PP Pension Fondförsäkring AB delårsrapport januari-juni 2020

Delårsrapport
januari-juni 2020
PP Pension
Fondförsäkring AB

Förvaltningsberättelse
PP Pension Fondförsäkring AB (516406-0237) avger härmed delårsrapport för perioden 1 januari-30 juni 2020.
PP Pension Fondförsäkring AB är ett helägt dotterbolag till PP Pension Tjänstepensionsförening. Föreningen
verkar sedan den 1 juli 2020 under det nya regelverket för tjänstepensionsverksamhet i Sverige. Styrelserna i
PP Pension Tjänstepensionsförening och PP Pension Fondförsäkring AB har gemensamt lämnat in en ansökan
till Finansinspektionen om att få genomföra en fusion per den 1 januari 2021.
Femårsöversikt
2020-06-30 2019 2018 2017 2016
Resultat, MSEK
Premieinkomst, efter avgiven återförsäkring 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Intäkter från investeringsavtal 5,4 8,5 7,7 6,7 5,4
Kapitalavkastning, netto i försäkringsrörelsen *** 2,4 8,0 4,4 125,0 109,7
Försäkringsersättningar, efter avgiven återförsäkring -0,1 0,0 0,2 -0,1 0,2
Livförsäkringsrörelsens tekniska resultat 2,1 7,8 5,7 1,0 0,0
Årets resultat 0,4 6,3 4,9 5,0 3,2
Ekonomisk ställning, MSEK
Placeringstillgångar 1 620,3 1 707,0 1 304,6 1 324,9 1 121,9
Försäkringstekniska avsättningar 1 594,8 1 678,1 1 279,2 1 298,8 1 096,2
Konsolideringskapital 61,9 61,5 55,2 51,0 46,2
Kapitalbas ** 77,1 76,9 67,6 63,2 56,4
Minimikapitalkrav ** 39,8 39,8 38,5 36,0 36,5
Solvenskapitalkrav ** 55,9 58,2 51,1 48,9 47,1
Solvenskvot ** 1,38 1,32 1,32 1,29 1,20
Nyckeltal, %
Förvaltningskostnad 0,6% 0,5% 0,5% 0,5% 0,5%
Totalavkastning * * * * *
Direktavkastning * * * * *
* PP Pension Fondförsäkring AB väljer att inte publicera dessa nyckeltal eftersom de inte anses vara relevanta för ett fondförsäkringsbolag,
då nyckeltalen enligt definitionen i gällande regelverk blandar avkastningsberäkning avseende livförsäkringstagarnas placeringstillgångar
med avkastningsberäkning avseende fondförsäkringsbolagets placeringstillgångar.
** De solvensrelaterade uppgifterna redovisas utifrån Solvens 2-regelverket med beaktande av att bolaget bedriver blandad verksamhet,
det vill säga verksamhet avseende såväl tjänstepensionsförsäkring som övrig livförsäkring.
*** Från och med 2019 tillämpas en ny uppställningsform där realiserade vinster och förluster för försäkringstagarnas räkning redovisas
under posten Värdeökning för fondförsäkringstillgångar. Den nya uppställningsformen tillämpas även på 2018 års resultaträkning.
2

Resultaträkning i sammandrag (KSEK)
Januari-juni 2020 Januari-juni 2019
Teknisk redovisning av livförsäkringsrörelsen
Premieinkomst (efter avgiven återförsäkring) 58 54
Intäkter från investeringsavtal 5 354 4 774
Kapitalavkastning, intäkter 3 295 3 357
Orealiserade vinster 52 1 012
Värdeökning på placeringstillgångar för vilka livförsäkringstagaren
-108 085 232 144
bär placeringsrisk
Försäkringsersättningar (efter avgiven återförsäkring) -52 -
Förändring i andra försäkringstekniska avsättningar 108 085 -232 144
Driftskostnader -5 489 -4 200
Kapitalavkastning, kostnader -857 -348
Orealiserade förluster -119 -
Övriga tekniska kostnader -131 -152
Livförsäkringsrörelsens tekniska resultat 2 111 4 497
Icke teknisk redovisning
Livförsäkringsrörelsens tekniska resultat 2 111 4 497
Skatt på periodens resultat -1 712 -1 457
Periodens resultat tillika totalresultat 399 3 040
Balansräkning i sammandrag (KSEK)
2020-06-30 2019-12-31
Tillgångar
Placeringstillgångar 29 719 33 251
Placeringstillgångar för vilka försäkringstagaren bär placeringsrisk 1 590 623 1 673 747
Återförsäkrares andel av försäkringstekniska avsättningar 46 45
Fordringar 2 837 4 597
Likvida medel 38 154 36 261
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 3 353 3 334
Summa tillgångar 1 664 732 1 751 235
Eget kapital och skulder
Eget kapital 61 890 61 491
Försäkringstekniska avsättningar 124 72
Fondförsäkringsåtagande 1 594 655 1 678 022
Depåer från återförsäkrare 46 45
Andra skulder 7 493 11 272
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 524 333
Summa eget kapital och skulder 1 664 732 1 751 235
3

Kassaflödesanalys i sammandrag (KSEK)
Januari-juni 2020 Januari-juni 2019
Kassaflöde från den löpande verksamheten 1 893 5 405
Periodens kassaflöde 1 893 5 405
Likvida medel vid periodens början 36 261 38 529
Likvida medel vid periodens slut 38 154 43 934
Redogörelse för förändring i eget kapital i sammandrag (KSEK)
Januari-juni 2020 Januari-juni 2019
Ingående eget kapital per 1 januari 61 491 55 159
Periodens resultat tillika totalresultat 399 3 040
Utgående eget kapital per 30 juni 61 890 58 199
4

Redovisningsprinciper
Delårsrapporten är upprättad i
enlighet med Lag om årsredovisning
i försäkringsföretag (ÅRFL) och
Finansinspektionens föreskrifter och
allmänna råd om årsredovisning
i försäkringsföretag FFFS 2015:12.
Innebörden av Finansinspektionens
föreskrift 2015:12 är att International
Financial Reporting Standards (IFRS)
är tillämpliga för upprättandet av de
finansiella rapporterna med de begränsningar
och tillägg som följer av
svensk lag, RFR 2 samt FFFS 2015:12.
Samma redovisningsprinciper och
beräkningsmetoder har använts i
delårsrapporten som i den senaste
årsredovisningen.
Bolaget har ännu inte genomfört
någon fullständig utvärdering av
effekten av redovisningsstandarden
IFRS 17 ”Insurance contracts”, vilken
kommer att träda i kraft 1 januari 2023.
Delårsrapporten har ej varit
föremål för granskning av bolagets
revisorer.
Stockholm den 25 augusti 2020
Kjell Norling
VD
Styrelse, revisorer och
ledande befattningshavare
Styrelseledamöter
Carl Gyllfors
Ordförande
Elinore Gustafsson
Aktuarie, Aktuariegruppen
Jonas Nordling
Chefredaktör Dagens Arena,
Journalistförbundet
Leif Nicklagård
Förbundssekreterare Unionen
Kjell Norling
VD
Revisorer
Deloitte AB
Ledande befattningshavare
Kjell Norling
VD
5

Delårsrapport
PP Pension
Fondförsäkring AB
Tel: 020-29 90 50 (mån-fre 08:30-17:00)
E-post: kundcenter@pppension.se
Postadress: Box 7760, 103 96 Stockholm
For international calls: +46 8 729 90 50
6 PP Pension Fondförsäkring AB Delårsrapport jan-juni 2017