan förändras utifrån att personer
väljer att byta jobb eller ta pension i
förtid. Medelåldern för att gå i pension i
Kommunen är runt 64 år. Därmed kommer
pensionsavgångarna variera något
under åren.
Regelverket kring pensionsåldern kan
även komma att påverka utfallet av pensionsavgångarna
framöver.
67 år 66 år 65 år 64 år 63 år 62 år 61 år Totalt
Chef/ledare 0 0 0 0 3 2 6 11
Administration 0 1 3 4 4 2 5 19
Vård/omsorg 1 5 5 14 17 8 16 66
Socialt arbete 0 0 3 0 3 1 1 8
Lärare grund/gymnasie 1 2 2 6 6 2 3 22
Specialpedagoger 0 2 1 1 2 0 0 6
Förskollärare, fritid/barnskötare 0 0 2 3 7 9 10 31
Kultur 0 0 0 3 0 0 0 3
Teknik/fastighet 0 1 4 4 2 2 2 15
Kost/lokalvård 1 1 1 6 6 1 2 18
Totalt 3 12 21 41 50 27 45 154
Nedan redovisas budget för år 2020
som kommunfullmäktige beslutade i
juni 2019. Under hösten 2019 fattade
regeringen beslut om ny kostnadsutjämning
vilket har inneburit att prognosen
för skatter och statsbidrag ser nästan 16
mkr bättre ut än lagd budget när vi går
in i år 2020. I detta finns även en negativ
påverkan i form av att befolkningsminskningen
blev 50 personer fler per 1
november 2019 än vad som prognostiserats
i budgetarbetet. Runt årsskiftet
debatteras också en extra tillförsel av
nya välfärdsmiljarder till kommuner och
regioner, och om dessa också adderas så
är prognosen förbättrad till att utdelade
budgetramar utgör 98,1 % av skatteintäkter
och statsbidrag. på sista raden
står det därmed prognosmässigt 20,8
mkr i budgeterat överskott istället för 3,2
mkr.
Budgeten för år 2020 innehåller effektiviseringar
på nästan 16,6 mkr men även
utökningar för 11,4 mkr. Lönepotten
är neddragen till 18,5 mkr istället för
tidigare års 21,5 mkr. Samtidigt har SKR
höjt det rekommenderade PO-pålägget
från 39,15 % till 40,15 % vilket innebär
att nämndernas personalkostnader får
ett 1 % dyrare påslag för att täcka främst
de allt dyrare kostnaderna för den förmånsbestämda
pensionen. Detta innebär
flera miljoner i ökade kostnader för de
stora nämnderna som de tvingats hitta
täckning för i sina verksamheter.
Nämnderna arbetar sedan år 2019 med
åtgärder, bland annat utifrån de ekonomiska
genomlysningar som genomförts
av socialnämnden och samhällsbyggnadsnämnden.
Utbildningsnämnden
har tagit beslut om att genomföra en
genomlysning under år 2020.
Kommunstyrelsen följer nogsamt den
samhällsekonomiska utvecklingen och
dess påverkan på den kommunala sektorn.
Den inbromsade konjunkturen ger
genomslag i samhällsekonomin. Under
kapitel 2.3 finns mer beskrivet angående
de samhällsekonomiska förutsättningarna
för de närmsta åren framåt.
46
(tkr) 2020 2021 2022
Pensionsår vid avg. 65 år 2020 2021 2022 2023 2024
Verksamhetens intäkter 295 738 295 738 295 738
Pensionsår vid avg. 67 år 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026
Verksamhetens kostnader -1 245 021 -1 256 219 -1 256 669
47
Pensionskostnader och PO-pålägg -28 000 -33 000 -33 000
Avskrivningar -60 700 -60 700 -61 700
Verksamhetens nettokostnader -1 037 983 -1 054 181 -1 055 631
Resultatbudget
Budgetförändringar
Särskilda anslag 2019-2021 2 250 150 150
Särskilda anslag 2020-2022 -150 -150 -150
Löneökningar -18 450 -20 450 -21 450
Övriga ramförändringar -11 437 0 0
Verksamhetsanpassningar 16 589 20 000 17 000
Verksamhetens intäkter 295 738 295 738 295 738
Verksamhetens kostnader efter budgetförändringar exklusive avskrivningar -1 284 219 -1 289 669 -1 294 119
Verksamhetens nettokostnad inklusive avskrivningar -1 049 181 -1 054 631 -1 060 081
Skatter och statsbidrag 1 021 746 1 041 566 1 059 392
Kommunal fastighetsavgift 33 158 33 158 33 158
Summa skatter och statsbidrag 1 054 904 1 074 724 1 092 550
Gamla välfärdsmiljoner 3 480 0 0
Nya välfärdsmiljoner 0 0 0
Finansnetto -6 000 -6 000 -7 000
Årets resultat före extraordinära kostnader 3 203 14 093 25 469
Nettokostnadsandel 99,7 % 98,7 % 97,7 %